“AÑO DEL BUEN SERVICIO

AL CIUDADANO”

 INTEGRANTES:
 CALLE GUERRERO, MILAGROS
 CAMPOS MONDRAGON, CARMEN
 COSSIO CASTRO, GERMAN
 RIVERA HERRERA, HILARY

 CURSO:
 FABRICA DE CONFECCIONES A PARTIR DE TELA DE
BASE DE FIBRA PET.

 TEMA:
 PROYECTO

 PROFESOR:
 PALACIOS OTERO, CARLOS

 AÑO:

2017
INDICE
1. Objetivo: .......................................................................................................... 1
2. Justificación: ................................................................................................... 1
3. CULTURA ORGANIZACIONAL ....................................................................... 1
3.1 MISIÓN: ......................................................................................................... 1
3.2 VISIÓN: .......................................................................................................... 2
ORGANIGRAMA: ............................................................................................. 2
4. CONSTITUCIÓN DE LA EMPRESA Y MARCO INSTITUCIONAL .................. 2
La sociedad anónima......................................................................................... 2
Características:............................................................................................ 3
I. ESTUDIO DE MERCADO ................................................................................ 3
EL MERCADO DE CONFECCIONES (HISTÓRICO): ......................................... 3
1. DEMANDA ....................................................................................................... 4
2. PROYECCIÓN .................................................................................................. 5
3. TAMAÑO .......................................................................................................... 6
4. LOCALIZACIÓN ............................................................................................... 7
a. Macro-localización: ..................................................................................... 7
b. Micro-localización ....................................................................................... 8
5. COSTOS........................................................................................................... 8
a. Costos Fijos ................................................................................................. 8
b. Costos Variables ......................................................................................... 9
c. Costos totales .............................................................................................. 9
d. Depreciación ................................................................................................ 9
6. PUNTO DE EQUILIBRIO ................................................................................. 9
7. COMPONENTES DE LA INVERCION TOTAL .............................................. 10
8. NECESIDAD FINANCIERA............................................................................ 11
9. ESTADO DE GANANCIAS Y PERDIDAS Y FLUJO DE CAJA ..................... 12
a. Estado de ganancias y perdidas .............................................................. 12
b. Flujo de Caja .............................................................................................. 12
EL VAN Y EL TIR ........................................................................................ 13
 Tema
Fabrica de Confecciones a partir de tela a base de fibra PET (reciclada) en
el departamento de Lambayeque.

CONFECIONES
ZAMBOS

1. Objetivo:

Crear una Fabrica de Confecciones a partir de tela a base de fibra PET

(reciclada) en el departamento de Lambayeque.

2. Justificación:

Mi investigación para la creación o implantación de una Fabrica de

Confecciones a partir de tela a base de fibra PET (reciclada) en el
departamento de Lambayeque, considero que es muy importante , debido a
la importancia de creación de industrias en nuestro departamento para el
aumento de ingresos en esta región.

3. CULTURA ORGANIZACIONAL

3.1 MISIÓN:
“Somos una organización Pionera en realización de confecciones en base
de fibra reciclada del PET en el departamento de Lambayeque,
comprometida arduamente con el medio ambiente”.

1
 3.2 VISIÓN:
“Somos una organización Pionera en realización de confecciones en base
de fibra reciclada del PET en el departamento de Lambayeque,
comprometida arduamente con el medio ambiente”.

ORGANIGRAMA:

GERENTE

ADMINISTRADOR CONTADOR

JEFE DE
SEGURIDAD
PLANTA

OPERADORES

En el grafico anterior se puede ver como estaría compuesta la organización,

se puede ver al gerente como la cabeza de esta, seguida por el contador y
el administrador.
El administrador se encuentra a cargo del personal de seguridad de la
fábrica y del jefe de planta, a su vez este último se responsabiliza de los 14
operadores encargados de la producción.

4. CONSTITUCIÓN DE LA EMPRESA Y MARCO INSTITUCIONAL

La forma Jurídica que se adoptará es el de una S.A.C.

La sociedad anónima
Es aquella sociedad mercantil cuyos titulares lo son en virtud de una
participación en el capital social a través de títulos o acciones.
Las acciones pueden diferenciarse entre sí por su distinto valor nominal o
por los diferentes privilegios vinculados a éstas, como por ejemplo la
percepción a un dividendo mínimo. Los accionistas no responden con su
patrimonio personal de las deudas de la sociedad, sino únicamente hasta la
cantidad máxima del capital aportado.

2
  Características:

En términos generales, las sociedades anónimas se denominan

siempre mercantiles, aun cuando se formen para la realización de negocios
de carácter civil.

En la mayoría de las legislaciones, y en la doctrina, se reconoce como

principales características de este tipo de sociedad las siguientes:

 Limitación de responsabilidad de los socios frente a terceros.

 División del capital social en acciones.
 Negociabilidad de las participaciones.
 Estructura orgánica personal.
 Existencia bajo una denominación pública.

I. ESTUDIO DE MERCADO

EL MERCADO DE CONFECCIONES (HISTÓRICO):

Para analizar la evolución de la prenda tejida a mano y/o máquina hay

que remontarse a principios de los 70 con la influencia del movimiento
hippie, que demandaban prendas rústicas, sin mayor cuidado de la calidad,
donde el mercado de destino era el mercado solidario en el cual compraban
prendas por provenir de países pobres. Mientras que en los años 80 toma
mucha importancia la prenda tejida a máquina semi-industrial, donde se
hizo énfasis en la talla de la prenda de acuerdo a medidas internacionales
y dependiendo del mercado de destino los motivos eran básicamente
étnicos.

Así en los años noventa la influencia de la moda es mayor y los

consumidores finales demandaban una prenda de mayor calidad y de
menor peso, pero no sólo de chompas, si no que aparece la demanda
de otro tipo de prendas como los chalecos, boleros, cardiganes de
acuerdo a medidas específicas alcanzados por el cliente tanto en estructura
como en combinación de fibras y colores.

3
 1. DEMANDA
La demanda ha sido reflejada según la INEI (2007) en el que indica la
población joven de 12 a 34 en el siguiente cuadro:

DEPARTAMENTO DE LAMBAYEQUE
Grupos Cantidad
Porcentajes
de Edades Poblacional

0a5 131 074 11.8

6 a 11 134 270 12.1

12 a 17 145 343 13.1

18 a 24 143 909 12.9

25 a 34 167 860 15.1

35 a 44 141 770 12.7

45 a 59 144 352 13.0

60 a 69 53 929 4.8

70 a más 50 361 4.5

Total 1 112 868 100

Según el cuadro:

MERCADO POTENCIAL: 456 275.88 HABITANTES que sería el 41% de la

población de Lambayeque.

MERCADO EFECTIVO: 273 765.528 HABITNTES en base al 60% del mercado

potencial.

OFERTA DEL MERCADO: Se produce una oferta de 200 560 (fuente INEI)
MENSUAL, con respecto al mercado Textil en Lambayeque Eso quiere decir que
mi DEMANDA INSATISFECHA sería la siguiente:
DI= 273 765.528 - 200 560
DI= 73 205.528

4
MERCADO OBJETIVO: cubrirla solo el 30%

MO= 73 205.528 x 0.30

MO= 21000 MENSUAL
Mo= 252000 anual

2. PROYECCIÓN

Demanda proyectada del histórico de confecciones en Lambayeque y

utilizando el método de regresión y correlación se puede observar a
continuación la proyección que se ha planteado para este proyecto en 10
años

AÑOS x y x2 Xy A 241401.0

B 4596.6
2006 1 245,577 1 245,577 Según formula:
2007 2 250,384 4 500,769 Y= 273577.3
A+BX ( año: 2012)
2008 3 256,029 9 768,087
2009 4 260,424 16 1,041,697
2010 5 263,540 25 1,317,700
Sumatoria 15 1,275,954 55 3,873,829
ÑO DEMANDA

2011 268980.7
2012 273577.3
2013 278174.0
2014 282770.6
2015 287367.2
2016 291963.8
2017 296560.4
2018 301157.0
2019 305753.6
2020 310350.2
2021 314946.9

5
3. TAMAÑO

Para poder determinar el tamaño de planta o producción anual se tiene

los siguientes datos:

Eficiencia de capacidad 83%

Precio venta: 19.5
turno: 3
horas de trabajo: 7 h
días laborados: 288 días
Q 38 hora
Q por trabajador 8 hora
Al día por trabajador 53 días
Al mes por trabajador 1276.8 MENSUAL
Por cada prenda al mes 0.5

El tamaño o cantidad (Q)

anual de la fabrica seria
229824

Prendas mensual 19152

EFICIENCIA DEL 0.43
ACTIVO
Ingresos (Mensual) 373464
Costo (mensual) 160843
Beneficio 212620.8
INGRESOS ANUAL 4481568

6
4. LOCALIZACIÓN
El proyecto tendrá lugar en el departamento de Lambayeque como
anteriormente se acoto y que a continuación se realizará la macro-
localización y la micro-localización, usando el método de las
ponderaciones:

a. Macro-localización:

FACTORES % FERREÑAFE LAMBAYEQUE CHICLAYO

COSTO DE
30% 6 6 8
TRANSPORTE
ACCESO AL
30% 4 8 5
MERCADO
ACCESO A
20% 8 6 8
PROVEEDORES

SEGURIDAD 15% 4 4 7

ACCESO A
MANO DE 5% 8 8 4
OBRA

TOTAL 100% 5.6 6.4 6.75

En este cuadro se puede observar que el lugar idóneo para poner la

fábrica es en la provincia de Chiclayo ya que el ponderado resulto
6.75 superior a las otras provincias en cuestión.

7
 b. Micro-localización

FACTORES % LA VICTORIA SALAVERRY

COSTO DE TRANSPORTE 30% 7 6

ACCESO AL MERCADO 30% 8 6

ACCESO A PROVEEDORES 20% 8 7

SEGURIDAD 15% 4 4

ACCESO A MANO DE 5% 8 8
OBRA
TOTAL 100% 7.1 6

Para este cuadro de micro-localización la fábrica deberá ser situada en

el distrito de La Victoria que se encuentra en la provincia de Chiclayo,
puesto que obtuvo un puntaje ponderado de 7.1 en comparación a la
otra alternativa.

5. COSTOS

a. Costos Fijos
Entre los costos fijos se tiene:
Costos fijos (Año)
Alquiler 60000
impuestos: 765,434.88
depreciación: 1,850
Sueldos producción 126,600
Sueldos Administrativos 88,800
Luz 4,200
agua: 2,400

Otros gastos (publicidad, teléfono, internet) 21,000

Costo fijo anual 1,070,284.88

8
 b. Costos Variables
Entre estos se tienen:
Costo variable
M. prima 5.6
M.obra 0.5
Accesorios e hilos 2.25
C.V. Unitario 8.4
Costo variable anual 1,930,118

c. Costos totales
CF + CV
Costo total 3,000,403

d. Depreciación

Depreciación Anual(10%)
Depreciación
M. tejido Brother 330
M. estampadora 670
Singer
M.vaporizadora 250
computadora 600
total 1,850

6. PUNTO DE EQUILIBRIO

Punto de equilibrio
96,407 Unidades
1,879,933 Soles

9
7. COMPONENTES DE LA INVERCION TOTAL
SE TIENE:
o Inv. Intangible
o Inv. Tangible
o Capital De Trabajo

INVERSION FIJA TANGIBLE:

Maquinaria y equipos 38750
Inmuebles 50
Total 38800

ACTIVOS INTANGIBLES AÑO 0

MARCAS 2000
PATENTES 2000
SOFTWARE 5000
CAPACITACION 3000
Constitución de la empresa 3500
Licencia 1500
Otros 1000
TOTAL 18000

CAPITAL DE TRABAJO:
1 mes inv. En prodc. terminados 206975
1 mes inv. MP 107251
30% ventas al crédito a 2 meses 124185
20% ventas pago adelantado 41395
Capital de Trabajo 397016

TOTAL INVERSIÓN 438816

10
 8. NECESIDAD FINANCIERA

Mi necesidad de préstamo recaería solo en el 35% de la inversión total:

INVERSION TOTAL TOTAL APORTE PRESTAMO BANCARIO
PROPIO
ACTIVOS TANGIBLES 38750 25188 13563
ACTIVOS INTANGIBLES 18000 11700 6300
CAPITAL DE TRABAJO 397016 258060 138956
TOTAL 453766 294948 158818
% 65% 35%

FINANCIAMIENTO
DATOS GENERALES DEL FINANCIAMIENTO
PRESTAMO 158818
PLAZO 4 AÑOS
TASA TNAKT 24%
PAGOS ANUALES IGUALES
TEA 26.25%
POTENCIA 2.5
FRC 68749

SERVICIO A LA DEUDA
PERIODOS SAL.CAP. INTERES AMORTI. RENTA
0 158818 0 0 0
1 158818 41686 27063 68749
2 131755 34583 34166 68749
3 97589 25615 43134 68749
4 54456 14293 54456 68749
TOTAL 116177 158794 241890

11
 9. ESTADO DE GANANCIAS Y PERDIDAS Y FLUJO DE CAJA

a. Estado de ganancias y perdidas

1 2 3 4
VENTAS 448,1568 5,153,803 5,926,874 6,815,905
MATERIA PRIMA 1,287,014 1,480,067 1,702,077 1,957,388
MANO DE OBRA DIRECTA 126,000 144,900 166,635 191,630
COSTOS INDIRECTOS DE FABRICA 517,104 594,670 683,870 786,451
GASTOS ADMINISTRATIVOS 1,070,285 1,070,285 1,070,285 1,070,285
GASTOS DE VENTA 400 400 400 400
DEPRECIACION 3,875 3,875 3,875 3,875
AMORTIZACION 4,500 4,500 4,500 4,500
TOTAL EGRESOS 3,009,178 3,298,696.04 3,631,641.464 4,014,528.702
UTILIDAD ANTES DE LIMPUESTO A LA RENTA 1,472,390 1,855,107.16 2,295,232.216 2,801,376.03
IMPUESTO A LA RENTA 441,716.916 556,532.148 688,569.6648 840,412.8091
UTILIDAD NETA 103,0673 1,298,575.012 1,606,662.551 1,960,963.221

b. Flujo de Caja
 Operativo
 Económico
 Financiero

FLUJO OPERATIVO
UTILIDAD NETA 1,030,673 1,298,575 1,606,663 1,960,963
DEPRECIACION 3,875 3,875 3,875 3875
AMORTIZACION 4,500 4,500 4,500 4,500
TOTAL 103,9048 1,306,950 1,615,038 1,969,338

FLUJO DE SERVICIO A LA DEUDA

0 1 2 3 4
PRESTAMO 158,818
AMORTIZ 30,944 48,690 76,615 120,555
INTERES 267,547 249,800 221,875 177,935
TOTAL 158,818 298,491 298,492 298,493 298,494

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FLUJO DE CAJA FINANCIERO
0 1 2 3 4
FLUJO CAJA ECONOMICO -453,766 1,039,048 1,306,950 1,615,038 2,389,604
FLUJO DE SERVICIO A LA DEUDA 158,818 298,491 298,492 298,493 298,494
TOTAL -294,948 740,556 1,008,458 1,316,544 2,091,110
740,556 1,749,014 3,065,558 5,156,668

 EL VAN Y EL TIR

FCE FCF
VAN S/. 2,093,565 S/. 1,936,407.38
TIR 252% 283%
B/C 5.6 7.6

El proyecto es viable, como se puede observar en el VAN ya que son

positivos y el TIR nos ofrece una alta tasa de recuperación.

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