enero febre marzo abril

ventas S/ 85,000 S/ 88,000 S/ 90,000 S/ 92,000

costo del producto S/ 47,000 S/ 51,000 S/ 50,000 S/ 52,000
utilidad de bruta S/ 38,000 S/ 37,000 S/ 40,000 S/ 40,000
adm y ventas S/ 17,000 S/ 17,600 S/ 18,000 S/ 18,400
depresiacion S/ 4,700 S/ 5,100 S/ 5,000 S/ 5,200
utilidad operativa S/ 16,300 S/ 14,300 S/ 17,000 S/ 16,400
prestamo S/ 900 S/ 750 S/ 600 S/ 450
U.A.I. S/ 15,400 S/ 13,550 S/ 16,400 S/ 15,950
Impuesto (20%) S/ 3,080 S/ 2,710 S/ 3,280 S/ 3,190
utilidad neta S/ 12,320 S/ 10,840 S/ 13,120 S/ 12,760

flujo de caja
enero febrero marzo total
saldo 5000 5000
ventas contado 15000 15000 15000 45000
ventas credito 15000 15000 30000
cuentas x cobrar 20000 20000
total ingreso 40000 30000 30000 100000

enero febrero marzo abril mayo

saldo S/1,000.00
ventas al contado S/ 4,000.00 S/ 4,400.00 S/ 4,840.00 S/ 5,324.00 S/ 5,856.40
ventas al credito S/ 1,000.00 S/ 1,100.00 S/ 1,210.00 S/ 1,331.00
cuenta por cobrar S/ 700.00
total de ingresos S/ 5,700.00 S/ 5,400.00 S/ 5,940.00 S/ 6,534.00 S/ 7,187.40
compras S/ 3,000.00 S/ 3,300.00 S/ 3,630.00 S/ 3,993.00 S/ 4,392.30
IGV S/ 324.00 S/360.00 S/396.00 S/435.60 S/479.16
Renta S/ 90.00 S/ 100.00 S/ 110.00 S/ 121.00 S/ 133.10
servicios basicos S/ 80.00 S/ 80.00 S/ 80.00 S/ 80.00 S/ 80.00
pago prestamos S/ 800.00 S/ 800.00 S/ 1,000.00 S/ 1,000.00 S/ 1,000.00
intereses S/ 100.00 S/ 100.00 S/ 150.00 S/ 150.00 S/ 150.00
sueldos S/ 261.00 S/ 261.00 S/ 261.00 S/ 261.00 S/ 261.00
contribuciones S/ 66.00 S/ 66.00 S/ 66.00 S/ 66.00 S/ 66.00
total de ingresos S/ 4,721.00 S/ 5,067.00 S/ 5,693.00 S/ 6,106.60 S/ 6,561.56
saldo S/979.00 S/333.00 S/247.00 S/427.40 S/625.84
saldo disponible
junio Ventas 5000 5500 6050 6655 7321
Al contado 4000 4400 4840 5324 5856.4
S/ 6,442.04 Al crédito 1000 1100 1210 1331
S/ 1,464.10

S/ 7,906.14
S/ 4,831.53
S/527.08
S/ 146.41
S/ 80.00
S/ 1,000.00
S/ 150.00
S/ 261.00
S/ 66.00
S/ 7,062.02
S/844.12
 8053
6442.04
1464.1