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FORMA "B"

ESTADO DE RESULTADOS
COOPERATIVAS DE AHORRO Y CREDITO "EXITOSA"
(expresado en miles de Nuevos Soles)

INGRESOS POR INTERESES


Disponible
Fondos Interbancarios
Cartera de Créditos Directos

GASTOS POR INTERESES


Obligaciones con el Público
Adeudos y Obligaciones Financieras
Adeudos y Obligaciones con el Banco Central de Reserva del Perú
Otros Gastos Financieros

MARGEN FINANCIERO NETO


INGRESOS POR SERVICIOS FINANCIEROS
Ingresos por Créditos Indirectos
Ingresos por fideicomisos y comisiones de confianza

MARGEN OPERACIONAL
GASTOS DE ADMINISTRACIÓN
Gastos de Personal y Directorio
Gastos por Servicios Recibidos de Terceros
Impuestos y Contribuciones
DEPRECIACIONES Y AMORTIZACIONES
MARGEN OPERACIONAL NETO
RESULTADO DE OPERACIÓN
OTROS INGRESOS Y GASTOS
Otros Ingresos y Gastos

RESULTADOS DEL EJERCICIO ANTES DE IMPUESTO A LA RENTA


Participaciones 5%
RESULTADOS DEL EJERCICIO DESPUES DE PARTICIPACIONES
IMPUESTO A LA RENTA

RESULTADO NETO DEL EJERCICIO


"EXITOSA"

M.N. Eq. a M.E. Total

29,460.00 ###

-300.00 -300.00

-3,000.00 ###

### ###

50.00 50.00

-5,450.00 ###
-129.00 -129.00

-1,104.00 ###
### ###

520.00 520.00

20,047.00 ###
-1,002.35 ###
19,044.65 ###
-5,618.17 ###

13,426.48 ###
Facultad De Ciencias Contables, Financieras Y Administrativas
Escuela Profesional de Contabilidad

ASIGNATURA:
Contabilidad de Instituciones Financieras
TEMA:
Trabajo colaborativo
INTEGRANTES:
Lopez Ponce Eliana Milagros
Guerrero Infantes Mariorith Rosa
Lopez Flores Magdaly Sereyda

DOCENTE TUTOR:
CPCC. MG. Mario Wilmar Soto Medina
CICLO:

IX – C

CHIMBOTE – PERÚ

2017
La COOPAC "EXITOSA" presenta la siguiente informacion financiera.

FORMATO 5.1: LIBRO DIAR

PERÍODO: ENERO 2017


APELLIDOS Y NOMBRES, DENOMINACIÓN O RAZÓN SOCIAL: COOPERATIVAS DE AHORRO Y

REFERENCIA DE LA
NÚMERO OPERACIÓN
CORRELATIVO
DEL ASIENTO O FECHA DE LA
CÓDIGO ÚNICO OPERACIÓN
GLOSA O DESCRIPCIÓN DE LA OPERACIÓN CÓDIGO DEL NÚMERO
DE LA LIBRO O CORRELATIV
OPERACIÓN REGISTRO O

01 12/31/2016 Asiento de apertura


01 12/31/2016 Asiento de apertura
01 12/31/2016 Asiento de apertura
01 12/31/2016 Asiento de apertura
01 12/31/2016 Asiento de apertura
01 12/31/2016 Asiento de apertura
01 12/31/2016 Asiento de apertura
01 12/31/2016 Asiento de apertura
01 12/31/2016 Asiento de apertura
01 12/31/2016 Asiento de apertura
01 12/31/2016 Asiento de apertura
01 12/31/2016 Asiento de apertura
01 12/31/2016 Asiento de apertura
01 12/31/2016 Asiento de apertura
01 12/31/2016 Asiento de apertura
01 12/31/2016 Asiento de apertura

02 1/1/2017 Transferencia de resultados acumulados


02 1/1/2017 Transferencia de resultados acumulados

03 1/1/2017 Por intereses de adeudos


03 1/1/2017 Por intereses de adeudos

04 1/1/2017 Por el pago de Intereses


04 1/1/2017 Por el pago de Intereses

05 1/1/2017 Por los tributos por cta propia


05 1/1/2017 Por los tributos por cta propia

06 1/1/2017 Por la provision de intereses


06 1/1/2017 Por la provision de intereses

07 1/1/2017 Por el pago de intereses


07 1/1/2017 Por el pago de intereses
08 1/1/2017 Por la venta de equipo de computo
08 1/1/2017 Por la venta de equipo de computo

09 1/1/2017 Por el valor en libros y la depreciacion


09 1/1/2017 Por el valor en libros y la depreciacion
09 1/1/2017 Por el valor en libros y la depreciacion

10 Por el cobro de la venta


10 Por el cobro de la venta

11 Por el ortorgamiento del credito


11 Por el ortorgamiento del credito
11 Por el ortorgamiento del credito
11 Por el ortorgamiento del credito

12 Por el interes del 2%


12 Por el interes del 2%

13 Por el aval con pagare


13 Por el aval con pagare

14 Por recepcion de cheque


14 Por recepcion de cheque

15 Por el cobro de cheque


15 Por el cobro de cheque

16 Por la provision de la planilla


16 Por la provision de la planilla
16 Por la provision de la planilla
16 Por la provision de la planilla
16 Por la provision de la planilla

17 Por el pago de la planilla


17 Por el pago de la planilla

18 Por la compra de automovil + IGV


18 Por la compra de automovil + IGV

19 Por la capitalización
19 Por la capitalización

20 Por aporte de un socio en efectivo


20 Por aporte de un socio en efectivo

21 Por deposito en cta cte del aporte del socio


21 Por deposito en cta cte del aporte del socio
22 1/31/2017 Por Donación de Equipo de computo
22 1/31/2017 Por Donación de Equipo de computo

23 1/31/2017 Por la depreciacion de activos fijos


23 1/31/2017 Por la depreciacion de activos fijos

24 1/31/2017 Por creditos recibidos


24 1/31/2017 Por creditos recibidos

25 1/31/2017 Por la amortización de adeudos


25 1/31/2017 Por la amortización de adeudos
25 1/31/2017 Por la amortización de adeudos
25 1/31/2017 Por la amortización de adeudos

26 1/31/2017 Por la póliza de seguros


26 1/31/2017 Por la póliza de seguros

27 1/31/2017 Por el devengamiento de 1 año


27 1/31/2017 Por el devengamiento de 1 año

28 Participacion de trabajadores
28 Participacion de trabajadores

29 Cierre de ctas clase 5 y 4 y el resul. ejerc. I. R.


29 Cierre de ctas clase 5 y 4 y el resul. ejerc. I. R.
29 Cierre de ctas clase 5 y 4 y el resul. ejerc. I. R.
29 Cierre de ctas clase 5 y 4 y el resul. ejerc. I. R.
29 Cierre de ctas clase 5 y 4 y el resul. ejerc. I. R.
29 Cierre de ctas clase 5 y 4 y el resul. ejerc. I. R.
29 Cierre de ctas clase 5 y 4 y el resul. ejerc. I. R.
29 Cierre de ctas clase 5 y 4 y el resul. ejerc. I. R.
29 Cierre de ctas clase 5 y 4 y el resul. ejerc. I. R.
29 Cierre de ctas clase 5 y 4 y el resul. ejerc. I. R.
29 Cierre de ctas clase 5 y 4 y el resul. ejerc. I. R.

30 Transferenc. Del resultado neto


30 Transferenc. Del resultado neto

31 Por imp. a la renta al final del ejercicio


31 Por imp. a la renta al final del ejercicio

32 Provision de impuesto a la renta


32 Provision de impuesto a la renta

33 Transf. informacion financiera


33 Transf. informacion financiera

34 Por la provision de la reserva legal


34 Por la provision de la reserva legal

35 Cierre de las ctas de activo , pasivo y P.


35 Cierre de las ctas de activo , pasivo y P.
35 Cierre de las ctas de activo , pasivo y P.
35 Cierre de las ctas de activo , pasivo y P.
35 Cierre de las ctas de activo , pasivo y P.
35 Cierre de las ctas de activo , pasivo y P.
35 Cierre de las ctas de activo , pasivo y P.
35 Cierre de las ctas de activo , pasivo y P.
35 Cierre de las ctas de activo , pasivo y P.
35 Cierre de las ctas de activo , pasivo y P.
35 Cierre de las ctas de activo , pasivo y P.
35 Cierre de las ctas de activo , pasivo y P.
35 Cierre de las ctas de activo , pasivo y P.
35 Cierre de las ctas de activo , pasivo y P.
35 Cierre de las ctas de activo , pasivo y P.
35 Cierre de las ctas de activo , pasivo y P.
35 Cierre de las ctas de activo , pasivo y P.
35 Cierre de las ctas de activo , pasivo y P.
35 Cierre de las ctas de activo , pasivo y P.
35 Cierre de las ctas de activo , pasivo y P.
35 Cierre de las ctas de activo , pasivo y P.
35 Cierre de las ctas de activo , pasivo y P.
ATO 5.1: LIBRO DIARIO

RATIVAS DE AHORRO Y CREDITO "EXITOSA"

FERENCIA DE LA
OPERACIÓN CUENTA CONTABLE ASOCIADA A LA OPERACIÓN MOVIMIENTO

NÚMERO DEL
DOCUMENTO
SUSTENTATORI CÓDIGO DENOMINACIÓN DEBE HABER
O

1111.01 Caja 60,000.00


1112.01 BCRP 5,000.00
1113.06 Cooperativas de ahorro y credito 40,000.00
1411.02 Creditos a microempresas 581,000.00
1813.01 Mobiliario 30,000.00
1813.02 Equipo de computo 25,000.00
8112 Valores propios en cobranz. 50,000.00
83 Contra cuenta de ctas de ord. Deud. 70,000.00
1819 Depreciacion y Deter. Ac. de Inm. 5,000.00
2112.01 Depósitos de ahorros 40,000.00
2412.02 Adeudos por prestamos ord. 70,000.00
2517.03 Tributos por Cuenta Propia 3,000.00
3111.01 Acciones comunes 591,000.00
3911.01 Utilidad neta del ejercicio 32,000.00
82 Contra cuenta de ctas de orden 50,000.00
8414 Garantías. Recib. por Crédit. 70,000.00
-------------------x------------------
3911.01 Utilidad neta del ejercicio 32,000.00
3811.01 Utilidad acumulada sin acuer. 32,000.00
-------------------x------------------
4114 intereses por adeudos y obligaciones 3,000.00
2418 Gastos por pagar de adeudos y oblig. 3,000.00
-------------------x------------------
2418 Gastos por pagar de adeudos y oblig. 3,000.00
1113.06 Cooperativas de ahorro y credito 3,000.00
-------------------x------------------
2517.03 Tributos por Cuenta Propia 3,000.00
1113.06 Cooperativas de ahorro y credito 3,000.00
-------------------x------------------
4111 Intereses y gastos por obligaciones 300.00
2118 Gastos por pagar de obligaciones 300.00
-------------------x------------------
2118 Gastos por pagar de obligaciones 300.00
1113.06 Cooperativas de ahorro y credito 300.00
-------------------x------------------
1514.01 Cuentas por cobrar por venta de bie. 720.00
5611 Utilidad en venta de inm, mob. y eq. 720.00
-------------------x------------------
1819 Deprec. Y Deter. Ac. de Inm. 1,800.00
4611 Perdida en venta de inm, mob. y equ. 200.00
1813.02 Equipo de computo 2,000.00
-------------------x------------------
2112.01 Depósitos de ahorros 720.00
1514.01 Cuentas por cobrar por venta de bie. 720.00
-------------------x------------------
1411.02 Creditos a microempresas 8,000.00
1113.06 Cooperativas de ahorro y credito 7,650.00
5117.04 Creditos 300.00
5212.29 Otros ingresos por servicios 50.00
-------------------x------------------
1418 Rendimientos devengados por credit. 160.00
5114 Intereses por creditos 160.00
-------------------x------------------
8112 Valores propios en cobranz. 8,000.00
82 Contra cuenta de ctas de orden 8,000.00
-------------------x------------------
1116.01 Cheques 29,000.00
5114 Intereses por creditos 29,000.00
-------------------x------------------
1111.01 Caja 29,000.00
1116.01 Cheques 29,000.00
-------------------x------------------
4511.01.01 Remuneracion basica 5,000.00
4511.04 Seguridad y prevision social 450.00
2517.03.03 Otras Contribuciones 450.00
2517.05 Tributos retenido 650.00
2515.04 Remuneraciones por pagar 4,350.00
-------------------x------------------
2515.04 Remuneraciones por pagar 4,350.00
2112.01 Depósitos de ahorros 4,350.00
-------------------x------------------
1814.01 Vehiculos 23,600.00
2516 Proveedores 23,600.00
-------------------x------------------
3811.01 Utilidad acumulada sin acuer. 32,000.00
3111.01 Acciones comunes 32,000.00
-------------------x------------------
1111.01 Caja 50,000.00
3111.01 Acciones comunes V
-------------------x------------------
1113.06 Cooperativas de ahorro y credito 50,000.00
1111.01 Caja 50,000.00
-------------------x------------------
1813.02 Equipo de computo 3,500.00
3211.01 Donaciones 3,500.00
-------------------x------------------
4411 Depreciacion de inm, Mob. y equipo 1,104.00
1819 Depreciacion. Y Deter. Ac. de Inm. 1,104.00
-------------------x------------------
1111.01 Caja 20,000.00
1411.02 Creditos a microempresas 20,000.00
-------------------x------------------
2412.01 Adeudos por prestamos 10,000.00
2112.01 Depósitos de ahorros 8,000.00
1111.01 Caja 8,000.00
1113.06 Cooperativas de ahorro y credito 10,000.00
-------------------x------------------
1911.01 Seguros pagados por anticipado 1,500.00
2516.02 Proveedores de servicios 1,500.00
-------------------x------------------
4513.01.09 Seguros 129.00
1911.01 Seguros pagados por anticipado 129.00
-------------------x------------------
4511 Gastos de personal 1,002.00
2515 Dividendos part. y rem. por pagar 1,002.00
-------------------x------------------
5114 intereses por creditos 29,160.00
5117 comisiones y otros rendimientos 300.00
5212 ingresos por servicios diversos 50.00
5611 Utilidad en venta de inmuebles, mob. 720.00
4111 Intereses y gastos por obligaciones c. 300.00
4114 intereses por creditos 3,000.00
4411 interes y gastos por obligaciones 1,104.00
4511 gastos de personal 6,452.00
4513 gastos por servicios recibidos 129.00
4611 Perdida en venta de inmuebles, mob. 200.00
66 resultados del ejercicio antes de impu. 19,045.00
-------------------x------------------
66 resultados del ejercicio antes de impu. 19,045.00
69 resultados neto del ejercicio 19,045.00
-------------------x------------------
69 resultados neto del ejercicio 5,618.00
68 impuesto a la renta 5,618.00
-------------------x------------------
68 impuesto a la renta 5,618.00
2517.03 tributos por cuenta propia 5,618.00
-------------------x------------------
69 resultados neto del ejercicio 13,426.00
39 resultado neto del ejercicio 13,426.00
-------------------x------------------
39 resultado neto del ejercicio 1,342.65
33 reservas 1,342.65
-------------------x------------------
1819 Depreciacion y Deter. Ac. de Inm. 4,304.00
2112 Obligaciones por cuenta de ah. 35,630.00
2412 Adeudos y obligaciones en la c. 60,000.00
2515 Dividendos participaciones y rem. 1,002.00
2516 Provedores 25,100.00
2517 Primas al fondo de seguros de dep. 6,718.00
3111 Capital social 673,000.00
3211 Donaciones 3,500.00
3311 Reserva legal 1,343.00
3911 Utilidad neta del ejercicio 12,084.00
82 Contra cuenta de cuentas de orden 58,000.00
8414 Garantias recibidas por operaciones 70,000.00
1111 Caja 101,000.00
1112 BCRP 5,000.00
1113 Bancos y otros empresas del sistem. 66,050.00
1411 Creditos vigentes 569,000.00
1418 Rendimientos devengados de cr. 160.00
1813 Mobiliario y equipo 56,500.00
1814 Equipos de transporte y maquinar. 23,600.00
1911 Pagos anticipados y cargas dif. 1,371.00
8112 Valores propios en cobranza 58,000.00
83 Contra cuenta de cuentas de orden 70,000.00
TOTALES ### ###
9,718.00 -3,718.00
6,000.00
ANEXO

Mobiliario 30,000.00 *10%/12 250


Equipo de comput 25,000.00 *25%/12 521
Automovil 20,000.00 *20%/12 333
1104

DEDUCCIONES

Resultado: 20,047.00
Particip. a traj. 5 1,002.35 -
19,044.65
I. Renta 29.5% 5,618.17 -
13,426.48
Reserva Legal 10 1,342.65 -
###
5,618.00

-50,000.00
PERÍODO: ENERO 2017
APELLIDOS Y NOMBRES, DENOMINACIÓN O RAZÓN SOCIAL:COOPERATIVAS DE AHORRO Y CREDITO

CODIGO Y/O DENOMINACIÓN DE LA CUENTA CONTABLE (1) : 1111 Caja


FOLIO 2
NÚMERO
SALDOS Y MOVIMIENTOS
FECHA DE LA CORRELATIVO DESCRIPCION O GLOSA DE
OPERACIÓN DEL LIBRO LA OPERACIÓN
DEUDOR ACREEDOR
DIARIO (2)
12/31/2016 01 Saldo inicial 60,000.00
15 Por el cobro de cheque 29,000.00
20 Por aporte de un socio en efec. 50,000.00
21 Por dep. en cta cte del aporte 50,000.00
24 Por creditos recibidos 20,000.00
25 Por la amortización de adeudos 8,000.00
SUBTOTAL ### 58,000.00
SALDO ###
TOTAL ### ###

CODIGO Y/O DENOMINACIÓN DE LA CUENTA CONTABLE (1) : 1116 Efectos de cobro inmediato
FOLIO 5
NÚMERO SALDOS Y MOVIMIENTOS
FECHA DE LA CORRELATIVO DESCRIPCION O GLOSA DE
OPERACIÓN DEL LIBRO LA OPERACIÓN
DIARIO (2) DEUDOR
ACREEDOR

SUBTOTAL - -
SALDO - -
TOTAL - -

CODIGO Y/O DENOMINACIÓN DE LA CUENTA CONTABLE (1) : 1514 Cuentas por cobrar por venta d
FOLIO 8
NÚMERO SALDOS Y MOVIMIENTOS
FECHA DE LA CORRELATIVO DESCRIPCION O GLOSA DE
OPERACIÓN DEL LIBRO LA OPERACIÓN DEUDOR
DIARIO (2) ACREEDOR
1/1/2017 08 Por la venta de equipo de com. 720.00
10 Por la venta de equipo de com. 720.00
SUBTOTAL 720.00 720.00
SALDO - -
TOTAL 720.00 720.00

CODIGO Y/O DENOMINACIÓN DE LA CUENTA CONTABLE (1) : 1819 Depreciacion y deterioro


FOLIO 11
NÚMERO SALDOS Y MOVIMIENTOS
FECHA DE LA CORRELATIVO DESCRIPCION O GLOSA DE
OPERACIÓN DEL LIBRO LA OPERACIÓN DEUDOR
DIARIO (2) ACREEDOR
12/31/2016 01 Saldo inicial 5,000.00
1/1/2017 09 Por el valor en libros y la deprec. 1,800.00
23 Por la depreciacion de acti. fijos 1,104.00
SUBTOTAL 1,800.00 6,104.00
SALDO 4,304.00
TOTAL 6,104.00 6,104.00

CODIGO Y/O DENOMINACIÓN DE LA CUENTA CONTABLE (1) : 2118 Gastos por pagar de obligacion
FOLIO 14
NÚMERO SALDOS Y MOVIMIENTOS
FECHA DE LA CORRELATIVO DESCRIPCION O GLOSA DE
OPERACIÓN DEL LIBRO LA OPERACIÓN DEUDOR
DIARIO (2) ACREEDOR
06 Por la provision de intereses 300.00
07 Por el pago de intereses 300.00
SUBTOTAL 300.00 300.00
SALDO - -
TOTAL 300.00 300.00

CODIGO Y/O DENOMINACIÓN DE LA CUENTA CONTABLE (1) : 2515 Dividendos participaciones y re


FOLIO 17
NÚMERO SALDOS Y MOVIMIENTOS
FECHA DE LA CORRELATIVO DESCRIPCION O GLOSA DE
OPERACIÓN DEL LIBRO LA OPERACIÓN DEUDOR
DIARIO (2) ACREEDOR
16 Por la provision de la planilla 4,350.00
17 Por el pago de la planilla 4,350.00

SUBTOTAL 4,350.00 4,350.00


SALDO - -
TOTAL 4,350.00 4,350.00
CODIGO Y/O DENOMINACIÓN DE LA CUENTA CONTABLE (1) : 3111 Capital social
FOLIO 20
NÚMERO SALDOS Y MOVIMIENTOS
FECHA DE LA CORRELATIVO DESCRIPCION O GLOSA DE
OPERACIÓN DEL LIBRO LA OPERACIÓN DEUDOR
DIARIO (2) ACREEDOR
12/31/2016 01 Saldo inicial 591,000.00
19 Por la capitalización 32,000.00
20 Por aporte de un socio en efect. 50,000.00
SUBTOTAL - ###
SALDO ###
TOTAL ### ###

CODIGO Y/O DENOMINACIÓN DE LA CUENTA CONTABLE (1) : 3911 Utilidad neta del ejercicio
FOLIO 23
NÚMERO SALDOS Y MOVIMIENTOS
FECHA DE LA CORRELATIVO DESCRIPCION O GLOSA DE
OPERACIÓN DEL LIBRO LA OPERACIÓN DEUDOR
DIARIO (2) ACREEDOR
12/31/2016 01 Saldo inicial 32,000.00
02 Transferencia de result. Acumul. 32,000.00
SUBTOTAL 32,000.00 32,000.00
SALDO - -
TOTAL 32,000.00 32,000.00

CODIGO Y/O DENOMINACIÓN DE LA CUENTA CONTABLE (1) : 4411 Depreciacion de Inmueble maqu
FOLIO 26
NÚMERO SALDOS Y MOVIMIENTOS
FECHA DE LA CORRELATIVO DESCRIPCION O GLOSA DE
OPERACIÓN DEL LIBRO LA OPERACIÓN DEUDOR
DIARIO (2) ACREEDOR
1/31/2017 23 Por la depreciacion de acti. fijos 1,104.00

SUBTOTAL 1,104.00 -
SALDO 1,104.00
TOTAL 1,104.00 1,104.00

CODIGO Y/O DENOMINACIÓN DE LA CUENTA CONTABLE (1) : 4611 Perdida en venta de inmuebles
FOLIO 29
NÚMERO SALDOS Y MOVIMIENTOS
FECHA DE LA CORRELATIVO DESCRIPCION O GLOSA DE
OPERACIÓN DEL LIBRO LA OPERACIÓN DEUDOR
DIARIO (2) ACREEDOR
1/1/2017 09 Por el valor en libros y la deprec. 200.00
SUBTOTAL 200.00 -
SALDO 200.00
TOTAL 200.00 200.00

CODIGO Y/O DENOMINACIÓN DE LA CUENTA CONTABLE (1) : 5212 Ingresos por servicios directos
FOLIO 32
NÚMERO SALDOS Y MOVIMIENTOS
FECHA DE LA CORRELATIVO DESCRIPCION O GLOSA DE
OPERACIÓN DEL LIBRO LA OPERACIÓN DEUDOR
DIARIO (2) ACREEDOR
11 Por el ortorgamiento del credito 50.00

SUBTOTAL - 50.00
SALDO 50.00
TOTAL 50.00 50.00

CODIGO Y/O DENOMINACIÓN DE LA CUENTA CONTABLE (1) : 82 Contra cuenta de cuentas de orde
FOLIO 35
NÚMERO SALDOS Y MOVIMIENTOS
FECHA DE LA CORRELATIVO DESCRIPCION O GLOSA DE
OPERACIÓN DEL LIBRO LA OPERACIÓN DEUDOR
DIARIO (2) ACREEDOR
12/31/2016 01 Saldo inicial 50,000.00
13 Por el aval con pagare 8,000.00
SUBTOTAL - 58,000.00
SALDO 58,000.00
TOTAL 58,000.00 58,000.00
FORMATO 6.1: LIBRO MAYOR

DE AHORRO Y CREDITO "EXITOSA"

CODIGO Y/O DENOMINACIÓN DE LA CUENTA CONTABLE (1) : 1112 BCRP

NÚMERO
FECHA DE SALDOS Y MOVIMIENTOS
CORRELATIV DESCRIPCION O GLOSA DE
LA
O DEL LIBRO LA OPERACIÓN
OPERACIÓN DEUDOR
DIARIO (2)
12/31/2016 01 Saldo incial 5,000.00

SUBTOTAL 5,000.00
SALDO
TOTAL 5,000.00

CODIGO Y/O DENOMINACIÓN DE LA CUENTA CONTABLE (1) : 1411 Creditos vigentes

NÚMERO SALDOS Y MOVIMIENTOS


FECHA DE
CORRELATIV DESCRIPCION O GLOSA DE
LA
O DEL LIBRO LA OPERACIÓN
OPERACIÓN DEUDOR
DIARIO (2)
12/31/2016 01 Saldo inicial 581,000.00
11 Por el ortorgamiento del credito 8,000.00
24 Por creditos recibidos
SUBTOTAL ###
SALDO
TOTAL ###

CODIGO Y/O DENOMINACIÓN DE LA CUENTA CONTABLE (1) : 1813 Mobiliario y equipo

NÚMERO SALDOS Y MOVIMIENTOS


FECHA DE
CORRELATIV DESCRIPCION O GLOSA DE
LA
O DEL LIBRO LA OPERACIÓN
OPERACIÓN DEUDOR
DIARIO (2)
12/31/2016 01 Saldo inicial 30,000.00
12/31/2016 01 Saldo inicial 25,000.00

Por el valor en libros y la deprec.


1/1/2017 09
22 Por Donación de Eq. de comp. 3,500.00
SUBTOTAL 58,500.00
SALDO
TOTAL 58,500.00

CODIGO Y/O DENOMINACIÓN DE LA CUENTA CONTABLE (1) : 1911 Pagos anticipados y

NÚMERO SALDOS Y MOVIMIENTOS


FECHA DE
CORRELATIV DESCRIPCION O GLOSA DE
LA
O DEL LIBRO LA OPERACIÓN
OPERACIÓN DEUDOR
DIARIO (2)
26 Por la póliza de seguros 1,500.00
27 Por el devengamiento de 1 año

SUBTOTAL 1,500.00
SALDO
TOTAL 1,500.00

CODIGO Y/O DENOMINACIÓN DE LA CUENTA CONTABLE (1) : 2412 Adeudos y obligacion

NÚMERO SALDOS Y MOVIMIENTOS


FECHA DE
CORRELATIV DESCRIPCION O GLOSA DE
LA
O DEL LIBRO LA OPERACIÓN
OPERACIÓN DEUDOR
DIARIO (2)
12/31/2016 01 Saldo inicial
25 Por la amortización de adeudos 10,000.00

10,000.00
SUBTOTAL
SALDO 60,000.00
TOTAL 70,000.00

CODIGO Y/O DENOMINACIÓN DE LA CUENTA CONTABLE (1) : 2516 Provedores

NÚMERO SALDOS Y MOVIMIENTOS


FECHA DE
CORRELATIV DESCRIPCION O GLOSA DE
LA
O DEL LIBRO LA OPERACIÓN
OPERACIÓN DEUDOR
DIARIO (2)
18 Por la compra de automovil
26 Por la póliza de seguros

SUBTOTAL -
SALDO 25,100.00
TOTAL 25,100.00

CODIGO Y/O DENOMINACIÓN DE LA CUENTA CONTABLE (1) : 3211 Donaciones

NÚMERO SALDOS Y MOVIMIENTOS


FECHA DE
CORRELATIV DESCRIPCION O GLOSA DE
LA
O DEL LIBRO LA OPERACIÓN
OPERACIÓN
DIARIO (2)
NÚMERO
FECHA DE
CORRELATIV DESCRIPCION O GLOSA DE
LA
O DEL LIBRO LA OPERACIÓN
OPERACIÓN DEUDOR
DIARIO (2)
22 Por Donación de Eq. de comp.

SUBTOTAL -
SALDO 3,500.00
TOTAL 3,500.00

CODIGO Y/O DENOMINACIÓN DE LA CUENTA CONTABLE (1) : 4111 Intereses y gastos po

NÚMERO SALDOS Y MOVIMIENTOS


FECHA DE
CORRELATIV DESCRIPCION O GLOSA DE
LA
O DEL LIBRO LA OPERACIÓN
OPERACIÓN DEUDOR
DIARIO (2)
1/1/2017 06 Por la provision de intereses 300.00

300.00
SUBTOTAL
SALDO
TOTAL 300.00

CODIGO Y/O DENOMINACIÓN DE LA CUENTA CONTABLE (1) : 4511 Gasto de personal

NÚMERO SALDOS Y MOVIMIENTOS


FECHA DE
CORRELATIV DESCRIPCION O GLOSA DE
LA
O DEL LIBRO LA OPERACIÓN
OPERACIÓN DEUDOR
DIARIO (2)
16 Por la provision de planilla 5,000.00
16 Por la provision de planilla 450.00

SUBTOTAL 5,450.00
SALDO
TOTAL 5,450.00

CODIGO Y/O DENOMINACIÓN DE LA CUENTA CONTABLE (1) : 5114 Intereses por credito

NÚMERO SALDOS Y MOVIMIENTOS


FECHA DE
CORRELATIV DESCRIPCION O GLOSA DE
LA
O DEL LIBRO LA OPERACIÓN
OPERACIÓN DEUDOR
DIARIO (2)
12 Por el interes del 2%
14 Por recepcion de cheque
-
SUBTOTAL
SALDO 29,160.00
TOTAL 29,160.00
CODIGO Y/O DENOMINACIÓN DE LA CUENTA CONTABLE (1) : 5611 Utilidad en venta de

NÚMERO SALDOS Y MOVIMIENTOS


FECHA DE
CORRELATIV DESCRIPCION O GLOSA DE
LA
O DEL LIBRO LA OPERACIÓN
OPERACIÓN DEUDOR
DIARIO (2)
08 Por la venta de eq. de computo

-
SUBTOTAL
SALDO 720.00
TOTAL 720.00

CODIGO Y/O DENOMINACIÓN DE LA CUENTA CONTABLE (1) : 83 Contra cuenta de cuent

NÚMERO SALDOS Y MOVIMIENTOS


FECHA DE
CORRELATIV DESCRIPCION O GLOSA DE
LA
O DEL LIBRO LA OPERACIÓN
OPERACIÓN DEUDOR
DIARIO (2)
12/31/2016 01 Saldo inicial 70,000.00

70,000.00
SUBTOTAL
SALDO
TOTAL 70,000.00
1112 BCRP CODIGO Y/O DENOMINACIÓN DE LA CUENTA CONTABLE (1) : 1113 Bancos y
FOLIO 3
NÚMERO
LDOS Y MOVIMIENTOS
FECHA DE LA CORRELATIV DESCRIPCION O GLOSA DE
OPERACIÓN O DEL LIBRO LA OPERACIÓN
ACREEDOR
DIARIO (2)
12/31/2016 01 Saldo incial
1/1/2017 04 Por el pago de Intereses
05 Por los tributos por cta propia
- 07 Por el pago de intereses
5,000.00 11 Por el ortorgamiento del credito
5,000.00 21 Por dep. en cta cte del aporte
25 Por la amortización de adeudos
SUBTOTAL
SALDO
TOTAL

1411 Creditos vigentes CODIGO Y/O DENOMINACIÓN DE LA CUENTA CONTABLE (1) : 1418 Rendimie
FOLIO 6
LDOS Y MOVIMIENTOS NÚMERO
FECHA DE LA CORRELATIV DESCRIPCION O GLOSA DE
OPERACIÓN O DEL LIBRO LA OPERACIÓN
ACREEDOR DIARIO (2)
12 Por el interes del 2%

20,000.00
20,000.00 SUBTOTAL
### SALDO
### TOTAL

1813 Mobiliario y equipo CODIGO Y/O DENOMINACIÓN DE LA CUENTA CONTABLE (1) : 1814 Equipos
FOLIO 9
LDOS Y MOVIMIENTOS NÚMERO
FECHA DE LA CORRELATIV DESCRIPCION O GLOSA DE
OPERACIÓN O DEL LIBRO LA OPERACIÓN
ACREEDOR DIARIO (2)
18 Por la compra del vehiculo

2,000.00

SUBTOTAL
2,000.00 SALDO
56,500.00 TOTAL
58,500.00

1911 Pagos anticipados y cargas


CODIGO
diferidas
Y/O DENOMINACIÓN DE LA CUENTA CONTABLE (1) : 2112 Obligacio
FOLIO 12
LDOS Y MOVIMIENTOS NÚMERO
FECHA DE LA CORRELATIV DESCRIPCION O GLOSA DE
OPERACIÓN O DEL LIBRO LA OPERACIÓN
ACREEDOR DIARIO (2)
12/31/2016 01 Saldo inicial
129.00 10 Por el cobro de la venta

17 Por el pago de la planilla


129.00 25 Por la amortización de adeudos
1,371.00
1,500.00

2412 Adeudos y obligaciones en


CODIGO
la corporacion
Y/O DENOMINACIÓN
de desarrolloDE LA CUENTA CONTABLE (1) : 2418 Gastos p
FOLIO 15
LDOS Y MOVIMIENTOS NÚMERO
FECHA DE LA CORRELATIV DESCRIPCION O GLOSA DE
OPERACIÓN O DEL LIBRO LA OPERACIÓN
ACREEDOR DIARIO (2)
70,000.00 1/1/2017 03 Por intereses de adeudos
1/1/2017 04 Por el pago de Intereses

70,000.00
SUBTOTAL
SALDO
70,000.00 TOTAL

2516 Provedores CODIGO Y/O DENOMINACIÓN DE LA CUENTA CONTABLE (1) : 2517 Primas a
FOLIO 18
LDOS Y MOVIMIENTOS NÚMERO
FECHA DE LA CORRELATIV DESCRIPCION O GLOSA DE
OPERACIÓN O DEL LIBRO LA OPERACIÓN
ACREEDOR DIARIO (2)
23,600.00 12/31/2016 01 Asiento de apertura
1,500.00 05 Por los tributos por cta propia

16 Por la provision de la planilla


25,100.00 16 Por la provision de la planilla
SUBTOTAL
25,100.00 SALDO
TOTAL

3211 Donaciones CODIGO Y/O DENOMINACIÓN DE LA CUENTA CONTABLE (1) : 3811 Utilidad a
FOLIO 21
LDOS Y MOVIMIENTOS NÚMERO
FECHA DE LA CORRELATIV DESCRIPCION O GLOSA DE
OPERACIÓN O DEL LIBRO LA OPERACIÓN
DIARIO (2)
NÚMERO
FECHA DE LA CORRELATIV DESCRIPCION O GLOSA DE
OPERACIÓN O DEL LIBRO LA OPERACIÓN
ACREEDOR DIARIO (2)
3,500.00 02 Transferencia de result. Acum.
19 Por la capitalización

3,500.00 SUBTOTAL
SALDO
3,500.00 TOTAL

4111 Intereses y gastos por obligaciones


CODIGO Y/O con
DENOMINACIÓN
el publico DE LA CUENTA CONTABLE (1) : 4114 Intereses
FOLIO 24
LDOS Y MOVIMIENTOS NÚMERO
FECHA DE LA CORRELATIV DESCRIPCION O GLOSA DE
OPERACIÓN O DEL LIBRO LA OPERACIÓN
ACREEDOR DIARIO (2)
1/1/2017 03 Por intereses de adeudos

-
SUBTOTAL
300.00 SALDO
300.00 TOTAL

4511 Gasto de personal CODIGO Y/O DENOMINACIÓN DE LA CUENTA CONTABLE (1) : 4513 Gastos p
FOLIO 27

LDOS Y MOVIMIENTOS NÚMERO


FECHA DE LA CORRELATIV DESCRIPCION O GLOSA DE
OPERACIÓN O DEL LIBRO LA OPERACIÓN
ACREEDOR DIARIO (2)
1/31/2017 27 Por el devengamiento de 1 año

- SUBTOTAL
5,450.00 SALDO
5,450.00 TOTAL

5114 Intereses por creditos CODIGO Y/O DENOMINACIÓN DE LA CUENTA CONTABLE (1) : 5117 Comision
FOLIO 30

LDOS Y MOVIMIENTOS NÚMERO


FECHA DE LA CORRELATIV DESCRIPCION O GLOSA DE
OPERACIÓN O DEL LIBRO LA OPERACIÓN
ACREEDOR DIARIO (2)
160.00 11 Por el ortorgamiento del credito
29,000.00

29,160.00
SUBTOTAL
SALDO
29,160.00 TOTAL
5611 Utilidad en venta de inmueble,
CODIGOmaquinaria
Y/O DENOMINACIÓN
y equipo DE LA CUENTA CONTABLE (1) : 8112 Valores p
FOLIO 33
LDOS Y MOVIMIENTOS NÚMERO
FECHA DE LA CORRELATIV DESCRIPCION O GLOSA DE
OPERACIÓN O DEL LIBRO LA OPERACIÓN
ACREEDOR DIARIO (2)
720.00 12/31/2016 01 Saldo inicial
13 Por el aval con pagare

720.00
SUBTOTAL
SALDO
720.00 TOTAL

83 Contra cuenta de cuentas deCODIGO


orden acreedoras
Y/O DENOMINACIÓN DE LA CUENTA CONTABLE (1) : 8414 Garantia
FOLIO 36
LDOS Y MOVIMIENTOS NÚMERO
FECHA DE LA CORRELATIV DESCRIPCION O GLOSA DE
OPERACIÓN O DEL LIBRO LA OPERACIÓN
ACREEDOR DIARIO (2)
12/31/2016 01 Saldo inicial

-
SUBTOTAL
70,000.00 SALDO
70,000.00 TOTAL
NTABLE (1) : 1113 Bancos y otros empr. del sistema fin.
FOLIO 4
SALDOS Y MOVIMIENTOS

DEUDOR ACREEDOR

40,000.00
3,000.00
3,000.00
300.00
7,650.00
50,000.00
10,000.00
90,000.00 23,950.00
66,050.00
90,000.00 90,000.00

NTABLE (1) : 1418 Rendimientos devengados de creditos vigentes


FOLIO 7
SALDOS Y MOVIMIENTOS

DEUDOR ACREEDOR

160.00

160.00 -
160.00
160.00 160.00

NTABLE (1) : 1814 Equipos de transporte y maquin.


FOLIO 10
SALDOS Y MOVIMIENTOS

DEUDOR
ACREEDOR
23,600.00

23,600.00 -
23,600.00
23,600.00 23,600.00
NTABLE (1) : 2112 Obligaciones por cuenta de ahorro
FOLIO 13
SALDOS Y MOVIMIENTOS

DEUDOR
ACREEDOR
40,000.00
720.00

4,350.00

8,000.00
8,720.00 44,350.00
35,630.00
44,350.00 44,350.00

NTABLE (1) : 2418 Gastos por pagar de adeudos y obligac. A corto plz
FOLIO 16
SALDOS Y MOVIMIENTOS

DEUDOR
ACREEDOR
3,000.00
3,000.00

3,000.00 3,000.00

- -
3,000.00 3,000.00

NTABLE (1) : 2517 Primas al fondo de seguros de depositos


FOLIO 19
SALDOS Y MOVIMIENTOS

DEUDOR
ACREEDOR
3,000.00
3,000.00

450.00

650.00
3,000.00 4,100.00
1,100.00
4,100.00 4,100.00

NTABLE (1) : 3811 Utilidad acumulada


FOLIO 22
SALDOS Y MOVIMIENTOS
DEUDOR
ACREEDOR
32,000.00
32,000.00

32,000.00 32,000.00
- -
32,000.00 32,000.00

NTABLE (1) : 4114 Intereses por adeudos y oblig. Finanancier.


FOLIO 25
SALDOS Y MOVIMIENTOS

DEUDOR
ACREEDOR
3,000.00

3,000.00 -
3,000.00
3,000.00 3,000.00

NTABLE (1) : 4513 Gastos por servicios recibidos por terceros


FOLIO 28

SALDOS Y MOVIMIENTOS

DEUDOR
ACREEDOR
129.00

129.00 -
129.00
129.00 129.00

NTABLE (1) : 5117 Comisiones y otros rendimientos por creditos directos


FOLIO 31

SALDOS Y MOVIMIENTOS

DEUDOR
ACREEDOR
300.00

- 300.00

300.00
300.00 300.00
NTABLE (1) : 8112 Valores propios en cobranza
FOLIO 34
SALDOS Y MOVIMIENTOS

DEUDOR
ACREEDOR
50,000.00
8,000.00

58,000.00 -

58,000.00
58,000.00 58,000.00

NTABLE (1) : 8414 Garantias recibidas por operaciones de credito


FOLIO 37
SALDOS Y MOVIMIENTOS

DEUDOR
ACREEDOR
70,000.00

- 70,000.00

70,000.00
70,000.00 70,000.00
HOJA DE TRABAJO

PERÍODO:
APELLIDOS Y NOMBRES, DENOMINACIÓN O RAZÓN SOCIAL:

SUMAS DEL MAYOR


CUENTAS DENOMINACIÓN
DEBE

1111 Caja 159,000.00


1112 BCRP 5,000.00
1113 Bancos y otros empresas del sistema fin. 90,000.00
1116 Efectos de cobro inmediato 29,000.00
1411 Creditos vigentes 589,000.00
1418 Rendimientos devengados de creditos vigentes 160.00
1514 Cuentas por cobrar por venta de bienes y servicios 720.00
1813 Mobiliario y equipo 58,500.00
1814 Equipos de transporte y maquin. 23,600.00
1819 Depreciacion deterioro 1,800.00
1911 Pagos anticipados y cargas diferidas 1,500.00
2112 Obligaciones por cuenta de ahorro 8,720.00
2118 Gastos por pagar de obligaciones con el publico 300.00
2412 Adeudos y obligaciones en la corporacion de desarr. 10,000.00
2418 Gastos por pagar de adeudos y obligac. A corto plaz. 3,000.00
2515 Dividendos participaciones y remun. por pagar 4,350.00
2516 Provedores
2517 Primas al fondo de seguros de depositos 3,000.00
3111 Capital social
3211 Donaciones
3811 Utilidad acumulada 32,000.00
3911 Utilidad neta del ejercicio 32,000.00
4111 Intereses y gastos por obligaciones con el publico 300.00
4114 Intereses por adeudos y oblig. Finanancier. 3,000.00
4411 Depreciacion de Inmueble maqu. Y equipo 1,104.00
4511 Gasto de personal 5,450.00
4513 Gastos por servicios recibidos de terceros 129.00
4611 Perdida en venta de inmuebles, mobiliario y equipo 200.00
5114 Intereses por creditos
5117 Comisiones y otros rendimientos por creditos directos
5212 Ingresos por servicios directos
5611 Utilidad en venta de inmuebles, mobiliario y equipo
8112 Valores propios en cobranza 58,000.00
82 Contra cuenta de cuentas de orden deudoras
83 Contra cuenta de cuentas de orden acreedoras 70,000.00
8414 Garantias recibidas por operaciones de credito
SubTotales ###
Utilidad
Totales ###
HOJA DE TRABAJO

ENERO 2017
COOPERATIVAS DE AHORRO Y CREDITO "EXITOSA"

SUMAS DEL MAYOR SALDOS DEL MAYOR INVENTARIO RESULTADOS

HABER DEUDOR ACREEDOR DEUDOR ACREEDOR ACTIVO

58,000.00 101,000.00 101,000.00


5,000.00 5,000.00
23,950.00 66,050.00 66,050.00
29,000.00
20,000.00 569,000.00 569,000.00
160.00 160.00
720.00
2,000.00 56,500.00 56,500.00
23,600.00 23,600.00
6,104.00 4,304.00 4,304.00
129.00 1,371.00 1,371.00
44,350.00 35,630.00 35,630.00
300.00
70,000.00 60,000.00 60,000.00
3,000.00
4,350.00
25,100.00 25,100.00 25,100.00
4,100.00 1,100.00 1,100.00
673,000.00 673,000.00 673,000.00
3,500.00 3,500.00 3,500.00
32,000.00
32,000.00
300.00 300.00
3,000.00 3,000.00
1,104.00 1,104.00
5,450.00 5,450.00
129.00 129.00
200.00 200.00
29,160.00 29,160.00
300.00 300.00
50.00 50.00
720.00 720.00
58,000.00 58,000.00
58,000.00 58,000.00 58,000.00
70,000.00 70,000.00
70,000.00 70,000.00 70,000.00
### 960,864.00 960,864.00 950,681.00 930,634.00 10,183.00
20,047.00 20,047.00
### 960,864.00 960,864.00 950,681.00 950,681.00 30,230.00
RESULTADOS

PASIVO Y
PATRIMONIO

75,796.00

29,700.00

29,160.00
300.00
50.00
720.00
30,230.00

30,230.00
FORMA "A"
COOPERATIVAS DE AHORRO Y CREDITO "EXITOSA"
ESTADO DE SITUACIÓN FINANCIERA AL 31/01/2017

(Expresado en miles de Nuevos Soles)

ACTIVO
DISPONIBLE
Caja
Banco Central de Reserva del Perú
Bancos y otras Empresas del Sistema Financiero del País
CARTERA DE CREDITOS
Cartera de Créditos Vigentes
Cartera de Créditos Vencidos
Cartera de Créditos en Cobranza Judicial
- Provisiones para Créditos .........................
INMUEBLES, MOBILIARIO Y EQUIPO
ACTIVO INTANGIBLE
Plusvalía
Otros activos intangibles
ACTIVOS NO CORRIENTES MANTENIDOS PARA LA VENTA
OTROS ACTIVOS
TOTAL DEL ACTIVO

PASIVO
OBLIGACIONES CON EL PÚBLICO
Obligaciones por Cuentas de Ahorro
Otras Obligaciones
ADEUDOS Y OBLIGACIONES FINANCIERAS
Adeudos y Obligaciones con Empresas e Instituciones financieras del País
CUENTAS POR PAGAR

TOTAL DEL PASIVO

PATRIMONIO
Capital Social
Capital Adicional
Reservas
Resultado Neto del Ejercicio
TOTAL DEL PATRIMONIO
TOTAL DEL PASIVO Y PATRIMONIO
EDITO "EXITOSA"
RA AL 31/01/2017

vos Soles)

M.N. Eq. a M.E. Total

###
101,000.00
5,000.00
66,050.00
###
569,160.00

75,796.00 75,796.00

#VALUE!

1,371.00 1,371.00
###

35,630.00
35,630.00

60,000.00
60,000.00
32,820.00 32,820.00

###

673,000.00
3,500.00
1,343.00
12,084.00
###
G
FORMA "B"
ESTADO DE RESULTADOS
COOPERATIVAS DE AHORRO Y CREDITO "EXITOSA"
(expresado en miles de Nuevos Soles)
M.N.

INGRESOS POR INTERESES


Disponible
Fondos Interbancarios
Cartera de Créditos Directos ###

GASTOS POR INTERESES


Obligaciones con el Público -300.00
Adeudos y Obligaciones Financieras
Adeudos y Obligaciones con el Banco Central de Reserva del Perú -3,000.00
Otros Gastos Financieros

MARGEN FINANCIERO NETO ###


INGRESOS POR SERVICIOS FINANCIEROS
Ingresos por Créditos Indirectos
Ingresos por fideicomisos y comisiones de confianza 50.00

MARGEN OPERACIONAL
GASTOS DE ADMINISTRACIÓN
Gastos de Personal y Directorio -5,450.00
Gastos por Servicios Recibidos de Terceros -129.00
Impuestos y Contribuciones
DEPRECIACIONES Y AMORTIZACIONES -1,104.00
MARGEN OPERACIONAL NETO ###
RESULTADO DE OPERACIÓN
OTROS INGRESOS Y GASTOS
Otros Ingresos y Gastos 520.00

RESULTADOS DEL EJERCICIO ANTES DE IMPUESTO A LA RENTA ###


Participaciones 5% -1,002.35
RESULTADOS DEL EJERCICIO DESPUES DE PARTICIPACIONES ###
IMPUESTO A LA RENTA -5,618.17

RESULTADO NETO DEL EJERCICIO ###


Eq. a M.E. Total

###

-300.00

###

###

50.00

###
-129.00

###
###

DEDUCCIONES
520.00

### Resultado ###


### Particip. 1,002.35 -
### ###
### I. Renta 5,618.17 -
###
### Reserva L 1,342.65 - 7,963.17
###
FORMA "C" ESTADO DE FLUJO DE EFECTIVO

DICIEMBRE 2017 Y ENERO 2018


(Expresado en miles de Soles)

Estados de Flujos de Efectivo

Conciliación de la ganancia neta de la entidad con el efectivo y equivalentes de efectivo


proveniente de las actividades de operación
Resultado neto del ejercicio
Ajustes
Depreciación y amortización
Incremento neto (disminución) en pasivos
Cuentas por pagar y otras
Flujos de efectivo netos de actividades de operación
Flujos de efectivo de actividades de inversión
Adquisición de inmueble, mobiliario y equipo
Flujos de efectivo netos de actividades de inversión
Flujos de efectivo de actividades de financiamiento
Aumento (disminución) neto de depósitos y obligaciones
Aumento (disminución) Neto de Capital Social
Disminución (aumento) Neto en la Cartera de Créditos
Aumento (disminución) Neto de reserva
Flujos de efectivo netos de actividades de financiamiento
Aumento neto (disminución) en el efectivo y equivalentes de efectivo
Efectivo y equivalentes de efectivo al inicio del periodo
Efectivo y equivalentes de efectivo al final del periodo
CTIVO ANEXO

RUBRO

1111
1112
1113
1411
1418
-19,916.00 1813
1814
-696.00 1819
29,820.00 1911
-1,371.00 2112
7,837.00 2412
2515
25,100.00 2516
25,100.00 2517
3111
-14,370.00 3211
86,843.00 3311
11,840.00 3911
TOTALES
84,313.00
67,050.00
105,000.00
172,050.00
ANEXO

BALANCE VARIACIONES
NOMBRE DE RUBRO
1/31/2017 12/31/2016 AUMENTO
Caja 101,000.00 60,000.00 41,000.00
BCRP 5,000.00 5,000.00
Bancos y otros empresas del sistem. 66,050.00 40,000.00 26,050.00
Creditos vigentes 569,000.00 581,000.00
Rendimientos devengados de cr. 160.00 160.00
Mobiliario y equipo 56,500.00 55,000.00 1,500.00
Equipos de transporte y maquinar. 23,600.00 23,600.00
Depreciacion deterioro 4,304.00 5,000.00 696.00
Pagos anticipados y cargas dif. 1,371.00 1,371.00
Obligaciones por cuenta de ah. 35,630.00 40,000.00 4,370.00
Adeudos y obligaciones en la c. 60,000.00 70,000.00 10,000.00
Dividendos participaciones y rem. 1,002.00
Provedores 25,100.00
Primas al fondo de seguros de dep. 6,718.00 3,000.00
Capital social 673,000.00 591,000.00
Donaciones 3,500.00
Reserva legal 1,343.00
Utilidad neta del ejercicio 12,084.00 32,000.00 19,916.00
TOTALES 1,645,362.00 1,417,000.00 128,663.00
VARIACIONES ACTIVIDADES DE OPERACIÓN
ACTIVIDADES DE INVERSIONACTIVIDADES DE FINANCIAM.
DISMINUCIÓN DEBE HABER DEBE HABER DEBE

12,000.00
160.00
1,500.00
23,600.00
696.00
1,371.00
4,370.00
10,000.00
1,002.00 1,002.00
25,100.00 25,100.00
3,718.00 3,718.00
82,000.00
3,500.00
1,343.00
19,916.00
128,663.00 21,983.00 29,820.00 25,100.00 0.00 14,530.00
7,837.00 25,100.00 84,313.00
29,820.00 29,820.00 25,100.00 25,100.00 98,843.00
VIDADES DE FINANCIAM. CONCILACION
HABER BANCARIA

12,000.00 12,000.00
-160.00
-1,500.00
-23,600.00
-696.00
-1,371.00
-4,370.00
-10,000.00
1,002.00
25,100.00
3,718.00
82,000.00 82,000.00
3,500.00 3,500.00
1,343.00 1,343.00
-19,916.00
98,843.00
67,050.00

98,843.00
FORMA "F"
BALANCE DE COMPROBACION

PERÍODO:
APELLIDOS Y NOMBRES, DENOMINACIÓN O RAZÓN SOCIAL:

SALDOS INICIALES
CODIGO DENOMINACIÓN
DEUDOR ACREEDOR

1111 Caja 60,000.00


1112 BCRP 5,000.00
1113 Bancos y otros empresas del sistema fin. 40,000.00
1116 Efectos de cobro inmediato
1411 Creditos vigentes ###
1418 Rendimientos devengados de creditos vigentes
1514 Cuentas por cobrar por venta de bienes y servicios
1813 Mobiliario y equipo 55,000.00
1814 Equipos de transporte y maquin.
1819 Depreciacion deterioro 5,000.00
1911 Pagos anticipados y cargas diferidas
2112 Obligaciones por cuenta de ahorro ###
2118 Gastos por pagar de obligaciones con el publico
2412 Adeudos y obligaciones en la corporacion de desarr. 70,000.00
2418 Gastos por pagar de adeudos y obligac. A corto plaz.
2515 Dividendos participaciones y remun. por pagar
2516 Provedores
2517 Primas al fondo de seguros de depositos 3,000.00
3111 Capital social ###
3211 Donaciones
3811 Utilidad acumulada
3911 Utilidad neta del ejercicio 32,000.00
4111 Intereses y gastos por obligaciones con el publico
4114 Intereses por adeudos y oblig. Finanancier.
4411 Depreciacion de Inmueble maqu. Y equipo
4511 Gasto de personal
4513 Gastos por servicios recibidos de terceros
4611 Perdida en venta de inmuebles, mobiliario y equipo
5114 Intereses por creditos
5117 Comisiones y otros rendimientos por creditos directos
5212 Ingresos por servicios directos
5611 Utilidad en venta de inmuebles, mobiliario y equipo
8112 Valores propios en cobranza ###
82 Contra cuenta de cuentas de orden deudoras 50,000.00
83 Contra cuenta de cuentas de orden acreedoras ###
8414 Garantias recibidas por operaciones de credito 70,000.00
SubTotales ### ###
Resultado del ejercicio o periodo
Totales ### ###
MOVIMIENTOS SALDOS

DEBE HABER DEBE HABER

### ### ###

50,000.00 ### ###


### ###
8,000.00 ### ###
160.00 160.00
720.00 720.00
3,500.00 2,000.00 1,500.00
23,600.00 ###
1,800.00 1,104.00 696.00
1,500.00 129.00 1,371.00
8,720.00 4,350.00 4,370.00
300.00 300.00
### ###
3,000.00 3,000.00
4,350.00 4,350.00
### ###
3,000.00 1,100.00 1,900.00
82,000.00 82,000.00
3,500.00 3,500.00
### 32,000.00
### ###
300.00 300.00
3,000.00 3,000.00
1,104.00 1,104.00
5,450.00 5,450.00
129.00 129.00
200.00 200.00
### ###
300.00 300.00
50.00 50.00
720.00 720.00
8,000.00
8,000.00

### ### ### ###


0.00 0.00
### ### ### ###
FORMA "F"
BALANCE DE COMPROBACION

PERÍODO
APELLIDOS Y NOMBRES, DENOMINACIÓN O RAZÓN SOCIAL:

SALDOS INICIALES
CODIGO DENOMINACIÓN
DEUDOR ACREEDOR
SubTotales
Resultado del ejercicio o periodo
Totales
ACION

MOVIMIENTOS SALDOS

DEBE HABER DEBE HABER


FORMATO" D"
COOPERATIVAS DE AHORRO Y CREDITO "EXITOSA"
ESTADO DE CAMBIOS EN EL PATRIMONIO

(Expresado en miles de Nuevos Soles)

Reserva Resultados
Descripción Capital social
Legal Acumulados

Saldos al 31-12-16 591,000.00


Saldo Inicial del 01-01-17 591,000.00
Transferencia 32,000.00
Capital Adicional
Donaciones
Aportes de socios 50,000.00
Resultado Neto
Reserva Legal 1,343.00

TOTAL 673,000.00 1,343.00


REDITO "EXITOSA"
PATRIMONIO

uevos Soles)

Total
Resultado
Donación Patrimonio
del ejercicio
Neto
32,000.00 623,000.00
32,000.00 623,000.00
-32,000.00

3,500.00 3,500.00
50,000.00
13,427.00 13,427.00
-1,343.00

12,084.00 3,500.00  689,927.00

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