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UNIVERSIDAD NACIONAL DE SAN ANTONIO ABAD DEL CUSCO

FACULTAD DE INGENIERÍA QUÍMICA E INGENIERÍA METALÚRGICA

CARRERA PROFESIONAL DE INGENIERÍA QUÍMICA

ASIGNATURA: INGENIERO QUIMICO Y DESARROLLO INDUSTRIAL


INTEGRANTE:
SONIA ANCCA QUIROZ

2016
CAPÍTULO I. RESUMEN EJECUTIVO DEL PROYECTO
1.1 Objetivo General
1.2 Objetivos específicos
1.3 Justificación.
1.4 Aspectos administrativos.
CAPÍTULO II: ESTUDIO DE MERCADO
2.1 Descripción del producto, características y usos.
2.2 Descripción de la materia prima, características y usos.
2.3 Estudio de la demanda y oferta del producto.
2.4 Estudio de la demanda y oferta de la materia prima.
2.5 Mercado potencial para el proyecto (demanda insatisfecha).
2.6 Precios.
2.7 Canales de comercialización (distribución).

CAPÍTULO III: ESTUDIO DE TAMAÑO Y LOCALIZACIÓN


3.1 Factores que determinan el tamaño.
3.2 Tamaño óptimo.
3.3 Localización.

CAPÍTULO IV: ESTUDIO DE LA INGENIERÍA DEL PROYECTO


4.1 Proceso productivo.
4.2 Balance de materiales.
4.3 Balance de energía.
4.4 Periodo operacional estimado de la planta.
4.5 Capacidad de producción.
4.6 Distribución de la maquinaria y equipos en la planta industrial (Layout).
4.7 Planos de distribución de la planta.

CAPÍTULO V: ESTUDIO DE LA ORGANIZACIÓN DEL PROYECTO


5.1 Aspectos generales.
5.2 Estructura organizativa.

CAPÍTULO VI: ESTUDIO DE IMPACTO AMBIENTAL


CAPÍTULO VII: ESTUDIO DE LAS INVERSIONES Y FINANCIAMIENTO
7.1 Inversiones en activos fijos tangibles.
7.1.1 Terreno
7.1.2 Construcción
7.1.3 Instalación y montaje
7.1.4 Equipos de transporte
7.2 Inversiones en activos fijos intangibles.
7.2.1 Costo de las organizaciones del proyecto, patentes y similares.
7.2.2 Costo de ingeniería y administración de la instalación.
7.2.3 Intereses durante la construcción.
7.2.4 Imprevistos.
7.3 Estado de resultados proyectados
7.4 Presupuesto de caja
7.5 Fuentes y usos de fondos
7.6 Punto de equilibrio
7.7 Tasa de Descuento y criterios alternativos para la Evaluación de proyectos.
CAPÍTULO VIII: EVALUACION DE PROYECTOS
8.1 Valor acumulado neto de un proyecto
8.2 Valor presente neto o valor actual neto (VANE Y VANF).
8.3 Tasa interna de retorno (TIRE Y TIRF).
8.4 Periodo de recuperación de la inversión (PRI).
8.5 Relación beneficio-costo (B/C).

CAPÍTULO IX: ANALISIS FINANCIERO


9.1 Análisis de sensibilidad.
9.2 Conclusiones y recomendaciones.

ANEXOS
BIBLIOGRAFÍA

PRODUCCIÓN DE VAJILLA DE ARCILLA CUSQUEÑA

CAPÍTULO I:

1.1 Objetivo general


Realizar el estudio a nivel de pre factibilidad para demostrar la viabilidad de un proyecto
de producción de vajillas utilizando arcilla cusqueña.
1.2 Objetivos específicos

 Conocer las propiedades físico químicas de la arcilla roja cusqueña y su


idoneidad para la elaboración de vajilla.
 La disponibilidad de la materia prima en la región y su oferta en el mercado.
 Analizar la oferta y demanda de vajilla de arcilla cusqueña.
 Describir el proceso productivo de elaboración de vajilla de arcilla cusqueña.
 Determinar el tamaño y localización de la planta.
 Producir vajilla para el comercio cusqueño mediante arcilla roja.
 Entrar al mercado gastronómico y tener como consumidores principales a los
restaurantes turísticos y hoteles en todo el cusco para promover la cultura
cusqueña y consumidores secundarios la población en general.
 Realizar un estudio económico-financiero y de mercado para la elaboración de
vajilla a base de arcilla cusqueña.
 Analizar si el proyecto es rentable.

1.3 Justificación

El Tratado de Libre Comercio manifiesta que se puede exportar e importar gran variedad
de productos entre los países que constituyen dicho acuerdo con el fin de ampliar el
mercado nacional y beneficiarse mutuamente.
Al analizar este tratado, desde el punto de vista económico, se observa que no se logra
un equilibrio entre los productos que ingresan y salen del país; así, el inconveniente
principal es que nuestro país no produce lo suficiente para satisfacer la demanda interna
y aún menos para satisfacer la demanda exterior mientras que día en día son muchos
más los productos de procedencia extranjera los que adquirimos. Estos no son
necesariamente de mejor calidad, sin embargo tienen mayor aceptación por el bajo costo
que tienen en el mercado, la principal competencia a los productos nacionales son los
productos chinos. Frente a este problema, y sabiendo de la disposición de materia prima
(para este caso la arcilla cusqueña) es que planteamos la idea de negocio sobre la
elaboración de vajilla a partir de materia prima local como lo es la arcilla roja con
pretensiones de consumo nacional en el área gastronómico (hoteles, restaurantes
turísticos) y público en general (hogares).

CAPITULO II: ESTUDIO DE MERCADO


2.1 Descripción del producto, materia prima(s), características y usos.
2.1.1. Vajillas (producto)
Las vajillas son utensilios esencialmente necesarios para todas las personas, sin
distinción económica (ya sea de alta o baja condición económica). El ser humano ha
clasificado como parte de su necesidad diferentes tipos de vajillas como un plato hondo
para comer una sopa (comidas con bastante concentración de agua), un plato tendido
para los segundos (comidas secas ) , y también podemos mencionar las vajillas para las
bebidas como son las tazas y los vasos.
Los tipos de vajilla son en general:
 Cerámica.
 Porcelana dura.
 Porcelana vitrificada.
 Bone China.
 Porcelana híbrida.
 Vidrio templado
2.1.2. Cualidades de la vajilla:
 Esmaltado: el esmalte es la capa de vidrio que garantiza la total impermeabilidad
y facilidad en la limpieza, además del brillo. Solo un esmalte quemado a más de
1400 º C garantiza una superficie plana y uniforme, capaz de resistir ralladuras,
cortes y manchas.
 Resistencia: Los platos deben ser muy resistentes al quebrado o despostille en
los bordes, aquí es muy importante la calidad de los componentes en la
fabricación. El promedio de vida de la vajilla de porcelana, con los cuidados
recomendados está entre los 5 y 7 años aproximadamente.
 Decoración: Vajilla Decorada versus No Decorada: Es una decisión muy
importante, en estos días se ve la preferencia de los chef por la vajilla blanca o
bone white, ya que la decorada roba la atención del trabajo del chef. Las vajillas
modernas deben convertirse en la paleta del artista, sobre la cual se lucirán los
alimentos.

2.1.3. Usos (presente, futuro) de la vajilla

La vajilla es un utensilio necesario en la rutina diaria de las personas y de constante


renovación por su fragilidad y escasa resistencia al quiebre si ésta se somete a una
tensión regularmente agresiva, por tanto su uso desde tiempos pasados es
imprescindible; hoy por hoy existen distintos tipos de vajillas, de acuerdo al requerimiento
de cada tipo de comida y vasos para cada tipo de bebida, así, en la actualidad, estos
productos son de mejor calidad y de más variedad para sendos gustos y preferencias.
Además de su uso actual, estos productos serán requeridos en el futuro, pues su
manufactura es amigable con el medio ambiente con el uso de nuevas tecnologías con
respecto a otros productos contaminantes como los plásticos derivados de hidrocarburos.
Los productos que constituyen la vajilla son:
 Platón de Base
 Utensilios (cucharas, tenedores, etc.)
 Plato de Comida
 Fuentes
 Platos de Ensalada
 Platos de Pan
 Bowls
 Bowl con Bordes
 Tazas
 Taza tipo “Mugs”
 Accesorios
2.2 Arcilla (materia prima)
El término “arcilla” encierra en sí mismo un significado bastante ambiguo que requiere
varias acepciones para su comprensión (tamaño de partícula, mineralogía, petrografía,
propiedades físicas, etc.). Las arcillas son fruto de la descomposición de la roca madre
original y se le puede considerar como unas acumulaciones naturales, consolidadas o no,
de tamaño de granos finos y constituidos por variados minerales arcillosos (silicatos
alumínicos hidratados, con iones principalmente de Mg, Fe, K y Na) y otros minerales
acompañantes como el cuarzo, los feldespatos, los carbonatos, etc.
Tamaño del grano de arcilla:

< 1 μm según los químicos que estudian los coloides,


< 2 μm según los mineralogistas e investigadores del suelo,
< 4 μm, según los sedimentologistas
2.2.1. Características generales de la arcilla
 Físicamente se considera un coloide, de partículas extremadamente pequeñas y
superficie lisa. En la fracción textural arcilla puede haber partículas no minerales, los
fitolitos.
 Químicamente es un silicato hidratado de alúmina, cuya fórmula es: Al2O3 · 2SiO2 ·
H2O.
Química y estructura

 Estos minerales se constituyen de láminas de tetraedros con una composición


química general de Si2O5 en donde cada tetraedro (SiO4) está unido en sus esquinas
a otros tres formando una red hexagonal. Aluminio y Hierro pueden parcialmente
reemplazar por Silicio en la estructura mientras. Los oxígenos ubicados en el ápice de
los tetraedros de estas láminas pueden al mismo tiempo también formar parte de otra
lámina paralela compuesta de octaedro. Estos octaedros suelen estar coordinados
por cationes de Al, Mg, Fe3+ y Fe2+. Más infrecuentemente átomos de Li, V, Cr, Mn,
Ni, Cu o Zn ocupan dicho sitio de coordinación.

 Las relativamente grandes superficies de los minerales de la arcilla pueden adsorber


iones y moléculas ya están cargadas de electricidad estática.

2.2.3. Composición e influencia de la de la arcilla para su aplicación:


La composición y naturaleza de la arcilla, determinan el uso y el valor de ésta. Es así
que algunos de sus componentes tienen influencia sobre algunas de sus propiedades.

 La sílice en forma coloidal aumenta la plasticidad.


 La alúmina la hace refractaria.
 El óxido de hierro al igual que el feldespato, disminuye la temperatura de
fusión, actúa como fundente y también es un poderoso agente colorante. Un
poco de óxido de hierro colorea intensamente la arcilla tostada pero una gran
cantidad la convierte en un producto rojo o blanco si tiene 5% menos.
 Los filosilicatos de Aluminio, Manganeso y Hierro le proporcionan a la arcilla
cualidades plásticas y si bien es cierto que intervienen otros que tienen
propiedades diferentes, contribuyen a darles cualidades que determinan su

2.3 ESTUDIO DE LA DEMANDA Y OFERTA DE LA VAJILLA


2.3.1 Análisis de Demanda

DATOS PROPORCIONADOS POR (PROCOMPITE) PROMOCION COMPETITIVA DE LA


PRODUCCION Y COMERCIALIZACION DE DIFERENTES TIPOS DE CERAMICOS EN LA
REGION DEL CUSCO
INGRESOS Año 2015 Año 2016 Año 2017 Año 2018 Año 2019 Año 2020
Vajilla Utilitaria (pieza) 1248 2020 2903 3648 4068 4356
Precio de Vajilla 100 100 100 100 100 100
Precio con IGV 118 118 118 118 118 118
147264 238360 342554 430464 480024 514008

Juegos de Té 1564 2530 3660 4608 5202 5634


Precio por Juego 110 110 110 110 110 110
Precio con IGV 129.8 129.8 129.8 129.8 129.8 129.8
203007.2 328394 475068 598118.4 675219.6 731293.2

*El crecimiento de la demanda está relacionado proporcionalmente al incremento del tamaño de


la población, por ello se evidencia un crecimiento en el total de unidades anual de los diferentes
tipos de cerámicos en la región Cusco.

Con los datos que fueron proporcionados por PROCOMPITE tenemos la demanda
siguiente:
AÑO PERIODO DEMANDA(PIEZAS)
2015 1 296,840
2016 2 480,300
2017 3 692,900
2018 4 871,680
2019 5 979,020
2020 6 1,055,340

demanda
1200000
1000000 y = -17085x2 + 275805x + 23146
R² = 0.9969
800000
PEZAS

600000
400000
200000
0
0 1 2 3 4 5 6 7
PERIODOS

CON LA DEMANDA ANTERIOR QUE ES EL DATO HISTORICO DEL AÑO 2007 A EL AÑO
2012 PODEMOS DETERMINAR LA DEMANDA PROYECTADA PARA LOS PROXIMOS
CINCO AÑOS EN LA REGIÓN DEL CUSCO (LOS CÁLCULOS SE ENCUENTRAN EN EL
ANEXO 1)

AÑO PERIODO DEMANDA PROYECTADA


2011 1 296,840
2012 2 480,300
2013 3 692,900
2014 4 871,680
2015 5 979,020
2016 6 1,055,340
2017 7 1,116,634
2018 8 1,136,169
2019 9 1,121,536
2020 10 1,072,732
*La demanda proyectada está definida en unidades de cada pieza de vajilla por cada periodo
que consta de un año, los valores resaltados son los que se calcularon con la data histórica y
son también los que evidencian una buena expectativa para un proyecto de inversión en este
rubro.

2.3.2 Análisis de oferta

Importación actual de productos cerámicos al Perú:

De acuerdo al grafico mostrado, podemos concluir que el mayor ofertante en el mercado de


vajilla en el Perú y por ende en la región del Cusco es CHINA.

Principales mercados en la cadena de producción cerámica

Principales Mercados Cadena de Producción Cerámica.

Lugar de Ubicación C.A


N° Centro Artesanal Dirección
Distrito Provincia Región
1 Centro artesanal del Cusco. Esquina de la Avenida El Cusco Cusco Cusco
Sol y Tullumayo
2 Centro artesanal Qoricancha. Av el Sol frente al museo Cusco Cusco Cusco
qoricancha
3 Mercado de Arte San Blas Barrio de Blas Cusco Cusco Cusco
4 Artesanías Maky Carmen Alto N° 101, San Cusco Cusco Cusco
Blas
5 Taller Olave Plaza San Blas N° 651 Cusco Cusco Cusco
6 Arte Perú Portal Confituria Nº 295 Cusco Cusco Cusco
7 Galería Latina Cusco Plazoleta Nazarenas Nº Cusco Cusco Cusco
221
8 Mercado Central de San Calle de Santa Clara sn Cusco Cusco Cusco
Pedro
9 Mercado de artesanía de Plaza de Armas Pisaq Pisaq Calca Cusco
Pisac.
10 Mercado Artesanal de Campo Ferial de Chichero Chinchero Urubamba Cusco
Chinchero.
11 Mercado Artesanal de Complejo Arqueológico de Ollantaytamb Urubamba Cusco
Ollantaytambo. Ollantaytambo o
12 Mercado Artesanal de Machu- Campo Ferial Machupicchu Urubamba Cusco
Picchu. Machupicchu Puebla
13 Mercado Artesanal de Racchi. Plaza Principal Racchi San Pedro Canchis Cusco
14 Mercado Artesanal de Plaza Principal de Andahuaylilla Quispicanc Cusco
Andahuaylillas Andahuaylillas s his
15 Mercado Artesanal Calle Cahuide Cdra. 3 Puno Puno Puno
"Asociación de Artesanos San
José".
16 Centro de Artesanías Psje. Lima 339 Puno Puno Puno
“TucuyAtipac”.
17 Centro Artesanal Original Folk Aeropuerto Inca Manco Juliaca Puno Puno
Art. Cápac.
18 Mercados Artesanales de Region Arequipa Arequipa Arequipa Arequip
Arequipa a
19 Mercados Artesanales Lima Region Lima Lima Lima Lima
Fuente: Municipalidad Distrital de Santiago.

Número de artesanos registrados

PRODUCTORES
PROVINCIAS CERAMICOS
RELATIVO% ABSOLUTO
ACOMAYO 7.78 123
ANTA 1.14 18
CALCA 12.28 194
CANAS 2.78 44
CANCHIS 5.89 93
CUSCO 31.84 503
CHUMBIVILCAS 2.15 34
ESPINAR 0.00 0
LA CONVENCIÓN 1.77 28
PARURO 8.23 130
PAUCARTAMBO 16.71 264
QUISPICANCHI 5.89 93
URUBAMBA 3.54 56
100.00 1580
Fuente: Inscripción Registro Nacional del Artesano
Elaboración: Dirección de Artesanía – DIRCETUR CUSCO

Dentro de la ciudad del Cusco, los formales se encuentran ubicados en los siguientes distritos:
DISTRITOS

Distrito de Cusco

Distrito de Santiago

Distrito de Wanchaq

Distrito de San Sebastián


Distrito de San Jerónimo

El tamaño de los talleres son pequeños medianos y grandes, destacan:


 Taller Inka
 Taller Ruiz Caro
 Taller Kantu
Se estima actualmente
Según fuente de la Dirección Regional de Artesanía Cusco (DIRCETUR) en la actualidad se
tienen identificados un aproximado de 503 artesanos en las diferentes líneas artesanales, de
estos 45 pertenece a la línea artesanal de cerámica.

De el siguiente cuadro proporcionado por MINCETUR solo tomamos los datos que se refieren a
lo que es cerámica utilitaria (vajillas) que es nuestro producto principal.
OFERTA DE CERAMICA EN LA REGION DEL CUSCO.

PRODUCCION DE CERAMICOS
AÑO REGION / N° DE TIPO DE UND. PRODUCCION CANTIDAD DE
DISTRITOS ARTESANOS PRODUCTO MEDIDA PROMEDIO PRODUCCION
POR MENSUAL ANUAL
ARTESANO
2011 REGION 340 Cerámica Pza. 140 23,800 285,600
CUSCO Utilitaria

Fuente: MINCETUR

La oferta para la cadena de producción cerámica en la región del tiene como principales
productos la cerámica utilitaria, decorativa, toterico (elaboración de máscaras) y ceremonial pero
nos basaremos en lo que es la cerámica utilitaria (vajillas), teniendo en como producción
promedio por artesano entre 140 piezas de cerámica utilitaria.

Ahora de acuerdo el cuadro nos señala la oferta de cerámica utilitaria (vajillas),la cantidad de
producción anual el para el año 2011 es de 285 600 Pza y mensualmente de 23 800 Pza.

De esa manera tomando en cuenta como base la oferta de cerámica utilitaria para el año 2011
que es 285 600 piezas anuales decidimos que la producción de vajillas para los siguientes
próximos 5 años será constante como se ve en el siguiente cuadro:

OFERTA
AÑO PERIODO ANUAL(PIEZAS)
2015 1 285600
2016 2 285600
2017 3 285600
2018 4 285600
2019 5 285600
2020 6 285600

Gráfico de la oferta, que como podemos observar será constante debido a lo antes mencionado:
OFERTA
300000
250000
200000
150000
100000
50000
0
2014 2015 2016 2017 2018 2019 2020 2021

*Es necesario aclarar que para considerar dichos valores como constantes se asumen como
despreciables factores como integración de más ofertantes al mercado u otras que incrementen
el tamaño de oferta en el mercado, lo cual sería competencia directa para nuestro proyecto.
2.4 ESTUDIO DE LA DEMANDA Y OFERTA DE LA ARCILLA ROJA CUSQUEÑA

Fuente: Ministerio de Energía y Minas


2.5 Mercado potencial para el proyecto (demanda insatisfecha).

Balance entre la oferta y demanda en el mercado cerámico en la Región Cusco

DEMANDA INSATISFECHA

BALANCE DE LA OFERTA Y DEMANDA


AÑO DEMANDA OFERTA DEMANDA
PROYECTADA INSATISFECHA
(DEMANDA-
OFERTA)
2015 979,020 285,600 693,420
2016 1,055,340 285,600 769,740
2017 1,116,634 285,600 831,034
2018 1,136,169 285,600 850,569
2019 1,121,536 285,600 835,936
2020 1,072,732 285,600 787,132
Fuente: elaboración propia

El balance entre la oferta y la demanda de la cadena de producción en estudio (cerámica


UTILITARIA) tomando en cuenta la demanda real hasta el año 2016 y la oferta real en el año
2015 y considerando esta constante para los próximos años se obtuvo la de manda insatisfecha
que de acuerdo a esto se decidirá el tamaño de nuestro proyecto.

Así en el mercado entre el año 2017 hasta el año 2020 se tendrá una demanda insatisfecha
mencionada en el cuadro anterior, pero como podemos ver nuestra demanda insatisfecha para
el último año disminuye esto es porque no necesariamente nuestro mercado crecerá para
siempre es por eso que nuestro proyecto tendrá una vida útil de cinco años, por supuesto que
con esto pretendemos asegurar que habrá mercado para nuestro proyecto de vajillas con arcilla
cusqueña realizando varias actividades como mejorar el

DEMANDA INSATISFECHA
1,500,000

1,000,000 oferta
PIEZAS

demanda
500,000
demanda insatisfecha
0
AÑOS

marketing.
Fuente: elaboración propia
2.6 PRECIOS EN EL MERCADO
ESTOS PRECIOS SE OBTUVIERON REALIZANDO CONSULTAS A LOS PROPIOS
PRODUCTORES DE CERAMICA EN EL CUSCO

PIEZA DE VAJILLA PRECIO EN NUEVOS SOLES


(FUENTE:RUIZ CARO)

Plato plano 20.00


Portacubiertos 8.00

Taza de café 5.50


Tetera satinada 17.00

Kero grande 20.00

Lasagnero 15.00
Plato de segundo 12.00 – 15.00

Tazas 9.00
Cremeros 5.00

Copas de vino 4.00

Lasagnero grande 20.00


Ollas 20.00

2.7 Canales de comercialización (distribución).


Cadena de Producción de vajillas

Nuestros mercados
Son:
MERCADO A
Población cusqueña
MERCADO B
Hoteles y Restaurantes
Encontrando también mercados regionales a los cuales se acceden por comercializadores e
intermediarios, siendo los mercados de Puno y Arequipa los principales articuladores de dicho producto.

Focalizando los ejes viales esto sirve de cómo llegar que nuestros consumidores sea la población
cusqueña en general.

3. TAMAÑO Y LOCALIZACIÓN DEL PROYECTO

3.1 TAMAÑO DE LA PLANTA

3.1.1 RELACION DE TAMAÑO – MERCADO


Según el balance Oferta – Demanda se puede apreciar que los valores de la demanda
insatisfecha en los años futuros son crecientes; asumiendo que el proyecto pretende cubrir el
30% de la demanda insatisfecha del mercado objetivo para el 2020 (787,132 de piezas vajillas al
año) que es 236139.6 piezas/año y sumando a esto la posibilidad de que la oferta será
relativamente constante los siguientes años, puede asegurar que el tamaño de la Planta es el
adecuado y no presenta problemas de mercado para nuestro producto.

3.1.2 RELACION DE TAMAÑO – TECNOLOGÍA – INVERSION


La tecnología para la obtención de vajillas de arcilla cusqueña, no es básicamente operaciones
de balance de masa, balance de energía y operaciones mecánicas está también la utilización de
las distintas tecnologías y así adecuar la inversión. Sobre esta base las distintas tecnologías
existentes para este fin no son sino pequeñas variaciones al patrón señalado con algunas
diferencias en la capacidad de producción. En el país existen hornos eléctricos y también
hornos artesanales (más utilizados en la industria peruana), que es esenciales para el proceso
de las vajillas, estos equipos mencionados tienen la aceptación del país, por tanto no hay ningún
problema para la utilización de estos. En lo que respecta a la inversión por no ser una tecnología
compleja y existir proveedores locales; el monto de la inversión será atractivo para el
inversionista, por existir fuentes de financiamiento para este tipo de proyecto.

3.1.3 RELACION TAMAÑO – UBICACIÓN


El tamaño de la planta con respecto a su ubicación, se ve favorecida por la existencia de la
materia prima en el Cusco (San Jerónimo), para el abastecimiento oportuno de materia prima en
la cantidad 59507.1792 kg de arcilla / año (anexo 3.1.3) y de la calidad deseada. La materia
prima para la elaboración de vajillas incluye: arcilla, arena y agua. La arcilla proviene de canteras
ubicadas cerca a los hornos de producción, en la misma zona, por lo que el aporte por concepto
de transporte es despreciable.

3.1.4 CAPACIDAD DE PRODUCCION


El tamaño de la planta dependerá de la demanda del producto en el mercado objetivo, de la
cantidad y disponibilidad de materia prima, de la tecnología a utilizar y de la inversión, cuyos
factores están asegurados según lo demuestra la relación Tamaño – Mercado, Tamaño –
Tecnología – Inversión y Tamaño – Ubicación. El presente proyecto pretende procesar desde el
2016 hasta el 2020, 177104.7 piezas de vajillas/año (30% de la demanda insatisfecha).
3.1.5 PROGRAMA DE PRODUCCIÓN
Se han desarrollado las siguientes consideraciones:
 El proyecto iniciara su producción en el año 2016 utilizando el 75% de su
capacidad instalada de producción en el primer año.
 En el segundo año con el 70% de su capacidad instalada, trabajando al 100%
en los demás años por no existir equipos complejos que requieren de largos
periodos de ajustes o calibración y al no presentarse dificultades de
aceptación del producto en el mercado objetivo.

Programa de Producción de vajillas


Periodo 2016-2020

Mat. Prima
Capacidad Producción
Año (kg/año
(%) (piezas/año)
arcilla)

2016 75 177104.7 54548.2476


2017 75 177104.7 54548.2476
2018 75 177104.7 54548.2476
2019 75 177104.7 54548.2476
2020 75 177104.7 54548.2476

LOCALIZACIÓN DEL PROYECTO

3.1.6 FACTORES LOCACIONALES


A. Suministro de Materia Prima
En el presente proyecto, la materia prima para obtener vajillas, lo constituye la arcilla, agua y
algunos silicatos, estos materiales están en el Cusco (San Jerónimo) cuyo transporte no es
principalmente necesario, porque el proyecto se realizara en san Jerónimo.

B. Mercado
El mercado, no será afectado por ningún factor de localización ya sea materia prima o producto
acabado, porque la industria se realizara en el cusco, para el cusco, y donde se obtendrá
también la materia prima (arcilla).

C. Transporte
Para la obtención de la materia prima no se necesitara, porque el proyecto se construirá en el
mismo lugar de la materia prima (cusco), y el producto será para el mercado cusqueño, donde
no habrá algún gasto excesivo en el transporte masque solo para la distribución del producto.

D. Suministro de Energía Eléctrica y Combustible


La energía eléctrica necesaria para el proyecto será suministrada por entidades públicas y el
combustible necesario para los hornos será obtenido por entidades privadas.

E. Suministro de agua
El agua es el insumo esencial para el proceso, por tanto será abastecido por la empresa pública
del cusco (Perú) seda Cusco.
F. Disponibilidad de Desperdicios

Los desperdicios en la obtención de vajillas son pocos, pues asumimos que solo existirán
desperdicios antes del quemado del horno porque luego la arcilla no se podrá reutilizar para el
mismo fin.
G. Clima
El clima presenta elevados porcentajes de humedad en el medio ambiente, así como continuas
precipitaciones pluviales que afectaría la corrosión de los equipos y las condiciones de trabajo
en la misma intensidad, pero para el secado al aire libre de las vajillas es óptimo.

H. Factores Comunitarios
Cusco cuenta con servicios públicos, alojamiento, salud, recreación, centros culturales, etc.

3.1.7 LOCALIZACIÓN ELEGIDA

3.1.7.1 METODO UTILIZADO PARA LA UBICACIÓN DE LA PLANTA


Para la ubicación de la planta se utilizó el método de la ponderación de factores, como se
muestra en el Cuadro:

Factores Factor Evaluación TOTAL


Ponderado CUSCO San Jerónimo CUSCO San
centro centro Jerónimo
Suministro de M.P

Disponibilidad 10 10 10 100 100


Distancia 10 6 10 60 100
Calidad 10 8 8 80 80
Mercado
Distancia al mercado 9 9 8 81 72

Transporte
Terrestre 8 7 8 56 64

Suministro de Energía

Eléctrica y Combustible

Calidad 7 6 6 42 42
Seguridad de Servicio 7 7 7 49 49

Suministro de Agua

Cantidad 6 6 6 36 36
Calidad 6 6 6 36 36

Disponibilidad de
Desperdicios

Posibilidad de Industrializar 5 5 5 25 25

Mercado 5 5 5 25 25

Clima
Condiciones de Corrosión 4 2 2 8 8

Condiciones de Trabajo 4 3 3 12 12

Factores Comunitarios

Incentivos Tributarios y por 3 2 2 6 6

total 616 655


Fuente: Hecho por el grupo

Para la elaboración de la planta se tomaron dos lugares, que son el centro del Cusco y un distrito
aledaño al Cusco, San Jerónimo. Como podemos observar quien tiene valor ponderado mayor es en el
distrito San Jerónimo, por consiguiente tomaremos como base para elegir como lugar para el proyecto.

Resultados de los Factores de Localización de la Planta


Lugares del cusco Puntaje Total
Centro del cusco 616
San jerónimo 655

4 INGENIERÍA DEL PROYECTO

4.1 CARACTERISTICAS DE LA MATERIA PRIMA

La materia prima en el presente proyecto la constituyen la arcilla roja con algunos silicatos, con los
respectivos insumos.
El terreno donde se encuentra la arcilla es el ideal para el proyecto, donde realizaremos los distintos
procesos productivos.

4.1.1 PROPIEDADES CUALITATIVAS


4.1.2 PROPIEDADES CUANTITATIVAS

Ubicación
La arcilla está ubicado en el distrito de san Jerónimo (cusco),la arcilla existente en ese distrito
hoy en día es utilizado para la fabricación de ladrillos artesanales, nuestra idea de mercado es
utilizar la arcilla para obtener un bien mas utilizable para las personas en general.
Temporalidad y Disponibilidad
La arcilla se puede obtener durante todos los años, existen grandes toneladas en dicho distrito
por tanto hasta tiempo de duración del proyecto no hay ningún problema del abastecimiento de
la materia prima.

4.2 PROCESO PRODUCTIVO

4.2.1 DESCRIPCIÓN DEL PROCESO PRODUCTIVO

MATERIA PRIMA

Adecuación de Materias Primas

Las materias primas en el estado de división y pureza en que se encuentran en la naturaleza no pueden
entrar directamente al proceso, por lo cual las arcillas son secadas al aire sobre superficies enarenadas
para producir disgregación y purificación si el proceso de preparación es por vía seca; si la preparación
es por vía húmeda, la arcilla se utiliza como sale del yacimiento para formar una pasta dúctil y
homogénea.
Alimentadores. Los alimentadores de lecho de escamas metálicas o de banda de caucho, son
básicamente destinados a recopilar y dosificar el material a lo largo de las líneas de preparación y
moldeo de las arcillas. Existen en varios anchos y longitudes, así como, en distintas alturas y tipos de
tolvas, adaptándose a las necesidades de la instalación de que forme parte.

MOLIENDA Y TAMIZADO

La etapa de molienda y tamizado se hace con el fin de obtener un tamaño de partículas adecuado, para
ser utilizada en la fabricación de VAJILLAS y derivados de arcilla.

AMASADO O MEZCLADO.

El Amasado consiste en mezclar íntimamente la arcilla previamente adecuada con agua, y es mas
perfecto cuanto más uniforme sea la mezcla.

MOLDEADO

En esta etapa se condiciona la obtención de las formas moldeadas a la consistencia de la pasta y a la


forma y el tamaño de los objetos que se van ha obtener, generalmente se realiza por extrusión.

PRIMER SECADO.

La etapa de secado se realiza principalmente para eliminar parte del agua que trae la pieza extruida y
que fue incorporada principalmente en la etapa de amasado. Las piezas en el secado pasa por tres
fases: una primera de pérdida de agua contenida en los poros; otra de nueva eliminación de agua hasta
alcanzar la máxima contracción y una tercera consistente en la pérdida del resto de agua, permitiendo la
aparición de poros.

PRIMERA COCCIÓN

La cocción constituye la fase más importante y delicada del proceso de fabricación. En esta etapa se
confiere a la pieza las propiedades deseadas, al mismo tiempo que pone de manifiesto si las etapas
precedentes, preparación, moldeo y secado se han llevado correctamente o no. Los materiales que son
sometidos a cocción pasan durante este proceso por diversos estados, ocurriendo complejas
reacciones, regidas por su composición mineralógica, química y granulométrica.

ENFRIADO

El enfriado se da luego de la cocción, la vajilla se deja en un lugar libre e airoso, o se moja con agua.

PRIMER ESMALTADO

Este proceso constituye en dar el recubrimiento respectivo a la vajilla con esmaltes.

SEGUNDA COCCIÓN

Se da en un horno eléctrico para darle la dureza correspondiente al esmalte que cubre la vajilla de
arcilla.

PINTADO Y DECORADO

El pintado y decorado constituye en darle la belleza correspondiente a la vajilla, de acuerdo a los gustos
y colores del cliente.
4.2.2 DIAGRAMA DE BLOQUES DEL PROCESO PRODUCTIVO DE LA VAJILLA

materia prima (arcilla)

molienda y tamizado

amazado o mezclado

moldeado

primer secado

1er Cocción

enfriado

esmaltado

2daCocción

pintado y decorado

producto (vajilla)

4.2.3 BALANCE DE MATERIA Y ENERGÍA

4.2.3.1 BALANCE DE MATERIA


El balance de materia en la elaboración de vajillas se realizó en aquellas operaciones y procesos que
involucran la transferencia de masa desde o hacia el sistema sobre la base de
procesamiento de 250.45 kg de vajilla/día. Para la ejecución del balance se tuvo en consideración las
siguientes especificaciones:
Producción anual : anual.
Operación : un turno de 8 horas/día.
Operación diaria por año : 330 días (1 año)
Diseño diario de producción : 187.84 kg/día.
Diseño de horario de producción : 23.48 kg/hora.
Capacidad de producción : 75%

Datos importantes del producto :


Vajilla : peso promedio 0.350 kg

BALANCE DE MATERIA
Base de cálculo 187.84 kg al día
A. RECEPCION DE MATERIA PRIMA

A RECEPCION DE B
MATERIA PRIMA

Tabla 4.2.3.1
RESUMEN DEL BALANCE DE MATERIA

MATERIAL LINEA CANTIDAD de


ARCILLA (Kg.)

ARCILLA ROJA A 165.29

ARCILLA ROJA B 165.29

Fuente: Elaboración propia – Equipo de trabajo

BALANCE DE MATERIA DE MOLIENDA

C D
MOLIENDA Y
TAMIZADO
Tabla 4.2.3.2

RESUMEN DEL BALANCE DE MATERIA

MATERIAL LINEA
CANTIDAD (kg)
Materia prima C 165.29

Materia prima (molida) D 165.29

Fuente: Elaboración propia – Equipo de trabajo

BALANCE DE MATERIA DEL MEZCLADO

E F
MEZCLADO

TABLA 4.2.3

RESUMEN DEL BALANCE DE MATERIA

MATERIAL LINEA CANTIDAD (Kg.)

MATERIA PRIMA E INSUMOS E

Arcilla 165.29

feldespato 11.27

caolín 11.27

agua 41.32

MATERIA MEZCLADO F

Arcilla 165.29

feldespato 11.27

caolín 11.27

agua 41.32
Fuente: Elaboración propia – Equipo de trabajo

BALANCE DE MATERIA DEL MOLDEADO

E F
MOLDEADO

TABLA 4.2.3

RESUMEN DEL BALANCE DE MATERIA

MATERIAL LINEA CANTIDAD (Kg.)

MATERIA MEZCLADO F

Arcilla 165.29

feldespato 11.27

caolín 11.27

agua 41.32

MATERIA MOLDEADO

Arcilla 148.761

feldespato 11.27

caolín 11.27

agua 41.32

DESECHOS DEL MOLDEADO 16.529


(10%)

TOTAL 229.15

BALANCE DE MATERIA EN EL SECADO

F HG
SECADO
RESUMEN DEL BALANCE DE MATERIA EN EL SECADO

MATERIAL LINEA CANTIDAD (Kg.)

MATERIA MEZCLADO G

Arcilla 148.761

feldespato 11.27

caolín 11.27

agua 41.32

TOTAL 212.62

MATERIAL SECADO G

Arcilla 148.761

feldespato 11.27

caolín 11.27

Agua (7%) 2.891

SUBTOTAL 174.192

PERDIDA DE AGUA EL 93% 38.4276

TOTAL 212.62

Fuente: Elaboración propia – Equipo de trabajo

BALANCE DE MATERIA EN LA COCCION

H I
COCCION

RESUMEN DEL BALANCE DE MATERIA

MATERIAL LINEA CANTIDAD (Kg.)

MATERIAL SECADO H

Arcilla 148.761

feldespato 11.27
caolín 11.27

Agua (7%) 2.891

SUBTOTAL 174.192

PERDIDA DE AGUA EL 93% 38.4276

TOTAL 212.62

MATERIAL COCIDO H

Arcilla 148.761

feldespato 11.27

caolín 11.27

SUBTOTAL 171.301

PERDIDA DE AGUA EL 100% 41.32

TOTAL 212.62

Fuente: Elaboración propia – Equipo de trabajo

BALANCE DE MATERIA DEL ESMALTADO

H I
ESMALTADO

RESUMEN DEL BALANCE DE MATERIA

MATERIAL LINEA CANTIDAD (Kg.)

MATERIAL COCIDO H

Arcilla 148.761

feldespato 11.27

caolín 11.27

ESMALTE 16.539

MATERIAL ESMALTADO H

Arcilla 148.761

feldespato 11.27
caolín 11.27

ESMALTE 16.539

TOTAL 187.84

Fuente: Elaboración propia – Equipo de trabajo


4.2.3.2 BALANCE DE ENERGÍA

El balance de energía se realizó en aquellos procesos y operaciones que involucran cualquier


tipo de transferencia de energía (vapor, electricidad, etc) para lo cual se tuvo en cuenta los
parámetros (temperatura, humedad, flujo másico, etc) de cada componente del sistema
analizado.

4.2.4 DESCRIPCIÓN Y ESPECIFICACIONES DE LOS EQUIPOS

4.2.4.1 EQUIPOS PRINCIPALES

 Molinos - Desmenuzadores.. La fragmentación se realiza entre dos ó tres rodillos con cuchillas
incorporadas, girando el uno al revés del otro de sus ejes dispuestos horizontalmente en
paralelo. El producto a desmenuzar, entra en la máquina y pasa entre los rodillos y las cuchillas,
siendo reducido hasta la dimensión de los citados cilindros, mediante las acciones de
cizallamiento y compresión. Relación de reducción (Duros 3:1; Blandos 10:1).
 Mezclador
 Horno Túnel. Son hornos continuos, de bajo nivel de contaminación, en donde el material se
moviliza mediante vagones que se desplazan a través de la galería. La concepción de este
horno responde a la idea de fijar una zona de fuego y hacer pasar los productos a cocer,
siguiendo la curva de calentamiento del horno. Ello supone la ventaja de ahorro de calorías en el
enfriamiento y precalentamiento del horno.

La longitud del horno fluctúa entre 80 a 120 mts de longitud. El combustible se suministra por la parte
superior mediante un sistema de transporte neumático, el cual disminuye totalmente la contaminación
en esta etapa. Este horno es utilizado por industrias altamente tecnificadas y con altos niveles de
producción. Consume cerca de 500 toneladas al mes de carbón.

Las razones que han justificado la implantación de estos hornos en la industria cerámica responde a lo
siguiente.

 El aire y los gases de combustión circulan en sentido inverso al de los cerámicos.


 El aire que entra por la boca de descarga del horno se calienta progresivamente en contacto con
las piezas cocidas en su fase de enfriamiento.
 El aire llega a la zona de quema a una temperatura elevada, favoreciendo la combustión.
 Las llamas y los gases de combustión pasan por la zona de caldeo transfiriendo su energía
antes de escapar a la atmósfera.

4.3 DISTRIBUCIÓN DE LA PLANTA

4.3.1 TERRENO Y ÁREA NECESARIA


 La planta industrial del proyecto tendrá un área de 554.5m2 de acuerdo a lo mostrado en el
Cuadro Los cálculos realizados para determinar las áreas parciales se muestran en el anex

DISTRIBUCIÓN DEL ÁREA TOTAL DE LA PLANTA

AMBIENTES ÁREA (m2)


Almacén de materia prima y productos terminados 140.00
Área de proceso 653.21
Oficinas administrativas 35.00
Taller de mantenimientos de equipos 20.00
Laboratorio de control de calidad 14.00
Servicios higiénicos 9.00
Zona de generación de energía (HORNO) 20.00
Guardianía 6.00
Zona de expansión 70.50
Zona de desplazamiento 100.00
TOTAL 807.91
Fuente: Elaboración propia – Equipo de trabajo

4.3.2 DISTRIBUCIÓN Y ARREGLO DE PLANTA


La distribución de la planta comprenderá: áreas y secciones mostradas en el
Cuadro
DISTRIBUCIÓN DE LA PLANTA DE OBTENCIÓN DE VAJILLAS APARTIR DE ARCILLA
CUSQUEÑA

Nº SECCIÓN / ÁREA ACTIVIDADES, MATERIALES Y / O EQUIPO


Almacén de materia Aquí se guardará por períodos cortos la materia prima
1 prima y producto necesaria, como la arcilla y demás insumos necesarios en el
terminado proceso.
Aquí se realizará el acondicionamiento de la materia prima,
2 Procesamiento la cual se seguirá todos los pasos indicados en los
diagramas de flujo y se contará con los equipos requeridos.
Taller de Aquí se contará con herramientas necesarias para el
3 mantenimiento de los equipos y maquinarias del proyecto.
mantenimiento

Laboratorio de Aquí se realizarán los análisis respectivos a la materia prima,


4 insumos y producto terminado, para lo cual se contará con
control de calidad los equipos y materiales de laboratorio necesario

5 Servicios Constará con ambientes adecuados para servicios


higiénicos y vestuarios, tanto para el personal administrativo
higiénicos como para el de planta.

Generación Contará con un horno, tanque de almacenamiento de


6 combustible y equipo generador de energía eléctrica para los
de Energía requerimientos de la planta
Se contará con un ambiente y equipos para seguridad y
7 Guardianía
vigilancia de la planta.

Oficinas Se contará con oficinas para la gerencia de producción,


8 relaciones industriales, de personal, de contabilidad y otros
Administrativas que sean necesarios en el proyecto.
Se contará con un área para futuras ampliaciones de las
9 Zona de Expansión
líneas de producción.
Zona de Contará con áreas para el desplazamiento de vehículos,
10
Desplazamiento personas, jardines y de parqueo.
Fuente: Elaboración propia – Equipo de trabajo

4.4 ESTUDIO DE IMPACTO AMBIENTAL

Se identificaron los principales impactos negativos que causaría la instalación de una planta

industrial de producción de vajillas.

En el presente estudio se realizó un análisis cualitativo de los efectos ambientales en cada


etapa del proyecto, asi pudimos encontrar distintos casos:

1. El proyecto
En cuanto a los procesos y operaciones que comprende la tecnología utilizada, tratamos
de encontrar los equipos menos.
La localización
El proyecto no estará ubicado próximo a áreas protegidas o consideradas patrimonio
nacional, ni cerca de poblaciones humanas y de animales 30usceptibles a ser afectados de
manera negativa.
2. Materia prima
El proyecto utiliza como materia prima un recurso natural no renovable, pero con mucha
aceptación para el uso doméstico por su esmaltado.

3. Efluentes y residuos sólidos


La cantidad y calidad de los efluentes (agua y residuos como trazos del retorneado)
generados en el proceso, minimizamos el usode sustancias químicas contaminantes.
4. Riesgo de tecnología
La tecnología para la obtención de vajillas, no tienen ningún riesgo para alguna perdida
humana o para el medio ambiente, tal vez tengamos mas precaución y seguridad en el
esmaltado.
5. Cambios socio – económicos y culturales
La ejecución del proyecto repercutirá favorablemente en el aspecto social, económico y
cultural de los pobladores de cusco (trabajo para los pobladores aledaños, consumir
producto cusqueño).

Asimismo, con la finalidad de eliminar o mitigar, los pocos impactos ambientales que
causara el proyecto, se evalúan en forma permanente cada etapa del proceso productivo y
actividades complementarias en base a exigencias legales y normativas vigentes del país
(normas ISO, leyes ambientales, etc).

IDENTIFICACIÓN DE LOS IMPACTOS AMBIENTALES Y ACCIONES DE MITIGACION

a. Infraestructura Básica
La construcción, implementación y operación del proyecto demandará de nuevos
sistemas de comunicación, energía, servicios de agua desagüe, también la extracción
de materia prima de acuerdo a las leyes legale.
b. Residuos sólidos
Los residuos sólidos por vajilla son pocos, y no son contaminantes para el medio
ambiente.
c. Aire / climatología
El proyecto generará emisiones de vapor de agua, por el efecto de la operación
del secado, los cuales pueden alterar los movimientos de masas de aire, su humedad
y temperatura. Pero tales efectos son temporales y pueden revestirse físicamente al
ambiente según el ciclo de origen.
d. Energía / combustible
El proyecto utilizará como combustible, gas natural. Las acciones de mitigación,
consistirán en el control de las emisiones gaseosas de este combustible y las
condiciones de operaciones de estos equipos, evitando las fugas y evacuación de
densas masas de gases contaminantes por efecto de mala combustión.
e. Transporte y Flujo de Tráfico
El transporte en la industria será muy poco porque la materia está cerca de la
localización del proyecto, habrá mas transporte humana dentro del local de
producción.

CAPÍTULO V: ESTUDIO DE LA ORGANIZACIÓN DEL PROYECTO


5.3 Aspectos generales.
La naturaleza del proyecto será de tipo privado, constituida como una Sociedad Anónima Cerrada
(S.A.C) del tipo industrial – comercial cuyo fin es el de producir diversas piezas de vajilla hechas
con arcilla roja cusqueña, con miras a un mercado local; la planta de producción estará ubicada en
el distrito de San Jerónimo.
La operación de dicha planta industrial será ceñida bajo las diferentes normas y reglamentos
legales constituidos por el Estado, la región y la localidad.

5.4 Estructura organizativa.

CAPÍTULO VI: ESTUDIO DE IMPACTO AMBIENTAL

Principales impactos

Los principales impactos que genera la actividad cerámica en general son sobre la calidad del aire y
sobre la morfología del terreno en las etapas de cocción de las piezas y explotación de los yacimientos
mineros no metálicos respectivamente. En el primer caso debido principalmente a las emisiones de
humos procedentes de los hornos en la etapa de cocción que causan efectos directos e indirectos sobre
la salud humana, la flora, la fauna, los cuerpos de agua, y contribuyen al cambio climático global. En el
segundo caso porque la explotación de las canteras produce excavaciones que no solamente afectan el
paisaje sino también la estructura y configuración del terreno ocasionando deforestación, pérdida de la
capa productiva del suelo, y erosión.
La actividad no genera efluentes de proceso, pero si residuos sólidos inertes constituidos por los
escombros cerámicos provenientes de los productos rechazados por rotura o deficiente cocción que
constituyen un porcentaje menor al 5% en la Región del Cusco según el Diagnóstico Ambiental del
subsector Cerámica y Ladrillos.

CONTAMINANTES QUE GENERA UN PROCESO PRODUCTIVO DE TIPO CERÁMICO

FUENTE: COSUDE – PRAL (Programa Regional de Aire Limpio). Lima-2005

Factores de influencia

Los factores que influyen en el grado y riesgo de contaminación ambiental por la industria cerámica son:

 Ubicación de la planta productora


 Calidad del aire en la zona donde se ubica la planta
 Materia prima
 Calidad de los insumos (pinturas y esmaltes aplicados)
 Tecnología de fabricación empleada (tipo de horno principalmente)
 Tipo de combustible utilizado
 Sistemas de control, eficiencia y prácticas operativas
 Condiciones climáticas y configuración topográfica.
Ubicación de la planta productora
Coincidiendo con la posible ubicación de la planta de producción para el proyecto de producción de
vajilla con arcilla roja cusqueña; las ladrilleras están mayormente localizadas a lo largo de ambos lados
de la trocha carrozable que penetra en la quebrada Osccoyllopampa en el distrito urbano de San
Jerónimo dentro de la zona de expansión de la ciudad.

Calidad del aire en la zona donde se ubica la planta

Al avanzar por la quebrada Osccollopampa se observa la emisión de humo generado por los hornos que
cada cierto intervalo de tiempo se vuelve más denso y oscuro presumiblemente cuando el combustible
utilizado para la cocción de las piezas cerámicas, son llantas.

Materia prima

La materia prima (arcilla) se obtiene de los terrenos adyacentes al horno y area de secado. La
explotación es a cielo abierto removiendo con herramientas manuales o motorizadas el material ubicado
en la base de los taludes hasta ocasionar el derrumbe de la parte superior por pérdida de sustento; el
material así obtenido se transporta hasta la zona de mezcla en carretillas manuales o fajas. El agua se
compra en camiones cisterna.

Tipo de combustible utilizado

Las ladrilleras (tomadas como referencia) utilizan en su mayoría hojas y ramas de eucalipto proveniente
de bosques cercanos, aserrín de madera, cáscara de café y llantas, por lo cual, inicialmente esta puede
ser la forma de dar el tratamiento térmico a las piezas cerámicas y posteriormente implementar una
tecnología limpia de cocción mediante la utilización de gas natural en los hornos.

Materiales usados como combustible:

Llantas usadas
El uso de llantas usadas está extendido en las Mype ladrilleras principalmente por el costo y por el
tiempo de cocción de los ladrillos que, de acuerdo a las manifestaciones de los operarios, es de casi
tres veces menor que con carbón de piedra.
Mientras que con el uso de llantas usadas el tiempo de cocción y enfriamiento es entre 7 a 10 días, en
los hornos que usan carbón antracítico es de 20 a 30 días.
Este material es el más contaminante de todos los usados como combustible puesto que su quema
genera desde una elevada cantidad de partículas hasta humos altamente tóxicos de riesgo
cancerígeno.
Aceites usados
Este material es utilizado en Cusco en la zona de San Jerónimo, combinada con llantas usadas con
ramas de eucalipto y viruta de madera.
Viruta de madera
Este material es utilizado en Cusco en la zona de San Jerónimo, combinada con llantas usadas y con
ramas de eucalipto.
Ramas de eucalipto
Es el único material utilizado exhaustivamente en la zona de Piñipampa para la cocción de las tejas,
probablemente debido al escaso espesor de estas que requiere menor cantidad de energía para el
cocido.
Leña de eucalipto
Se utiliza en Arequipa y Cusco en forma de trozas o “rajas”, para iniciar el fuego y encender las
briquetas de carbón.

Tecnología de fabricación empleada (tipo de horno)


Tomando como referencia los hornos de cocción de ladrillos de las plantas de San Jerónimo, se
describen similarmente. Los hornos son del tipo artesanal de fuego directo, de geometría circular, de tiro
natural y semi-abiertos a la atmósfera.
El material de construcción de los hornos es ladrillo y arcilla sin recubrimientos.
La mezcla de ingredientes para elaborar la masa se realiza en forma empírica, las cantidades se
calculan por tanteo.

Condiciones climáticas y configuración topográfica

En la zona de San Jerónimo el clima es templado con abundante vegetación, la configuración del
terreno es el de una quebrada poco profunda.

CAPÍTULO VII: ESTUDIO DE LAS INVERSIONES Y FINANCIAMIENTO

7.1 Inversiones en activos fijos tangibles.


Inversión en Maquinaria, y Mobiliario.

CUADRO Nº 7.1.1
INVERSION EN MAQUINARIA Y EQUIPOS

unidad de precio unitario (sin costo total (siN TOTAL IGV


Descripción Cantidad
medida IGV) IGV) 18%
1.- MAQUINARIA
Transportador de fajas 2 PZAS. 13080 26160 4708.8
Agitador 1 PZAS. 1500 1500 270
tamiz vibratorio 0 PZAS. 1400 0 0
secador rotatorio 1 PZAS. 49050 49050 8829
Molino de bolas 2 PZAS. 4905 9810 1765.8
280 50.4
86800 15573.6
total 102373.6

Presupuesto de producción.
CUADRO 7.1.3

PRESUPUESTO PERSONAL MANO DE OBRA SIN COFINANCIAMIENTO


SALARIO UNITARIO S/. S/.
PUESTOS CANTIDAD
MENSUAL MENSUAL ANUAL
Gerente o 2 3,000.00 6,000.00 72,000.00
Administrador
Trabajador de planta 10 750 7,500.00 90,000.00
Vendedor y
7 750 5,250.00 63,000.00
distribuidor
Total 56 18,750.00 225,000.00
Fuente: Cotización de costos 2012.

CUADRO Nº 7.1.4

PRESUPUESTO DE MATERIA PRIMA E INSUMOS


Unid de
Rubro. Cantidad(kg/año) P.U (S/./kg) Total (S/.)
medida
Materia prima
Arcilla kg 54548.2476 0.8 43638.59808
Agua kg 13635.6 1.8 24544.08

Insumos
feldespato kg 3719.1 1.5 5578.65
caolin kg 3719.1 2 7438.2
esmalte kg 5457.87 80 436629.6
TOTAL ANUAL 517,829.13

CUADRO Nº7.1.5
DEPRECIACIONES
Val.
RUBROS PERIODOS
residual
MONTO VIDA
ACTIVO FIJO 1 2 3 4 5
S/ ECON.
maquinaria y 102,373.6 10,237.3 10,237.3 10,237.3 10,237.3
10 10237.36 51,186.80
equipos 0 6 6 6 6
10,237.3 10,237.3 10,237.3 10,237.3 10,237.3
TOTAL DEPRECIACION 51,186.80
6 6 6 6 6

7.1.5 Terreno

En la actualidad, el distrito de San Jerónimo cuenta con 194 productores ladrilleros, del total de
productores, 68% son arrendatarios del terreno, mientras que el 32% restante está conformado
por propietarios teniendo en promedio 807.91 metros cuadrados como extensión de terreno de
suelo arcilloso para explotar y disponer como materia prima. En el proyecto de pre factibilidad de
producción de vajilla con arcilla roja proveniente de San Jerónimo, de optó por localizar la planta
de producción en la zona por la cercanía de la materia prima; por consiguiente es necesario
definir si ser propietarios o arrendatarios del yacimiento a explotar con base al área promedio de
terreno del que la empresa podría disponer. En el caso de arrendamiento, el usuario del terreno
realiza el pago con los ladrillos fabricados, esto corresponde a una relación de 1000 ladrillos por
cada 8000 que produce, es decir, el 12.5% de su utilidad va destinada al propietario legal del
yacimiento. La decisión final es la adquisición de la arcilla roja, sin considerar ninguna de las
alternativas anteriores.

PRECIO
UNIDAD DE AREA UNITARIO(SINJ COSTO TOTAL CO
DETALLES MEDIDA REQUERIDA ALCABALA) s/. ALCABALA(%) ALCABALA
TERRENO PARA
PLANTA m2 807.91 272 3 219775.7573
otros (% rubros
anteriores) 1% 2197.757573
total 221973.5149

7.2 Inversiones en activos fijos intangibles.

CUADRO Nº 7.1.2

INVERSION EN ACTIVOS INTANGIBLES


Cantidad
ACTIVOS INTANGIBLES Unidad P.U P.T
(al año)
Puesta en marcha 2650
Asistencia técnica en el Manejo de la Maquinaria y
taller 1 200 200
Equipos
Capacitación en la aplicación de técnicas apropiadas 3
taller 150 450
para producción de artesanías en Cerámica
Capacitación en Comercialización y Marketing taller 2 1000 2000
TOTAL 2650

PRESUPUESTO DE CAJA

7.3. INGRESOS DEL PROYECTO

7.3.1 PROGRAMA DE PRODUCCIÓN

Para elaborar el programa de producción se tendrá en cuenta que el proyecto pretende


cubrir el 30% de la demanda insatisfecha del mercado objetivo para el 2020 (236139.6 piezas de
vajilla / año), lo cual representa el 100% de la capacidad instalada de la planta. La planta se
pondrá en marcha desde al año 2016, con el 75% de su capacidad instalada, hasta el año 2012.
En el Cuadro presentamos el programa de producción
PROGRAMA DE PRODUCCIÓN (piezas / Año)
Producción(
Capacidad
Año piezas /
(%)
año)

2016 75 177104.7
2017 75 177104.7
2018 75 177104.7
2019 75 177104.7
2020 75 177104.7

7.2.1. INGRESOS POR VENTA DEL PRODUCTO

Los ingresos del proyecto corresponden a la venta del producto (vajillas al precio es S/. 10 / pieza.
(precio calculado utilizando método de margen de ganancia según Anexo Nº 06), para la cual se
utilizará los diferentes canales de comercialización existentes y se cumplirá con los parámetros de
calidad exigidas por el mercado internacional.
INGRESOS POR VENTAS (S/.)

items inversion
terreno 221973.5
materia prima e insumos 517829.13
maquinaria y equipos 92136.24
activos intangibles 2650
total 834588.87

Producción( costo de
Capacidad precio de ingresos
Año piezas / produccion
(%) venta por venta
año) por pieza

2016 75 177104.7 4.71240385 9.4248077 1669177.74


2017 75 177104.7 4.71240385 9.4248077 1669177.74
2018 75 177104.7 4.71240385 9.4248077 1669177.74
2019 75 177104.7 4.71240385 9.4248077 1669177.74
2020 75 177104.7 4.71240385 9.4248077 1669177.74
7.2.2. EGRESOS DEL PROYECTO
Los desembolsos se clasifican en 2 grupos:

 Costos de fabricación.
 Gastos de periodo.
El costo total de producción está dado por:

 Costo de   Costo de   Gastos de 


       
 Producción   Fabricació n   Periodo 
7.2.3.COSTOS DE FABRICACIÓN
Son los recursos reales y financieros destinados a la adquisición de factores y medios de producción
para la fabricación del producto, pueden ser directos e indirectos.
COSTOS DIRECTOS
Está constituido por los montos correspondientes a los materiales directos y mano de
obra directa.
COSTOS INDIRECTOS
Está compuestos por los montos correspondientes a:

 Materiales indirectos.
 Mano de obra indirecta.
 Gastos indirectos

COSTOS DIRECTOS

AÑO

RUBRO 1 2 3 4 5

2016 2017 2018 2019 2020


Materia Prima 43638.598 43638.598 43638.598 43638.598 43638.598
Insumo 24544.08 24544.08 24544.08 24544.08 24544.08
MATERIALES DIRECTOS 68182.678 68182.678 68182.678 68182.678 68182.678
Gerente (2) 6000 6000 6000 6000 6000
trabajador de la planta (10) 7500 7500 7500 7500 7500
vendedor y distribuidor (7) 5250 5250 5250 5250 5250
MANO DE OBRA
18750 18750 18750 18750 18750
DIRECTA
TOTAL 86932.678 86932.678 86932.678 86932.678 86932.678
Fuente: Elaboración propia - Equipo de trabajo
COSTOS INDIRECTOS

AÑO
RUBRO 1 2 3 4 5
2016 2017 2018 2019 2020
repuestos 1000 1000 1000 1000 1000

MATERIALES INDIRECTOS 1000 1000 1000 1000 1000

Jefe de mantenimiento 9000 9000 9000 9000 9000


Guardianía 10000 10000 10000 10000 10000
MANO DE OBRA DIRECTA 19000 19000 19000 19000 19000
electricidad 5200 5200 5200 5200 5200
teléfono 360 360 360 360 360

depreciacion 10237.36 10237.36 10237.36 10237.36 10237.36


GASTOS INDIRECTOS 15797.36 15797.36 15797.36 15797.36 15797.36
TOTAL 35797.36 35797.36 35797.36 35797.36 35797.36

TOTAL DE COSTO DE PRODUCCION


AÑO

1 2 3 4 5
RUBRO

2016 2017 2018 2019 2020

COSTOS TOTALES DIRECTOS 86932.678 86933.678 86934.678 86935.678 86936.678

COSTOS TOTALES INDIRECTOS 35797.36 35798.36 35799.36 35800.36 35801.36

TOTAL 122730.04 122732.04 122734.04 122736.04 122738.04


6.1.1 GASTOS DEL PERIODO
Se divide en gastos de operación y gastos financieros
6.1.1.1 GASTOS DE OPERACIÓN
Son los recursos monetarios que permiten cumplir con la distribución oportuna del producto principal al
mercado de consumo o al consumidor final y demás gastos generales. Ver Cuadro Nº 41

GASTOS DE VENTA
AÑO
RUBRO 1 2 3 4 5
2016 2017 2018 2019 2020

PUBLICIDAD 2000 2000 2000 2000 2000

TOTAL 2000 2000 2000 2000 2000

GASTOS DE OPERACION
AÑO
RUBRO 1 2 3 4 5
2016 2017 2018 2019 2020

GASTOS DE VENTA 2000 2000 2000 2000 2000

TOTAL 2000 2000 2000 2000 2000

7.GASTOS FINANCIEROS
Son los recursos monetarios destinados al pago periódico del proyecto por los
préstamos obtenidos. En los Cuadros Nº 44, 45 y 46 se muestran las condiciones de
financiamiento, formas de pago y resumen del financiamiento respectivamente.

RESUMEN DE EGRESOS
AÑO
RUBRO 1 2 3 4 5
2016 2017 2018 2019 2020
COSTOS DE
122730.04 122730.04 122730.04 122730.04 122730.04
FABRICACION
GASTOS DE OPERACIÓN 2000 2000 2000 2000 2000
TOTAL EGRESOS 124730.04 124730.04 124730.04 124730.04 124730.04

7.PUNTO DE EQUILIBRIO
El punto de equilibrio es el nivel de ventas que el proyecto cubrirá exactamente sus costos de
producción. El P.E es aquel volumen de producción y ventas en el cual los ingresos totales
generados son iguales a los costos totales de producción, cuando no hay utilidad ni pérdida.

 Punto de equilibrio cantidad de producción (Pec) :


 Punto de equilibrio ingreso (Pei) :

PRESUPUESTO TOTAL DE COSTO DE PRODUCCION


AÑO
RUBRO 1 2 3 4 5
2016 2017 2018 2019 2020
COSTOS DE
122730.04 122730.04 122730.04 122730.04 122730.04
PRODUCCION
GASTOS DE OPERACIÓN 2000 2000 2000 2000 2000
TOTAL EGRESOS 124730.04 124730.04 124730.04 124730.04 124730.04
Cantidades producidas/año 177,104.70 177,104.70 177,104.70 177,104.70 177,104.70
costo unitario 4.71 4.71 4.71 4.71 4.71

CUADRO
COSTOS PARA LA CURVA DE EQUILIBRIO
COSTO COSTO COSTO
RUBRO
fijo variables total

Materiales
86932.678
Directos 86932.678
gerente 6000 6000

Trabajadores
7500 7500
de planta

Materiales
1000 1000
Indirectos
Energía 5200 5200
telefono 360 360

Depreciacion 10237.36 10237.36

Gastos de
2000 2000
Venta

Total
19597.36 99632.678 119230.04
ventas(S/.)

Fuente: Elaboración propia - Equipo de Trabajo


7.PUNTO DE EQUILIBRIO CANTIDAD DE PRODUCCIÓN (Pec)
Donde:
CT : Costo Anual
CF : Costo Fijo
CV : Costo Variable
PU : Precio de Venta Unitario
CVu : Costo Variable Unitario

CV
Pec 
CF CVu 
PV  CVu P

P  177104.7
PV  9.42
99632.678
CVu   0.56
177104.7
19597.36
Pec   2211.89
9.42  0.56
PUNTO DE EQUILIBRIO

Volumen
Ingresos Costo Costo Costo
de
Totales Fijo Variable Total
Producción
0 0 220300 0 220300
153948 1,539,480.00 220300
166206.8 1,662,068.00 220300
170113.8 1,701,138.00 220300
167187.2 1,671,872.00 220300
157426.4 1,574,264.00 220300 671000 891300
PUNTO DE EQUILIBRIO
Fuente: Elaboración propia - Equipo de Trabajo

GRÁFICA DEL PUNTO DE EQUILIBRIO

PUNTO DE EQUILIBRIO
1800000
1600000
1400000
1200000
1000000
Axis Title

Ingresos Totales
800000
Costo Fijo
600000
Costo Total
400000
200000
0
0 50000 100000 150000 200000
-200000
VOLUMEN

CAPITULO VIII

8. EVALUACION DEL PROYECTO

8.1. INDICADORES DE EVALUACIÓN


Al comparar los costos con los beneficios, pueden obtenerse diversos coeficientes, cada uno
de los cuales indica algún aspecto del valor del proyecto.
8.1.1. VALOR ACTUAL NETO (VAN)
El valor actual neto es el excedente neto que genera el proyecto de inversión durante su
vida productiva, luego de haber cubierto sus costos de inversión, operación y capital.
Siendo el VAN el más apropiado para la evaluación económica, actualiza el capital al
valor real considerando el tiempo para realizar un ciclo económico.
La formula a aplicar es:
t n
FNt
VAN  
t 0 (1  K ) t
Donde:
FNt : Flujo neto en el año t
K : Costo de capital de la empresa
N : Vida útil del proyecto

Se considera que:

VAN  0 Proyecto aceptado

VAN  0 Proyecto rechazado

8.1.2. TASA INTERNA DE RETORNO (TIR)


Es aquella tasa de descuento que permite que el VAN sea igual a cero.

1 1 1
 in 1  i  n
  FC
1  i  n
 Vr
1  i n
0

Donde:
i : TIR
in : Inversión del proyecto
FC : Flujo de caja
Vr : Valor residual
N : Periodo de inversión

El proyecto será rentable cuando se cumple que el TIR es mayor que el costo de
capital (tasa de descuento), TIR ( i de lo contrario será rechazado.

8.1.3 RELACIÓN BENEFICIO COSTO (B/C)


Es el coeficiente derivado de la relación de los beneficios entre los costos del
proyecto. Así, tenemos que:

Cuando la relación B/C es mayor que la unidad, el proyecto es conveniente, lo que


significa que los beneficios son mayores que los costos.
Otra fórmula de la relación B/C es la siguiente:

8.2 ESTUDIO DE LA RENTABILIDAD DEL PROYECTO

ESTADO DE PERDIDA Y GANANCIA


AÑO
RUBRO
0 1 2 3 4 5

INGRESOS
0 1669177.7 1669177.7 1669177.7 1669177.7 1669177.7
(por venta)

Costo de
0 122730.04 122732.04 122734.04 122736.04 122738.04
Producción

RENTA
0 1546447.7 1546445.7 1546443.7 1546441.7 1546439.7
NETA
Impuestos
0 278360.59 278360.23 278359.87 278359.51 278359.15
(18%)

UTILIDAD A
1268087.1 1268085.5 1268083.8 1268082.2 1268080.6
DISTRIBUIR

Fuente: Elaboración propia - Equipo de Trabajo

Fuente : Elaboración propia - Equipo de Trabajo

El capital de trabajo y el valor residual no se extinguen al término de la vida útil del


proyecto, generando ingreso en él ultimo año, sumándolo por tal motivo al flujo de caja
proyectado.

CALCULO DEL COSTO DE CAPITAL


a.) Costo de Oportunidad del capital para el inversionista.
ASUMIMOS QUE EL COK ES 10%
b.) Calculo del costo del capital del inversionista.

8.2.3 VALOR ACTUAL DE FLUJO CAJA (VAN)


Tomando los flujos de caja calculados en el Cuadro anterior, se calcula el VAN que en el
presente proyecto es mayor que cero ($.166 281.31), como muestra el

FLUJO DE CAJA ECONOMICA


AÑO 0 1 2 3 4 5

F.C.E.
-2381032.5 1,824,808.29 1,824,805.93 1824803.57 1824801.21 4478991.66
Fuente : Elaboración propia - Equipo de Trabajo

CALCULO DEL VAN

AÑO

RUBRO

0 1 2 3 4 5

RENTA
1,546,447.70 1,546,445.70
NETA 1546443.7 1546441.7 1546439.7

VALOR
RESIDUAL

273160.31
CAPITAL DE
TRABAJO 2381032.5 2381032.5
IMPUESTOS
278360.586 278360.226 278359.87 278359.51 278359.15
(18%)
FCE -2381032.5 1,824,808.29 1,824,805.93 1824803.57 1824801.21 4478991.66

Fuente : Elaboración propia - Equipo de Trabajo


VAN= S/. 6,184, 455.33

TASA INTERNA DE RETORNO "TIR" (S/.)


Se calculó una TIR del 77% lo cual es mayor que la tasa de descuento. En este caso el proyecto
es positivo, óptimo y aceptable.

8.2.4 BENEFICIO / COSTO ECONÓMICO (B/C)


B 6184455.33  2381032.5

C 2381032.5
B
 3.597383833
C

CONCLUSION
A partir del análisis realizado sobre los resultados del flujo de caja para este proyecto se
concluye que económicamente y financieramente el proyecto PRODUCCION DE VAJILLAS
CON ARCILLA CUSQUEÑA es rentable al analizar su (VAN >0) (TIR>COK) Y (B/C>0)) esto
nos da la plena confianza de invertir en este proyecto teniendo en mente también cumplir
nuestro objetivo y satisfacer las necesidades del consumidor al que se va a atender.

ANEXO 1
PARA CALCULAR LA DEMANDA PROYECTADA SE UTILIZO EL METODO DE REGRESION
REALIZADO EN EXCEL:

demanda
año periodo(X) X^2 proyectada demanda
2007 1 1 296,840
1200000
2008 2 4 480,300
1000000 y = -17085x2 + 275805x + 23146
2009 3 9 692,900
800000 R² = 0.9969
2010 4 16 871,680
PEZAS

2011 5 25 979,020 600000


2012 6 36 1,055,340 400000
2013 7 49 1,116,634 200000
2014 8 64 1,136,169 0
2015 9 81 1,121,536 0 2 4 6 8
2016 10 100 1,072,732 PERIODOS

ESTE METODO ES CONFIABLE DEBIDO A QUE:


EL CHI CUADRADO ES=R^2=0.9969