Introduce el año inicial Importe Variación interanual

Líneas de ingresos 2013 2014 2015

servicio - producto 1 - € 50% 50%
servicio - producto 2 - € 50% 50%
servicio - producto 3 - € 50% 50%

Ventas 2013 2014 2015

servicio - producto 1 - € - € - €
servicio - producto 2 - € - € - €
servicio - producto 3 - € - € - €
TOTAL - € - € - €

En las fórmulas metemos la inflación y las subidas indicadas

Impuestos IVA % de las ventas

Tipo supereducido 4% #DIV/0!
Tipo reducido 10% #DIV/0!
Tipo general 21% #DIV/0!

Cobros 2013 2014 2015

Porcentaje de ventas no cobradas 1% 1% 2%
Días de plazo de cobros 1 1 1

Saldos de clientes 2013 2014 2015

Impuestos #DIV/0! #DIV/0! #DIV/0!
Clientes #DIV/0! #DIV/0! #DIV/0!
Impagos #DIV/0! #DIV/0! #DIV/0!
Cobros #DIV/0! #DIV/0! #DIV/0!
Saldo Clientes #DIV/0! #DIV/0! #DIV/0!
n interanual
2016
0%
0% Evolución de la cifra de ve
0%
€1.00

2016 €0.90
- €
- € €0.80
- €
- €
€0.70

€0.60

€0.50

€0.40
2016
2%
€0.30
1

€0.20
2016
#DIV/0!
€0.10
#DIV/0!
#DIV/0!
#DIV/0! €- €- €- €-
2013 2014 2015
#DIV/0!
ión de la cifra de ventas

servicio - producto 1
servicio - producto 2
servicio - producto 3

€- €-
2015 2016
Inversiones 2013 2014 2015 2016
Terrenos y bienes naturales - € - € - € - €
Edificios - € - € - € - €
Maquinaria e instalaciones - € - € - € - €
Elementos de transporte - € - € - € - €
Mobiliario - € - € - € - €
Equipos de Oficina - € - € - € - €
TOTAL - € - € - € - €
Los datos del gráfico dinámico se actualizan al cerrar y abrir el archivo

Dotación Amortización 2013 2014 2015 2016

Edificios - € - € - € - €
Maquinaria e instalaciones - € - € - € - €
Elementos de transporte - € - € - € - €
Mobiliario - € - € - € - €
Equipos de Oficina - € - € - € - €
TOTAL - € - € - € - €

Amortización Acumulada 2013 2014 2015 2016

Edificios - € - € - € - €
Maquinaria e instalaciones - € - € - € - €
Elementos de transporte - € - € - € - €
Mobiliario - € - € - € - €
Equipos de Oficina - € - € - € - €
TOTAL - € - € - € - €

Valor Inmovilizado Material 2013 2014 2015 2016

Terrenos y bienes naturales - € - € - € - €
Edificios - € - € - € - €
Maquinaria e instalaciones - € - € - € - €
Elementos de transporte - € - € - € - €
Mobiliario - € - € - € - €
Equipos de Oficina - € - € - € - €
TOTAL - € - € - € - €
 Amortización inversión
años coef Terrenos y bienes naturales
10 10% Edificios
5 20% Maquinaria e instalaciones
5 20% Elementos de transporte
5 20% Mobiliario
4 25% Equipos de Oficina
Terrenos y bienes naturales
Edificios
Maquinaria e instalaciones
Evolución Inmovilizado Material
Elementos de transporte
12 Mobiliario
Equipos de Oficina
Terrenos y bienes naturales
10
Edificios
Maquinaria e instalaciones
8
Elementos de transporte
Mobiliario
Equipos de Oficina
6 Terrenos y bienes naturales
Edificios
Maquinaria e instalaciones
4 Elementos de transporte
Mobiliario
Equipos de Oficina
2

0
13 14 15 16
20 20 20 20
 año V_adq Am_acum V_neto
2013 - € - € año
2013 - € - € - € 2013
2013 - € - € - €
2013 - € - € - €
2013 - € - € - €
2013 - € - € - € 2014
2014 - € - €
2014 - € - € - €
2014 - € - € - €
do Material
2014 - € - € - € 2015
2014 - € - € - €
2014 - € - € - €
2015 - € - €
2015 - € - € - € 2016
2015 - € - € - €
2015 - € - € - €
2015 - € - € - €
2015 - € - € - € Total Sum - V_adq
2016 - € - € Total Sum - Am_acum
2016 - € - € - €Data Total Sum - V_neto
2016 - € - € - €
2016 - € - € - €
2016 - € - € - €
2016 - € - € - €

16 d q
um ne
to
20 V_a _a
c _
- m -V
Su
m -A Su
m
l m l
To
ta Su ta
ta
l To
To
 inversión
Data Edificios Elementos de transpoEquipos de Oficina Maquinaria e

Sum - V_adq - € - € - € - €
Sum - Am_acum - € - € - € - €
Sum - V_neto - € - € - € - €

Sum - V_adq - € - € - € - €
Sum - Am_acum - € - € - € - €
Sum - V_neto - € - € - € - €

Sum - V_adq - € - € - € - €
Sum - Am_acum - € - € - € - €
Sum - V_neto - € - € - € - €

Sum - V_adq - € - € - € - €
Sum - Am_acum - € - € - € - €
Sum - V_neto - € - € - € - €
- € - € - € - €
- € - € - € - €
- € - € - € - €
Mobiliario Terrenos y bieTotal Result

- € - € - €
- € - €
- € - € - €

- € - € - €
- € - €
- € - € - €

- € - € - €
- € - €
- € - € - €

- € - € - €
- € - €
- € - € - €
- € - € - €
- € - €
- € - € - €
Inversiones 2013 2014 2015 2016 Amortización
Investigación y desarrollo - € - € - € - € años
Concesiones administrativas - € - € - € - € 4
Propiedad industrial / intelectual - € - € - € - €
Fondo de comercio - € - € - € - €
Derechos de traspaso - € - € - € - €
Aplicaciones informáticas - € - € - € - €
Otro inmovilizado intangible - € - € - € - €
TOTAL - € - € - € - € 12
Los datos del gráfico dinámico se actualizan al cerrar y abrir el archivo

Dotación Amortización 2013 2014 2015 2016 10

Investigación y desarrollo - € - € - € - €
Concesiones administrativas - € - € - € - €
Propiedad industrial / intelectual - € - € - € - €
8
Fondo de comercio - € - € - € - €
Derechos de traspaso - € - € - € - €
Aplicaciones informáticas - € - € - € - €
- € - € - € - € 6
Otro inmovilizado intangible
TOTAL - € - € - € - €

4
Amortización Acumulada 2013 2014 2015 2016
Investigación y desarrollo - € - € - € - €
Concesiones administrativas - € - € - € - € 2
Propiedad industrial / intelectual - € - € - € - €
Fondo de comercio - € - € - € - €
Derechos de traspaso - € - € - € - € 0
Aplicaciones informáticas - € - € - € - € 13
20
Otro inmovilizado intangible - € - € - € - €
TOTAL - € - € - € - €

Valor Inmovilizado Inmaterial 2013 2014 2015 2016

Investigación y desarrollo - € - € - € - €
Concesiones administrativas - € - € - € - €
Propiedad industrial / intelectual - € - € - € - €
Fondo de comercio - € - € - € - €
Derechos de traspaso - € - € - € - €
Aplicaciones informáticas - € - € - € - €
Otro inmovilizado intangible - € - € - € - €
TOTAL - € - € - € - €
 Amortización inversión año V_adq Am_acum
coef Investigación y desarrollo 2013 - € - €
25% Concesiones administrativas 2013 - € - €
Propiedad industrial / intelectual 2013 - € - €
Fondo de comercio 2013 - € - €
Derechos de traspaso 2013 - € - €
Aplicaciones informáticas 2013 - € - €
Evolución Inmovilizado Inmaterial
Otro inmovilizado intangible 2013 - € - €
12 Investigación y desarrollo 2014 - € - €
Concesiones administrativas 2014 - € - €
Propiedad industrial / intelectual 2014 - € - €
10 Fondo de comercio 2014 - € - €
Derechos de traspaso 2014 - € - €
Aplicaciones informáticas 2014 - € - €
Otro inmovilizado intangible 2014 - € - €
8
Investigación y desarrollo 2015 - € - €
Concesiones administrativas 2015 - € - €
Propiedad industrial / intelectual 2015 - € - €
6 Fondo de comercio 2015 - € - €
Derechos de traspaso 2015 - € - €
Aplicaciones informáticas 2015 - € - €
4 Otro inmovilizado intangible 2015 - € - €
Investigación y desarrollo 2016 - € - €
Concesiones administrativas 2016 - € - €
2 Propiedad industrial / intelectual 2016 - € - €
Fondo de comercio 2016 - € - €
Derechos de traspaso 2016 - € - €
0 Aplicaciones informáticas 2016 - € - €
13 Otro14 inmovilizado intangible 15 2016 -16 € - € dq cu
m
20 20 20 20 V_a _a
- m -
Sum -A um
l m lS
To
ta l Su ota
ta T
To
 V_neto inversión
- € año Data Aplicaciones informáticas
- € 2013
- € Sum - V_adq - €
- € Sum - Am_acum - €
- € Sum - V_neto - €
- € 2014
- € Sum - V_adq - €
- € Sum - Am_acum - €
- € Sum - V_neto - €
- € 2015
- € Sum - V_adq - €
- € Sum - Am_acum - €
- € Sum - V_neto - €
- € 2016
- € Sum - V_adq - €
- € Sum - Am_acum - €
- € Sum - V_neto - €
- € Total Sum - V_adq - €
- € Data - Am_acum
Total Sum - €
- € Total Sum - V_neto - €
- €
- €
- €
- €
- €
- €
- €
dq - u€m eto
V_a _a
c
V_n
- m -
Sum -A um
l m lS
To
ta l Su ota
ta T
To
Concesiones administratiDerechos de traspaso Fondo de comercio Investigación y desarrollo

- € - € - € - €
- € - € - € - €
- € - € - € - €

- € - € - € - €
- € - € - € - €
- € - € - € - €

- € - € - € - €
- € - € - € - €
- € - € - € - €

- € - € - € - €
- € - € - € - €
- € - € - € - €
- € - € - € - €
- € - € - € - €
- € - € - € - €
Otro inmovilizaPropiedad ind
Total Result

- € - € - €
- € - € - €
- € - € - €

- € - € - €
- € - € - €
- € - € - €

- € - € - €
- € - € - €
- € - € - €

- € - € - €
- € - € - €
- € - € - €
- € - € - €
- € - € - €
- € - € - €
 Valor anual número de personas
Departamento Categoría Sueldo por persona 2013 2014 2015
Producción operarios - € 0 0 0
Comercial vendedores - € 0 0 0
Administración administrativos - € 0.00 0.00 0.00
Otros - €

2013 2014 2015

Incremento salarial 20% 10%

gasto salarios y seguros sociales

Categoría 2013 2014 2015 2016
Producción #DIV/0! #DIV/0! #DIV/0! #DIV/0!
Comercial #DIV/0! #DIV/0! #DIV/0! #DIV/0!
Administración #DIV/0! #DIV/0! #DIV/0! #DIV/0!
Otros #DIV/0! #DIV/0! #DIV/0! #DIV/0!
TOTAL #DIV/0! #DIV/0! #DIV/0! #DIV/0!

Productividad por t #DIV/0! #DIV/0! #DIV/0! #DIV/0!

Productividad por trabajador

€12.00

€10.00

€8.00

€6.00

€4.00

€2.00

€-
2013 2014 2015
sonas Cotización
2016
0 R_Gral
Social %
#DIV/0!
Personas por depart
0 1
0.00 0.9
0.8
0.7
2016 0.6
10%
0.5
0.4
0.3
0.2
0.1
0
2013 2014 2015

Evolución Costes de
€12.00

d por trabajador €10.00

€8.00

€6.00

€4.00

€2.00

€-
2013 2014 2015

2015 2016
nas por departamento

Otros
Administración
Comercial
Producción

14 2015 2016

ción Costes de Personal

Otros
Administración
Comercial
Producción

2014 2015 2016

Gastos comerciales Sobre ventas %
Portes variable 7%
Comisiones por ventas 3%
Publicidad variable 5%

Cosumos por producto Sobre ventas %

servicio - producto 1 50%
servicio - producto 2 65%
servicio - producto 3 45%

Subcontratas - Comisionistas - Outsourcing 2013 2014

(%)ventas 4% 4%

Gastos comerciales variables 2013 2014

Portes variable - € - €
Comisiones por ventas - € - €
Publicidad variable - € - €
TOTAL GASTOS COMERCIALES VARIABLES - € - €
Consumos de servicio - producto 1 - € - €
Consumos de servicio - producto 2 - € - €
Consumos de servicio - producto 3 - € - €
TOTAL CONSUMOS - € - €
TOTAL SUBCONTRATAS - € - €
TOTAL COSTES VARIABLES - € - €
2015 2016
4% 4%

2015 2016
- € - €
- € - €
- € - €
- € - €
- € - €
- € - €
- € - €
- € - €
- € - €
- € - €
Stock de seguridad en mercaderías días
servicio - producto 1 60
servicio - producto 2 100
servicio - producto 3 80

Stock de servicios en curso días

servicio - producto 1 0
servicio - producto 2 0
servicio - producto 3 0
Existencias materiales 2013 2014 2015
servicio - producto 1 - € - € - €
servicio - producto 2 - € - € - €
servicio - producto 3 - € - € - €

Existencias de trabajo en curso 2013 2014 2015

servicio - producto 1 - € - € - €
servicio - producto 2 - € - € - €
servicio - producto 3 - € - € - €

Compras stock - € - € - €

Variación de existencias 2013 2014 2015

servicio - producto 1 - € - € - €
servicio - producto 2 - € - € - €
servicio - producto 3 - € - € - €

TOTAL - € - € - €
2016
- €
- €
- €

2016
- €
- €
- €

- €

2016
- €
- €
- €

- €
Gastos comerciales Importe Gastos Fijos
Viajes - € Viajes
Comunicaciones - € Comunicaciones
Relaciones Públicas - € Relaciones Públicas
Publicidad fija - € Publicidad fija

Gastos Diversos Importe Gastos Fijos

Servicios Exteriores - € Servicios Exteriores
Reparaciones y mantenimiento - € Reparaciones y mantenimiento
Agua - € Agua
Electricidad - € Electricidad
Combustible - € Combustible
Material de Oficina - € Material de Oficina
Limpieza - € Limpieza
Asesoría - € Asesoría
Arrendamientos - € Arrendamientos
Tributos municipales - € Tributos municipales
Seguros - € Seguros
Varios - € Varios

TOTAL COSTES FIJOS

Punto muerto Datos
Coste Fijo #DIV/0! Pagos (todos los proveedores)
Coste Variable #DIV/0! Días de plazo de pago
Ventas punto Equilibrio #DIV/0!
Saldos de proveedores
Impuestos
Proveedores
Pagos a proveedores
Saldo proveedores
 2013 2014 2015 2016
- € - € - € - €
- € - € - € - €
- € - € - € - €
- € - € - € - €

2013 2014 2015 2016

- € - € - € - € €1.00
- € - € - € - €
- € - € - € - € €0.90
- € - € - € - €
€0.80
- € - € - € - €
- € - € - € - € €0.70
- € - € - € - €
- € - € - € - € €0.60
- € - € - € - €
- € - € - € - € €0.50
- € - € - € - €
€0.40
- € - € - € - €
€0.30
- € - € - € - €
€0.20
2013 2014 2015 2016
€0.10
20 15 10 18
€-
2013 2014 2015 2016 1
#DIV/0! #DIV/0! #DIV/0! #DIV/0!
#DIV/0! #DIV/0! #DIV/0! #DIV/0!
#DIV/0! #DIV/0! #DIV/0! #DIV/0!
#DIV/0! #DIV/0! #DIV/0! #DIV/0!
 eje 1 2 3 4 5
ventas #DIV/0! #DIV/0! #DIV/0! #DIV/0! #DIV/0!
coste fijo #DIV/0! #DIV/0! #DIV/0! #DIV/0! #DIV/0!
resultado #DIV/0! #DIV/0! #DIV/0! #DIV/0! #DIV/0!
coste var #DIV/0! #DIV/0! #DIV/0! #DIV/0! #DIV/0!

Gráfico del punto muerto en ventas

€1.00

€0.90

€0.80

€0.70

€0.60

€0.50

€0.40

€0.30

€0.20

€0.10

€-
1 2 3 4
tas

coste var
coste fijo
ventas
resultado

4 5
Tesorería 2013 2014 2015 2016
Final #DIV/0! #DIV/0! #DIV/0! #DIV/0!

Capital 2013 2014 2015 2016

Aportaciones - € - € - € - €

Crédito a Largo Plazo 2013 2014 2015 2016

Importe - € - € - € - €
Interés (%) 8% 0% 0% 0%
Plazo (años) 12 1 1 1
Carencia (años) 0 0 0 0

Créditos a Corto Plazo <1año 2013 2014 2015 2016

Importe medio anual - € - € - € - €
Interés (%) 0% 0% 0% 0%

Subvenciones fondo perdido 2013 2014 2015 2016

Importe Subvenciones - €
imputación a resultado (años) 4

Fianzas y depósitos 2013 2014 2015 2016

Fianzas depositadas - € - € - € - €
vencimiento (años) 5 1 1 1

Parámetros globales 2013 2014 2015 2016

Evolución prevista I.P.C. 2% 2% 2%
Reparto de beneficios (socios) 0% 20% 20% 20%
Impuesto sobre beneficios 25% 25% 25% 25%

Evolución necesidad financiación

Tesorería Cash Flow
€12.00

€10.00

€8.00

€6.00

€4.00

€2.00

€-
2013 2014 2015 2016
 2013 2014
Tesorería inicial - € #DIV/0!
Movimientos Financieros Explotación #DIV/0! #DIV/0!
Autofinanciación
Resultados antes de impuestos #DIV/0! #DIV/0!
Am In Material - € - €
Am In Inmaterial - € - €
Capital Circulante
Clientes #DIV/0! #DIV/0!
Existencias - € - €
Proveedores #DIV/0! #DIV/0!
Movimientos Fuera Explotación #DIV/0! #DIV/0!
Cobros
Capital - € - €
Créditos LP - € - €
Créditos CP - € - €
Recuperación Fianzas - € - €
Subvenciones -aplic a rdo - € - €
Pagos
Créditos LP - € - €
Créditos CP - € - €
Inversiones Materiales - € - €
Inversiones Inmateriales - € - €
Fianzas y depósitos - € - €
Dotación a dividendos del periodo #DIV/0! #DIV/0!
Impuesto sobre beneficios devengado #DIV/0! #DIV/0!
Movimientos Financieros del Periodo #DIV/0! #DIV/0!
Tesorería final #DIV/0! #DIV/0!

cobros #DIV/0! #DIV/0!

pagos #DIV/0! #DIV/0!
personal y seguro social #DIV/0! #DIV/0!

capital propio / sub - € - €

capital prestamos - € - €
devol capital - € - €
intereses - € - €
inmovilizado - € - €

iva #DIV/0! #DIV/0!

tesorería #DIV/0! #DIV/0!

2016
 2015 2016 Pagos CP Capital Intereses
#DIV/0! #DIV/0! 2013 - €
#DIV/0! #DIV/0! 2014 - € - €
2015 - € - €
#DIV/0! #DIV/0! 2016 - € - €
- € - €
- € - € Fianzas Pago Rescate
2013 - €
#DIV/0! #DIV/0! 2014 - € - €
- € - € 2015 - € - €
#DIV/0! #DIV/0! 2016 - € - €
#DIV/0! #DIV/0!

- € - € Capital ampliar disminuir

- € - € 2013 - € - €
- € - € 2014 - € - €
- € - € 2015 - € - €
- € - € 2016 - € - €

- € - €
- € - €
- € - €
- € - €
- € - €
#DIV/0! #DIV/0!
#DIV/0! #DIV/0!
#DIV/0! #DIV/0!
#DIV/0! #DIV/0!

#DIV/0! #DIV/0!
#DIV/0! #DIV/0!
#DIV/0! #DIV/0!

- € - €
- € - €
- € - €
- € - €
- € - €

#DIV/0! #DIV/0!
#DIV/0! #DIV/0!
Saldo Pagos LP Capital Intereses Saldo
- € 2013 - € - € - €
- € 2014 - € - € - €
- € 2015 - € - € - €
- € 2016 - € - € - €

Saldo 2013 Capital Intereses Saldo

- € 2013 - € - € - €
- € 2014 - € - € - €
- € 2015 - € - € - €
- € 2016 - € - € - €
2014 Capital Intereses Saldo
2014 - € - € - €
Saldo 2015 - € - € - €
- € 2016 - € - € - €
- € 2015 Capital Intereses Saldo
- € 2015 - € - € - €
- € 2016 - € - € - €
2016 Capital Intereses Saldo
2016 - € - € - €

Subvenc Recibida Imputada Saldo

2013 - € - € - €
2014 - € - € - €
2015 - € - € - €
2016 - € - € - €

2013 Recibida Imputada Saldo

2013 - € - € - €
2014 - € - €
2015 - € - €
2016 - € - €
2014 Recibida Imputada Saldo
2014 - € - € - €
2015 - € - €
2016 - € - €
2015 Recibida Imputada Saldo
2015 - € - € - €
2016 - € - €
2016 Recibida Imputada Saldo
2016 - € - € - €
 PRESUPUESTO DE TESORERÍA ANALÍTICO PERÍODO
(1) BAIT #DIV/0!
(2)- Aplicación Subvenc. (Corrección al beneficio)
(3)+ Amortizaciones (Corrección al beneficio) - €
(4)+ Provisiones (Corrección al beneficio)
(5)=Cash Flow-recursos (Origen 1) 1-2+3+4 #DIV/0!
(6)±Variación Inventario (Aplicación 3 u Origen 3)
(7)±Variac. Ctas. por Cobrar(Aplica. 3 u Origen 3) #DIV/0!
(8)±Variac. Ctas. por Pagar(Origen 3 o Aplica. 3) #DIV/0!
(9)±Diferencias de cambio (Corrección beneficio)
(10)= Cash Flow-tesorería 5±6±7±8±9 #DIV/0!
(11) Resultados extraordinarios (Origen 2)
(12)+ Cobros Subvenciones - €
(13)+ Ampliación de Capital - €
(14)+ Financiación Ajena a largo - €
(15)= Recur. externos a l.p.(Origen 4) 12+13+14 - €
(16)+ Desinversiones (Origen 5) - €
(17)- Gastos de Capital (Aplicación 5)
(18)- Amortización Financiera (Aplicación 4) - €
(19)= Tesorería Operac. de Capital 15+16-17-18 - €
(20)± Var.finan.corto no comercial(Aplic u Orig.4) - €
(21)± Var. deudores corto(Aplicación 5 u Origen 5)
(22)± Var. Invers. financ. corto(Aplic. 5 u Or. 5)
(23)=Tesor. Operac. circulan. financiero ±19±20±21 - €
(24)+ Cargas Financieras #REF!
(25)+ Dotación a dividendos del período #DIV/0!
(26)± Variación Dividendos por pagar
(27)= Pago retribuc. Pasivo (Aplicación 2)24+25±26 #REF!
(28)+ Impuestos devengados en el período #DIV/0!
(29)± Variación Hacienda Pública Err:509
(30)= Pago Hacienda Pública (Aplicación 1) 28±29 #DIV/0!
(31)= Superávit/déficit 10+11+19+23+27+30 #DIV/0!
(32)± Tesorería período anterior
(33)= Previsión Tesorería del Período ±31±32 #DIV/0!
 PRESUPUESTO DE TESORERÍA SINTÉTICO PERÍODO
1.- Origen 1 (número 5)
2.- Origen 2 (número 11)
3.- Origen 3 (números -(6+7+8))
4.- Origen 4 (15+20)
5.- Origen 5 (números +16+20-21-22)
6.- TOTAL ORÍGENES 1+2+3+4+5
7.- Aplicación 1 (número 29)
8.- Aplicación 2 (número 27)
9.- Aplicación 3 (números 6+7+8)
10.- Aplicación 4 (número 18-20)
11.- Aplicación 5 (números 17+21+22)
12.- TOTAL APLICACIONES 1+2+3+4+5
13.- Superávit o déficit del período 4-9
14.- Tesorería período anterior
15.- Previsión Tesorería del Período ±11±12
Cuenta de Resultados 2013 2014
Ingresos por ventas - € - €
Costes variables - € - €
Variación de existencias - € - €
MARGEN BRUTO EXPLOTACIÓN - € - €
Gastos de personal #DIV/0! #DIV/0!
Gastos generales - € - €
Ajustes subvenciones - € - €
EBITDA #DIV/0! #DIV/0!
Dotación a la amortización - € - €
BENEFICIO ANTES DE IMPUESTOS E INTERESES #DIV/0! #DIV/0!
Intereses - € - €
BENEFICIO ANTES DE IMPUESTOS #DIV/0! #DIV/0!
Impuestos sobre beneficios #DIV/0! #DIV/0!
BENEFICIO NETO DEL EJERCICIO #DIV/0! #DIV/0!

BINEA #DIV/0! #DIV/0!

Cash Flow #DIV/0! #DIV/0!

 2015 2016
- € - €
- €
- €
- €
- €
Evolución de la c
- € - € BENEFICIO NETO DEL EJERCICIO In
#DIV/0! #DIV/0!
€1.00
- € - €
- € - € €0.90
#DIV/0! #DIV/0!
- € - € €0.80
#DIV/0! #DIV/0!
- € - € €0.70
#DIV/0! #DIV/0!
#DIV/0! #DIV/0! €0.60
#DIV/0! #DIV/0!
€0.50
#DIV/0! #DIV/0!
€0.40

#DIV/0! #DIV/0!
€0.30

€0.20

€0.10

€- €- €-
2013 2014
volución de la cuenta de resultados
ETO DEL EJERCICIO Ingresos por ventas MARGEN BRUTO EXPLOTACIÓN

€- €- €-
2014 2015 2016
Activo 2013 2014 2015
Activo Fijo (no corriente)
Inmovilizado Material - € - € - €
Inmovilizado Intangible - € - € - €
Inmovilizado Financiero - € - € - €
Otros activos

Activo Circulante (corriente)

Existencias - € - € - €
Clientes #DIV/0! #DIV/0! #DIV/0!
Tesorería #DIV/0! #DIV/0! #DIV/0!
Otros deudores

Total #DIV/0! #DIV/0! #DIV/0!

Ratio de Solvencia #DIV/0! #DIV/0! #DIV/0!

Ratio de liquidez #DIV/0! #DIV/0! #DIV/0!
Rentabilidad Financiera #DIV/0! #DIV/0! #DIV/0!
Rentabilidad Económica #DIV/0! #DIV/0! #DIV/0!

Ratio de Endeudamiento #DIV/0! #DIV/0! #DIV/0!

Fondo de Maniobra #DIV/0! #DIV/0! #DIV/0!

Estructura financiera 1er año

Recursos Propios
Financiación a LP
Financiación a CP

Estructura financiera 3er año

Recursos Propios
Financiación a LP
Financiación a CP
Recursos Propios
Financiación a LP
Financiación a CP
 2016 Pasivo 2013
Recursos Propios #DIV/0!
- € Recursos Propios - €
- € Reservas / Resultados #DIV/0!
- € Subvenciones - €

Financiación a LP - €
Financiación a CP #DIV/0!
- € Proveedores #DIV/0!
#DIV/0! Deudas a CP - €
#DIV/0! Otros

#DIV/0! Total #DIV/0!

#DIV/0!
#DIV/0!
#DIV/0!
#DIV/0!

#DIV/0!

#DIV/0!

er año Estructura financiera 2º año

Recursos Propios Recursos

Financiación a LP Financiac
Financiación a CP Financiac

er año Estructura financiera 4º año

Recursos Propios Recursos

Financiación a LP Financiac
Financiación a CP Financiac
Recursos Propios Recursos
Financiación a LP Financiac
Financiación a CP Financiac
 2014 2015 2016
#DIV/0! #DIV/0! #DIV/0!
- € - € - €
#DIV/0! #DIV/0! #DIV/0!
- € - € - €

- € - € - €
#DIV/0! #DIV/0! #DIV/0!
#DIV/0! #DIV/0! #DIV/0!
- € - € - €

#DIV/0! #DIV/0! #DIV/0!

financiera 2º año

Recursos Propios
Financiación a LP
Financiación a CP

financiera 4º año

Recursos Propios
Financiación a LP
Financiación a CP
Recursos Propios
Financiación a LP
Financiación a CP
Meses 1 2 3 4
Estacionalidad 90% 100% 95% 90%

Coef_total 10% 11% 10% 10%

Ventas netas - € - € - € - €
Otros ingresos - € - € - € - €
consumos - € - € - € - €
costes variables - € - € - € - €
Salarios producción / servicio #DIV/0! #DIV/0! #DIV/0! #DIV/0!
Margen Bruto Explotación #DIV/0! #DIV/0! #DIV/0! #DIV/0!
Costes comerciales - € - € - € - €
Salarios comerciales #DIV/0! #DIV/0! #DIV/0! #DIV/0!
Margen Comercial #DIV/0! #DIV/0! #DIV/0! #DIV/0!
Costes generales - € - € - € - €
Salarios Administración #DIV/0! #DIV/0! #DIV/0! #DIV/0!
EBITDA #DIV/0! #DIV/0! #DIV/0! #DIV/0!
Gastos financieros - € - € - € - €
Amortizaciones - € - € - € - €
Beneficio de explotación #DIV/0! #DIV/0! #DIV/0! #DIV/0!

Coste de ventas #DIV/0! #DIV/0! #DIV/0! #DIV/0!

Costes comerciales #DIV/0! #DIV/0! #DIV/0! #DIV/0!
Costes administración #DIV/0! #DIV/0! #DIV/0! #DIV/0!
COSTES TOTALES #DIV/0! #DIV/0! #DIV/0! #DIV/0!

M
€12.00

€10.00

€8.00

€6.00

€4.00

€2.00

€-
1 2 3 4 5 6
€2.00

€-
1 2 3 4 5 6

€1.00

€0.90

€0.80

€0.70

€0.60

€0.50

€0.40

€0.30

€0.20

€0.10

€-
1 2 3 4 5 6
 5 6 7 8 9
60% 55% 70% 75% 80%

7% 6% 8% 8% 9%
- € - € - € - € - €
- € - € - € - € - €
- € - € - € - € - €
- € - € - € - € - €
#DIV/0! #DIV/0! #DIV/0! #DIV/0! #DIV/0!
#DIV/0! #DIV/0! #DIV/0! #DIV/0! #DIV/0!
- € - € - € - € - €
#DIV/0! #DIV/0! #DIV/0! #DIV/0! #DIV/0!
#DIV/0! #DIV/0! #DIV/0! #DIV/0! #DIV/0!
- € - € - € - € - €
#DIV/0! #DIV/0! #DIV/0! #DIV/0! #DIV/0!
#DIV/0! #DIV/0! #DIV/0! #DIV/0! #DIV/0!
- € - € - € - € - €
- € - € - € - € - €
#DIV/0! #DIV/0! #DIV/0! #DIV/0! #DIV/0!

#DIV/0! #DIV/0! #DIV/0! #DIV/0! #DIV/0!

#DIV/0! #DIV/0! #DIV/0! #DIV/0! #DIV/0!
#DIV/0! #DIV/0! #DIV/0! #DIV/0! #DIV/0!
#DIV/0! #DIV/0! #DIV/0! #DIV/0! #DIV/0!

Márgenes

6 7 8 9 10 11 12
6 7 8 9 10 11 12

Costes

6 7 8 9 10 11 12
 10 11 12
75% 70% 60%

8% 8% 7% 100% Importe
- € - € - € - €
- € - € - € - €
- € - € - € #DIV/0! - €
- € - € - € #DIV/0! - €
#DIV/0! #DIV/0! #DIV/0! #DIV/0! #DIV/0!
#DIV/0! #DIV/0! #DIV/0! #DIV/0!
- € - € - € #DIV/0! - €
#DIV/0! #DIV/0! #DIV/0! #DIV/0! #DIV/0!
#DIV/0! #DIV/0! #DIV/0! #DIV/0!
- € - € - € #DIV/0! - €
#DIV/0! #DIV/0! #DIV/0! #DIV/0! #DIV/0!
#DIV/0! #DIV/0! #DIV/0! #DIV/0!
- € - € - € #DIV/0! - €
- € - € - € #DIV/0! - €
#DIV/0! #DIV/0! #DIV/0! #DIV/0!

#DIV/0! #DIV/0! #DIV/0! #DIV/0!

#DIV/0! #DIV/0! #DIV/0! #DIV/0!
#DIV/0! #DIV/0! #DIV/0! #DIV/0!
#DIV/0! #DIV/0! #DIV/0! #DIV/0!

Distribución de Costes

Margen Bruto Explotación

Margen Comercial
EBITDA
Beneficio de explotación

11 12
 11 12

Coste de ventas
Costes comerciales
Costes administración
Gastos financieros
Amortizaciones

11 12
ución de Costes