Software 3.

0:
Mi Plan de
Negocios
Texto de referencia
Sánchez Yábar, Guido. “Mi
Plan de Negocios”, 3ra ed.
Lima, 2014
 www.culturaemprendedora.com

MI PLAN DE
NEGOCIOS

CEVICHERIA “EL BUEN SABOR”

Bocanegra Paredes Jhonatan Albert

Adaptado de http://spanish.smetoolkit.org/spanish/es
Elaboración: SYSA Cultura Emprendedora
Nota: haga las modificaciones en los cuadros y contenidos que crea conveniente.
DEFINIENDO EL NEGOCIO
Nombre del negocio
cevicheria “el buen sabor”

Descripción del producto o servicio

Brindar los mejores platos en todo lo que es mariscos y platos
típicos para el buen gusto de los clientes.

Visión

Ser líder en el Mercado de cevicherías en TRUJILLO-LA LIBERTAD contando con

un ambiente atractivo y acogedor, con personal altamente calificado que brinde
confianza, ética y responsabilidad en el servicio sintiéndose de esta manera
identificado con la empresa, marcando siempre la diferencia en el mercado.

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DEFINIENDO EL NEGOCIO
Misión

Somos una empresa innovadora que está ubicado en TRUJILLO-LA LIBERTAD,

brindamos una gran variedad de platos marinos aplicando los principios de
nutrición y buenas prácticas de manipulación en nuestra gastronomía.
DEFINIENDO EL NEGOCIO
Objetivos del negocio

 Ser identificados por nuestros clientes como el principal abastecedor de cevicheria de

negocios electrónicos (e-Negocios).
 Identificar a las pequeñas y medianas empresas del mercado de Trujillo a fin de
establecer las necesidades a ser suplidas.
 Detectar los mejores servicios y soluciones, brindando a los clientes
 Cumplir con los compromisos adquiridos respetando el tiempo de entrega y la máxima
calidad.
 Demostrar responsabilidad social participando activamente en la mejora del bienestar
de la comunidad.
 Proporcionar a los clientes, empleados y proveedores una excelente práctica, con
innovación y mejora continua de oportunidades y trabajo en equipo.

Estructura organizacional

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DEFINIENDO EL NEGOCIO

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EL MERCADO
Entorno

La cevicheria “El buen sabor” se encontrara ubicada en la av. América sur, por el
ovalo larco en la cuadra 1 de calle las gaviotas.
Se escogió esta ubicación pensando en la tranquilidad del cliente y su fácil
acceso ya que se encuentra en la avenida principal de esta urbanización.
La cevicheria será acondicionada para que los clientes puedan disfrutar de una
estancia placentera.

Mercado potencial
(Sección B): en función del o los productos seleccionados, identifique los
diferentes clientes potenciales, ya sean público en general o sectores
empresariales.
 Universitarios.
 Gente trabajadora.
 Público en General.
 Eventos Deportivos y/o Artísticos.

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EL MERCADO
Estimación de mercado
(Sección C): responder a las siguientes preguntas le ayudará a estimar el
mercado. ¿Cuántos serán los posibles clientes según los mercados conocidos?
¿Qué consumo anual se puede esperar por producto?

 Estudiantes Universitarios (100)

 Gente trabajadora.
 Público en General.
 Eventos Deportivos y/o Artísticos.

 10000 platos vendidos

Público objetivo (segmentación de mercado)

Hombres y Mujeres, mayores de 18 a 50 años de nivel socioeconómico de nivel

A,B Y C del Distrito de Trujillo y que este conformado por trabajadores
dependientes e independientes que almuerzen fuera de casa por lo menos tres
veces por semana.

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EL MERCADO
Ventaja competitiva
(Sección E): describa la característica que diferencia a su producto o servicio de
la competencia. Diga lo que lo hace único y diferente.

 Descuentos por cumpleaños

 Tomar datos de los clientes
 Llamarlos para saludarlos y hacerle la invitación
 Los descuentos serán de 20% para niños hasta 12 años y
para los adultos un 10% en el consumo.

Competencia

 salchibravas (comida rápida)

 Pollería la barra
 Cevicheria mar express

Estrategias

 Realizar un estudio de mercado.

 Aprovechar oportunidades.
 Conseguir clientes potenciales.
 Invertir en la compra de productos de alta calidad y tener el control en el
proceso de preparación.
 Los fines de semana y fechas importantes realizar show artísticos.
 Publicidad: creación de nuestra página web para captar la atracción
turística, pegar afiches publicitarios en zonas céntricas, volantes, regalar
llaveros, etc.

 Precios accesibles al consumidor. Combos marinos para nuestro público

en general.

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EL MERCADO
 Buena infraestructura y un ambiente acogedor para nuestros clientes.
 Seguridad integral para los consumidores Por el consumo de 50 soles de
nuestros platos marinos se le dará una copa con helado.

Mercado proveedor

Principalmente los proveedores que generan las subidas y bajas de los precios,
la competencia que obliga a una rivalidad de precios, los clientes y los
stakeholders (que son el grupo de interés de la empresa).

 Pecados y mariscos.
 Mercado Hermelinda
 Terminal pesquero buenos aires

 Verduras y Legumbres.
 Tottus
 Plaza vea
 Metro
 wong

 Gaseosas y Bebidas.
 Coca – Cola.
 Inka cola
 pepsi
 Pilsen trujillo
 Cuzqueña
 Pilsen callao

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EL MERCADO
Mercado distribuidor

La incursión en las redes sociales (Facebook, twitter, whatsapp) para poder

generar ventas y poder tener así mayor acogida con nuestros clientes utilizando
la internet, y también por medio de volantes, afiches, comercial vía radio local
que hasta el día de hoy comúnmente es usado por muchas empresas en todo el
mundo.

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EL MERCADO
Mercado externo (si lo hubiera)
(Sección J): describa si existe un mercado exterior, cuáles son sus
características, normas de calidad, convenios, exoneraciones arancelarias, etc.

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ESTUDIO TÉCNICO DE LA PRODUCCIÓN
Diseño del producto

MERCADO: Buen precio, agradable ambiente, buen sabor, buena atención.

LOGÍSTICA: Compra de productos en la mañana.

Proceso productivo
(Sección B): defina y diagrame las acciones que ocurren secuencialmente para
cambiar o transformar de los insumos en el producto final. Se adjunta como
ejemplo una representación gráfica del proceso.

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ESTUDIO TÉCNICO DE LA PRODUCCIÓN

Área de trabajo
(Sección C): defina la distribución física de los diferentes procesos. Diseñe el
área de producción.

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ESTUDIO TÉCNICO DE LA PRODUCCIÓN

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ANÁLISIS ECONÓMICO Y FINANCIERO
Inversiones
(Sección A): determine y calcule todos los bienes relacionados con terrenos, construcción, maquinarias, equipos y
herramientas necesarios para iniciar el negocio. Solicite cotizaciones detalladas.
Inversiones
Inversiones (nuevos soles)
Valor
Concepto U.M.* Cantidad Total
unitario S/.
S/.
I. Terreno y obras civiles
0.00
0.00
0.00
Sub total S/. 0.00
II. Maquinaria y equipo
cocina industrial 1 3,000.00 3,000.00
artefactos electronicos 1 2,500.00 2,500.00
Provadores 1 50.00 50.00
publicidad 2 350.00 700.00
0.00
0.00
0.00
Sub total S/. 6,250.00
III. Muebles y enseres
mesas 10 40.00 400.00
sillas 45 25.00 1,125.00
platos 50 10.00 500.00
cubiertos 60 2.00 120.00
vasos 50 5.80 290.00
0.00
0.00
Sub total S/. 2,435.00
IV. Licencias, Estudios, etcétera.
Licencia 1 350.00 350.00
Minuta de inscripcion como Empresa 1 350.00 350.00
Notaria 1 150.00 150.00
SUNARP 1 90.00 90.00
0.00
0.00
0.00
Sub total S/. 940.00
Total inversiones 9,625.00

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ANÁLISIS ECONÓMICO Y FINANCIERO
Cálculo de costos
(Sección B): son los costos de realización del plan. Pueden ser: fijos, que no dependen de la producción; y
variables, que sí dependen de la producción.
Costos
COSTOS
Costos fijos mensuales (nuevos soles)
Valor
Descripción U.M. Cantidad unitario Total S/.
S/.
Alquiler de local UNIDAD 1 700 700.00
Personal UNIDAD 1 850 850.00
Luz UNIDAD 1 80 80.00
servico de agua UNIDAD 1 60 60.00
0.00
0.00
0.00
0.00
0.00
0.00
0.00
0.00
Total costos fijos mensual 1,690.00

Costos variable unitario de:

Valor
Descripción : preparacion de ceviche mixto
U.M. Cantidad unitario Total S/.
(FUENTE)
S/.
GRAMO
pescado S 0.3 7.5 2.25
GRAMO
ajices S 3 0.5 1.50
GRAMO
limon S 20 0.2 4.00
GRAMO
ajos S 3 0.5 1.50
GRAMO
cangrejos S 0.25 15 3.75
GRAMO
Mariscos S 0.25 25 6.25
GRAMO
culantro S 1 0.5 0.50
GRAMO
cebolla S 1 0.2 0.20
GRAMO
sal S 1 0.1 0.10

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ANÁLISIS ECONÓMICO Y FINANCIERO
0.00
0.00
0.00
Total costo variable unitario (CVU) 20.05

Costo unitario
(Sección C): lo que cuesta producir una unidad de producto o servicio. Provienen de la suma de dos costos
unitarios: variables y fijos. Los variables se asignan por producto, los fijos se distribuyen proporcionalmente a las
unidades producidas.
Costo total unitario
COSTO VARIABLE UNITARIO (CVU)

Obtenido en el cuadro de costos

CVU 20.05

COSTO FIJO UNITARIO (CFU)

CF: Costo fijo mensual

Producción estimada
Q : mensual

CF : 1,690.00
Q: 300

CFU 5.63

COSTO TOTAL UNITARIO (CTU)

17
ANÁLISIS ECONÓMICO Y FINANCIERO

Donde:
CVU = costo variable unitario
CFU = costo fijo unitario

CTU 25.68

Capital de trabajo
(Sección D): son los gastos que se tendrán durante los primeros meses de operación.
Para efectos prácticos se considera el capital de trabajo como la suma de costos fijos y variables de los primeros
dos o tres meses, depende del tipo de proyecto. Se encuentra calculado en el flujo de caja económico.

PRIMER AÑO
(expresado en nuevos soles)

CONCEPTO 0 1 2 3 4 5 6 7 8
20,61 20,61 20,61 21,07 20,61 21,07 21,07 20,61
INGRESOS (A) 0 3 3 3 1 3 1 1 3
20,61 20,61 20,61 21,07 20,61 21,07 21,07 20,61
Ventas 3 3 3 1 3 1 1 3
14,42 14,42 14,42 14,70 14,42 14,70 14,70 14,42
EGRESOS (B) 31,050 3 3 3 6 3 6 6 3
Inversiones 9,625
Capital de trabajo 21,425
10,71 10,71 10,71 10,91 10,71 10,91 10,91 10,71
Costos operativos 3 3 3 3 3 3 3 3
Costos fijos 1,690 1,690 1,690 1,690 1,690 1,690 1,690 1,690
Costos variables 9,023 9,023 9,023 9,223 9,023 9,223 9,223 9,023
Impuestos 3,710 3,710 3,710 3,793 3,710 3,793 3,793 3,710
-
Flujo de caja económico (A-B) 31,050 6,190 6,190 6,190 6,365 6,190 6,365 6,365 6,190

Tasa de impuesto a la renta 18.0%

COK (%) 36%
COK (%) 3.0%
VAN 31,142

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ANÁLISIS ECONÓMICO Y FINANCIERO

Precio de venta
(Sección E): para fijar el precio de venta tenemos que tener en cuenta algunos elementos, como:
 Costo total unitario de producción
 Averiguar los precios de la competencia (este es un dato referencial, pero importante)
 Determinar a quiénes les venderé el producto
 Determinar cuánto quiero ganar
PV = CTU + G

Donde:

(cálculo
CTU = 23.81 automático)
(cálculo
G = 22.00 automático)

(cálculo
Precio de venta 45.81 automático)
Punto de equilibrio
(Sección F): el punto de equilibrio indica a partir de qué cantidad vendida comienzas a ganar. Es importante
conocer cuál es el punto de equilibrio, porque a partir de él, tu negocio comenzará a obtener utilidades.
Punto de equilibrio

Punto de
equilibrio = Total de costos fijos PE = 1,690.00
Precio - Costo variable
unitario 25.76

PE = 66 Unidades / mes
Costos fijos 1,690.00
Costo variable
unitario 20.05
PV 45.81

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ANÁLISIS ECONÓMICO Y FINANCIERO

Proyección de ventas
(Sección G): planifica la cantidad de unidades que piensas colocar en el mercado en un tiempo determinado.
Recuerda el análisis de mercado, en donde determinamos cual era nuestro mercado potencial y objetivo.
Proyección de ventas
En unidades
Mes Mes Mes Mes Mes Mes Mes Mes Mes
Periodo 1 2 3 4 5 6 7 8 9 Mes 10 Mes 11 M
Cantidad estimada 450 450 450 460 450 460 460 450 460 450 450
En nuevos Soles
Mes Mes Mes Mes Mes Mes Mes Mes Mes
Periodo 1 2 3 4 5 6 7 8 9 Mes 10 Mes 11 M
2061 2061 2061 2107 2061 2107 2107 2061 2107
Proyección de ventas 3 3 3 1 3 1 1 3 1 20613 20613

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ANÁLISIS ECONÓMICO Y FINANCIERO
Flujo de caja económico
(Sección H): es el resumen en números de toda la idea de negocio. Es la herramienta más valiosa para “visualizar”
rápidamente los componentes del negocio. Muestra todos los ingresos y egresos, ya sean presentes o futuros.
Flujo de caja económico

CONCEPTO 0 1 2 3 4 5 6 7 8
INGRESOS (A) 0 20,613 20,613 20,613 21,071 20,613 21,071 21,071 20,613 2
Ventas 20,613 20,613 20,613 21,071 20,613 21,071 21,071 20,613 2
EGRESOS (B) 31,050 14,423 14,423 14,423 14,706 14,423 14,706 14,706 14,423 1
Inversiones 9,625
Capital de trabajo 21,425
Costos operativos 10,713 10,713 10,713 10,913 10,713 10,913 10,913 10,713 1
Costos fijos 1,690 1,690 1,690 1,690 1,690 1,690 1,690 1,690
Costos variables 9,023 9,023 9,023 9,223 9,023 9,223 9,223 9,023
Impuestos 3,710 3,710 3,710 3,793 3,710 3,793 3,793 3,710
Flujo de caja económico -
(A-B) 31,050 6,190 6,190 6,190 6,365 6,190 6,365 6,365 6,190

Tasa de impuesto a la 18.0%

renta
COK (%) 36%
COK (%) 3.0%
VAN 31,142

Plan financiero
(Sección I): si para desarrollar el proyecto de negocio no tenemos el capital suficiente, si no se cuenta con
ahorros u otras fuentes de financiamiento similares, será necesario buscar financiamiento bancario o de
alguna otra institución financiera.
Financiamiento

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ANÁLISIS ECONÓMICO Y FINANCIERO
Flujo de caja de financiamiento neto
(Sección J): es un cuadro que muestra el préstamo recibido, el pago de la deuda (amortización de la
deuda) y los intereses que me cobrará el banco o institución financiera por el préstamo.
Flujo de caja financiero

Indicadores de rentabilidad
(Sección K): si el valor actual neto es mayor a cero, entonces el proyecto o negocio es rentable.

Análisis de sensibilidad
(Sección L): consiste en hacer modificaciones en una o más variables del flujo de caja. Es preferible hacer
una variación o supuestos a la vez. Este ejercicio origina diferentes escenarios: pesimista, optimista o
conservador.

FORMALIZACIÓN : LEGAL, LABORAL Y TRIBUTARIA

Una vez realizados todos los pasos para la formalización, verifica que tengas
todos los datos y regístralos en esta plantilla:

NOMBRE DE LA COMPAÑÍA El buen sabor

NÚMERO DE REGISTRO DEL
CONTRIBUYENTE
DOMICILIO FISCAL

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FORMALIZACIÓN : LEGAL, LABORAL Y TRIBUTARIA
INICIO DE OPERACIONES
REPRESENTANTE LEGAL
NOMBRE(S) COMERCIAL(ES)
LICENCIAS
OTROS

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