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MONOGRAFIA PRESENTADA PARA EL CURSO DE MATEMÁTICA

FINANCIERA DIRIGIDO POR EL PROFESOR ERNESTO WENCESLAO


LIMONCHI FALEN.

PRESENTADO POR:

Martínez Fiestas, Pier

Sandoval Toro, Katy

Sanchez Esquivez, Liubha

Segura Farro, Michelle

PIMENTEL- PERU

2016
DEDICATORIA

El presente trabajo está dedicado a todas las


personas que nos apoyan día a día, tanto
económicamente como emocionalmente,
aquellas personas que nos guían para seguir
por el buen camino. Quiénes nos han
ayudado a evolucionar como estudiantes y
como personas y así seguir persiguiendo
nuestras metas profesionales. Esas
personas son nuestros padres por habernos
dado la vida. A nuestros hermanos, por
apoyarnos, Por ser parte de nuestro día a día,
Y dejarnos ser partícipe de su felicidad.

Los Autores.

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AGRADECIMIENTO

A la Universidad San Martín de Porres y


su plana docente por darnos la
oportunidad de desarrollarnos
profesionalmente y ser útiles a la
sociedad.

Al profesor ERNESTO WENCESLAO


LIMONCHI FALEN, por su generosidad
al brindarnos la oportunidad de recurrir
a su capacidad y experiencia profesional
para orientar nuestro trabajo
monográfico.

Los autores

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INTRODUCCIÓN

La presente investigación realizada tiene como tema “TASAS ACTIVAS


UTILIZADAS POR EL BANCO INTERBANK INCLUIDAS EN EL SISTEMA
FINANCIERO PERUANO DETERMINANDO SU COSTO FINANCIERO
EFECTIVO EN UN PRESTAMO DE ESTUDIOS Y CREDITO CAPITAL DE
TRABAJO”. Ya que las entidades bancarias cobran según el crédito y
modalidades de financiamiento.

La tasa de interés activa es una variable clave en la economía, ya que


indica el costo de financiamiento de las empresas dado a que cubre los costos
administrativos y les genera utilidades. La siguiente investigación tiene como
Objetivo general es analizar las Tasas Activas que se dan en el sistema
financiero peruano, y cuál es el efecto de estas en el costo financiero efectivo.
Los efectos que ocasionan éstas.

La razón por la cual decidimos elaborar la presente investigación es para


comunicar a los lectores cuáles son las definiciones y las distintas clasificaciones
de las Tasas que presenta un banco; estudiar las tasas activas que da el Banco
INTERBANK a los futuros profesionales y a empresas pequeñas; además de
conocer cuál es el impacto de las tasas del Banco INTERBANK en el costo
financiero efectivo

La monografía ha sido estructurada en tres capítulos. En el primer capítulo


abarcaremos la definición de tasa activa, su clasificación según tipo de crédito y
modalidad de financiamiento. En el segundo capítulo estará compuesto por la
entidad financiera, su misión, visión, reseña histórica, objetivos, código de ética
y valores de la empresa.

Y finalmente en el tercer capítulo se colocará las tasas activas de la


entidad financiera elegida (INTERBANK) y conclusiones del análisis de estas
tasas aplicadas en dicha empresa.

Esta monografía de compilación se ha elaborado tomando en cuenta el


proceso que exige el método científico. Elección del tema monográfico,
búsqueda y selección de las fuentes de información, recojo y sistematización de
los contenidos a través de la técnica del fichaje, y finalmente construcción
estructurada del estudio.

Es por ello queremos agradecer a nuestro asesor, el profesor Ernesto


Wenceslao Limonchi Falen.

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OBJETIVOS

OBJETIVO GENERAL:

Analizar las Tasas Activas que se dan en el sistema financiero peruano, y


cuál es el efecto de estas en el costo financiero efectivo. Los efectos que
ocasionan éstas en un préstamo de estudios y un crédito capital de
trabajo.

OBJETIVOS ESPECIFICOS:

 Comunicar a los lectores cuáles son las definiciones y las distintas


clasificaciones de las Tasas que presenta un banco.

 Estudiar las tasas activas que da el Banco INTERBANK a las empresas


pequeñas y a estudiantes universitarios.

 Conocer cuál es el impacto de las tasas del Banco INTERBANK en el


costo financiero efectivo.

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INDICE
DEDICATORIA ................................................................................................................................ 2
AGRADECIMIENTO ........................................................................................................................ 3
INTRODUCCIÓN ............................................................................................................................. 4
OBJETIVOS ..................................................................................................................................... 5
 OBJETIVO GENERAL ........................................................................................................... 5
 OBJETIVOS ESPECIFICOS .................................................................................................... 5
CAPITULO I. EL SISTEMA FINANCIERO PERUANO .......................................................................... 7
1. EL SISTEMA FINANCIERO PERUANO .................................................................................. 8
1.1. EVOLUCIÓN DEL SISTEMA FINANCIERO .................................................................... 8
1.2. ESTRUCTURA DEL SISTEMA BANCARIO ..................................................................... 8
1.3. LA INTERMEDIACIÓN BANCARIA: ............................................................................ 10
1.4. TASAS DE INTERÉS ................................................................................................... 11
CAPITULO II. INFORMACIÓN GENERAL DE INTERBANK............................................................... 15
2.1. RESEÑA HISTÓRICA DE INTERBANK .............................................................................. 16
2.2. ESTRUCTURA ORGANIZATIVA ...................................................................................... 17
2.3. MISIÓN ......................................................................................................................... 19
2.4. VISIÓN........................................................................................................................... 20
2.5. CÓDIGO ÉTICO ............................................................................................................. 20
2.6. VALORES ....................................................................................................................... 20
2.7. OBJETIVOS .................................................................................................................... 20
2.8. RESPONSABILIDAD SOCIAL CORPORATIVA: ................................................................. 21
2.9. RECURSOS HUMANOS .................................................................................................. 21
CAPITULO III. TASAS ACTIVAS DE LA EMPRESA INTERBANK INCLUIDAS EN EL SISTEMA
FINANCIERO PERUANO DETERINANDO SU COSTO FINACIERO EFECTIVO: PRESTAMO DE
ESTUDIOS Y CREDITO CAPITAL DE TRABAJO ............................................................................... 24
3.1. EJEMPLO DE TASAS ACTIVAS EN EL BANCO INTERBANK .................................................. 25
3.1.1.1. EJEMPLO PARA PRÉSTAMO ESTUDIOS: CASO DE CUMPLIMIENTO........................ 25
3.1.1.2. INFORMACIÓN REFERIDA A BENEFICIOS, RIESGOS Y CONDICIONES PARA
PRÉSTAMO PERSONALES..................................................................................................... 28
3.2. CREDITO PARA CAPITAL DE TRABAJO EN UNA PEQUEÑA EMPRESA .......................... 31
3.2.1. REQUISITOS ............................................................................................................... 31
3.2.2. EJEMPLO DE CREDITO DE CAPITAL DE TRABAJO PARA EMPRESAS PEQUEÑAS ........ 33
3.3.ANALISIS DEL COSTO DEL CREDITO A PARTIR DE SUS COMPONENTES ........................ 36
3.4. ESTADISTICAS DE TASAS DE INTERES SEGÚN EL SISTEMA FINANCIERO PERUANO ........ 38
GLOSARIO ................................................................................................................................ 40
CONCLUSIONES ........................................................................................................................... 41
REFERENCIAS BIBLIOGRAFICAS ................................................................................................... 49

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CAPITULO I

EL SISTEMA FINANCIERO PERUANO

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1. EL SISTEMA FINANCIERO PERUANO

1.1. EVOLUCIÓN DEL SISTEMA FINANCIERO:

(Universidad de Piura)En estos últimos años el sistema bancario ha tenido


cambios que se ven reflejados en el crecimiento del mercado, debido en cierta forma al
avance tecnológico que se ha venido dando en estos años y a las políticas estables que
han mantenido a la economía en cierto equilibrio macroeconómico.

Es por ello que se le considera a la tecnología como uno de los factores


influyentes en el cambio constante que existe a nivel mundial lo cual nos lleva a que
nuestra economía si bien es cierto es dependiente de países potencia, como en este
caso es Estados unidos, pueda también verse afectada por el avance tecnológico, dado
a que nuestro país no es un desarrollado en tecnología.

(Universidad de Piura) Los depósitos bancarios como porcentaje del PBI pasaron
de 12.3% en 1992 a 21.1% en 1997, mientras que las colocaciones como porcentaje del
PBI pasaron de 6.8% en 1992 a 20.8% en 19972 , así como la mayor participación de
empresas o consorcios extranjeros en nuestro mercado financiero; pero, debido a las
crisis internacionales que se han dado en el mundo, el Perú también sufrió las
consecuencias de esas crisis y durante esos períodos (a partir de 1997) el sistema
bancario ha disminuido ya que los bancos han tenido que asociarse para poder afrontar
la competencia del mercado además que el crecimiento del mercado se ha rezagado
por estos años.

1.2. ESTRUCTURA DEL SISTEMA BANCARIO:

(Universidad de Piura) La banca múltiple en el Perú ha ido evolucionando en el


transcurrir de los años. A comienzos de la década de 1990, nuestra banca múltiple ha
comenzado a crecer, se da el ingreso de nuevos bancos en el mercado como es el caso
del Banco Interamericano de Finanzas; además, podemos mencionar que para 1991 los
cinco principales bancos eran el Banco de Crédito, Wiese, Continental, Interbank y
Latino; que eran en ese entonces los que tenían la mayor participación de colocaciones
o créditos en el mercado de la banca múltiple (tres de estos bancos tenían capitales
nacionales privados y dos de ellos tenían participación mayoritaria del Estado peruano
en sus acciones). Para 1992 salen del mercado la Caja de Ahorro de Lima, el Banco
Popular del Perú y la CCC, entrando en proceso de liquidación.

(Universidad de Piura) En 1993 entran al mercado de banca múltiple el Banco


Sudamericano, Banex, Santander, Nuevo Mundo y Del Libertador; sumando 22 los
bancos que operaban en el sistema. En 1994 salen del mercado el banco Mercantil e
Interandino, pero comienza a funcionar el Banco del Trabajo,un banco que en su época
era un banoc de gran importancia para lo colaboradores.Un dato para destacar en este
año es la venta casi total de las acciones del Banco Internacional (de propiedad estatal)
al Consorcio Internacional Financial Holding Gran Caimán e IFH- Perú S.A. En 1995
inicia sus actividades el Banco Solventa y el Banco Continental

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pasa a tener nuevo dueño (el Consorcio del banco Bilbao-Vizcaya de España al
adquirir el 60% de las acciones).

(Universidad de Piura)Como podemos observar nuestro sistema bancario


empieza a tener participación de consorcios extranjeros debido a la globalización
financiera mundial y a la apertura de nuevos mercados, lo cual fue beneficioso para
nuestro país. Para 1996, empiezan a operar Serbanco y Bank of Boston y los cinco
principales bancos sufren una reducción de sus colocaciones por una contracción en el
mercado de créditos. Durante 1997 sigue la disminución de las colocaciones para los
bancos, el Banco Latino es desplazado por el Banco del Sur; además, inician sus
operaciones los bancos Orión y Banco del País. Siendo así 25 los bancos que
conforman el sistema.

Es importante resaltar que la globalización ha sido un factor influyente en el


avance de nuestro sistema financiero dado a que no solo nos ha permitido tener
participación con consorcios extranjeros sino también estar aptos a los estándares que
exige las economías globales.

Durante 1998 el Banco Wiese sigue una caída en sus colocaciones mucho más
fuerte que los otros principales bancos, el banco Latino acentúa sus problemas al ya no
formar parte de los cinco principales bancos (cabe mencionar que el banco Latino es
ayudado por el Estado para mantenerse en la banca múltiple mediante una operación
de rescate bastante discutida por muchos).

En este año salen del sistema bancario el banco República; pero inicia sus
operaciones Mi Banco. Podemos mencionar que en estos años comienzan a salir más
bancos debido a fusiones o por problemas de rentabilidad, iliquidez y patrimonio. Y un
dato para destacar es que el monto de los activos fueron cayendo; para el año 2001 el
monto del activo ha caído en un 13.51% con respecto al monto que tenían las empresas
bancarias para el año 1999.Esta época las fusiones en los bancos se fueron dando a
medida que los activos iban cayendo,esto perjudico y saco del mercado a algunos
bancos.

Al término de 1999, nuestro sistema bancario estaba compuesto por 20


empresas ya que de los 25 bancos existentes para 1998, cuatro bancos fueron
absorbidos por otros, uno se convirtió en empresa financiera y otro entró en proceso de
liquidación. Podemos mencionar algunos de los bancos que salieron: Banex, Solventa
y Del País; pero a su vez se dio la entrada en el mercado del Banque Nationale de Paris-
Andes que comenzó sus operaciones en octubre de 1999. En febrero de 1999 se da
término al proceso de fusión del banco Santander con el Banco Sur, surgiendo el Banco
Santander Central HispanoPerú.

En este año también destaca la fusión del banco Wiese (que presentaba una
serie de problemas financieros) con el banco de Lima Sudameris de capitales italianos;
con lo cual mejora su posicionamiento. Cabe mencionar que los cinco principales bancos
que manejaban para este año la mayor participación del mercado de colocaciones son
el Banco de Crédito, Wiese Sudameris, Continental, Santander e Interbank. La
estructura de los cinco primeros bancos para 1999, queda conformada por 4 bancos con
participación mayoritaria en sus acciones por capitales extranjeros

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(los bancos Continental, Wiese Sudameris, Santander e Interbank) y el banco de
Crédito conformado por capitales nacionales.

(Universidad de Piura) Para fines de 2000, nuestro sistema bancario estaba


formado por 18 empresas, ya que dos bancos (Orión Banco y Serbanco) entraron en
proceso de liquidación; además, se encontraban en régimen de intervención los bancos
Nuevo Mundo y el NBK Bank; también en ese año el Banco Latino entro en proceso de
valorización para concretar su integración con Interbank, siempre dentro del marco del
programa de consolidación del sistema financiero. Para fines del 2001, nuestro sistema
bancario paso a ser conformado por 15 empresas, ya que durante este año se integraron
los bancos Latino e Interbank así como los bancos NBK Bank y Financiero y se declaró
el comienzo del proceso de liquidación del banco Nuevo Mundo.

1.3. LA INTERMEDIACIÓN BANCARIA:

El sistema bancario de nuestro país tuvo un crecimiento sostenido a comienzos


de los años 90 con ayuda de las políticas estabilizadoras iniciadas por el gobierno de
turno; luego de una crisis que tuvo el país debido a la hiperinflación que mantuvo a
nuestra economía en caos, al igual que los sectores productivos y, por lo tanto, a nuestra
banca múltiple.

(Universidad de Piura) Años después debido al crecimiento del mercado y


buscando nuevos nichos, se comenzó a dar importancia a la financiación de la micro y
pequeña empresa, con lo que surgieron nuevos productos bancarios destinados a ellas,
así como entidades especializadas en ese sector empresarial. Debido a la globalización,
nuestra economía y nuestro sistema bancario ha tenido efectos tanto positivos como
negativos; por un lado hemos tenido el ingreso de consorcios extranjeros en la
participación de nuestro mercado bancario y por otro lado se han visto afectados por
las crisis mundiales que surgieron en otros países (el caso de los países asiáticos, la
crisis rusa y la crisis argentina), que han afectado a nuestra economía en general por la
recesión que sufrimos hasta ahora y que afecta al sistema bancario también. Producto
de esto, es que la cantidad de colocaciones de las entidades bancarias disminuyen, y
puede verse porque los bancos comienzan a usar los depósitos para financiarse (fondeo
de depósitos); además de financiarse también a través de bancos extranjeros.

Pasado el año 1997, las colocaciones bancarias comienzan a disminuir debido a


la situación recesiva en que se encontraba la economía (el país se encontraba en un
incertidumbre política); aunque también se debe al mayor cuidado presentado por los
bancos para dar un crédito (una mayor supervisión y control de los créditos ofrecidos)

(Universidad de Piura) Para el año de 1995 el ratio de colocaciones totales entre


PBI,estaba en 14.3% que tiene una subida hasta el año de 1998 donde el ratio era de
25.09%, para luego comenzar a caer hasta 16.99% para el año 2001. El ratio de los
depósitos (depósitos totales entre PBI) para el año de 1995 estaba en 17.81%, para
1998 (último año en que las colocaciones supera a los depósitos) el ratio de los
depósitos estaba en 24.60% y a partir de ese año el ratio comenzó a subir y a bajar

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pero en porcentajes pequeños que no pasan del 2% por lo que se puede decir que tuvo
una tendencia constante en esos años; en el año 2001 el ratio de los depósitos estaba
en 24.21%, a 0.39% que el ratio del año 1998.

1.4. TASAS DE INTERÉS

(PERIODICO EL FINANCIERO) nos informa que “La tasa de interés es el


valor del dinero, pero no existe una sola tasa de interés en el mercado. En
términos sencillos, un interés es una retribución que se paga o se recibe por
utilizar o prestar cierta cantidad de dinero por un periodo de tiempo determinado.
Es un porcentaje de la cantidad prestada, que incluye la inflación y una
rentabilidad esperada. En este momento, por ejemplo, la tasa de interés
promedio por los ahorros, entre 5 y 7 meses plazo, en Costa Rica es de un 7%.
Eso significa que por cada ¢100 que usted depositó en una entidad financiera, le
pagará un rendimiento de ¢7. Sin embargo, la tasa de interés activa promedio,
es decir, aquella que usted paga por un crédito es del 19%, es decir, por cada
¢100 que pidió prestado, deberá pagar ¢19 por intereses. La diferencia entre la
primera y la segunda tasa es lo que se conoce como el margen de intermediación
financiera.”

1.4.1. TASA ACTIVA

(Banco Nacional de Reserva del Perú) dice que “Las tasas activas
reportadas son aquéllas que cobran los bancos según tipo de crédito
(corporativos, grandes empresas, medianas empresas, pequeñas empresas,
microempresas, consumo e hipotecario) y modalidades de financiamiento
(préstamos a diversos plazos).”

Según la (Universidad José Carlos Mariátegui ) “Son operaciones activas


todas aquellas formas técnicas mediante las cuales los bancos utilizan o aplican
los fondos recolectados y cuyos montos quedan expresados en los distintos
rubros del activo de sus balances: fondos disponibles, colocaciones, inversiones,
otras cuentas del activo. Se puede decir también que son operaciones activas
todas aquellas formas técnicas por las cuales los bancos mantienen disponible,
colocan o invierten fondos provenientes de sus operaciones pasivas.

La tasa activa, expresada generalmente en términos efectivos, se aplica


a las colocaciones efectuadas por los bancos e instituciones financieras a sus
clientes por créditos de corto mediano y largo plazo”.

Por otro lado Peralta (2009) señala que: “Son las tasas que cobran las
instituciones bancarias y financieras producto del crédito que otorgan
(operaciones de colocación) a los agente deficitarios de liquidez, sean personas
naturales o jurídicas, a través de los diferentes mecanismos de

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financiamiento como son: avances en cuenta corriente, sobregiros bancarios,
descuentos bancarios, tarjetas de crédito, etc.”.

Otro punto de vista es de la tasa activa o de colocación, es la que reciben


los intermediarios financieros de los demandantes por los préstamos otorgados.
Esta última siempre es mayor, porque la diferencia con la tasa de captación es
la que permite al intermediario financiero cubrir los costos administrativos,
dejando además una utilidad.

La tasa de interés activa es una variable clave en la economía porque


indica el costo de financiamiento de las empresas, la tasa de interés activa se
compone de los siguientes factores:

El costo de los fondos (Bonos del tesoro americano + Riesgo país +Riesgo de
devaluación) más el Riesgo propiamente de un préstamo (Riesgo de default por
parte de la empresa + Riesgo de liquidez, producto de una inesperada extracción
de depósitos + Costos administrativos del banco).

1.4.1.1. TIPOS DE TASA ACTIVA

(Banco Nacional de Reserva del Perú) nos informa que “La Tasa Activa
Promedio en Moneda Nacional (TAMN) y la Tasa Activa Promedio en
Moneda Extranjera(TAMEX) son tasas promedio de un conjunto de operaciones
de crédito que tienen saldo vigente a la fecha. Estas tasas resultan de agregar
operaciones pactadas con clientes de distinto riesgo crediticio y que han sido
desembolsadas en distintas fechas. La SBS calcula además tasas activas
promedio móvil para las operaciones efectuadas durante los últimos 30 días
hábiles (FTAMN y FTAMEX). Se muestra la FTAMN, que es la tasa activa
promedio ponderado de mercado de las operaciones en moneda nacional
realizadas en los últimos 30 días útiles y la FTAMEX, que es la tasa activa
promedio de mercado de las operaciones en moneda extranjera realizadas en
los últimos 30 días útiles.”

1.4.2. TASA PASIVA

(Banco Nacional de Reserva del Perú) indica que “Las tasas pasivas
representan las tasas que reciben los depositantes por sus cuentas corrientes,
cuentas de ahorro y depósitos a plazo fijo. Al igual que las tasas activas, existen
las tasas de interés promedio TIPMN y TIPMEX, en las que se promedian las
tasas de diversas operaciones pasivas con saldos vigentes. Igualmente, la SBS
calcula tasas pasivas promedio ponderado de mercado para las operaciones
realizadas en los últimos 30 días útiles.”

Pág. 12
1.4.3. TASA NOMINAL

Según Buenaventura, G. (2003) nos informa que “Es la expresión


anualizada de la tasa periódica, contabilizada por acumulación simple de ella”

1.4.4. TASA EFECTIVA

Según el (Banco Multisectorial de Inversiones) nos explica que “La tasa


efectiva es aquella tasa que se calcula para un período determinado y que puede
cubrir períodos intermedios.”

(Banco Central de Uruguay) nos indica que “La Tasa Efectiva Anual
(T.E.A.) es un indicador expresado como tanto por ciento anual, que muestra el
costo o rendimiento efectivo de un producto financiero. El cálculo de la TEA está
basado en el tipo de interés compuesto y parte del supuesto de que los intereses
obtenidos se vuelven a invertir a la misma tasa de interés.”

Según Buenaventura, G. (2003) nos informa que “Es la expresión


equivalente de una tasa periódica en la que el período se hace igual a un año y
la causación siempre se da al vencimiento. Algunos sectores emplean el nombre
de tasa efectiva para aplicarla a un período distinto del año (efectiva diaria,
efectiva mensual, efectiva trimestral, etc.), pero aquí no se empleará esta
denominación, la cual la llamaremos simplemente tasa periódica. La tasa
efectiva se conoce también como tasa efectiva anual, tasa anual efectiva o aun
tasa anual”

1.4.5. TASA EQUIVALENTE

(Banco de España) nos comenta que “La T.A.E. es un indicador que, en


forma de tanto por ciento anual, revela el coste o rendimiento efectivo de un
producto financiero, ya que incluye el interés y los gastos y comisiones bancarias.
O sea, que se diferencia del tipo de interés en que éste no recoge ni los gastos
ni las comisiones; sólo la compensación que recibe el propietario del dinero por
cederlo temporalmente.

El cálculo de la tasa anual equivalente está basado en el tipo de interés


compuesto y en la hipótesis de que los intereses obtenidos se vuelven a invertir
al mismo tipo de interés.”

1.4.6. TASA VENCIDA:

Según (Banco Colombia) nos comenta que “Es la tasa de interés que se
pacta cancelar o cobrar al vencer cada uno de los periodos. Como su nombre o
indica, la única diferencia que existe entre las tasas de interés anticipadas y

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vencidas es el momento de su pago. Por tanto y debido a que el valor del
dinero en el tiempo es diferente, las tasas son diferentes.”

1.4.7. TASA ADELANTADA

(Mariátegui, 2014) La tasa adelantada, no permite conocer el precio que


habrá de pagarse por la percepción de una deuda antes de su vencimiento. La
tasa adelantada determina en cuanto disminuye el valor nominal de un título
valor, tomando en consideración el tiempo por transcurrir entre la fecha que se
anticipa el pago y la fecha de su vencimiento.

1.4.8. TASA DE INTERÉS CONVECIONAL COMPENSATORIO


(Mariátegui, 2014) Constituye la contraprestación por el uso del dinero o
de cualquier otro bien. En operaciones bancarias, la tasa de interés convencional
compensatoria está representada por la tasa activa para las colocaciones y la
tasa pasiva para las captaciones, que cobran o que pagan respectivamente las
instituciones del Sistema Financiero, en el procesos de Intermediación del
Crédito.

1.4.9. TASA DE INTERÉS MORATORIO

(Mariátegui, 2014) Constituye la indemnización por incumplimiento del


deudor en el reembolso del capital y del interés compensatorio en las fechas
convenidas. El deudor incurre en mora a partir del día siguiente de la fecha de
vencimiento de una cuota si ésta no fuese cancelada. La tasa de interés
moratoria es fijada por el BCRP en términos efectivos mensuales.

1.4.10. TASA DE INFLACIÓN


(Mariátegui, 2014) La tasa de inflación es un tipo de tasa efectiva,
indicadora del crecimiento sostenido de los precios de los bienes y servicios de
la economía, en un período de tiempo determinado, calculado por el Instituto
Nacional de Estadística e Informática (INEI) sobre la base de una canasta básica
de consumo familiar, tomada en una fecha cuya estructura de costos en la
actualidad está referida a un año base. Ésta tasa es medida relacionada con los
Índices de Precios al Consumidor

Pág. 14
CAPITULO II

INFORMACIÓN GENERAL DE INTERBAN

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2.1. RESEÑA HISTÓRICA DE INTERBANK

(Interbank, 2016) “El Banco Internacional del Perú se fundó el 1 de mayo de 1897,
e inició sus operaciones el 17 del mismo mes con un Directorio presidido por el
Sr. Elías Mujica. Su primer local estuvo ubicado en la calle Espaderos, hoy Jirón
de la Unión.

En 1934 comenzó el proceso de descentralización administrativa, siendo


Chiclayo y Arequipa las primeras agencias en abrirse, seguidas un año después
por las de Piura y Sullana.

La política de expansión se intensificó de manera notable en 1942, adquiriendo


una propiedad en la Plazuela de la Merced y otra en la calle Lescano, donde se
construyó el edificio "Sede La Merced", cuyos bellos acabados han llevado al
Instituto Nacional de Cultura a catalogarlo como Monumento Histórico.

En el pasado, el accionariado del banco incluyó capitales vinculados a la


agroindustria, como La Fabril S.A. y W.R. Grace Co. En la década de los setenta,
el Chemical Bank de Nueva York participó en el accionariado y fue responsable
de la gerencia del banco. En 1970, el Banco de la Nación adquiere el mayor
porcentaje de las acciones del banco, convirtiéndose de esta forma en miembro
de la Banca Asociada del país. En 1980 el banco pasó a llamarse Interbanc.

El 20 de julio de 1994 un grupo financiero liderado por el Dr. Carlos Rodríguez-


Pastor Mendoza, e integrado por grandes inversionistas como Nicholas Brady (ex
Secretario del Tesoro de los EEUU), entre otros, se convirtió en el principal
accionista del banco al adquirir el 91% de las acciones disponibles.

En 1996 se decidió cambiar el nombre a Interbank, empezando una nueva forma


de hacer banca en el Perú, y con el objetivo de convertir cada agencia en una
auténtica tienda financiera en la que con solo ingresar, el cliente sintiera que
accedía a un banco diferente, confiable y sólido. Un lugar donde podía encontrar
productos y servicios financieros brindados con la asesoría necesaria y una
atención especial, ágil, conveniente, cercana e innovadora.

La inauguración de la sede principal Torre Interbank, ubicada entre las avenidas


Javier Prado y Paseo de la República, en el 2001, marca el inicio de una nueva
era, con mejores servicios integrados y tecnología de avanzada.

En el año 2005 se implementaron las tiendas Money Market dentro de los locales
de Supermercados Peruanos orientadas a brindar servicios bancarios en

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horarios extendidos de lunes a domingo de 9:00 a.m. a 9:00 p.m. Iniciativa sin
precedentes en el sistema financiero nacional.

Desde inicios de 2007 y hasta fines de 2008, Interbank llevó a cabo un agresivo
proceso de crecimiento que buscaba duplicar la red de distribución. De este
modo, el número de tiendas de Interbank pasó de 111 a fines de 2006 a 207 al
cierre de 2008. Igualmente, el número de cajeros pasó de 701 a 1,400 en el mismo
período.

La expansión de Interbank incluyó, en el 2007, la apertura de la oficina de


representación comercial del entonces Grupo Interbank en Shanghái con la
finalidad de contribuir a dinamizar el intercambio comercial con China. Ésta fue
la primera oficina de una empresa peruana en el país asiático.

Producto del fuerte crecimiento y desempeño del banco, en el 2010 las tres
principales clasificadoras de riesgo lo calificaron como una empresa con grado
de inversión. Ello permitió realizar dos importantes emisiones de deuda en los
mercados internacionales.

En marzo de 2012 Interbank continuó innovando su oferta internacional al


inaugurar su Oficina de Representación Comercial en Sao Paulo, Brasil, el quinto
socio comercial del Perú. Con este gran paso, Interbank busca asesorar tanto a
empresarios peruanos como brasileños a concretar negocios exitosos e identificar
oportunidades de inversión.

Hoy Interbank es una de las principales instituciones financieras del país


enfocado en brindar productos innovadores y un servicio conveniente y ágil a más
de 2 millones de clientes.”

2.2. ESTRUCTURA ORGANIZATIVA

(Interbank, 2016)El Directorio es el órgano máximo de


administración de la sociedad. Éste posee responsabilidades, deberes y derechos,
que en su conjunto forman parte de la rutina diaria para que la sociedad se
desarrolle de forma continua y sin problema alguno.El cargo de Director tendrá una
duración de un (1) año. Éste podrá estar integrado por un número no menor de 5 ni
mayor de 11 directores. El número de directores será impar para facilitar la
adopción de acuerdos por mayoría.

El Directorio está compuesto por los siguientes Directores:

 Carlos Rodríguez Pastor Persivale.- Es Presidente del Directorio de


Interbank desde el 22 de agosto de 1995. Asimismo, es Presidente del
Directorio de IFH Perú Ltd., Internacional de Títulos Sociedad Titulizadora
S.A. - Intertítulos ST, IFH Investments Corp., IFH Retail Corp,etc. El señor

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Rodríguez Pastor es graduado en ciencias sociales en la Universidad de
California, Berkeley, obtuvo una maestría en administración de empresas en
Dartmouth College.

 Ramón Barúa Alzamora.-Es miembro del Directorio desde el 25 de agosto


de 1994. Además, ocupa el cargo de Gerente General y director de IFH Perú.
Es Presidente del Directorio de IISA Gestión S.A, Alameda Colonial S.A., y
Homecenters Peruanos S.A,. Asimismo es director de Intergroup Financial
Services ,etc. Se graduó como Ingeniero Industrial de la Universidad Nacional
de Ingeniería del Perú, Licenciado en Economía Pura de la Universidad
Católica de Lovaina, Bélgica.

 Felipe Morris Guerinoni.- Es miembro del Directorio de Interbank desde el


22 de marzo de 2000. Es Presidente del Directorio de Financiera Uno S.A.,
Interseguro e Inversiones Río Nuevo S.A.C. Asimismo, es director de
Interbank, IFH PERú LTD, Promotora Intercorp S.A, etc. El señor Morris se
desempeña como consultor internacional en temas de desarrollo económico
y financiero, habiendo trabajado en diversos países de la región para
organismos internacionales como el Banco Mundial, el Banco Interamericano
de Desarrollo y varios gobiernos.

 José Chlimper Ackerman.- Es miembro del Directorio de Interbank desde


marzo de 2015. Actualmente, es Presidente del Directorio y CEO de Sociedad
Agrícola Drokasa S.A., así como director de Agrokasa Holding S.A.,
Corporación Drokasa S.A., Graña y Montero S.A.A, del Instituto de Formación
Bancaria –IFB,etc.

 Alfonso de los Heros Pérez Albela.- Es miembro del Directorio de


Interbank desde el 25 de agosto de 1994. Asimismo, es socio del Estudio
Echecopar y también ocupa el cargo de director en varias empresas
peruanas. Se graduó como abogado en la Pontificia Universidad Católica del
Perú.

 Carlos Heeren Ramos.- Es miembro del Directorio de Interbank desde


marzo de 2015. En la actualidad se desempeña como Director Ejecutivo de la
Universidad de Ingeniería y Tecnología (UTEC) y TECSUP. Participa como
Director en distintas empresas y como miembro del Consejo Directivo de
diversas organizaciones sin fines de lucro e Instituciones Académicas.

 José Alfonso Ernesto Bustamante y Bustamante.-Es miembro del


Directorio de Interbank desde el 29 de marzo de 2007. Adicionalmente, es
director de Intergroup Financial Services Corp. y Agrícola Cerro Prieto;

Pág. 18
presidente del Directorio de Corporación Financiera de Inversiones S.A.A.,
Agrícola Mochica S.A.C. y Peruplast; y, Vicepresidente de la empresa Eléctrica
de Piura.

 Carmen Rosa Graham Ayllón.- Es miembro del Directorio de Interbank


desde el 29 de marzo de 2007 y de los directorios de Química Suiza S.A.,
Grupo Salud del Perú, Red i3, Corferias del Pacífico, OWIT Perú, Consejo
Consultivo de Microsoft Perú, Empresarios por la Educación, miembro del
Comité de Inversiones de ENFOCA SAFI, del Consejo Directivo de la
Asociación Pro-Universidad del Pacífico y del de Pro-Mujer Perú.

 Ricardo Briceño Villena.- Es miembro del Directorio de Interbank desde el


25 de marzo de 2010. Asimismo, es Presidente para el período 2009-2011,
del Comité Ejecutivo de la Confederación Nacional de Instituciones
Empresariales Privadas - CONFIEP. Entre los años 2001 y 2002 fue
Presidente de la Sociedad Nacional de Minería, Petróleo y Energía. El señor
Briceño es ingeniero industrial de la Universidad Nacional de Ingeniería y
cuenta con un diploma en Economía del Desarrollo en la Université
Catholique de Louvain. Asimismo, cuenta con una Maestría en Desarrollo y
Finanzas Públicas de la Universidad del Estado de Amberes.

 David Fischman Kalinkausky.- Es miembro del Directorio de Interbank


desde el 31 de marzo de 2003. También es director de Supermercados
Peruanos y de otras empresas y fundaciones de ayuda social. Consultor
Internacional en temas de Liderazgo y de Cultura Empresarial y Miembro
fundador de la Universidad Peruana de Ciencias Aplicadas - UPC. El señor
Fischman se graduó de ingeniero civil en Georgia Tech University y cuenta
con una maestría en administración de empresas de Boston University.

 Fernando Zavala Lombardi.- Es miembro del Directorio de Interbank desde


el 24 de mayo de 2011. Asimismo, es Presidente Ejecutivo de Cervecería
Nacional - SAB Miller Panamá y es director de otras empresas peruanas, entre
las que se encuentran Enersur Perú - Grupo Suez y Empresarios por la
Educación, Enseña Perú y Ankay Perú. ha sido Vicepresidente de Estrategia y
Asuntos Corporativos en Backus & Johnston, subsidiaria de SAB Miller.

2.3. MISIÓN:
(Interbank, 2016)

 Mejorar la calidad de vida de nuestros clientes, brindando un servicio


ágil y amigable en todo momento y en todo lugar.

Pág. 19
2.4. VISIÓN:
(Interbank, 2016)

 Ser el mejor banco, a partir de las mejores personas

2.5. CÓDIGO ÉTICO:


(Interbank, 2016)

 En el marco de la implementación de mejores prácticas de Buen Gobierno


Corporativo, ponemos a su disposición el sistema denominado Canal
Ético Interbank, mecanismo establecido para comunicar actividades
ilícitas o fraudulentas vinculados a nuestros trabajadores, clientes o
proveedores, caracterizado por su reserva, confidencialidad,
imparcialidad, eficacia y objetividad.

2.6. VALORES:
(Interbank, 2016)

 Integridad: Una persona íntegra es aquella que se guía por sólidos principios los
que defenderá ante cualquier circunstancia, actuando con transparencia y
honestidad.
 Espíritu de Superación: A quien demuestra su constante lucha y afán por asumir
retos, sin importar los obstáculos que se le presenten en el camino, siempre
aprendiendo y creciendo en cada paso.
 Vocación de Servicio: Es aquel que tiene la auténtica predisposición y entrega
para servir a los demás regalándole una experiencia extraordinaria.
 Sentido del Humor: El sentido del humor ilumina a quienes lo transmiten,
permite disfrutar lo que hacemos, contagia bienestar a los demás, riéndonos de
nosotros mismos.
 Trabajo en Equipo: Aquel que trabaja en equipo busca alcanzar el objetivo
común que nos une y está convencido de que juntos lograremos resultados
extraordinarios.
 Innovación: Un innovador explora, experimenta y aprende alcanzando
soluciones novedosas y aprovechando las oportunidades que ayuden al éxito de
nuestra empresa.

2.7. OBJETIVOS:
(Interbank, 2016)

 Construir una relación transparente y de mucha confianza que asegure su


predilección, permanencia y lealtad.

 Brindar productos y servicios financieros que satisfagan sus expectativas.

 Brindar un servicio de alta calidad, eficiente y cordial para facilitarles la


vida.

Pág. 20
 Desarrollar continuamente las habilidades de nuestros colaboradores
basándonos en los valores Interbank, trabajando en equipo para lograr la
mejora de nuestros procesos, productos y servicios.

2.8. RESPONSABILIDAD SOCIAL CORPORATIVA:


(Interbank, 2016)

 Banco Internacional del Perú S.A.A. - Interbank, reconoce que la implementación


y realización de las prácticas de buen gobierno corporativo, genera un valor
agregado, consolidando fuertes lazos de interés entre para la empresa,
accionistas, grupos de interés y la sociedad en general en el marco de los más
altos estándares de Buen Gobierno Corporativo.

 El Buen Gobierno Corporativo fomentado por Interbank se sustenta en el


equilibrio que hay entre la eficiencia, equidad, transparencia y cumplimiento de
las responsabilidades que surgen al interior de la organización. Dicho equilibrio
viene siendo desarrollado a lo largo de los años reflejando una cultura
organizacional acorde con los requerimientos impuestos por el mundo
globalizado.

 Nuestro objetivo se basa en promover una participación activa de los actores


relacionados con Interbank, dentro y fuera, capaz de generar confianza y
contribuir con el desarrollo sostenido de la empresa y sus subsidiarias.

2.9. RECURSOS HUMANOS:


(Interbank, 2016)

 Luis Felipe Castellanos López-Torres


o Se desempeña como Gerente General de Interbank desde enero de 2011.
Anteriormente ocupó los cargos de Vicepresidente de Banca Personal y
gerente de la División de Negocios Hipotecarios e Inmobiliarios de
Interbank.

Michela Casassa Ramat


o Es Vicepresidente de Finanzas desde el 24 de septiembre de 2013. La
señora Casassa también se desempeña como Gerente de Finanzas de
Intercorp Financial Services Inc.

Gabriela Prado Bustamante


o Se desempeña como Vicepresidente de Riesgos de Interbank desde julio
de 2008.Se graduó de administradora de empresas en la Universidad de
Lima y cuenta con una maestría ejecutiva en administración de
empresas en INCAE Business School.

Pág. 21
 Víctor Cárcamo Palacios
o Se desempeña como Vicepresidente de Banca Comercial de Interbank
desde enero de 2016. Es graduado en Economía por la Universidad de
Lima .

 César Andrade Nicoli


o Se desempeña como Vicepresidente de Operaciones de Interbank desde
mayo de 2015. El señor Andrade es economista por la Universidad del
Pacifico y tiene un MBA en Kellogg School of Management.

 Fernando Ríos Sarmiento


o Se le designó como Vicepresidente de Negocios Retail desde enero 2014..
Se graduó como Ingeniero Civil en la Universidad de Piura y cuenta con
una maestría en Administración de Empresas de la misma universidad,
y un posgrado en Gestión de Inversiones por la Universidad de Lima.

Carlos Tori Grande


o Se le designó como Vicepresidente de Canales de Distribución desde
enero 2014. Ingresó a Interbank en el 2009 como Subgerente de
Finanzas Corporativas. Se graduó como Administrador de Empresas en
la Universidad Texas A&M .

Giorgio Bernasconi Carozzi


o Se desempeña como Vicepresidente de Mercado de Capitales de
Interbank desde marzo de 2009, ocupando, adicionalmente, el cargo
de Presidente del Directorio de Interfondos.. Se graduó como
administrador de empresas en la Pontificia Universidad Católica del
Perú.

 Zelma Acosta-Rubio Rodríguez


o Se desempeña como Gerente de de Asuntos Legales desde abril de 2007.
La señora Acosta-Rubio es abogada graduada de la Universidad
Católica Andrés Bello.

 Susana Llosa de Cárdenas


o Se desempeña como Gerente de Gestión y Desarrollo Humano de
Interbank desde el 15 de noviembre de 2000. La señora Llosa es
administradora de empresas graduada en la Universidad del Pacífico y
master en Administración de Empresas por INCAE Business School,
Costa Rica, en Perú.

Pág. 22
TABLA N° 1: MIEMBROS DE LA PLANA GERENCIAL

FUENTE: (Interbank, 2016)

Nombre Cargo

Luis Felipe Castellanos Gerente General


Michela Casassa Ramat Vicepresidente de Finanzas
Gabriela Prado Bustamante Vicepresidente de Gestión de Riesgos
Víctor Cárcamo Palacios Vicepresidente de Banca Comercial
César Andrade Nicoli Vicepresidente de Operaciones
Fernando Ríos Sarmiento Vicepresidente de Negocios Retail
Carlos Tori Grande Vicepresidente Canales de Distribución
Giorgio Bernasconi Carozzi Vicepresidente de Mercado de Capitales
Zelma Acosta-Rubio Rodríguez Gerente Legal
Susana Llosa de Cárdenas Gerente de Recursos Humanos

Pág. 23
CAPITULO III

TASAS ACTIVAS DE LA EMPRESA INTERBANK


INCLUIDAS EN EL SISTEMA FINANCIERO PERUANO
DETERINANDO SU COSTO FINACIERO EFECTIVO:
PRESTAMO DE ESTUDIOS Y CREDITO CAPITAL DE
TRABAJO

Pág. 24
3.1. EJEMPLO DE TASAS ACTIVAS EN EL BANCO INTERBANK

3.1.1. PRESTAMO DE ESTUDIOS

(Interbank, 2016)

 Financiamos hasta el 100% del valor del programa sin necesidad de pagar una
cuota inicial.
 Mayores plazos: Te ofrecemos hasta 60 meses para financiar tus estudios.
 El mejor periodo de gracia: Te damos más tiempo para empezar a pagar tu primera
cuota:
 Hasta 24 meses para estudios a tiempo completo.
 Hasta 2 meses para estudios a tiempo parcial.
 Facilidades de pago: Te ofrecemos un plan de cuotas de acuerdo a tus necesidades.
 Flexibilidad para realizar tus pagos: Acércate a cualquier Tienda Interbank a nivel
nacional o las ubicadas en Vivanda y Plaza Vea de lunes a domingo de 9 a.m. a 9 p.m.
 Cuentas con Seguro de Desgravamen

3.1.1.1. REQUISITOS
(Interbank, 2016)

 Tener entre 25 y 71 años de edad.


 Acreditar ingresos mínimos netos de S/. 3,000 individuales o conyugales.
 Continuidad laboral mínima de 6 meses para dependientes con ingreso fijo y 1 año
para todos los demás.
 No presentar problemas de pago en Interbank o en cualquier otra institución
financiera.
 Para montos menores a US$ 30,000 en programas a tiempo completo se requiere
de un aval.
 Y para montos mayores a US$30,000 se requiere un sustento patrimonial.

3.1.1.2. EJEMPLO PARA PRÉSTAMO ESTUDIOS: CASO DE CUMPLIMIENTO

(Interbank, 2016) Un cliente mantiene un Préstamo Fácil con Interbank bajo las
siguientes condiciones:

Monto del Crédito (S): S/. 30,000 Tasa de interés efectiva anual (TEA): 11.99% Seguro de
Desgravamen (Des): 0.075% Comisión por envió de informe de pago mensual (P): S/.
10.0 Número de cuotas del crédito (n): 36

1. Para el cálculo de la tasa de interés diaria (TED) se


utiliza la siguiente fórmula:

Pág. 25
2. La tasa de interés mensual se calcula en base a la tasa diaria, considerando el
número de días del mes “t”, de la siguiente forma:

- El mes “t” corresponde al período del 02/05/2013 al 01/06/2013, es decir a 30 días.

3. Para hallar el interés del mes “t” se debe aplicar la siguiente fórmula:

4. 4. Para el seguro de desgravamen mensual, de manera similar al cálculo del


interés, se halla una tasa mensual que se ajusta a los días del periodo t.

5. Para el cálculo de la cuota se utiliza la fórmula financiera de una anualidad. Sin


embargo, al no contar con periodos de tiempo constantes (meses con el mismo
número de días), esta fórmula no puede ser aplicada, por lo que se emplea un
sistema iterativo que permite obtener una cuota constante.

De manera referencial se muestra el cálculo de la cuota mediante la fórmula


tradicional de una anualidad.

Pág. 26
Al utilizar el sistema iterativo se obtiene una cuota ajustada (Ca) de 191.17, similar al que
se obtendría con el cálculo de la anualidad.

La amortización del préstamo se halla mediante la diferencia entre la cuota, el interés y el


seguro de desgravamen.

6. Para hallar la cuota total (), se debe sumar a lo hallado anteriormente (Ca) la
comisión por envió de informe de pago:

7. Para hallar la Tasa de Costo Efectivo Anual (TCEA), se realiza una sumatoria del
valor actual de las cuotas a pagar en condición de cumplimiento (S/. 1,012.86) del
plazo (36) y se busca la tasa que permita que esta sumatoria se aproxime al monto
desembolsado (S/. 30,000). En este caso,

En el caso de incumplimiento:

Cuando una deuda no es pagada en la fecha acordada, se cobra la Penalidad por


Incumplimiento de Pago (PIP) el cual se calcula como el 4% de la cuota pendiente con un
mínimo de S/.50 ó $20 al primer día de vencida la cuota, dependiendo de la moneda en la
que se encuentre el crédito.
Siguiendo con el ejemplo anterior, se asume que el cliente no realizo el pago de la 3era
cuota y tuvo un retraso de 10 días.
Si calculamos el 4% de la cuota pendiente sería:

Como en este caso el resultado del porcentaje de la Penalidad Por Incumplimiento de Pago
no supera el monto mínimo establecido, se procederá a cobrar el importe de S/.50.00 de
acuerdo al tarifario vigente.

En el caso de periodo de gracia:


El cliente, si lo desea, puede pedir un periodo de gracia de hasta 24 meses. En este caso, si
el cliente pide 12 meses de periodo de gracia (g=364 en días), los intereses, seguros y
gastos generados durante ese período se capitalizan y se adicionan al monto de préstamo
inicial para luego calcular la “nueva” cuota total sobre el “nuevo” capital al mismo plazo.
1. El interés del período de gracia se calcula en base a la tasa diaria, considerando el
número de días “t”, de la siguiente forma:

- El número de días “t” corresponde al período de gracia del 02/05/2013 al 01/06/2014,


es decir a 364 días

Pág. 27
2. Para el seguro de desgravamen, de manera similar al cálculo del interés, se calcula
en función al número de días “t” del período de gracia:

3. Los montos anteriores, dado que se encuentran en gracia, se capitalizan y se


añaden al monto inicial de la siguiente manera:

Se realizan los cálculos de anualidad, intereses, seguros y gastos del 22/04/2013 al


02/05/2013 tal cual los descritos en el caso de cumplimiento sin periodo de gracia, con la
corrección del nuevo saldo y el nuevo plazo.
Dando como resultado, la “nueva” cuota total que equivale a: S/. 1,145.19, con una
TCEA de 13.59%

3.1.1.3. INFORMACIÓN REFERIDA A BENEFICIOS, RIESGOS Y CONDICIONES


PARA PRÉSTAMO PERSONALES

(Interbank, 2016)
1. Los mecanismos existentes para que el usuario notifique a la empresa cualquier
operación de pago no autorizada o ejecutada de forma incorrecta:

En caso de presentarse un pago no autorizado o ejecutada de forma incorrecta deberá


presentar un reclamo en la red de Tiendas Interbank a nivel nacional, Banca Telefónica 311-
9000 en Lima y al 0801-00802 en provincias o visitando nuestra página web.

Pág. 28
2. La responsabilidad de la entidad en caso de operaciones de pago no autorizadas o
ejecutada de forma incorrecta:

(Interbank, 2016)En caso el cliente pague o le descuenten la cuota de su crédito y ésta no se


registre por una descoordinación operativa, Interbank realizará la regularización del pago
de la cuota con fecha valor.

3. Información relacionada a los seguros ofertados:

(Interbank, 2016)De solicitarlo el Banco contratará por cuenta del cliente, la siguiente
póliza de seguro:
Póliza de seguro de desgravamen del titular y/o su cónyuge (si fuera el caso).

El cliente podrá contratar por su cuenta la póliza de seguro según lo requiera:


Seguro de desgravamen: usted deberá endosar a Interbank una póliza de seguro de vida
en caso de fallecimiento e invalidez total y permanente, en los cuales, los términos y
condiciones de los seguros contratados deberán ser iguales o superiores cualitativa y
cuantitativamente a los seguros ofrecidos por Interbank, donde la suma asegurada cubra al
menos el monto del préstamo a solicitar.
Si el seguro de desgravamen solicitado es del tipo mancomunado adicionalmente su
cónyuge deberá endosar una póliza de vida con coberturas y suma asegurada similar o
mayor.
En caso el cliente no cumpliera con contratar la referida póliza y/o su respectiva renovación
a su vencimiento y/o reajustar la suma asegurada cuando Interbank se lo requiera, o con
ampliar los riesgos y efectuar el endoso correspondiente a favor de Interbank, éste queda
facultado para hacerlo por cuenta y costo del cliente e incluir las primas del seguro en las
cuotas del Préstamo, más los intereses compensatorios y moratorios que corresponda, de
conformidad con lo expuesto en la Hoja Resumen. El no ejercicio de la facultad otorgada a
Interbank antes señalada, no generará para él responsabilidad alguna.

4. El procedimiento aplicable en el caso de fallecimiento del titular del crédito:

 (Interbank, 2016)En caso de siniestro, los deudos deberán acercarse a la agencia de


Interbank, dentro de los 3 meses siguientes a la ocurrencia del accidente; o
comunicándose al 2192000 (área de seguros de Interbank). Los documentos básicos
que deberá presentar como beneficiario son:
 Copias certificadas de partida y certificado de defunción.
 Atestado policial, protocolo de necropsia, análisis toxicológico y de alcoholemia en
caso de muerte por accidente.
 Copia del documento de identidad del asegurado fallecido.
 Informe completo y detallado del médico tratante que sustente el estado del
paciente e indique la fecha de inicio de la invalidez, en caso de invalidez total y
permanente.
 El límite máximo para declarar el fallecimiento o la invalidez total y permanente es
de 180 días posteriores a la ocurrencia.
 Mayor información en caso la compañía de seguro lo requiera.

5. El procedimiento para la presentación y atención de las solicitudes de resolución


del contrato, indicándole todos los canales puestos a su disposición para tal fin:

(Interbank, 2016)El cliente podrá poner término al contrato cuando así lo decida, dando
aviso por escrito a Interbank, sin perjuicio de su obligación de pagar previamente el saldo

Pág. 29
deudor total del crédito que liquide Interbank. Se pone a disposición del cliente la red de
Tiendas Interbank a nivel nacional.

6. El procedimiento para el ejercicio de los derechos de los avales o fiadores de los


usuarios:

(Interbank, 2016)Todos los avales y fiadores tienen el derecho a ser informado en cualquier
momento sobre el estado actual de la deuda de su garantizado. Una vez cancelada la
obligación crediticia puede solicitar una constancia de no adeudo. Adicionalmente, los
avales y fiadores que cancelan la deuda del garantizado, tienen el derecho de solicitar la
entrega del título valor firmado o una constancia de cancelación de la obligación, a efectos
de iniciar las acciones correspondientes para efectuar el cobro al garantizado.
7. El procedimiento aplicable para afiliarse al sistema de débito automático:

Procedimiento para la afiliación:


Para afiliarte, deberá presentar su solicitud en la red de Tiendas Interbank a nivel nacional.
Con cargo en cuenta del cliente (no pueden afiliarse cuentas a plazo, CTS ni fondos mutuos),
deberá ser en la misma moneda del crédito. La cuenta debe pertenecer al titular del crédito.
Procedimiento para la desafiliación:
El cliente podrá desafiliarse del pago automático cuando lo considere conveniente, para ello
deberá acercarse a cualquier Tienda Interbank a nivel nacional.

8. El detalle de las consecuencias en caso de incumplimiento en el pago de las


obligaciones, así como los efectos del refinanciamiento o reestructuración de la
deuda.

En caso el cliente no hubiera pagado parcial o totalmente en la fecha de vencimiento


señalada en el cronograma una o más cuotas del crédito, Interbank podrá aplicar los
intereses y penalidades y demás cargos señalados en la Hoja Resumen.
Deterioro en la calificación registrada en las Centrales de Riesgos de conformidad con el
Reglamento para la evaluación y clasificación del deudor y la exigencia de Provisiones de la
SBS, lo cual figurará como antecedente para futuras solicitudes de crédito en el sistema
financiero peruano;
Aceleración del plazo de éste y otros créditos en Interbank para darlos por resueltos los
contratos e iniciar las acciones legales de recuperación y ejecución de garantías, según lo
dispuesto en el Contrato.

8. El procedimiento aplicable para recuperar el monto cancelado por concepto


de pagos en exceso:

En caso que, por dolo o culpa debidamente acreditados, el cliente fuese inducido a error y,
como consecuencia de ello, realiza un pago en exceso, dicho monto será recuperable y
devengará hasta su devolución el máximo de la suma por concepto de intereses
compensatorio y moratorio que se hayan pactado para la operación crediticia o, en su
defecto, el interés legal. Para ello, deberá presentar su solicitud en la red de Tiendas
Interbank a nivel nacional.

Pág. 30
3.2. CREDITO PARA CAPITAL DE TRABAJO EN UNA PEQUEÑA EMPRESA
(Interbank, 2016)
 Es un crédito destinado a personas naturales que cuentan con un negocio propio o
personas jurídicas que requieren financiamiento para capital de trabajo.
 Tienes hasta 18 meses para pagar.
 Podrás realizar amortizaciones directamente al capital.
 Contarás con la tarjeta Pequeña Empresa para consultar tu cronograma de pagos
con total comodidad.
 Puedes solicitar tu crédito en soles o dólares.
 Puedes solicitar un periodo de gracia de hasta 30 días.
 Las cuotas serán en soles o en dólares, de acuerdo a tus necesidades.
 Contarás con un seguro de desgravamen y contra incendios (Seguro Multiriesgo).
 No te cobramos comisiones por desembolso, ni pagos adelantados.
 Tendrás a tu disposición nuestra amplia red de tiendas a nivel nacional.
 Cuentas con Seguro de Desgravamen

3.2.1. REQUISITOS
(Interbank, 2016)

 Requisitos personales:

 Tener entre 25 y 70 años de edad para solicitar el préstamo.


 Presenta tu DNI o carné de extranjería y el de tu cónyuge o conviviente. En caso de
contar con un aval, presenta su documento de identidad y el de su cónyuge, además, del
representante legal y accionistas que participen en la operación de crédito.
 Tú último recibo de luz y agua.
 El autovalúo o título de propiedad de tu vivienda. (Solo se solicitará este documento
a clientes que no cuenten con experiencia crediticia o dependiendo del importe).

Requisitos de tu negocio:
 Tu negocio necesita tener 12 meses de antigüedad comercial debidamente
acreditada.
 Las copias de boletas y/o facturas de compra y venta.
 Pago SUNAT según régimen tributario.
 Contrato de alquiler vigente.
Monto mínimo a otorgar
Desde S/. 15,000 (Lima) y S/. 10,000 (Provincias).
Pagos anticipados o adelantar cuotas en mi crédito
Si, una vez realizado el pago del mes, tendrás derecho a elegir por alguna de las
siguientes modalidades:
 Pago anticipado: Monto destinado al pago del capital del crédito, reduciendo
intereses, comisiones y gastos al día del pago. Podrá escoger entre: (i) reducción del

Pág. 31
monto de la cuota manteniendo el plazo original del crédito o (ii) reducción del número
de cuotas con la consecuente reducción del plazo de crédito. En caso no se cuente con dicha
elección, INTERBANK reducirá el número de cuotas. En cualquiera de los casos y a
solicitud de EL CLIENTE, INTERBANK entregará el cronograma de pagos modificado
dentro de los 7 días calendario posteriores a la solicitud.
 Adelanto de cuotas: Monto destinado al pago de las cuotas inmediatamente
posteriores a la exigible en el período, sin la reducción de intereses, comisiones y gastos.
Cuando se realice un pago menor o igual a dos cuotas (se incluye aquella exigible en el
período) y EL CLIENTE no haya manifestado su elección, se considerará como adelanto de
cuotas, salvo que se solicite expresamente que aplique como pago anticipado.

Contratar los seguros ofrecidos por Interbank para la adquisición del crédito:
Contratación del seguro ofrecido por Interbank o un seguro contratado directamente por
ti o a través de la designación de un corredor de seguros, siempre que cumpla con las
siguientes condiciones:
 Acreditar haber contratado por su cuenta un seguro que brinde cobertura similar o
mayor al seguro ofrecido por Interbank y por los plazos iguales o mayores, para ello
deberá adjuntar copia de la póliza del seguro.
 Endosar las pólizas a favor de Interbank en un plazo no mayor al día hábil de suscrito
el presente Contrato.
 En el endoso deberá constar la declaración de la Compañía de Seguros en el sentido
que, INTERBANK es el único beneficiario de la indemnización hasta por el monto
pendiente del pago total del Préstamo.
 Adjuntar copia de la factura cancelada.
En caso el cliente no cumpliera con contratar las referidas pólizas y/o sus respectivas
renovaciones a su vencimiento y/o reajustar la suma asegurada cuando Interbank se lo
requiera, o con ampliar los riesgos y efectuar el endoso correspondiente a favor de
Interbank, éste queda facultado para hacerlo por cuenta y costo del cliente e incluir las
primas del seguro en las cuotas del Préstamo, más los intereses compensatorios y
moratorios que corresponda, de conformidad con lo expuesto en la Hoja Resumen. El no
ejercicio de la facultad otorgada a Interbank antes señalada, no generará para él
responsabilidad alguna.

Pág. 32
3.2.2. EJEMPLO DE CREDITO DE CAPITAL DE TRABAJO PARA EMPRESAS
PEQUEÑAS

Pág. 33
Pág. 34
Pág. 35
3.3. ANALISIS DEL COSTO DEL CREDITO A PARTIR DE SUS COMPONENTES
(BCRP, 2016,marzo)

CUADRO 1. PARTICIPACION DE MERCADO DE LAS ENTIDADES FINANCIERAS

FUENTE: (BCRP, 2016,marzo)

Pág. 36
CUADRO 2. ENTIDADES FINANCIERAS

FUENTE : (BCRP, 2016,marzo)

Pág. 37
CUADRO 3. TASA DE INTERES ACTIVA IMPLICITA

3.4. ESTADISTICAS DE TASAS DE INTERES SEGÚN EL SISTEMA FINANCIERO


PERUANO
(BCRP, 2016,marzo)Las tasas del mercado de dinero fueron influenciadas por el
incremento de 50 puntos básicos en la tasa de referencia del Banco Central entre
diciembre de 2015 y febrero de 2016. La tasa interbancaria overnight se incrementó en 71
puntos básicos, la desviación respecto a la tasa de referencia se explica por las presiones
de liquidez de las empresas bancarias. Las tasas activas subieron en la mayoría de
segmentos, entre los cuales destaca el incremento de los créditos a las microempresas (36
puntos básicos). De otro lado, los segmentos de consumo y corporativo presentaron tasas
de interés menores en 124 y 19 puntos básicos, respectivamente.

En el caso de las tasas de interés pasivas en moneda nacional, estas también se


incrementaron en todos su plazos. Así, la tasa de depósitos menores a 30 días, entre 31 y
180 días, y entre 181 y 360 días, aumentaron en 10, 13 y 28 puntos básicos,
respectivamente.

Pág. 38
FUENTE : (BCRP, 2016,marzo)

(BCRP, 2016,marzo)Las tasas de interés en dólares (activas y pasivas) presentaron en su


ayoría reducciones en los últimos tres meses, a excepción de las tasas activas de los
egmentos de pequeñas empresas y consumo, las cuales se incrementaron en 149 y 30
puntos básicos, respectivamente. La tasa interbancaria overnight en dólares aumentó 18
puntos básicos, en un contexto en el que el costo de oportunidad de fondos prestables en
dólares aumentó como consecuencia del incremento de la tasa de política monetaria de la
Reserva Federal en diciembre último.

FUENTE : (BCRP, 2016,marzo)

Pág. 39
GLOSARIO:
 Tasas Activas: es aquella con la que la empresa se provee de fondos ajenos y la que
nos cobra el Banco cuando pedimos un préstamo.
 Indemnización: La indemnización es la compensación por un daño que se haya
recibido y permite referirnos a la transacción que se realiza entre un acreedor y un
deudor.
 Debito: Deuda, especialmente cantidad de dinero que se debe pagar.
 Macroeconómico: Estudio de la economía de una zona, país o grupo de países,
considerada en su conjunto y empleando magnitudes colectivas o globales.
 PBI: Producto Bruto Interno
 BIF: Banco Interamericano de Finanzas.
 CCC: Código, Cuenta y Cliente , código financiero relativo a las entidades bancarias.
 Hiperinflación: Subida del nivel de precios muy rápida y continuada, que provoca que
la gente no retenga el dinero, por su pérdida de valor constante
 Deficitarios: implica presentar más gastos que ingresos
 Devaluación: es la pérdida del valor nominal de una moneda corriente frente a otras
monedas extranjeras.
 Default: se produce cuando un deudor deja de realizar los pagos correspondientes a
su acreedor. De esta manera, el deudor cae en la cesación de pagos o default.
 Riesgo crediticio: Riesgo de que el prestamista no recupere el dinero prestado junto
con los intereses generados. Es sinónimo de “riesgo de crédito”.
 SBS: Superintendencia de banca y seguros
 Causación: es el principio de la contabilidad que se aplica cuando se causan y se venda
el producto o se preste el servicio, independientemente a si se recibe el pago o no.
 BCRP: Banco Central de Reserva del Perú
 Tasas de Interés: es el pago estipulado, por encima del valor depositado, que un
inversionista debe recibir, por unidad de tiempo determinando, del deudor, a raíz de
haber utilizado su dinero durante ese tiempo
 Tasa Pasiva: Tasa que cobran los emisores por préstamos y créditos o
financiamientos.
 Tasa Nominal: Valor del tipo real al que se suma el porcentaje de la inflación.
 Tasa efectiva: Es la tasa capitalizable.
 Tasa equivalente: son tasas anuales de interés con periodos de conversión.
 Tasa Vencida: es aquella que genera intereses al final de cada periodo de
capitalización
 Tasa Adelantada: es aquella que genera intereses al principio de cada periodo de
capitalización.
 Tasa de interés Convencional compensatorio: se determina por la libre competencia
en el mercado financiero y es expresada en términos efectivos anuales.

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CONCLUSIONES

-Concluyo que las tasas activas aplicadas a un banco pueden ser


dispuestas a beneficiar en algún tipo de préstamos a los clientes depende
del porcentaje que tengan éstas.

-El estado financiero de nuestro país ha ido evolucionando a través del


tiempo lo cual nos permite ser conscientes de que a medida que pasa el
tiempo esto estará en constante cambio ya que influye en parte la
globalización y el avance tecnológico,también teniendo en cuenta que
nuestra economía no depende en si de otros países sino que es afectada
con las crisis que sufren las pontecias mundiales ,como lo es Estados
Unidos.

-El INTERBANK es un grupo financiero que disfruta de una sólida posición


de liderazgo en el mercado del Perú, contando con franquicias líderes en
América del Sur y en Shangai y Brasil. Por otro lado esta organización
también tiene una relevante presencia en la banca de Chian y opera en
una amplia red por todo el mundo.

-Esta organización aporto mucho para el Perú y sigue aportando,


actualmente ofrece beneficios de todo tipo siendo una tasa minima de
interés,tanto para un préstamo de estudios como para invertir en un
negocio ya sea propio,nacional e internacional.

-Es una entidad que para tener éxito se enfoca en brindarles los mejores
servicios a sus clientes y ofreciendo los mejores ambientes a sus
colaboradores, innovando y estando atento a los cambios que se van
produciendo. También tiene éxito debido a que cuenta con profesionales
que se encuentran capacitados y reciben a su vez capacitación cada
cierto tiempo para que estos a su vez ayuden a la empresa en el logro de
su misión, visión y objetivos

ANEXOS

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Pág. 47
Pág. 48
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