DOCUMENTOS BANCARIOS.

Los documentos mercantiles son ampliamente utilizados en las actividades comerciales

habituales. Actúan como prueba del acuerdo al que han llegado las partes, y garantiza que se
cumpla lo establecido según las condiciones pactadas.

Dichos documentos se dividen en: negociables y no negociables. Los primeros sustituyen al

dinero en efectivo y se pueden intercambiar por él. En este grupo encontramos las Letras de
Cambio, Pagarés y Cheques.

Cheques

El cheque es un título valor que incorpora una orden de pago emitida por el titular de una cuenta
corriente bancaria a favor de una persona beneficiaria, quien cobrara su importe dirigiéndose a
un bando o empresa del sistema financiero nacional especialmente autorizado para ello. De esta
manera, el banco girado pagara el titulo valor a su tenedor, descontando de la cuenta corriente
del emisor.

a) Cheque cruzado.

El cheque cruzado es un cheque especial que limita y reserva su cobro a una institución
bancaria, obligando a su tenedor o beneficiario a hacer el cobro siempre a través de un
banco o de una empresa del sistema financiero.

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b) Cheque para abono de cuenta.

El cheque que lleva la cláusula “para abono en cuenta” asegura que el pago sea
realizado en la cuenta del beneficiario o tenedor. A tal efecto, no solo se requiere la
actuación de un banco para la gestión de sobro, sino que el beneficiario debe
necesariamente tener cuenta corriente bancaria.

Cheque intransferible.

Es un cheque no negociable que solo debe ser pagado a la persona en cuyo favor se
emitió. Por él, el tenedor está impedido de negociar a terceros. Su cobro se puede hacer
efectivo por ventanilla o mediante su indicación de acreditarse en una cuenta corriente
de la que sea el su titular.

c) Cheque certificado.

Es una declaración mediante la cual el banco girado verifica la existencia de fondos

suficiente de u n cheque a disposición del librador, con lo que se podrá hacer efectiva
la obligación, siempre que su presentación ocurra dentro del plazo fijado para la
vigencia de la certificación.

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d) Cheque de gerencia.

Es el cheque emitido por un banco a su propio cargo, es decir, el girador y el girado

son el mismo banco. Tiene la característica de ser pagadero en cualquier oficina del
banco en el país y, cuando cuenta con la certificación correspondiente, de ser pagadero
en sus oficinas del exterior, facilitando de este modo las transferencias de fondos y
pago donde el banco girador tenga oficinas. Este cheque no puede ser girado al
portador.

e) Cheque de viajero.

Es el cheque por una empresa del sistema financiero para ser pagado, en el país o en el
extranjero, por ella misma o por el corresponsal que se consigna en el título.

En esta clase de cheque se sustituye el dinero en efectivo por un documento, cuya

finalidad es evitar la pérdida del dinero en efectivo que portan los viajeros.

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Cheque de giro.

Es el título valor emitido de una persona determinada y que tiene como fin transferir
fondos de una oficina a otra.

Su emisión está limitada a empresas del sistema financiero autorizadas por la ley a
prestar dicho servicio de transferencia de fondos dinerarios. Requiere como formalidad
llevar la cláusula “cheque giro” o “giro bancario”.

Letras de cambio

Es aquel valor formal y completo que contiene una orden incondicional y abstracta emitida por
una persona, mediante el cual se ordena a otra pagar a un tercero una determinada suma de
dinero, en el lugar y plazo que el documento cambiario indique, vinculando solidariamente a
todos los que en ella intervienen. Este documento se caracteriza por ser abstracto, formal y sujeto
a protesto.

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Pagos de servicios

Los servicios básicos son aquellos que toda persona y empresa necesita para poder funcionar;
como son: el agua, la luz, el gas, entre otros. Hoy en día el pago de dichos servicios se puede
realizar de manera formal personalizada en cada una de las agencias emisoras o, por vía
electrónica, desde los diferentes bancos y según las herramientas virtuales ofrecidas por cada
una de las entidades bancarias.

Comprobantes de depósito

Es un formulario empleado para describir la composición de un depósito de dinero hecho a favor

de una determinada cuenta de un banco; puede ser en efectivo o en cheque. Dichos
comprobantes deben ser llenados con letra legíble, sin tachaduras, especificando toda la
información que se solicite en el mismo. En caso de que el depósito se realice con un cheque, el
mismo debe ir endosado con el número de cuenta en la cual se va a depositar, el nombre del
cliente y el ente bancario donde se depositará.

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Comprobante de retiro

Es un formulario empleado por el ahorrista, para solicitar al banco o entidad de ahorro y

préstamo el retiro de una determinada cantidad de dinero, la cual será cargada a su cuenta. Al
igual que el comprobante de depósito, debe ser llenado con toda la información solicitada por
la entidad bancaria.

Transferencia bancaria

Es un modo de mover dinero usando medios electrónicos. Estos movimientos puedes realizarse
desde cualquier computador e incluso desde teléfonos móviles, entre cuentas de una misma
persona física o jurídica, o de terceros, en un mismo banco o en diferentes bancos, en el mismo
país o en diferentes países. Normalmente, si las dos cuentas están en el mismo banco y son de
la misma persona, se llama traspaso y no se suele cobrar comisión. A veces, aun estando en el
mismo banco, se cobra comisión, por estar la cuenta de destino en otro lugar (otra ciudad o
barrio) o pertenecer a una persona distinta. Si son del mismo banco, el dinero se hace efectivo
de manera inmediata; si son de diferentes bancos, se hace efectivo en 24 horas
aproximadamente. Estas transacciones son cada vez más comunes, por cuanto resultan cada vez
más seguras, rápidas y evitan que el cliente tenga que trasladarse a las entidades financieras.

PAGARE

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El pagaré, es un título de crédito o título valor que contiene la promesa incondicional de una
persona a la cual se le denomina suscriptora, de que pagará a una segunda persona llamada
beneficiaria o tenedora, una suma determinada de dinero en un determinado plazo de tiempo.

LIBRETA DE AHORRO

Una libreta de ahorros es un documento en forma de cuadernillo expedido por una entidad de
crédito (banco o caja de ahorros) en el que se anotan los movimientos de capital efectuados en
la cuenta a la que está asociada. Los apuntes no se hacen a mano (antiguamente se realizaba de
esa manera), sino que son efectuados por las impresoras propias de la entidad que la ha emitido
o de un cajero automático. Existen máquinas tipo cajero que pueden actualizar una libreta e
imprimir su saldo.

TARJETA DE DEBITO

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La tarjeta de débito es una tarjeta bancaria de plástico de 8,5 × 5,3 cm con una banda magnética
en el reverso (y actualmente también se incluye un chip electrónico) que guarda información
sobre los datos de acceso, el nombre y número de cuenta del titular, usada para poder efectuar
con ella operaciones financieras activas (incrementar el saldo), pasivas (disminuir el saldo) o
neutrales (no incrementan ni disminuyen el saldo disponible).

TARJETA DE CREDITO

La tarjeta de crédito es un instrumento material de identificación, que puede ser una tarjeta de
plástico con una banda magnética, un microchip y un número en relieve. Es emitida por un
banco o entidad financiera que autoriza a la persona a cuyo favor es emitida a utilizarla como
medio de pago en los negocios adheridos al sistema, mediante su firma y la exhibición de la
tarjeta. Es otra modalidad de financiación; por lo tanto, el usuario debe asumir la obligación de
devolver el importe dispuesto y de pagar los intereses, comisiones bancarias y gastos.

ESTADOS DE CUENTA

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El estado de cuenta es un documento oficial el cual es emitido por entidades financieras y
bancarias a sus clientes y que informan sobre los movimientos, actividades, consumos y montos
a pagar en relación a un crédito o préstamo otorgado, esta información se presenta de forma
resumida y periódica generalmente de forma mensual aunque también puede ser bimestral,
trimestral o anual, este documento aplica a cuentas corriente y cheques.

FACTURAS

Es el documento principal de la compra-venta y este comprobante sirve para acreditar la venta

de mercaderías u otros efectos, porque con ella queda concluida la operación. En dicho
documento el vendedor hace constar en forma detallada las mercancías vendidas, indicando
condiciones, importe, otros gastos, descuentos y otros

RECIBO POR HONORARIO

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Son comprobantes de pago que deben entregar las personas que ejercen una profesión,
oficio, ciencia, o arte en forma independiente al momento de cobrar sus honorarios por
los servicios prestados. Las personas que ejerzan un oficio y estén inscritas en el RUS, no
entregarán este comprobante; les corresponderá emitir y entregar boleta de venta.

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