PRECIZARILE DE MAI JOS SUNT AFERENTE ANEXELOR C

2.1 Prognoza incasarilor si platilor pentru anii 1, 2 si 3 de implementare

Ipotezele de calcul care au stat la baza intocmirii Anexei C – Incasari - Plati in perioada implementarii,
respectiv in perioada de prognoza sunt:
 Valoarea totala a investitiei propuse este de 3076565 lei (inclusiv TVA), conform detalierii bugetului
prezentata in capitolele anterioare.
 Situatia incasarilor, respectiv platilor, este realizata pentru perioada de implementare (8 luni) si se
continua cu perioada de functionare de 5 ani, dupa finalizarea investitiei.-
 Preturile de vanzare contin TVA de 9%, iar cheltuielile efectuate contin TVA de 24% .
 Perioada de implementare incepe cu luna decembrie 2015 si se finalizeaza in luna iulie 2016.
 Se considera un orizont de previziune de 5 ani de la data finalizarii implementarii proiectului propus.
 Previziunea veniturilor se face in preturi constante neactualizate pe intregul orizont de analiza.
 Activitatea principala previzionata prin proiect este: cultivarea plantelor de camp
 Capacitatea fermei vegetale va fi de 229,70 ha cultivate cu grau comun, porumb, floarea-soarelui,
rapita
 In anii 1-5 previzionati veniturile care vor fi obtinute din vanzarea urmatoarelor produse: grau comun,
porumb, floarea-soarelui, rapita.
 Au fost luate in considerate 1 transa prin care se solicita rambursarea ajutorului financiar FEADR.
Pentru planificarea cererii de plata s-a pornit de la ipoteza ca cererea de plata se face dupa receptia si
punerea in functiune a utilajelor achizitionate.
 Pentru rambursarea fondurilor FEADR s-au luat in calcul 90 zile de la depunerea cererii de plata si
pana la primirea efectiva a finantarii.
 Iancu Ionut Emil Intreprindere Individuala va contracta un imprumut bancar pentru realizarea investitiei
 Solicitantul este platitor de TVA. Se iau in calcul si cheltuielile cu amortizarea echipamentelor in
perioada de operare a proiectului

Amortizare echipamente
Valoare
Valoare de Valoare Durata de
N amortizare
Denumire echipament intrare amortizabila amortizare
r anuala
(lei fara TVA) (lei fara TVA) (ani)
(lei/an)
1 Combina de recoltat 899851 89985,10 5 17997
2 Heder cereale (platforma) 108565 10856,50 5 2171,30
Culegator de porumb
3 (echipament recoltat 150931 15093,10 5 3018,62
porumb)
Extensie pentru rapita
4 49428 4942,80 5 988,56
(echipament recoltat rapita)
5 Tractor 409986 40998,60 6 6833,10
Incarcator multifunctional cu
6 339375 33937,50 5 6787,50
brat telescopic
7 Distribuitor de ingrasaminte 99297 9929,70 5 1985,94
8 Plug 5 trupite 98856 9885,60 5 1977,12
9 Combinator 126659 12665,90 5 2533,18
1
Remorca de transbordare 154021 15402,10 5 3080,42
0
TOTAL 2436969 243696,90 - 47372,74
 Pretul de vanzare al productiei a fost considerat constant in perioada 2016-2020.
 Subvenția pentru anul 2014 a fost stabilită la valoarea de 156,89 euro/ha, echivalent in lei la curs
 Euro/Leu 4,4132 din data de 12.08.2015 (sursa: http://www.madr.ro/comunicare/1539-comunicat-de-
presa.html). Se considera ca in anul 2015 solicitantul va primi subvenția aferentă anului 2014.

INCASARI

 Previziunea cantitativa si valorica a incasarilor din activitatea agricola pe perioada de implementare se

realizeaza pornind de la urmatorul plan de cultura:
Plan de rotatie a culturilor
An 1 Luna valorificare
Nr Denumire cultura
implementare - ha cultura
1 Grau comun 94,72 iulie
3 Porumb 23,90 septembrie
4 Floarea-soarelui 18,77 septembrie
6 Rapita 92,31 iunie
TOTAL 229,70

 Linia 13 – Capitolul „Aport propriu” - Pentru finantarea cheltuielilor neeligibile din cadrul proiectului
este necesar un aport din partea solicitantului in valoare de 941779 lei.
 Linia 17 - Capitolul „Credite contractate” - cuprinde valoarea creditului contractat pentru finantarea
proiectului, in valoare de 2.205.188 lei, al carui tablou de rambursare este prezentat in continuare:

Valoare credit 2.205.188 LEI

Dobanda anuala efectiva 8 %
Durata credit 3 luni

Dobanzi si Total plati

Rata rambursata
Anul Luna comisioane catre banca
LEI
LEI LEI
Luna 6 0 14701 14701
Anul 1 al
Luna 7 0 13476 13476
implementarii
Luna 8 2205188 12251 2217439
TOTAL 2205188 40428 2245616

Linia 18 - Capitolul Ajutor nerambursabil FEADR - cuprinde valoarea ajutorului financiar

nerambursabil primit de la finantator.

PLATI
 Linia 20 - Capitolul ‚credite contractate’ - se refera la creditele contractare de la banci si dobanzile
aferente proiectului. Pentru creditul aferent proiectului de investitii se plateste dobanda si la finalul
implementarii se ramburseaza tot creditul plus dobanda, conform tabelului de mai sus.
 Linia 27 - Plati pentru materii prime si materiale - cuprinde valoarea platilor realizate pentru
activitatile din ferma.
Platile anuale medii pentru materiile prime si materialele necesare functionarii fermei sunt in valoare
de aprox. 221520 lei, reprezentand:
o costuri cu materii prime
o costuri cu lucrari mecanice
conform fiselor tehnologice de culturi (prezentate ca anexe la prezentul studiu de fezabilitate)
 Linia 28 - Capitolul Alte plati - cuprinde sumele aferente:
o Costurile cu forta de munca utilizata pentru realizarea lucrarilor, conform fiselor tehnologice de
 culturi (prezentate ca anexe la prezentul studiu de fezabilitate).
 Linia 30 – Alte plati include urmatoarele categorii de cheltuieli: cheltuieli administrative si asigurari
centralizate in tabelul urmator:

Valoare Luna efectuare

Nr Denumire plata
(lei) plata
Cheltuieli administrative (5% din cheltuielile materiale si
1 2451,46 PLATA LUNARA
cele cu forta de munca)
Asigurari (4% din cheltuielile materiale si cele cu forta de
2 1961,16 PLATA LUNARA
munca)
TOTAL 4412,62 -

Linia 32 - Capitolul „Achizitii de active fixe corporale, inclusiv TVA”, linia 33 - „Achizitii fixe
necorporale, inclusiv TVA” cuprind achizitiile realizate in cadrul prezentului proiect, in valoare de
3076565 lei.

2.2 Prognoza incasarilor si platilor anii 1-5 de previziune

Se va completa anexa C4 cu datele privind fluxurile de numerar (incasari/plati) aferente activitatii
agricole/ productive /prestari servicii, precum si cu cele aferente activitatii de investitii si finantare.
Detalierea se face pe fiecare an de previziune.
Atentie la randul « Disponibil de numerar la sfarsitul perioadei » acesta nu poate fi negativ in nici
unul din anii de previziune!

INCASARI
Previziunea cantitativa si valorica a incasarilor din activitatea agricola pe perioada de implementare se
realizeaza pornind de la urmatorul plan de cultura:
 Ipotezele utilizate pentru determinarea veniturilor anuale la nivelul celor 5 ani de operare sunt
sintetizate in tabelul urmator:

CANTITATE TONE
CULTURA
Anul 1 Anul 2 Anul 3 Anul 4 Anul 5
GRAU 748,28 474 592,50 770,25 576,70
RAPITA 323,08 310,80 269,50 304,50 283,50
FLOAREA SOARELUI 50,67 79,92 112,59 67,50 97,20
PORUMB 191,20 410,40 288 161,60 317,60
TOTAL 1313.23 1275,12 1262,59 1303,85 1275,00

Ipoteze incasari operare

Total Luna
Curs
Nr Denumire cultura Subventie hectare Subventie primire
euro/leu
cultivate subventie
1 Grau comun 156,89 euro/ha 229,70 ha 4,4132 lei 159041,28 lei septembrie
3 Rapita 156,89 euro/ha 229,70 ha 4,4132 lei 159041,28 lei septembrie
4 Floarea-soarelui 156,89 euro/ha 229,70 ha 4,4132 lei 159041,28 lei septembrie
6 Porumb 156,89 euro/ha 229,70 ha 4,4132 lei 159041,28 lei septembrie

Subvenția pentru anul 2014 a fost stabilită la valoarea de 156,89 euro/ha, echivalent in lei la curs
Euro/Leu 4,4132 din data de 12.08.2015 (sursa: http://www.madr.ro/comunicare/1539-comunicat-de-
presa.html). Se considera ca in anul 2015 solicitantul va primi subvenția aferentă anului 2014
Pe baza ipotezelor prezentate mai sus sunt completate liniile 1-12, precum si Linia 14 – Capitolul
„Subventii”, din paginile dedicate din cadrul Anexei C.

PLATI
 Linia 27 - Plati pentru materii prime si materiale - cuprinde valoarea platilor realizate pentru
activitatile din ferma.
Platile anuale pentru materiile prime si materialele necesare functionarii fermei fluctueaza in functie de
recolta si reprezinta costuri cu materii prime, costuri cu lucrari mecanice, conform fiselor tehnologice
de culturi (prezentate ca anexe la prezentul studiu de fezabilitate)
 Linia 28 - Capitolul Alte plati - cuprinde sumele aferente:
o Costurile cu forta de munca utilizata pentru realizarea lucrarilor, conform fiselor tehnologice de
culturi (prezentate ca anexe la prezentul studiu de fezabilitate).
 Linia 30 – Alte plati include urmatoarele categorii de cheltuieli: cheltuieli administrative si asigurari
centralizate in tabelul urmator:

Valoare
Nr Denumire plata Luna efectuare plata
(lei)
Cheltuieli administrative (5% din cheltuielile
1 2451,46 PLATA LUNARA
materiale si cele cu forta de munca)
Asigurari (4% din cheltuielile materiale si cele
2 1961,16 PLATA LUNARA
cu forta de munca)
TOTAL 4412,62 -

2.3 Indicatori financiari

In continuare sunt prezentati indicatorii obtinuti in urma completarii formularelor din Anexa C conform
ipotezelor anterioare:
Anul Total an 1 Total an 2 Total an 3 Total an 4 Total an 5
Nr. UM
Specificatie Valoare
crt.
Valoare
investitie(Vi)=
1 LEI 2.481.101
valoarea totala a
proiectului fara TVA
Durata de recuperare
2 a investitiei (Dr) - ANI 2,4386
maxim 12 ani
Rata acoperirii prin
fluxul de numerar
Nu este Nu este Nu este Nu este Nu este
3 (RAFN) - trebuie sa fie Numeric
cazul cazul cazul cazul cazul
mai mare sau egal cu
1.2
4 Rata de actualizare 8%
Valoare actualizata
5 neta (VAN) - trebuie LEI 5.166.099
sa fie pozitiva
Disponibil de
numerar la sfarsitul
6 LEI 1.883.586 2.995.721 3.991.868 4.911.193 5.939.765
perioadei - trebuie sa
fie pozitiv