Grupo no.

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DEFINICIONES:
Sistema Financiero: El sistema financiero se define como el conjunto de instituciones cuyo
objetivo es canalizar el excedente que generan las unidades económicas con superávit
hacia las unidades que tienen déficit; es decir, captar capitales en sectores en los que este
excede, para invertirlo en las áreas en las que es escaso.

Intermediación Financiera: La ley de Bancos y Grupos Financieros, tipifica este concepto

como: “la realización habitual, en forma pública o privada, de actividades que consistan en
la captación de dinero, o cualquier instrumento representativo del mismo, del público, tales
como la recepción de depósitos, colocación de bonos, títulos u otras obligaciones,
destinándolo al financiamiento de cualquier naturaleza, sin importar la forma jurídica que
adopten dichas captaciones y financiamientos.

Intermediarios Financieros: Los intermediarios financieros son las instituciones

especializadas en mediar entre los ahorradores, inversionistas, etc., y los prestamistas o
personas que necesitan el capital, mediante la compra venta de activos en los mercados
financieros.

Grupo Financiero: Un grupo financiero de acuerdo al Decreto No. 19-2002 (Ley de Bancos
y Grupos Financieros es: “la agrupación de dos o más personas jurídicas que realizan
actividades de naturaleza financiera, de las cuales una de ellas deberá ser banco, entre las
cuales existe control común por relaciones de propiedad, administración o uso de imagen
corporativa, o bien sin existir estas relaciones, según acuerdo, deciden el control común.

Sociedad Financiera: Son intermediaros financieros que actúan como bancos de

inversión, promueven la inversión en empresas productivas por medio de la canalización
de los recursos a mediano y largo plazo.

Bancos: Es una institución de tipo financiero que, por un lado, administra el dinero que les
deja en custodia sus clientes y, por el otro, utiliza éste para prestárselo a otros individuos o
empresas aplicándoles un interés, lo que consiste en una de las variadas formas que tiene
de hacer negocios e ir ampliando el dinero de sus arcas.
Banco Central: Es la institución que en la mayoría de los países ejerce como autoridad
monetaria y como tal suele ser la encargada de la emisión del dinero legal y en general de
diseñar y ejecutar la política monetaria del país al que pertenece. Estos bancos suelen ser
entidades de carácter público y, en la práctica contemporánea de un gran número de
países, se afirma que son entidades autónomas e independientes del Gobierno del país.

Bancos Comerciales: Se le denominan bancos comerciales a los bancos tradicionales, los

cuales están dedicados a captar depósitos de los ahorradores, a la concesión de créditos
a los particulares y gestionar el tráfico e pagos y cobro de las economías domésticas.

Empresas Off Shore: Son intermediarios financieros constituidos o registrados conforme

las leyes de otros países y que realizan sus operaciones principalmente fuera de dichos
países, en Guatemala existen varias empresas de este tipo ya que forman parte de los
grupos financieros del sistema.

Clasificación de los Bancos:

La clasificación de los bancos se puede entender analizándola desde el punto devista de la
conformación de su capital, así:

 Bancos Estatales
 Bancos Privados
 Bancos Mixtos
 Bancos Extranjeros

LEGISLACION APLICABLE

1. Regulación legal:
La legislación aplicable a las entidades bancarias se puede clasificar en:

a. Legislación constitucional:
 Constitución Política de la República de Guatemala.
b. Legislación especial sobre instituciones bancarias y operaciones de
crédito, éstas se regirán en su orden por:
 Las leyes específicas de cada institución bancaria.

 La Ley de Bancos y Grupos Financieros, Decreto Número 19-2002, del

Congreso de la República.

 Las disposiciones emitidas por la Junta Monetaria.

 La Ley Orgánica del Banco de Guatemala, Decreto Número 16-2002, del

Congreso de la República

 La Ley Monetaria, Decreto Número 17-2002, del Congreso de la

República

 La Ley de Supervisión Financiera, Decreto Número 18-2002, del

Congreso de la República

 La Ley de Sociedades Financieras, Decreto Ley Número 208 Jefe de

Gobierno, Enrique Peralta Azurdia

 La Ley de Mercado de Valores y Mercancías, Decreto Número 34-96, de

Congreso de la República
 La Ley de Almacenes Generales de Depósito, Decreto Ley Número 1746

 La Ley sobre seguros, Decreto Ley Número 473

 La Ley sobre Libre Negociación de Divisas, Decreto Número 94-2000,

del Congreso de la República

 La Ley Contra el Lavado de Dinero y Otros Activos, Decreto Número 67-

2001,del Congreso de la República
 c. Legislación mercantil común
 Código de Comercio de Guatemala, Decreto Número 2-70, del Congreso
de la República.

d. Derecho común
 Código Civil, Decreto Ley 106 Jefe de Gobierno, Enrique Peralta Azurdia;

 Ley del Organismo Judicial Decreto Número 2-89, del Congreso de la

República.

PROCEDIMIENTO DE CONSTITUCIÓN, AUTORIZACIÓN Y

FUNCIONAMIENTO DE BANCOS NACIONALES E
INTERNACIONALES Y SU LEGISLACIÓN

Procedimiento de constitución, autorización y funcionamiento

De bancos nacionales:
 Primera etapa: Presentación de la solicitud
 Segunda etapa: Publicación de solicitud
 Tercera etapa: Dictamen de la Superintendencia de Bancos y autorización
de la junta monetaria
 Cuarta etapa: Constitución de la sociedad e inscripción en el Registro
Mercantil
 Quinta etapa: Aviso de inicio de operaciones
 Sexta etapa: Autorización de inicio de operaciones

Procedimiento de constitución, autorización y funcionamiento

v
De oficinas de representación de bancos extranjeros
y de sus representantes legales
 Registro de oficinas de representación de bancos extranjeros
Y de sus representantes legales
o Primera etapa: Presentación de la solicitud y documentación
o Segunda etapa: Autorización de registros

Renovación de registro de oficinas de representación de bancos

Extranjeros y de sus representantes legales
 Primera etapa: Presentación de la solicitud y documentación
 Segunda etapa: Autorización de registros