SISTEMA DE ADMINISTRACIÓN DEL RIESGO DE LAVADO DE ACTIVOS Y LA FINANCIACIÓN DEL TERRORISMO

SUPERINTENDENCIA
LAVADOS DE ACTIVOS FINANCIAMIENTO DEL
FINANCIERA
TERRORISMO

El estatus orgánico del

es el proceso
sistema financiero AR, 326 Es el apoyo financiero, de
mediante el cual
del decreto 4321 del 2005 cualquier forma, el terrorismo
organizaciones
importen instrucciones de o aquellos que lo fomentan,
criminales buscan dar
materia de administración planifican o están implicados
apariencia de
de riesgo de lavado de en el mismo, no obstante, es
legalidad a los
activos y la financiación del más complicado definir el
recuerdos de sus
terrorismo. terrorismo en sí mismo,
actividades ilícitas.
porque el termino debe tener
connotaciones políticas,
RIESGOS
religiosas y nacionales,
dependiendo de cada país.
HACER DINEROS

o Riesgos Asociados
al LA/FT
o Riesgo reputacional
o Riesgo legal Transfieren fondos, que pueden
Organizaciones criminales o Riesgo operativo tener un origen legal o ilícito de
o Riesgo de Contagio manera tal que encubra su
delincuentes, pueden hacer
o Riesgo Inherente
eso de dichos recursos y en fuente y destino.
o Riesgo Residual o
algunos casos obtener Neto
ganancias.