Claves de la nueva ley penal.

Las figuras de "insider

trading" y "cohecho financiero". Penalización de
directores y gerentes. Exigencias del GAFI.
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El Congreso sancionó la ley del proyecto que incorpora

al Título XIII del Código Penal los llamados “Delitos
contra el orden económico y financiero”, y que surgen
con el pretexto de fortalecer y endurecer los controles
financieros a partir de las sugerencia que ha hecho el
GAFI a nuestro país, como parte de un conjunto de
normas que afectan al orden económico, que
comenzara con la reforma de la ley de “Lavado de
Dinero” (Ley 26.683).

Las reformas más salientes son: (i) la creación del

concepto de “información privilegiada”, (ii) la
introducción de la figura de “Insider Trading”, (iii) la
prohibición de intermediación sin autorización de la
autoridad competente, (iv) la adulteración fraudulenta
de registros crediticios o financieros, (v) la
responsabilidad penal de las personas jurídicas y los
representantes de los órganos de las mismas, (vi) La
fijación de penas de prisión, multas e inhabilitación para
operar; y (vii) el delito de “cohecho financiero”.

En esta nueva ley de tinte penal económico, se ha

incluido la definición de “información privilegiada”,
piedra angular de esta porción de arrebato normativo,
como “toda información no disponible para el público
cuya divulgación podría tener significativa influencia en
el mercado de valores”.

La incorporación de este concepto es el punto de

partida para reprimir el uso indebido de dicha
información privilegiada, que configura el ilícito que
empieza a conocerse en nuestro país como “Insider
Trading”. Todo aquel que maneje datos sensibles
podría por tanto encontrarse en posición de alterar
negociaciones de cotización y compra y venta de
valores negociables.

La ley expresamente menciona a los directores,

miembros de órganos de fiscalización, accionistas,
representantes de accionistas o quienes por sus
funciones manejen esa información.

Como dato significativo es necesario destacar que

durante el raid parlamentario se han reducido los
mínimos de las penas previstas en el proyecto enviado
al recinto por el Poder Ejecutivo, de modo que todos los
delitos incluidos en esta reforma son excarcelables.
Asimismo se han previsto penas de multa e
inhabilitación, aparte de las de prisión.

Conforme las previsiones de la ley comentada, son

sujetos susceptibles de persecución penal los
empleados y funcionarios de instituciones financieras
y/o que operen en el mercado de valores, con
independencia de los cargos.

Por último se ha establecido la figura delictiva del

“cohecho financiero”, prohibiéndose la recepción
indebida de dinero u otro beneficio económico como
condición para celebrar operaciones crediticias,
financieras y bursátiles.

Las sanciones a las personas jurídicas son similares a

las que comienzan a institucionalizarse en otros
supuestos penales, como por ejemplo la Ley de Lavado
de Activos y la reciente reforma introducida a la Ley
Penal Tributaria. Tales sanciones van desde multas a la
suspensión total de actividades por un máximo de 10
años.
EXPERTO CARLOS CARO RECOMIENDA PREVENCIÓN

Evite mayores riesgos ante los nuevos

delitos empresariales
Recientes cambios legislativos tienen impacto y trascendencia
penal para las empresas.
La aprobación y publicación del paquete de los 112 decretos
legislativos, dictados recientemente por el Poder Ejecutivo, ha
significado diversas modificaciones al Código Penal de 1991,
con trascendencia empresarial.

12/1/2017

Estos últimos, precisamente, se refieren a los delitos laborales, delitos patrimoniales, de

contaminación ambiental y minería ilegal, advirtió el experto y director del Centro de
Estudios de Derecho Penal Económico y de la Empresa, Carlos Caro Coria.

En el caso de los delitos laborales, refirió que el Decreto Legislativo Nº 1323 modifica
el delito de coacción laboral, previsto en el artículo 168 del Código Penal, por el delito
de atentado contra la libertad de trabajo y asociación.

“Aunque la reforma no solo versa sobre su nomenclatura, sino que además se agrava la
sanción penal, determinándola en un mínimo de dos años y un máximo de cinco años de
pena privativa de la libertad”, anotó el especialista en derecho penal y socio del Estudio
Caro & Asociados.

Según esta redacción, el hecho de obligar a otro a prestar trabajo personal sin recibir la
respectiva retribución ahora ha sido incorporado al nuevo tipo penal del artículo 168-B
de trabajo forzoso.

Con ello se sanciona a todo aquel que someta u obligue a otra persona, mediante
cualquier medio o contra su voluntad, a realizar un trabajo o prestar un servicio, sea
retribuido o no, imponiéndole una sanción no menor de seis años ni mayor de doce
años.

Otro de los cambios incorporados al sistema jurídico penal se refiere a los delitos
patrimoniales, dado con el Decreto Legislativo Nº 1351.

En él se incorpora una nueva circunstancia para el delito de estafa agravada previsto en

el artículo 196-A del Código Penal. Así, este concurrirá cuando la estafa agravada se
realice con aprovechamiento de la situación de vulnerabilidad de la víctima, es decir,
cuando existe una situación de desventaja de la víctima frente a una situación de
superioridad o ventaja en la que se encuentra el autor y de la cual este último toma
provecho.

En diálogo con El Peruano, Caro Coria explicó el alcance de los cambios al artículo 304
del Código Penal, sobre contaminación ambiental, con el Decreto Legislativo Nº 1351.
“Con la nueva fórmula descrita en el tipo penal no se exige que la determinación del
perjuicio del medioambiente o su puesta en peligro se realice sobre la base de la
clasificación reglamentaria de la autoridad ambiental, de modo que su verificación en el
caso penal concreto dependerá de la labor pericial del fiscal o del OEFA”.

El Decreto legislativo Nº 1351, asimismo, modifica los delitos de minería ilegal. Entre
otros, la aplicación de la pena no menor de cuatro ni mayor de ocho años de pena
privativa de libertad y 100 a 600 días multa a quien realice exploración, extracción,
explotación u otro acto similar de recursos minerales metálicos y no metálicos que se
encuentre fuera del proceso de formalización, que cause o pueda causar perjuicio,
alteración o daño al ambiente y sus componentes, la calidad o la salud ambiental.

Con ello se busca penalizar no solo a aquellas personas que realicen actividades
consideradas en el supuesto de minería ilegal, sino también a aquellas que realicen
actividades dentro del concepto de minería informal y que estén fuera del proceso de
formalización dado por los decretos legislativos Nº 1105 y 1336.

Atención Empleadores

Artículo 168.- Atentado contra la libertad de trabajo y asociación [nueva redacción]

El que, mediante violencia o amenaza, obliga o impide a otro a integrar un sindicato, es

reprimido con pena privativa de libertad no menor de dos ni mayor de cinco años.

La misma pena se aplicará al que incumple las resoluciones consentidas o ejecutoriadas

dictadas por la autoridad competente; y al que disminuye o distorsiona la producción,
simula causales para el cierre del centro de trabajo o abandona este para extinguir las
relaciones laborales.

Estrategias

Ante estos cambios legales, el experto recomendó a las empresas la adopción de

programas de prevención de hechos delictivos desde la entidad misma, lo cual
implicaría crear programas de cumplimiento como en lo laboral y mediambiental.

Invertir, además, en acciones de monitoreo de todas las labores de riesgo que puedan
comprometer la posición de la empresa en un eventual proceso penal, dijo el
especialista.