MUNICIPALIDAD DISTRITAL DE VELILLE

INFORME RESUMEN DE LIQUIDACION TECNICO FINANCIERA

DATOS GENERALES DE LA OBRA

OBRA : “MEJORAMIENTO DE LA OFERTA DE SERVICIOS

EDUCATIVOS DE LA I.E.E. N° 945- VALLECITO-DISTRITO
DE VELILLE-PROVINCIA DE CHUMBIVILCAS Y REGION
DEL CUSCO”

FINANCIAMIENTO : RECURSOS PROPIOS

CONTRATISTA : CONSORCIO SANTA ROSA

MODALIDAD DE EJECUCION : A SUMA ALZADA

VALOR REFERENCIAL : S/. 1`225,180.80 (Monto Total del Contrato)

N° DE CONTRATO DE OBRA : Nº 003-2014-MDV-CEP

MONTO TOTAL DEL CONTRATO : S/. 1`222,000.00

MONTO POR EJECUCION DE : S/. 1`225,108.81

OBRA

INICIO DE OBRA : 01 DE OCTUBRE 2014

FECHA CULMINACIÓN PROGRAMADA: 29 DE MARZO 2015
FECHA CULMINACIÓN REAL : NO SE TIENE (PARALIZADO A LA FECHA)

Capítulo 1 I DE LA DOCUMENTACIÓN

1. Resoluciones

Se tiene los números de resoluciones como se detalla a continuación:

Nº Resolución texto
“MEJORAMIENTO DE LA OFERTA DE SERVICIOS EDUCATIVOS DE LA
112- I.E.E. N° 945- VALLECITO-DISTRITO DE VELILLE-PROVINCIA DE
2014/MDV/CH CHUMBIVILCAS Y REGION DEL CUSCO”

Así como la estructura de los expedientes técnicos de los expedientes aprobados como se detalla:

NOMBRE “MEJORAMIENTO DE LA OFERTA DE

SERVICIOS EDUCATIVOS DE LA I.E.E.
N° 945- VALLECITO-DISTRITO DE
VELILLE-PROVINCIA DE CHUMBIVILCAS
Y REGION DEL CUSCO”
COSTO DIRECTO 830,582.24
GASTOS GENERALES (13.56%) 124,587.34
UTILIDAD (10 % ) 83,058.22
SUBTOTAL 1,038,227.80
IGV 186,881.00
TOTAL PRESUPUESTO 1,225,108.80
SUPERVISION (5%) 41,529.11
LIQUIDACION ( 1.5 %) 12,458.73
PRESUPUESTO TOTAL 1,279,096.65
 2. Expedientes de Valorizaciones

VALORIZACIONES
No. MES
Valorización Nº 01 OCTUBRE-2014
Valorización Nº 02 NOVIEMBRE-2014

3. Expedientes de Ampliaciones de Plazo

No se tienen trámites de ampliaciones de plazo

4. Paralizaciones

Se tuvo una paralización mencionado en el mes de diciembre del 2014.

5. Adelanto Directo
Solicitado por el contratista la cantidad de S/.244,400.00 equivalente al 20%
6. Adelanto de Materiales: No Solicitado por el contratista
7. Se tiene el expediente técnico sin planos

Capítulo 2 II. ANALISIS

1. DEL CONTRATO:

De acuerdo al CONTRATO Nº 03-2014-MDV-CEP. de fecha 11 DE SEPTIEMBRE DEL 2014, se

establece vínculo contractual entre la MUNICIPALIDAD DISTRITAL DE VELILLE y el
CONSORCIO SANTA ROSA, ganador del Proceso de selección , bajo la modalidad de SUMA
ALZADA, donde se suscribe el contrato con el objeto de la Ejecución de Obra
“MEJORAMIENTO DE LA OFERTA DE SERVICIOS EDUCATIVOS DE LA I.E.E. N° 945-
VALLECITO-DISTRITO DE VELILLE-PROVINCIA DE CHUMBIVILCAS Y REGION DEL CUSCO”
. con el siguiente detalle:

DESCRIPCIÓN MONTO PLAZO

EJECUCIÓN DE OBRA
(De los Expedientes Técnicos 1`222,000.00 180 DÍAS
Aprobados)
TOTAL 1`222,000.00 180 DÍAS

Sistema de contratación: A SUMA ALZADA

2. DE LA FORMULA POLINÓMICA:

De acuerdo a una revisión a la documentación se tiene el expediente técnico

incompleto de las obra, cuyo presupuesto total difiere según resolución de aprobación y los
informes emitidos del estado situacional de la obra, por lo cual no se tendría el expediente
técnico aprobado y en consecuencia la formula polinomica real necesario para el cálculo de los
reajustes correspondientes a la ejecución de estas obras por el sistema de contratación a suma
alzada.

3. DE LAS VALORIZACIONES

Se ha verificado que durante el proceso de ejecución se han tramitado 02

Valorizaciones de los cuales 01 valorización ha sido cancelada por la entidad por un
monto total de S/. 589,000.00 incluido IGV según comprobantes de pago adjuntos a la
presente Liquidación de Contrato con el siguiente detalle:
 MONTO MONTO
VALORIZAD PAGADO FECHA
No. Valorización MES O S/IGV C/IGV FACTURA Nº PAGO
Valorización Nº 01 Oct-2014 S/. 254,237.29 S/.300,000.00 0001-0056 02/12/2014
Valorización Nº 01 Oct-2014 S/. 244,915.25 S/.289,000.00 0001-0057 17/12/2014
S/.
TOTAL VAL. …….
833,339.65 S/ 589,000.00

No se ha cancelado la valorización Nº02 correspondiente al mes de Nov 2014

4. DE LOS REAJUSTES:

1.- De acuerdo a la Normativa Vigente el Reajuste se realiza al mes siguiente de la

valorización, utilizando los índices Unificados correspondientes al mes de dicha
valorización.

2.- Se constata que en la presente liquidación no se presenta el cálculo

correspondientes a los reajustes al no contar con la formula polinomica la cual es parte
del expediente técnico el cual no se tiene a la fecha así como de la revisión al
expediente de liquidación presentada por el contratista no presenta cálculos de
reajustes .

5. DE LOS ADELANTOS:

En la presente obra. el Contratista ha solicitado Adelanto Directo por la Cantidad de S/.

244,400.00 equivalente al 20%

6. DE LOS PLAZOS :

Artículo 240.- Inicio del plazo de Ejecución de Obra

El inicio del plazo de ejecución de obra comienza a regir desde el día siguiente de que
se cumplan las siguientes condiciones:

1. Que se designe al inspector o al supervisor, según corresponda;

2. Que la Entidad haya hecho entrega del expediente técnico de obra completo
3. Que la Entidad haya hecho entrega del terreno o lugar donde se ejecutará la obra;
4. Que la Entidad provea el calendario de entrega de los materiales e insumos que, de
acuerdo con las Bases, hubiera asumido como obligación;
5. Que se haya entregado el adelanto directo al contratista, en las condiciones y
oportunidad establecidas en el artículo 187°.

El inicio del plazo de Ejecución para esta obra se da por:

Firma de Contrato : 01 OCTUBRE 2014

Entrega del Terreno : 01 OCTUBRE 2014
Designación del Inspector de obra : 01 OCTUBRE 2014
Fecha de entrega del Exp. Técnico : 01 OCTUBRE 2014
Fecha de Entrega de Adelanto Directo : 01 OCTUBRE 2014

Inicio Plazo de Obra : 01.OCTUBRE 2014

7. DE LAS CARTAS FIANZA:

CARTA FIANZA DE FIEL CUMPLIMIENTO N° 296-2014/FG/HUANCAYO de la entidad

financiera FOGAPI por el monto de S/. 244,400.00 la cual venció el 16 de diciembre
del 2014 por el 20%
Capítulo 3 III. DEL TRABAJO REALIZADO
Capítulo 4 DE LAS VALORIZACIONES

Se ha realizado la verificación de los metrados reales ejecutados en obra, así como la

verificación de los informes respectivos presentados por el contratista, encontrándose
incongruencias el cual se señala en las hojas de valorizaciones adjuntas a la presente
liquidación al ser esta obra por el sistema de contratación a suma alzada.

Capítulo 5 ELABORACIÓN DE "K" DE REAJUSTE MENSUAL

Haciendo uso de los Índices Unificados publicados por el INEI en el diario Oficial el
Peruano se debió proceder a realizar el cálculo de los Índices respectivos, desde el
mes de Octubre del 2014 hasta marzo del 2015, para cada Fórmula Polinómica sin
embargo como no se tiene los expedientes técnicos estas valorizaciones se realizaron
sin afecto a cálculo de reintegros.
Se debió emplear las Formulas de Reajuste de acuerdo al Art. 55 del RLCE, en su 2.
Ítem “correspondiente al mes en que debe ser pagada la valorización.”

1. CALCULO DE DEDUCCIONES POR REAJUSTE QUE NO CORRESPONDE POR

ADELANTO DIRECTO
No corresponde ya que no se tiene información para el cálculo de este valor asi como
la verificación de informes presentados por el contratista.

2. CALCULO DE DEDUCCIONES POR REAJUSTE QUE NO CORRESPONDE POR

ADELANTO DE MATERIALES POR FÓRMULA

No se realizó el cálculo de las deducciones que no corresponden por Adelanto de

Materiales ya que no fue solicitado por el contratista

3. CALCULO DE DEDUCCIONES POR REAJUSTE QUE NO CORRESPONDE POR

ADELANTO DE MATERIALES POR MATERIAL

No se realizó el cálculo de deducciones de los materiales para los cuales se solicitó el

Adelanto debido ya que el Contratista No presento la Lista de Materiales para adquirir
con el Adelanto de materiales.

4. CALCULO DE REINTEGRO VALORIZADO

No se tiene el cálculo del reintegro por la falta de información como se meciono

5. DETERMINACIÓN DEL PLAZO FINAL DE EJECUCIÓN DE OBRA

Para determinar la duración real de la Obra se tomó en cuenta los siguientes datos:

Inicio Plazo de Obra : 01 Octubre 2014

Plazo de ejecución de Obra : 180 Días Calendario
Fecha fin de Plazo Programado : 29 marzo 2015
Fecha Real de Culminación de Obra : paralizado a la fecha
Días por Ampliaciones De Plazo : no se tramito ninguna

6. DE LOS MAYORES GASTOS GENERALES

En la liquidación presente no se considera los mayores gastos generales

7. DE LOS INTERESES POR DIAS DE MORA

Según lo dispuesto en el último párrafo del artículo 197 del Reglamento de la Ley de
Contrataciones El plazo máximo de aprobación por el inspector o el supervisor de las
 Valorizaciones y su remisión a la Entidad para períodos mensuales es de cinco (5)
días, contados a partir del primer día hábil del mes siguiente al de la valorización
respectiva, y será cancelada por la Entidad en fecha no posterior al último día de
tal mes.

8. LIQUIDACIÓN DE CUENTAS

Con todos los cálculos Anteriores se procede a realizar el cálculo de la liquidación de

cuentas, y los valores obtenidos de los cuadros de cálculos realizados.

De todo esto se resume que:

ITEM CONCEPTO SUB I.G.V TOTAL SALDOS

TOTAL
S/. S/. S/. S/.
I AUTORIZADO

1.1. AUTORIZADO (CONTRATO)

1.1.1. EXPEDIENTE TÉCNICO (IGV 19%) 0.00 0.00 0.00
1.1.2. CONSTRUCCCION DE I.E.
OCTUBRE 2014 - MARZO 2015 (IGV 18%) -
VALORIZ. REAL EJEC. 1,035,593.22 186,406.78 1,222,000.00
1.1.3. REINTEGROS AL CONTRATO
REINTEGRO OCTUBRE 2014 – MARZO 2015
(IGV 18%) 00.0 0.00 0.00
1.1.4. VALORIZACIÓN DE INTERESES
INTERESES POR DEMORA EN PAGO DE
VALORIZACIÓNES ( NO SE CONSIDERA)
COSTO FINAL DE OBRA 1,035,593.22 186,406.78 1,222,000.00
1,222,000.00
1.2. PAGADO
1.2.1. ELABORACIÓN DEL EXPEDIENTE TÉCNICO 0.00 0.00 0.00
0.00 0.00 0.00
TOTAL 1 0.00

AUTORIZADO VALORIZACIONES
1.2.2. VALORIZACIONES BRUTAS - CONTRACTUALES 554,613.94 99,830.51 654,444.45
VALORIZ. OCTUBRE 2014 (IGV 18%) 554,613.94 99,830.51 654,444.45

1.2.3. REINTEGROS AL CONTRATO 0.00 0.00 0.00

REINTEGROS OCTUBRE 2014 - MARZO 2015
(IGV 18%) 0.00 0.00 0.00

1.2.4 ADELANTOS DESCONTADOS

a. ADELANTO DIRECTO - DESCONTADO 55,461.39 9,983.05 65,444.44
OCTUBBRE 2014 - DICIEMBRE 2014 (IGV 18%) 55,461.39 9,983.05 65,444.44

b. ADELANTO POR MATERIALES - DESCONTADO 0.00 0.00 0.00

A ABRIL 2013 - DICIEMBRE 2013 (IGV 18%) 0.00 0.00 0.00

MONTO PAGADO AL CONTRATISTA DENTRO DE

1.2.5 VALORIZ. EJECUT. 0.00 0.00 0.00

1.2.6. VALORIZACIÓN DE INTERESES

INTERESES POR RETRASO EN PAGO DE
VALORIZACIÓN N° …( NO SE CONSIDERA) 0.00 0.00 0.00
TOTAL 2 - PAGO POR VALOR. APROBADA
EJECUTADA 499,152.55 89,847.47 589,000.00
 ADELANTOS PAGADOS
1.2.7 ADELANTO DIRECTO 207,118.64 37,281.36 244,400.00
1.2.8 ADELANTO POR MATERIALES 0.00 0.00 0.00
TOTAL 3 - PAGO POR ADELANTO 207,118.64 37,281.36 244,400.00

ERROR DE
TOTAL 2 + TOTAL 3 CIERRE 0.01 833,400.00

TOTAL 1+2+3 833,400.00

MONTO A CARGO DEL CONTRATISTA 388,600.00

II. ADELANTOS
2.1. CONCEDIDOS 207,118.64 37,281.36 244,400.00
2.1.1. ADELANTO DIRECTO 207,118.64 37,281.36 244,400.00
2.1.2. ADELANTO POR MATERIALES 0.00 0.00 0.00

2.2. AMORTIZADOS 55,461.39 9,983.05 65,444.44

ADELANTO DIRECTO - DE ABRIL 2013 -
2.2.1. DICEMBRE 2013 (IGV 18%) 55,461.39 9,983.05 65,444.44
2.2.2. ADELANTO POR MATERIALES 0.00 0.00 0.00

MONTO A FAVOR DEL CONTRATISTA -178,955.56

III OTROS
3.1. EFECTUADOS 0.00 0.00 0.00
3.1.1. PENALIDADES (*) - CUADRO 01 0.00 0.00 0.00
PAGOS A LA SUPERVISION/ A CARGO DEL
CONTRATISTA POR RETRASOS DE MESES
3.1.2. AGOS/SET/OCT/NOV 2010 - CUADRO 02 0.00 0.00 0.00
MAYORES GASTOS GENERALES (*) - CUADRO
3.1.3. 03 0.00 0.00 0.00
RETENCIÓN POR CONSUMO DE AGUA Y
3.1.4. ENERGÍA 0.00 0.00 0.00

3.2. EJECUTADOS 0.00 0.00 0.00

3.2.1. PENALIDADES
PAGOS A LA SUPERVISION/ A CARGO DEL
CONTRATISTA POR RETRASOS DE MESES
3.2.2. AGOS/SET/OCT/NOV 2010 0.00 0.00 0.00
3.2.3. MAYORES GASTOS GENERALES 0.00 0.00 0.00
VALORIZADO POR CONSUMO DE AGUA Y
3.2.4. ENERGÍA 0.00 0.00 0.00

MONTO A CARGO DEL CONTRATISTA 388,600.00

SALDO FINAL A CARGO DEL CONTRATISTA 388,600.00

SON:
………………………………………………………………………………………………………………....

SIENDO EL SALDO A FAVOR DEL

CONTRATISTA LA CANTIDAD DE : S/. 388,600.00 Nuevos Soles

9. CONCLUSIONES

DE LA CONTRATACION PARA LA EJECUCION DE LA OBRA

  De acuerdo a la información presentada y sustentada en este informe y en los
anexos respectivos se concluye que el Contratista “CONSORCIO SANTA
ROSA tiene un saldo a favor por un monto ascendente a S/ 388,600.00
(trescientos mil ochocientos ochenta y ocho mil seis cientos CON 00/100 SOLES )
si se continuase con el contrato suscrito incluyendose a este monto el pago
pendiente por la valorización N° 02 el cual se deberá determinar
correctamente.
 Los informes mensuales presentados por el contratista no cuenta con los
respectivos informes de supervisión así como la contratación de este servicio
que es asumido por Oficio por el Arq. Amed Quispe Cuno Sub Gerente de
Infraestructura
 Se tiene documentos de Resolución de Contrato por Parte del contratista por la
falta de Pago de la Valorización N°02 los cuales deberán ser analizados por la
Oficina de Asesoría legal así como la procedencia de este según antecedentes
mencionados en el informe Legal N° 014-2015-JSO-ALE-MDV/CH el cual se
adjunta en copia al presente informe.
 Se realizó la verificación Física del estado Situacional de la obras consideradas
en el presente contrato constatándose que se tiene un avance físico global de
63.33% y no 92.01 % según informes presentados por el Contratista.
 Se tiene errores en la valorización N° 02 presentada por el contratista del cual
se resaltan las partidas no ejecutadas en la hoja de valorización.
 El contratista en la Valorización N° 02 presenta tiene un avance del 38.45% sin
embargo según verificación de campo y validación de partidas ejecutadas solo
se tendría un avance del 18.30%
 La liquidación final del contrato de obra consiste en un proceso de cálculo
técnico, bajo las condiciones normativas y contractuales aplicables al contrato,
que tiene por finalidad determinar, principalmente, el costo total de la obra y el
saldo económico que puede ser a favor o en contra del contratista o de la
Entidad. En ese sentido, el acto de liquidación tiene como propósito que se
efectúe un ajuste formal y final de cuentas, que establecerá, teniendo en
consideración intereses, actualizaciones y gastos generales, el quantum final
de las prestaciones dinerarias a que haya lugar a cargo de las partes del
contrato.

10. RECOMENDACIONES

 Designar mediante Acto Resolutivo una Comisión Verificadora del Estado

Actual de las Obras en mención con la presencia de una Autoridad Local ya
sea juez de Paz para la legalidad que correspondiere la firma del Acta
mencionada
 Aprobar la presente Liquidación por Contrata mediante Acto resolutivo y la
comunicación mediante carta notarial correspondiente al Contratista para su
verificación y consentimiento del mismo.
 Elaborar los expedientes de las partidas faltantes correspondiente a la obra
para la conclusión del mismo ya que no se tiene en físico el expediente
primogeneo.
 Concluir la presente obra en beneficio de la población de cada sector así como
cierre correspondiente a cada PIP en salvaguarda de la documentación y a la
buena Administración Publica del Municipio
 Encargar a la oficina de Asesoría Legal en hacer las indagaciones
correspondientes a los funcionaros y responsabilidades sobre la Valorización
N° 02 a favor del Contratista ya que se tendría la conformidad para el pago de
la presente valorización errónea por parte de la Entidad lo que podría
ocasionar perjuicio económico a la Entidad así como la revisión y
pronunciamiento a la Liquidación Presenta por el Contratista. .

Atentamente,