CONTABILIDAD GUBERNAMENTAL

SALDO INICIAL
31/12/2015

Vehículo para pasajeros 57,000.00

Depreciación -28,500.00
Hacienda Nacional 15,000.00
Hacienda Nacional Adicional 13,500.00

28,500.00 28,500.00

MOVIMIENTOS DEL EJERCICIO

02/01/2016

Maquinaria
2014 25% 2,500.00
2015 25% 2,500.00
2016 25% 2,500.00
7,500.00 depreciación acumulada

01/06/2016

Adquisición de Aire
Acondicionado
por Recursos Ordinarios
VALOR % DEP ANUAL DEP 6 MESES VALOR EN LIBROS
15,000.00 10% 1,500.00 750.00 14,250.00

01/08/2016

Venta de Vehículo 8,000.00

VALOR % DEP ANUAL DEP ACUM VALOR EN LIBROS
34,200.00 10% 3,420.00 17,100.00 17,100.00

01/10/2016

Donación de Eq. De Cómputo

VALOR % DEP ANUAL DEP 2 MESES VALOR EN LIBROS
7,500.00 25% 1,875.00 312.50 7,187.50
 ESTADO DE RESULTADOS

Otros Ingresos 8,000.00

Traspasos y Remesa Recibidas 15,000.00
Estimacion de la Provisión -4,622.50
Otros Gastos -14,820.00
Donación 7,500.00
11,057.50

ESTADO DE CAMBIOS EN EL PATRIMONIO NETO

HACIENDA RESULTADOS
HACIENDA
NACIONAL ACUMULADO TOTAL
NACIONAL
ADICIONAL S
2015 15,000.00 13,500.00 28,500.00
Ajuste de Años Anteriores 1,500.00 1,500.00
Superavit del Ejercicio 11,057.50 11,057.50
15,000.00 13,500.00 12,557.50 41,057.50

AF-2 PROPIEDAD, PLANTA Y EQUIPO

SALDO RETIRO POR

COMPRAS DONACIONES TOTAL TOTAL SALDO FINAL SALDO NETO
INICIAL VENTA
VEHICULO 57,000.00 - 34,200.00 34,200.00 22,800.00 11,180.00 11,620.00
MUEBLES Y ENSERES DIVERSOS 15,000.00 15,000.00 - 15,000.00 750.00 14,250.00
MAQ Y EQUIPO 7,500.00 7,500.00 - 7,500.00 312.50 7,187.50
57,000.00 15,000.00 7,500.00 22,500.00 34,200.00 34,200.00 45,300.00 12,242.50 33,057.50
 AF-3 DEPRECIACIÓN, AMORTIZACIÓN, AGOTAMIENTO Y DETERIORO

ESTIMACIÓN DEL
SALDO INICIAL RETIRO POR VENTAS TOTAL TOTAL
EJERCICIO

VEHICULO 28,500.00 19,380.00 19,380.00 2,060.00 11,180.00

MUEBLES Y ENSERES
DIVERSOS 750.00 750.00
MAQ Y EQUIPO 312.50 312.50
28,500.00 19,380.00 19,380.00 3,122.50 12,242.50

EP-1 ESTADO DE EJECUCIÓN DEL PRESUPUESTO DE INGRESOS Y GASTOS

RECURSOS PÚBLICOS EJECUCIÓN DE INGRESO GASTOS PÚBLICOS EJECUCIÓN DEL GASTO

Recursos Ordinarios 2,850.00 Recursos Ordinarios 2,850.00
Adquisición de Act. No Financiero
TOTAL 2,850.00 TOTAL 2,850.00