HOSPITAL UNIVERSITARIO DEL VALLE Evaristo Garcia E.S.E.

PLAN DE MEJORAMIENTO VIGENCIA 2012

Contraloría Departamental del Valle

IMPORTA AVANCE FISICO % %

Código AVANCE FISICO
NUMERO NUMERO NCIA (Enero 23 del 2013) AVANCE OBSERVACIONES AVANCE
de DESCRIPCIÓN ACCIÓN CORRECTIVA RESPONSABLE (Abril 17 2013)
HALLAZGO AUDITORÍA HALLAZG EJECUCIÓN (TEXTO) EJECUCIÓN
Entidad
O
AUDITORÍA 2010
Según Acuerdo No. 098
de enero 4 del 2012 se
No se define Acción Correctiva para este hallazgo, en
Las Tablas de Retención Documental no están aprobadas, no se debe establece la aprobación
consideración a que las Tablas de Retención Documental fueron
6012 1 2010 esperar a que la Gobernación de el visto bueno. La Junta Directiva de la 100% de las tablas de 100%
aprobadas por el Consejo Departamental de Archivos mediante
institución tiene esta facultad. retención documental
Acuerdo 098 de enero 4 de 2012.
del Hospital
2 Universitario
Se diseño metodología y se
La Oficina de Control interno aunque genera planes de mejoramiento, no Se diseño metodología para el seguimiento y programas de la esta aplicando para el
Control Interno
6012 2 2010 cuenta con una metodología para el seguimiento y programas de la entidad, mediante la guía de Gestión de Planes de Mejoramiento, 2 seguimiento 100% 100%
Fernando Yarpaz
entidad. que figura bajo el código de documentos controlados No.
INS/DG/CI/008
El sistema financiero presenta fragilidad al no estar integrado. Implementar en línea los módulo de suministros, Facturación, 2 De las 8 metras propuestas
Cartera y Glosas del Servinte Clínical Suite solo se ha cumplido con la
primera y parte de la segunda
Dirección General El módulo financiero
Dirección Operativa quedará integrado a
6012 3 2010 Servicios de Salud 12.50% diciembre 31 del 2013 y 30%
Dirección Financiera se evidencia avance en
Dirección Administrativa 4 de las acciones

El saneamiento contable no ha sido aprobado por la Junta Directiva. Retomar Comité de Sostenibilidad Contable y trasladar cifras a 2 Se han venido realizando
Comité Sostenibilidad Hasta la fecha no se ha
Comité Directivo para tomar decisión de presentarlo a Junta reuniones del Comité de No se ha realizado
Contable concretado una nueva
6012 4 2010 Directiva. Sostenibilidad Contable a fin de 20% Comité de Saneamiento 20%
cifra a presentar ante la
Depurar principalmente los contable en el año 2013
Junta Directiva H. Junta Directiva
Deudores Servicios de Salud.
El hospital trabaja sobre el sistema MECI (Modelo Estándar de Control a) -Contratar un funcionario de CTA con titulo de abogado Se realizo auditoría a la
Interno) y realiza evaluaciones para verificar su cumplimiento, faltándole - Realizar auditorías eventuales y de gestión a la contratación, con contratación.
realizar ajustes para su mejora continua, las observaciones detectadas sus respectivos planes de mejoramiento y seguimiento. Se realizaron auditorías a las
en el análisis son: obras civiles.
b) Se realiza auditoría interna de calidad, evaluando los procesos, Se realizo acompañamiento en
a) La oficina de Control Interno cuenta con un grupo multidisciplinario suscribiendo planes de mejoramiento y realizando el seguimiento a los Comités de Obra.
para abordar el plan de acción proyectado, pero no se realiza las acciones planteadas. El proceso de contratación
seguimiento a la contratación. suscribió Plan de Mejora. complementario a la
c) Se solicitará al área jurídica y a Control Interno Disciplinario el auditoría a la
b) No realiza el seguimiento a la planeación como tal, se presenta un diseño de una resolución donde se tomen medidas disciplinarias contratación y obras
5 informe basado en actividades proyectadas sobre las cumplidas de esta en caso del no cumplimiento de los compromisos de mejoramiento. Control Interno civiles, se realizo
6012 2010 2 80% 100%
forma muestra los porcentajes de cumplimiento, debiendo hacer Fernando Yarpaz seguimiento al plan de
auditorías a los procesos, suscribiendo planes de mejoramientos y mejoramiento suscrito en
haciéndoles el respectivo seguimiento para su cumplimiento, viéndose la oficina de control
reflejado de esta forma el beneficio de Control Interno. interno

c) En los planes de mejoramiento de las auditorías realizadas en 2010,

se pactan compromisos de mejoramiento que aunque se dan
seguimientos continúan las observaciones sin solucionar, es decir, no se
exige el cumplimiento de los correctivos propuestos.

No se trabaja con tablas de retención documental, falta que la Junta las

apruebe, además la entidad adquirió un software para la gestión Presentar propuesta para realizar proyecto de Aplicación de las Dirección Administrativa El software esta en
documental que todavía está en ajuste. Las áreas todavía presentan Tablas de Retención Documental (aprobadas por el Consejo
funcionamiento en su
6012 2010 acumulación de archivo sin clasificar. Departamental de Archivo mediante Acuerdo 098 de enero 2012), 3 0% primera fase que
mediante la implementación de un piloto con las oficinas de mayor Gestión Documental corresponde a impresión
producción documental. Carlos A. Pelaez de documento y scanner,
la segunda fase no esta
implementada lo que
corresponde a la
remisión del documento
al área correspondiente
con la aplicación de la
TDR, y la alerta para los
casos de tutela y
derechos de petición en
cuanto al tiempo de
respuesta.
Lo correspondiente a los
5 espacios adecuados 0%
para descongestionar los
archivos, se evidencia
Dirección Administrativa correspondencia de feb
Presentar propuesta para ejecutar la Segunda Fase del Proyecto 19/2013 al jefe de
6012 2010 de Implementación del Aplicativo Informático de Gestión 0% planeación donde le
Documental Gestión Documental menciona que se debe
Carlos A. Pelaez contar con el espacio
para un archivo central
de igual forma el 21 de
marzo/2013 se le envia
comunicación a dirección
administrativa y dirección
general manifestando la
viabilidad de gestionar un
convenio
interinstitucional entre el
sena y el huv.

La entidad en su nuevo diseño del Plan Estratégico de cinco objetivos

estratégicos paso a tener cuatro, soportado en seis líneas estratégicas, Se cuenta con la
ocho macroproyectos y 29 estrategias. No se evidencia metodología metodología
Contar en el Plan de Desarrollo 2012 – 2015, con un mecanismo
Dichas estrategias son cumplidas desarrollando proyectos cruzados Oficina de planeación estandarizada para el estandarizada para la
6012 6 2010 de seguimiento y evaluación que de cuenta del logro de las metas 3 0% 100%
imposibilitando su análisis y medición. Como también existen estrategias Alejandro Vallejo G. seguimiento y medición del formulación y
definidas en el Plan, por cada nivel específico.
de diferentes macroproyectos que se deben asociar para presentar Plan de Desarrollo seguimiento a planes de
cumplimientos. acción por proceso HUV.

Para 2010 existían 64 planes operativos, incluidos en estos los 47 planes Se evidencia cumplimiento de
operativos por cada procesos identificados, de los cuales se realizó la acción
seguimiento a 17 para un porcentaje del 26.5%, bastante bajo para la
magnitud de la información que maneja la entidad. De los analizados 12
Realizar los Planes de Acción u Operativos Anuales, de acuerdo
son áreas internas, uno es proceso, uno es estrategia y tres no son
con el mapa de procesos de la Entidad. De esta forma se espera
ninguno de los anteriores. En el informe de gestión los planes operativos Oficina de Planeación
6012 7 2010 subsanar el problema y así realizar seguimiento y evaluación al 3 100% 100%
de las áreas Medicina Interna, Imagenología, Urgencias presentan un Alejandro Vallejo
total de Planes elaborados y aprobados por la Junta Directiva
cumplimiento por encima del 80%, las demás áreas presentan
anualmente.
cumplimientos por debajo de este porcentaje: Trasplantes 44%, Sala de
operaciones 65.5%, Banco de sangre 20%, UCI 56.4%, planeación
73.42%, CIAU 30.77%, Dirección financiera 66.67% y recursos
humanos 72%.
Se realizaron auditorías internas de calidad que generaron planes de Control Interno liderará las auditorías internas de calidad y 2 Se realizaron Auditorías
mejoramiento que a la fecha no han sido cerrados. Estas son lideradas realizará el cierre de las mismas. Internas de Calidad bajo la
9 Control Interno
6012 2010 por el Proceso de Calidad haciendo de juez y parte, las cuales deberían responsabilidad de Control 100% 100%
Fernando Yarpaz
ser lideradas por Control Interno. Interno, generando los
respectivos informes.
No se evidencia estudio técnico El estudio a 2012 no se
Tienen construido un mapa que contiene 22 procesos y este no tiene de ordenamiento ha realizado debido a la
correlación con la estructura organizacional, es así como en el proceso Recursos Humanos organizacional dificultad técnica y
de calidad están incluidas actividades que desarrolla la Oficina Asesora jurídica que implica
Revisar y ajustar el mapa de procesos y la estructura
de Epidemiología que depende estructuralmente de la Dirección General cambiar la planta de
2010 organizacional de manera que guarde una correlación que permita 3 Oficina de planeación 0% 0%
y a su vez Calidad no esta en la estructura, pero es liderado por una cargos del hospital, ante
la operación del modelo por procesos.
contratista. Lo mismo ocurre con el proceso de Gestión Jurídica, esta esta situación, la
contratado externamente pero en la estructura existe la figura de Asesor administración solicitará
de Jurídica. Gestión de Calidad ajuste a esta acción
6012
correctiva.
Se realizo capacitación sobre el
Oficina de Planeación ciclo vital de documentos.
Se encontró que para la implementación del sistema de calidad se
Alejandro Vallejo Se evidencio la migración de
realizo una inversión importante a inicios de 2010, lo que amerita que la
Continuar con las jornadas de capacitación en el desarrollo de la 99 documentos en el Sistema Se logró migrar 99
2010 entidad culmine este proceso y que sus resultados impacten sobre la 3 50% 75%
implementación del sistema de calidad documentos de 200
calidad del servicio. de Gestión
Gestión de Calidad
Ma. sabel Piazuelo
 HOSPITAL UNIVERSITARIO DEL VALLE Evaristo Garcia E.S.E.

PLAN DE MEJORAMIENTO VIGENCIA 2012

Contraloría Departamental del Valle

IMPORTA AVANCE FISICO % %

Código AVANCE FISICO
NUMERO NUMERO NCIA (Enero 23 del 2013) AVANCE OBSERVACIONES AVANCE
de DESCRIPCIÓN ACCIÓN CORRECTIVA RESPONSABLE (Abril 17 2013)
HALLAZGO AUDITORÍA HALLAZG EJECUCIÓN (TEXTO) EJECUCIÓN
Entidad
O
Durante el año 2011 se realizo
10 revisión y ajuste de la
caracterizacion y proceso; Se evidencia la
comunicaciones y gestion de la caracterización ajustada
En los procesos de apoyo se encuentra el de Comunicaciones y Gestión
Oficina Asesora de informacion , incluyendo del proceso de
de la Información que esta mas enfocado al desarrollo de las Tics que a
2010 2 planeación actividades relacionadas con la 80% comunicación y TICS, en 100.00%
la comunicación estratégica, son dos procesos en uno.
Alejandro Vallejo comunicacion. Se adjunta la cual se incluyen las
caracterizacion de la actividades relacionadas
comunicación y gestion de la con comunicación.
informacion aprobada.
No se evidencia estudio técnico El estudio a 2012 no se
de ordenamiento ha realizado debido a la
organizacional dificultad técnica y
Oficina de planeación jurídica que implica
En los procesos de evaluación y mejora se encuentra el proceso de Revisar y ajustar el mapa de procesos y la estructura
recursos humanos cambiar la planta de
2010 Control Interno Disciplinario que no genera auditorías internas y su vez organizacional de manera que guarde una correlación que permita 2 0.00% 0%
planes de mejoramiento. la operación del modelo por procesos.
Dirección General. cargos del hospital, ante
esta situación, la
administración solicitará
ajuste a esta acción
correctiva.

El área de costos desde el año 2007 cuenta con la metodología de

costeo ABC (Costeo basado en actividades).
A 2012 se encuentran
En las 18 subdirecciones de salud se ha costeado productos de costeados 1855 procedimientos
acuerdo con lo solicitado por cada subdirector de salud, así mismo tanto de la subdirecciones de Desde el año 2007 el
se ha realizado el costeo productos en áreas administrativas como salud como administrativas, área de costos aplica la
lavandería, costurero, central de esterilización, trabajo social y según lo requerido por cada metodología de costos
Es de anotar que el Objetivo Estratégico Lograr Equilibrio Financiero y El costeo en áreas
transporte asistencial. jefe o subdirector de área. ABC, para el costeo de
Sostenibilidad bajo el principio de la Rentabilidad Social, esta soportado administrativas y clínicas
procedimientos clínicos
en cuatro estrategias específicas, entre las cuales se encuentra la Dirección Financiera se realiza según solicitud
En el mes de diciembre del año 2010, la Universidad del Valle Actualmente se ha costeado y administrativos del
consolidación de mecanismos de costos que a la fecha no ha podido de cada proceso y la
6012 11 2010 envío una delegación para conocer el sistema de costos del H.U.V. 2 SOAT, se inicio igualmente con 50 Hospital. Así mismo, el 100%
cumplir con las metas propuestas: Contar con una metodología de Costos e Inventarios metodología utilizada es
por solicitud de la Directora del Hospital, el informe presentado por el costeo de cirugía bariátrica y área de costos acude de
costeo ajustada y al menos el 80% de las actividades de las unidades COSTOS ABC.
la delegación es el siguiente: “el equipo de trabajo de la laparoscópica y así mismo con manera oportuna a toda
estratégicas de servicios costeadas, se necesitan acciones más
Universidad del Valle manifiesta la existencia de un sistema de procedimientos de patología y solicitud de costeo
concretas para el cumplimiento de las metas.
costos en el Hospital Universitario del Valle, su adecuado hemodinamia. Del área realizada por el jefe o
diseño con relación a las actividades que se desarrollan en el administrativa se encuentra subdirector de cada
Hospital, su conveniencia y las posibles formas de costeado lavandería, costurero, área.
mejoramiento desde el punto de vista estratégico para la toma central de esterilización, trabajo
de decisiones”. Se adjunta listado de productos costeados por social y compras.
subdirección de salud y área administrativa. (Ver anexo No. 1 –
Costos).

El proceso de gestión financiera que contiene los procedimientos de

presupuesto, contabilidad, tesorería, facturación, cobranzas y el de
costos. Ha este último se le realizó seguimiento encontrando que sus
actividades fueron levantadas en noviembre de 2008, no han tenido
actualización. En este proceso se encuentra el procedimiento de gestión Dirección Financiera
de glosas que no esta estandarizado, se generan informes de Procedimientos formalizados y
seguimiento a las glosas aceptadas los cuales contienen observaciones En el área de costos reposan los documentos de los ajustados reposan en copia de
sobre las fallas que se presentan en la facturación pero no se evidencia procedimientos en copia controlada, entregados por el área de Facturación seguridad entregados por la
6012 12 2010 2 100.00% 100%
las acciones de mejora. Mejoramiento continuo y Garantía de la Calidad, actualizados en el oficina de Mejoramiento
año 2011. continuo y Garantía de la
El procedimiento de costos se alimenta de la información contable Calidad.
construyendo los informes en hojas de Excel. Este tiene dos etapas, los Costos e Inventarios
costos predeterminados y los históricos, los primeros se entregan a los
subdirectores de las UES como referencia de facturación, los segundos
son extraídos de la información contable ósea de las cifras del gasto.

Mensualmente a las UES se envía información de ejecución, se toma lo

facturado por mes y a esta se le restan los gastos y los costos indirectos Se requiere de la
generando déficit o superávit. En la vigencia 2010, de 18 Unidades implementación del
El software Servinte Clinical Suit, cuenta con un módulo para el
especiales 14 tuvieron perdida para un porcentaje del 78%. Los informes módulo de Costos en el
área de costos, pero el área aún no lo ha podido implementar Dirección Financiera El área de costos se encuentra
que genera costos no son referencia para la toma de decisiones. software de Servinte
hasta que se encuentren implementados los módulos de a la espera de la
Clinical Suit, lo cual
6012 13 2010 facturación, compras y nómina. 2 implementación de los 10% 30%
La información financiera esta soportada por el software Servinte Clinical depende de la Dirección
programas de nómina,
Suit, en el cual no está incluido el procedimiento de costos, estos costos General y de la
De un total de 1855 productos costeados, el 93% son operativos y Sistemas facturación y compras.
son calculados por medio del sistema ABC, los operativos están Subdirección de
el 7% son administrativos. (Ver anexo No. 1. Costos).
identificados en un 70%, mientras los administrativos no están Sistemas..
calculados.

En diciembre 6/2012 la Oficina

Actuación de la Junta Directiva: El cumplimiento por parte de este En cumplimiento al acuerdo 007 de mayo 12 de 1998, la Junta Jurídica presenta a la Dirección La Matriz de seguimiento
Órgano Directivo a los compromisos adquiridos por parte de la Directiva mediante acta hará seguimiento en cada sesión de los General propuesta de matriz se implementará en
6012 14 2010 1 Lyda Caicedo Martinez 100% 100%
administración, relacionados en las actas de junta es vital para la compromisos adquiridos por parte de la administración respecto para el seguimiento por parte reuniones de Junta
consecución de los objetivos estratégico. del cumplimiento de sus funciones. de la Junta Directiva. Directiva de 2013

Estandarizar la Politica de Talento Humano y difundir a todos los 3 La política de Gestión de

Actualmente se encuentra en implementación la Política de Gestión del niveles de personal Talento Humano esta
Talento Humano que esta basada en un informe de clima organizacional programada para
construido en el 2008. Se debe contar con una evaluación actualizada socializar el 24 de abril a
para la toma de decisiones. las 2:00 pm. Dicha
Política no requiere
aprobación de Junta
6012 15 2010 Recursos Humanos 0% Directiva. Una vez 80%
socializada dichos
soportes reposaran en
Control Interno. Por lo
tanto consideramos que
dicha acción tiene un
avance del 80%.
Sistemas de Información: Implementar en línea los módulo de suministros, Facturación, De las 8 metas propuestas solo
Los software que soportan la información financiera no están integrados, Cartera y Glosas del Servinte Clínical Suite se ha cumplido con la primera y
se trabaja en hojas de Excel para ser integrada. parte de la segunda
La inversión en infraestructura tecnológica realizada a inicios de 2010 Dirección General El módulo financiero
fue considerable, se espera que los procesos que están pendientes hace Dirección Operativa quedará integrado a
6012 16 2010 mas de un año, finalicen prontamente para que la calidad de la Servicios de Salud 12.50% diciembre 31 del 2013 y 30%
información que se produzca sea consistente. Dirección Financiera se evidencia avance en
Dirección Administrativa 4 de las acciones

2
En el recorrido que se realizo de la ruta hospitalaria, se constato que en Solicitar a Compras la adquisición de recipientes acorde a la Se envió oficio # Se verificaron ordenes
algunas de las áreas como consulta externa, las salas disponibles en necesidad de cada servicio 100186242012 - con fecha 14 de compra 00119782,
todos los pisos donde funcionan los puntos ecológicos y otras áreas que de noviembre del 2012 donde 00119783, 00119927 y
se observaron en el recorrido con personal del hospital los recipientes se realiza la solicitud de 00119598 del año 2011
donde se disponen los residuos sólidos, se encontraron en mal estado compra de recipientes. A la por compra de
6012 17 2010 ya que los pedales y las tapas no están funcionando (Fotografía 1). 1 Servicios Generales fecha no se ha realizado la 0% recipientes para suplir las 100%
compra por la situación necesidades. Es de
económica del Hospital. anotar que la vida útil de
cada recipiente es de
aproximadamente 8
meses.
No se tiene un plan de capacitación para el personal externo (usuarios) Se envió oficio en noviembre
que ingresa al hospital, lo cual trae como consecuencia que no se realiza 14 al jefe de imprenta para Se realiza trabajo
una adecuada separación en la fuente ya que se están mezclando todos impresión de folletos para conjunto con DIAMANTE
los residuos: los orgánicos con los reciclables y ordinarios (Fotografía jornada de capacitación sobre en la entrega de los
2). manejo de residuos. folletos informativos en
cuanto a la guía para la
6012 20 2010 1 Servicios Generales 0% clasificación según el 100%
manual integral de
residuos hospitalarios y
similares en Colombia.
Se adjunta en acta el
folleto.
Mejorar la capacitación a los usuarios externos, entregando folletos
 HOSPITAL UNIVERSITARIO DEL VALLE Evaristo Garcia E.S.E.

PLAN DE MEJORAMIENTO VIGENCIA 2012

Contraloría Departamental del Valle

IMPORTA AVANCE FISICO % %

Código AVANCE FISICO
NUMERO NUMERO NCIA (Enero 23 del 2013) AVANCE OBSERVACIONES AVANCE
de DESCRIPCIÓN ACCIÓN CORRECTIVA RESPONSABLE (Abril 17 2013)
HALLAZGO AUDITORÍA HALLAZG EJECUCIÓN (TEXTO) EJECUCIÓN
Entidad
O

Existen partidas pendientes de conciliar: 2009, en la cuenta 67352-0, Se debe tener en cuenta
Es de anotar que las partidas conciliatorias de la cuenta 484-
Banco de Bogotá; 2006, 2008, 2009 y 2010, en la cuenta 09264-6, El área de Tesorería culminó que la elaboración de
67352-0 del banco de Bogotá ya fueron conciliadas desde el año
Banco de Bogotá, generando incertidumbre sobre las cifras de los conciliación de las cuentas. las conciliaciones
2011; de la cuenta 254-09264-6 las partidas de los años 2006 se
estados financieros. bancarias esta sujeto al
subsanaron. De igual manera que las conciliaciones bancarias de
Tesorería Al corte Diciembre de 2012 se suministro de los
la cuentas 2001987021 y 484-21041-4; se encuentran al día, y 100%
6012 22 2010 Se encuentran conciliaciones bancarias atrasadas en las cuentas Nos 2 encuentra elaborada la Extractos Bancarios los 100%
sobre el proceso de conciliación bancaria se ha hecho más
2001987021 y 484-21041-4, del Banco de Bogotá, toda vez que la ultima Contabilidad conciliación bancaria de la cuales a veces no llegan
efectivo.
realizada corresponde a los meses de junio y septiembre de 2010 cuenta 484-21081-4, del Banco oportunamente
respectivamente, esta situación ocasiona que el tiempo para medir los de Bogotá con corte Noviembre generando retrasos en
resultados de sus operaciones no sea uniforme de 2012. el reporte de la
conciliación.

Dado todos los subprocesos

que interactúan y confeccionan
la factura han incidido
El HUV emprenda las acciones contundentes para aminorar el motivo de Se incremento el Recurso Humano de los Auditores concurrentes positivamente en el proceso de
las glosas y garantice al Área de Facturación los elementos necesarios glosas, reflejando una
evolución entre el mes de Se continúan con las
para corregir la situación y mitigar glosas futuras. Cronograma de actividades de auditoría concurrente a realizar en
6012 24 2010 2 Jefe de Facturación octubre y diciembre pasando 80% actividades en forma 100%
los servicios.
del 31% al 24 % para otros permanente
Identificar, cuantificar y socializar los motivos de glosas regímenes y para la SSDV
entre el mes de noviembre y
diciembre paso del 19,29% al
7,19%.
AUDITORÍA VIGENCIA 2011
El Hospital Universitario del Valle suscribió 22 planes operativos No se evidencia acta donde
determinados por procesos, de los cuales 14 son administrativos y 8 figure aprobación por la Junta
Queda incluido dentro de las acciones de la Oficina Asesora de
misionales, estos planes no fueron llevados para aprobación de los Directiva del Plan de Desarrollo
Planeaciòn la presentaciòn a Junta Directiva a partir de la fecha , la Alejandro Vallejo G
6012 1 2011 miembros de la junta directiva, por falta de planeación, incumpliendo lo 3 Institucional y Plan de Acción 0% 0%
sustentaciòn y aprobaciòn del Plan de Desarrollo y los Planes Jefe Of. Planeación
establecido en el artículo 20 numeral 3 del Estatuto de la entidad del proceso
Operativos conforme a la normatividad vigente.
adoptado mediante Acuerdo 004 de febrero 27 de 1997 y artículo 11
numeral 3 Decreto 1876 de 1994.
Esta programado para
realizarse en el mes de febrero
2013
Ya se conformó la
El Hospital Universitario del Valle, como entidad regulada por la ley comisión y se realizo la
la Comisión de personal fue creada hace mas de cuatro (4) años, la
909 de 2004, debemos tener una Comisión de Personal, la cual inscripción de los
auditoría no evidenció actas de reunión, no se ha convocado elecciones
sera conformada por dos (2) representantes del organismo y dos instegrantes por los
del representante de los empleados y su suplente, los cuales tienen un
(2) representantes de los empleados quienes deben ser de carrera. empleados y por el HUV
6012 2 2011 periodo de dos años, que se contaran a partir de la fecha de su elección 3 Recursos Humanos 0% 100%
en la página de la
debido a que no se realizaron las convocatorias de ley, lo anterior no
Por lo cual se convocará a elecciones al interior de la Comisión. Se levanto la
garantiza la eficiencia de la administración pública, incumpliendo así lo
institución para elegir los representantes de los EMPLEADOS en la primera acta y se realizo
establecido en el articulo 16 del decreto 1228 de 2005.
Comisión de Personal y los suplentes. cronograma de
reuniones mensuales.

La entidad en los periodos 2009-2010 2010-2011no realizó la totalidad El área de Recursos Humanos lidera una campaña desde la oficina 3 Se realizo entrega del nuevo
de las evaluaciones de desempeño, los tiempos estipulados por la ley, de Selección de Personal , para lograr la adeherencia en el formato, Se realizo
incumpliendo con las normas de implementación de la carrera personal inscrito en Carrera Administrativa y sus Evaluadores, para capacitación por la ESAP y se
administrativa de regulación regulación del sistema de empleo público y realizar de una manera optima la Evaluación del Desempeño. enviaron los oficios a los jefes
que determinan la competencia laborales, vulnerando así lo establecido De de las áreas solicitando la
6012 3 2011 en el articulo 38 de la ley 909 de 2004. igual manera se envío a los diferentes Subdirectores de las áreas Recursos Humanos evaluación de desempeño del 100% 100%
de la institución un oficio en el cual se informaba el personal personal a su cargo.
inscrito en Carrera Administrativa y los periodos que les hacían
falta. (ARCHIVO REPOSA EN LA OFICINA DE RECURSOS
HUMANOS)
La integralidad del
Sistema de información
para el área Financiera
Dirección General depende de la
implementación de los
El sistema financiero del H.U.V. No es integral en los flujos de El módulo financiero
Dirección Operativa módulos de
información generados por los distintos procesos, presentando limitación quedará integrado a
Implementar en línea los módulo de Suministros, Facturación, Servicios de Salud Suministros,
6012 4 2011 en la funcionalidad e integración , lo que no contribuye como herramienta 3 12.50% diciembre 31 del 2013 y 30%%
Cartera y Glosas del Servinte Clinical Suite Facturación, Cartera y
para la toma de decisiones y por lo tanto no genera valor agregado a la se evidencia avance en
Dirección Financiera Glosas en el software de
administración. 4 de las acciones
Servinte Clinical Suit, lo
Dirección Administrativa cual depende de la
Dirección General y de
la Subdirección de
Sistemas.
Se debe interiorizar el trabajo sobre el modelo por procesos, sobre todo Socializar el mapa de procesos en actividades de inducción y 3 Se evidencia socialización
a los responsables de cada proceso. reinduccion permanente al personal de la
Oficina de Planeación Institución mediante programa
Gestión de Calidad de inducción y reinducción de
2011 100% 100%
Ing. Alejandro Vallejo G. la oficina de Educación

Al no estar implementado el trabajo por procesos es difícil la Realizar jornadas de revisión y actualización de los mapas de 3 Se consolido el Mapa de
identificación de los Riesgos. riesgos con enfoque en procesos; Riesgo Institucional pero no se Según acta de Comité
Oficina de Planeación evidencia aprobación de éste Coordinador de Control
Gestión de Calidad por el Comité Directivo Interno (Comité
2011 0% 100%
Ing. Alejandro Vallejo G. Directivo) del 15 de Abril
de 2013, se aprobó
mapa de riesgos

No se ha realizado seguimiento al avance de implementación del Realizar auditorias de calidad. Efectuar una programación que 2 Se realizo informe ejecutivo y
sistema general de la calidad, Control Interno no lidera las auditorías de implique profesionales de control interno y un grupo dio a conocer los resultados al
Calidad. Se realizaron auditorías internas en octubre de 2010, la cual interdisciplinario. Elaborar planes de mejoramiento de los hallazgos grupo directivo.
5
produjo No conformidades y observaciones que a la fecha no se encontrados.
conocen resultados concretos. Lo anterior demuestra debilidad, en
razón, a que durante la vigencia auditada no se llevaron a cabo Control Interno
2011 100% 100%
Auditorías Internas como producto de una debida programación, ya que Dr. Fernando Yarpaz
el producto de la auditoría, es decir, el informe no se elabora bajo una
estructura como tal, lo mismo sucedió con los Planes de Mejoramiento
los cuales no fueron objeto de ningún tipo de seguimiento.

Se continua sin resolver la observación constante de la Controlaría en el Revisar y ajustar el mapa de procesos y la estructura 3 No se evidencia estudio técnico El estudio a 2012 no se
evento que el Mapa de procesos no tiene correlación con la estructura organizacional de manera que guarde una correlación de manera a la fecha del seguimiento ha realizado debido a la
organizacional. Se realizan actividades que no están estandarizadas. que permita la operación del modelo por procesos. dificultad técnica y
Oficina de Planeación jurídica que implica
En los procesos de evaluación y mejora se encuentra el proceso de recursos humanos cambiar la planta de
2011 Control Interno Disciplinario que no genera auditorías internas y a su vez 0% 0%
Direccion General. cargos del hospital, ante
planes de mejoramiento, no debería estar en este Macroproceso. esta situación, la
administración solicitará
ajuste a esta acción
correctiva.
Reiniciar el Contrato C11-097 con la empresa Servinte S.A. el 12 3 Se realizó prueba piloto con la
de Agosto sistematización de la historia
clínica en el área de Pediatría
El HUV celebró contrato C11-097 con SERVINTE S.A, con el objeto de Urgencias con la parte médica,
comprar licencias de uso para la primera fase de la solución informática dando cumplimiento a la acción
del sistema de información Hospitalario HIS y Facturación, la duración correctiva
del presente contrato es del 14 de octubre hasta el 31 de diciembre del
2011, la forma de pago fue de $ 600 millones de pesos a la entrega del Dirección Operativa
certificado de licencias y una cuota final por $ 150 millones al momento Servicios de Salud
de la implementación del modelo piloto en urgencias, éste contrato, ha
sido suspendido en 2 ocasiones del 12 de diciembre al 12 de junio del Subdirección UES
2012 y del 12 de junio al 12 de agosto, a la fecha de la visita se pudo Urgencias
6012 5 2011 constatar que el contrato no ha sido renovado por que el HUV no cuenta 100% 100%
con la infraestructura necesaria para cumplir con el objeto del contrato, Direción Administrativa
en lo que tiene que ver con sus obligaciones, toda vez que no cuenta
con los equipos para la instalación de los programas, ni con los espacios Subdireccion de
físicos para instalar dichos equipos, ni con redes de comunicación, tanto Sistemas
para el ambiente de pruebas como para puesta en operación,
instalación, parametrización y capacitación de los módulos del sistema
de información Servinte Suite incluidos en el proyecto piloto para el
servicio de urgencias , lo anterior refleja una clara falta de planeación y
una inapropiada elaboración de estudios previos por parte de la directiva
no cumpliendo con la programación integral del proyecto, lo cual amerita
una función de advertencia para el ente hospitalario.
 HOSPITAL UNIVERSITARIO DEL VALLE Evaristo Garcia E.S.E.

PLAN DE MEJORAMIENTO VIGENCIA 2012

Contraloría Departamental del Valle

IMPORTA AVANCE FISICO % %

Código AVANCE FISICO
NUMERO NUMERO NCIA (Enero 23 del 2013) AVANCE OBSERVACIONES AVANCE
de DESCRIPCIÓN ACCIÓN CORRECTIVA RESPONSABLE (Abril 17 2013)
HALLAZGO AUDITORÍA HALLAZG EJECUCIÓN (TEXTO) EJECUCIÓN
Entidad
O
Se evidencia por parte de la Oficina de Control Interno que los Realizar auditorias y brindar acompañamiento en la contrucción de 2 algunos procesos suscribieron
procedimientos y mecanismos que registran el trabajo realizado, las planes de mejoramiento con acciones correctivas efectivas que planes de mejoramiento
observaciones generadas de la Evaluación Independiente del Sistema permita a la entidad el mejoramiento continuo.
de Control Interno no son implementadas a través de acciones
correctivas y un efectivo seguimiento que le permita a la entidad el Se realizó seguimiento a
mejoramiento continuo. Control Interno los planes suscritos en la
20% 100%%
No hay seguimiento a los procesos de Autoevaluación, a la Evaluación Fernando Yarpaz Oficina Asesora de
Independiente del Control Interno que muestren los resultados producto Control Interno
del acogimiento a los hallazgos y observaciones a través de un Plan de
Mejoramiento.

Para verificar la Implementación del Modelo Estándar de Control Interno Realizar la AUTOEVALUACIÓN a los diferentes componentes del 2 En el MECI el Hospital se
y sus componentes se llevo a cabo una evaluación sobre la existencia o MECI, en un trabajo articulado entre la Oficina de Control Interno y encuentra en la etapa de
estado de desarrollo e implementación de cada elemento de Control en Gestión de Calidad, con una misma medida de calificación. mantenimiento del Sistema, yla
la entidad. La evaluación del sistema de Control Interno para las vigencia autoevaluación al MECI se
2011, ubica a la entidad en un cumplimiento alto en la implementación realiza asi: una
del Modelo Estándar de Control Interno 90.68% mientras la Oficina de autoevaluación que realiza la
Gestión de Calidad presenta un avance 2.47% como deficiente, lo que Oficina de Calidad mediante
significa que no hay articulación en estas Oficinas encargadas de una encuesta a una muestra de
realizar la autoevaluación a los diferentes componentes del MECI los funcionarios de la entidad y
el resultado es un valor
Control Interno absoluto que fue 2.47 y la
evaluación independiente al 100% 100%
Fernando Yarpaz
Sistema que lo realiza la
Oficina Asesora de Control
Interno a un número
determinado de funcionarios
que evalúa cada componente
mediante una encuesta que
envía el DAFP, y el resultado
se da en porcentaje que fue de
90,68%. De acuerdo con lo
anterior.

Se realizaron auditorías internas en de 2011, la cual produjo 110 No Realizar acompañamiento a los procesos en la formulación de algunos procesos suscribieron
conformidades y 38 observaciones que a la fecha no se conocen la Planes de Mejoramiento planes de mejoramiento Se realizo seguimiento a
Control Interno
formulación los planes de mejoramiento suscritos por los responsables 2 20% los planes suscritos en la 100%
Fernando Yarpaz
de los procesos auditados y no fueron objeto de ningún tipo de oficina de control interno
seguimiento.
La oficina de Control Interno cuenta con un grupo multidisciplinario para Contratar un funcionario de CTA con titulo de abogado Se realizo auditoría a la complementario a la
abordar el plan de acción proyectado, pero no se realiza seguimiento a la - Realizar auditorías eventuales y de gestión a la contratación, con contratación. auditoría a la
contratación del Hospital Universitario. sus respectivos planes de mejoramiento y seguimiento. Se realizaron auditorías a las contratación y obras
Control Interno obras civiles. civiles, se realizo
2 80% 100%
Fernando Yarpaz Se realizo acompañamiento en seguimiento al plan de
los Comités de Obra. mejoramiento suscrito en
El proceso de contratación la oficina de control
suscribió Plan de Mejora. interno
6012 6 2011
Control Interno como un conjunto de elementos interrelacionados no le Implementar a través de acciones correctivas las observaciones Se realiza el seguimiento a los
permite estar siempre atenta a las condiciones de satisfacción de los generadas de las auditorías, y realizar un efectivo seguimiento planes suscritos
compromisos contraídos con la Institución, no garantiza el cumplimiento Se dio cumplimiento en un
de las acciones correctiva no corrige de manera oportuna las debilidades 100% al PGA.
que se presentan como producto de las auditorías Se efectuó sensibilización
mediante una Jornada de
Control Interno Autocontrol.
2 Se realizo capacitación sobre 100% 100%
Fernando Yarpaz
diseño de planes de
mejoramiento.
En los Comités Directivos se
informan los hallazgos
encontrados por la oficina de
Control Interno.
Se identifico relacion de
Durante la implementación del MECI no son claras políticas operativas Identificar las políticas de operación que la institución requiere políticas, mas no de los
Oficina Asesora de Se evidencia accion
que propenden por el mantenimiento del Sistema. definir para fortalecer el mantenimiento del sistema de control 2 responsables para su 50% 100%
Planeación cumplida
interno y asignar responsables para su desarrollo desarrollo

Mapa de Riesgos
La Entidad presenta un Mapa de Riesgo, no presenta seguimiento al Realizar seguimiento al mapa de riesgos y así comparar los Se realizo seguimiento a las
mismo que le permita evaluar aquellos eventos negativos, tanto internos resultados con los criterios definidos para establecer el grado de acciones registradas en el
como externos, que puedan impedir el alcance o logro de sus objetivos exposición de la entidad al riesgo y fijar las prioridades de las Mapa de Riesgo Institucional
institucionales; de igual manera identificar oportunidades para un mejor acciones requeridas para su tratamiento.
cumplimiento de su función.
EL no seguimiento impide comparar los resultados de su calificación con Control Interno
2 100% 100%
los criterios definidos para establecer el grado de exposición de la Fernando Yarpaz
entidad al riesgo; de esta forma no es posible distinguir entre los riesgos
aceptables, tolerables, moderados, importantes o inaceptables y fijar las
prioridades de las acciones requeridas para su tratamiento.

No se dio cumplimiento al Plan de Mejoramiento Institucional como Realizar seguimiento a los Planes de Mejoramiento Institucional, Se esta realizando el
producto de la Auditoría realizada en 2010 por la Contraloría de tal forma que facilite el cumplimiento de los objetivos seguimiento a las acciones
departamental del Valle. En razón a lo anterior el Sistema de Control propuestos suscritas por diferentes
interno, no se ha constituido en un instrumento gerencial que facilite el procesos en el Plan de
cumplimiento de los objetivos propuestos en desarrollo de su función Mejoramiento suscrito en la Se han realizado los
misional, como tampoco en una herramienta de control que contribuya a Contraloria Departamental, seguimientos a los
la calidad de la gestión, y el mejoramiento continuo de la misma y que el para dar cumplimiento a los planes de mejoramiento
mantenimiento de sistema se pueda soportar a través de la formulación Control Interno objetivos propuestos.
2 50% suscrito con los entes de 100.00%
de diferentes políticas de operación y comunicación que garanticen el Fernando Yarpaz
control, generando los
funcionamiento y permanencia del Modelo, así como de un seguimiento correspondientes
permanente por parte de la Alta Dirección que consolide su compromiso informes
con el Sistema de Control Interno, incumpliendo con la establecido en la
Ley 87, en el Modelo Estándar de Control Interno para el Estado
Colombiano - MECI 1000:2005 –Decreto 1599 de 2005

Se identificaron y relacionaron
las políticas que se requiere
Durante la implementación del MECI no son claras políticas operativas Identificar las políticas de operación que la institución requiere
Oficina Asesora de desarrollar, más no se Se evidencia accion
6012 6 2011 que propenden por el mantenimiento del Sistema. definir para fortalecer el mantenimiento del sistema de control 2 50% 100%
Planeación evidencia la asignación de líder cumplida
interno y asignar responsables para su desarrollo
responsable de desarrollar
cada una de ellas.
No se evidencia cronograma
para el seguimiento a la
Oficina Asesora de información, pero si del envío Se evidencia accion
0% 100%
Planeación del seguimiento trimestral, abril cumplida
Falta interiorización de una cultura orientada hacia el control y la calidad, – julio y octubre y análisis de
por parte del nivel directivo y servidores de la entidad que alienten por el Fortalecer el seguimiento a los planes de mejoramiento y a la inconsistencias
6012 6 2011 mejoramiento continuo de cada uno de los elementos y componentes del evaluación de la gestión por la oficina de control interno y el comité 2
Modelo, de tal forma que comparativamente, de año en año, se pueda de coordinador de control interno. Comité coordinador de
0%
apreciar la madurez en el mismo. control interno
Se esta realizando el
Oficina Asesora de seguimiento a los Planes de se videncia cumplimiento
80% 100%
Control Interno Mejoramiento suscritos en esta de la acción
Unidad de Control
Satisfacción del Usuario Implementar en la página WEB el Link del programa PQRS Direción Administrativa Están trabajando para el
Se cumplieron las
La entidad no cuenta con el sistema de recepción de quejas por página CROSS. cumplimiento de la acción, sin
acciones registradas y se
la WEB, vulnerando lo estipulado en Decreto 1151 de 2008, donde se Subdireccion de embargo para las acciones
6012 7 2011 0% consulto el link en la 100%
fijan los lineamientos de la estrategia Gobierno en Línea. Sistemas registradas no se evidencia
página con la queja No.
cumplimiento
0027112012
Subdireccion de CIAU
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PLAN DE MEJORAMIENTO VIGENCIA 2012

Contraloría Departamental del Valle

IMPORTA AVANCE FISICO % %

Código AVANCE FISICO
NUMERO NUMERO NCIA (Enero 23 del 2013) AVANCE OBSERVACIONES AVANCE
de DESCRIPCIÓN ACCIÓN CORRECTIVA RESPONSABLE (Abril 17 2013)
HALLAZGO AUDITORÍA HALLAZG EJECUCIÓN (TEXTO) EJECUCIÓN
Entidad
O
Se envió solicitud de notas a
las entidades financieras de
Realizar un seguimiento exhaustivo a las partidas conciliatorias de aquellas partidas pendientes de
las cuentas bancarias. Para lograr esto se desarrollarán las legalizar.
siguientes estrategias para cada componente de este hallazgo el
cual quedará de la siguiente manera: Se legalizaron en un 90% las
consignaciones sin registro en
Cheques en tránsitos de vigencias anteriores: identificar los libros pertenecientes a las
beneficiarios de cada uno de los cheque que conforman esta vigencias anteriores.
partida y el concepto por el cual se les generó el pago, por lo
tanto, se circularizará a los beneficiarios de los mismo, solicitando Se enviaron cartas a los
la devolución de los cheques para proceder con la anulación y/o proveedores y beneficiarios de
Las conciliaciones bancarias de las cuentas: 1- 484-21041-4 del Banco endoso puesto que ya perdieron vigencia de cobro. cheques que se encuentran en
de Bogotá presenta cheques en transito de los años 2007, transito, solicitando la
2008,2009,2010 y 2011 por $115 millones. Consignaciones de abril, Consignaciones sin registro en libros: En lo corrido de la devolución de los mismos para
septiembre y diciembre de 2011 sin registrar en libros por $ 35 millones. vigencia 2012 se ha legalizado aproximadamente el 68% de estas proceder ya sea a la anulación
Notas débitos de los años 2009 y 2010 sin registro en libros por $ 18 partidas, las partidas que aún no se han legalizado continúan o endoso . En el 2013 se ha logrado
millones. Notas créditos por devolución de cheques de los años 2009 y sujetas a seguimiento, solicitando al banco copia de las mismas
legalizar en un 90% de
2010 sin registro en libros por $ 44 millones. Cheques pagados de mayo con el fin de determinar el beneficiario y así proceder a su Se han legalizado el
Técnico Operativo las notas pendientes en
6012 8 2011 2010 y diciembre 2011 sin registro en libros por $ 4 millones. 2.- 254- legalización. 2 40% de las notas débitos sin 70% 90%
-Tesorería las cuentas de la
09264-6 del Banco de Bogotá muestra cheques en transito de 2006, registro en libros. institución de vigencias
2008, 2009, 2011 por $ 198 millones. Consignaciones de diciembre de Notas débito sin registro en libros: Continuar solicitando a las
anteriores al 2012
2011 sin registro en libros por $ 12 millones. Notas débito de 2010 sin entidades bancarias el soporte de las mismas con el fin de terminar
registro en libros por $ 116 millones. Notas créditos por devolución de el origen de la transacción y de este modo proceder a legalizar
cheques de los años 2009, 2010 y 2011 sin registro en libros por$ 183 Notas Créditos por devolución de cheques sin registro en libros. Es
millones. Lo anterior genera incertidumbre sobre las cifras de los de aclarar que el área de Tesorería no puede realizar las notas
Estados Financieros. créditos por devolución de cheques, puesto que en el momento de
realizar dicha operación estaría anulando el cheque y como este
no reposa bajo la custodia de Tesorería no se puede realizar dicho
proceso.

Como estrategia de mejoramiento y con el fin de subsanar dicho

hallazgo se continuará efectuando seguimiento a todos y cada uno
de los cheques que conforman este rubro y se circularizará cada
beneficiario con el fin de solicitar la devolución de los mismos y
proceder a realizar la respectiva anulación y/o reposición, puesto
que ya han perdido vigencia de cobro.

Se retomará el oficio
enviado a la Secretaría
de Hacienda
Departamental.

Hasta el momento no se
ha logrado recuperar
Dentro de las cuentas por pagar por $ 77.871 millones que presenta el recursos de excedentes
balance general a diciembre 31 de 2011, se encuentran los siguientes Ya fue enviado comunicado a por lo tanto no se ha
valores por descuentos de estampillas, que deben pagarse a la la Secretaria de Hacienda cubierto la deuda de
Con los excedentes de
Gobernación del Valle, toda vez que la Entidad hace las veces de Departamental planteando Estampilla. Aun así el
Dirección Financiera facturación de
recaudador. Un Activo total del HUV tiene un valor de $ 458.899 El Director Financiero a partir del 1 de Octubre de 2012, se efectuar trabajo conjunto de Hospital ha tratado de
gobernación que adeuda
millones, mientras que el pasivo esta en $ 128.297 millones; encuentra realizando acercamientos con la Subsecretaría de cobro de Excedentes de realizar abonos a
6012 9 2011 2 Dirección General 5% el gobierno nacional y 5%
determinándose así que a los acreedores les pertenece el 28% de la Rentas del Departamento del Valle del Cauca para llegar a un Facturación a fin de que con períodos vencidos,
departamental se
entidad. Reflejándose la capacidad de la empresa para responder por las acuerdo de pago. los recursos obtenidos se disminuyendo así la
Tesorería propuso realizar un cruce
deudas. De acuerdo a los informes de rendimientos de los centros de cubriera la deuda de la deuda total.
de cuentas
costos de la parte operativa, el estado de resultados presenta utilidades Estampilla que el HUV tiene Adicionalmente desde el
por $ 4.000 millones bajando en 38% respecto al 2010, dado por el con el Departamento. pasado mes de Agosto
aumento en los gastos operacionales y en la provisión para deudores. de 2012 se han venido
efectuando las
declaraciones y pago
oportuna de la
Estampilla corriente a fin
de cumplir con la
normatividad y no
incrementar la deuda.

No obstante sea legal, hoy para la entidad el cobro del pliego de

condiciones, de conformidad con lo establecido en el numeral 1 del El proyecto de acuerdo
Al revisar el contenido de pliegos de condiciones de los procesos
Articulo 50 del Acuerdo No. 007 de 1997 y en virtud de que lo de modificación del
licitatorios desarrollados en el HUV, aparece estipulado el cobro de
dispuesto en la ley 1150 de 2007 no aplica a las Empresas Pendiente Estatuto Contractual fue
pliego de condiciones. El 6 de
Sociales del Estado, por cuanto tenemos nuestro propio consideraciones de la aprobado en Comité
No se debe exigir el pago de valor alguno por el derecho a participar en diciembre/2012 la Oficina
6012 10 2011 reglamento de contratación, se presentará propuesta de 1 Lyda Caicedo Martínez 80% Dirección General y Directvo de 4 de marzo 90.00%
procesos de selección, razón por la cual no pueden ser objeto de cobro Jurídica presenta a la
modificación en este y otros puntos, ante el comité directivo del aprobación por parte de de 2013, pendiente
los pliegos de condiciones correspondientes, debido a que dicho cobro Dirección General el Proyecto
HUV y luego ante la Junta Directiva del HUV para su aprobación, la Junta Directiva. presentar a Junta
podría en algún momento constituir una obstrucción al derecho a de Acuerdo de modificación del
en el cual se propondrá eliminar el numeral 1 del Articulo 50 sobre Directiva, se espera sea
participar en un proceso de selección, para algunos interesados. Estatuto Contractual
el cobro de los pliegos de condiciones, pero serán ellos los que aprobado en abril 2013
acepten o denieguen esta propuesta.
En el análisis de conveniencia de los contratos con las cooperativas de En el análisis de conveniencia se establece un valor 3
trabajo asociado, los cuales tienen por objeto “prestar el servicio de APROXIMADO del contrato a realizarse, de donde se deduce que
personal para el área asistencial y administrativa del Hospital no es el valor real del contrato. En éste orden de ideas puede
Universitario del Valle”, no se hace una relación de los requerimientos en ocurrir que no exista una exactitud manifiesta entre lo que se
materia de personal a suministrar, con el fin de hacer un planteamiento aproxima y lo que es real Adjunto respuesta de
6012 11 2011 sólido, a la hora de describir la necesidad a suplir mediante el proceso Dicho análisis de conveniencia y oportunidad se fundamenta en los Talento humano 0% Talento Humano según 100%
contractual que se pretende desarrollar, evidenciando falta de planeación numerales 7º y 12° artículo 25 de la Ley 80 de 1993 y en el artículo oficio 100051012013
en esta etapa, anulando la posibilidad de contar con unas variables 8 del Decreto 2170 de 2002 y en el, se repite se estable un
definidas para el cálculo del presupuesto necesario para suplir los presupuesto estimado del valor a contratar.
requerimientos.
En la oficina de recursos humanos reposan las requisiciones de 3
cada uno de los subdirectores de los servicios cuando solicitan el
personal que requerian para la efectiva prestación del servicio.
Al revisar las carpetas de los contratos celebrados con las cooperativas Dicha oficina es la encargada de suministrar el perfil y la
de trabajo asociado, en términos generales, los cuales tienen por objeto experiencia del personal que se requiere para la futura
la prestación de servicios administrativos y asistenciales, la Contraloría contratación y esas especificaciones se le dan a conocer a la
Departamental del Valle del Cauca no encontró vestigios de soportes oficina jurídica para la elaboración del contrato.
académicos o de idoneidad del personal contratado, ni un documento en Es por ello que la oficina jurídica cuando evalua las propuestas
donde conste que el Hospital realizó verificación de condiciones, lo cual presentadas en virtud de la convocatoria publica tiene en cuenta
es necesario para construir de forma directa la certeza sobre las Adjunto respuesta de
6'012 12 2011 dichos perfiles y especificaciones tecnicas para escoger el Talento humano 0% Talento Humano según 100%
calidades profesionales y personales de los sujetos en cuyas manos van proponente que tenga el mejor personal con esas puntuales
a estar las vidas de los pacientes del hospital; generando este hecho, oficio 100051012013
caracteristicas.
ausencia de garantías sobre la calidad o condiciones de idoneidad del Adicional a esa información el huv contrata mediante las
personal que presta sus servicios en la institución. En los análisis de cooperativas de trabajo asociado y las agremiaciones sindicales
conveniencia de los procesos contractuales relacionados en la muestra, procesos que garanticen la idoneidad del peronsal y realicen
en términos generales, no se establece el mecanismo de selección evaluaciones de desempeño y que cumplan con las necesidades
objetiva a utilizar con miras a la celebración de cada contrato. Al plantear contratadas.
el análisis de conveniencia para cada proceso contractual, es necesario
determinar entre otros detalles, la modalidad de selección a utilizar con
miras a dar aplicación al principio de planeación y transparencia.
El 18 de octubre de 2012 con
la circular AJ -831 el Director
General del H.UV. Reitera a
todas las dependencias el
Hallazgo subsanado.- No debe tenerse en cuenta y se elaborará envio de toda la
Al revisar el expediente del proceso C11- 031, celebrado con la firma documentación a Oficina
oficio a la Contraloría para requerir eliminar el hallazgo mediante
MULTISALUD C.T.A, el cual tiene por objeto el suministro de personal Jurídica a fin de centralizar la
carta aclaratoria. No obstante como medida preventiva el HUV a
auxiliares y técnicos administrativos, no se encuentra el análisis de información contractual y
través de la Oficina Jurídica, preparará circular para la firma del
6012 13 2011 conveniencia, el cual es un requisito indispensable en la etapa previa a 2 Lyda Caicedo Martinez custodia de documentos por 100% 100%
Director, mediante la cual se recuerde a las dependencias la
la celebración de un contrato, salvo en los casos en los casos de parte de la Oficina Jurídica:
importancia de que toda la documentación contractual que se
urgencia manifiesta, impidiendo esta omisión el desarrollo del proceso adicionalmente se cuenta con
genere en las mismas, deberá reposar en la carpeta del contrato
contractual dentro de un marco de legalidad. profesionales capacitados en
que tiene la oficina asesora Jurídica del HUV
la Oficina Jurídica encargados
del seguimiento respectivo.

El análisis de conveniencia, es el documento base del proceso Expedir comunicación emanada del área Jurídica solicitándole a la
contractual, debido a que en él se condensa gran parte de la información Jefatura de Recursos Humanos y al actual interventor externo de La
necesaria para la suscripción del contrato. En el contrato C11-040, $352 las contrataciones realizadas con Asociaciones Gremiales que Oficina Jurídica emitió La oficina Jurídica
millones, cuyo objeto es suministro de personal para el área asistencial, para futuras contrataciones de personal externo se elabore el directrices a la Oficina Asesora efectúa el seguimiento
6012 14 2011 2 Lyda Caicedo Martinez 100% 100%
celebrado con la cooperativa COOMEF CTA, el valor estipulado en los análisis adecuado sobre la cantidad de personal a contratar y el Recursos Humanos en permanente al análisis
análisis de conveniencia es de $192.000.000 millones y se celebra el valor del mercado, con el fin de que fijado el precio estimado del comunicación 100179172012 de conveniencia.
contrato por un valor de $352.000.000 para lo cual no existe justificación. servicio se efectúe la solicitud de disponibilidad presupuestal del 12 de octubre de 2012
Denotando falencias en la planeación contractual. ajustada al valor requerido en el análisis de conveniencia.
 HOSPITAL UNIVERSITARIO DEL VALLE Evaristo Garcia E.S.E.

PLAN DE MEJORAMIENTO VIGENCIA 2012

Contraloría Departamental del Valle

IMPORTA AVANCE FISICO % %

Código AVANCE FISICO
NUMERO NUMERO NCIA (Enero 23 del 2013) AVANCE OBSERVACIONES AVANCE
de DESCRIPCIÓN ACCIÓN CORRECTIVA RESPONSABLE (Abril 17 2013)
HALLAZGO AUDITORÍA HALLAZG EJECUCIÓN (TEXTO) EJECUCIÓN
Entidad
O

En el contrato C11-014, por $680 millones, cuyo objeto es la disposición

final de residuos hospitalarios, el cual fue celebrado con la empresa RH.
SA. E.S.P mediante la modalidad de contratación directa, con invitación,
encontramos que: las cartas de invitación no tiene constancia de envío o
recibido, con lo cual se certificaría el cumplimiento del articulo 44 del Expedir circular a todas las áreas internas del HUV que sean
Estatuto Contractual del HUV, el cual manifiesta “contratación responsables de invitaciones a cotizar para posteriores
contrataciones, para que tengan en cuenta que los oficios de
6012 15 2011 directa: Es el procedimiento mediante el cual la empresa solicitud que emanen del HUV deben ser archivados en el 1 Lyda Caicedo Martinez La Oficina Jurídica realiza 100% 100%
hace conocer a dos o mas oferentes a excepción de las expediente contractual con la firma y/o sello del oferente al que se seguimiento y verificación,
exclusividades certificadas por la ley, su necesidad de está invitando a cotizar.
realizar una obra, adquirir un bien, o servicio y las
condiciones generales y especificas que en cada caso se
establezcan, a fin de obtener sus propuestas...”
El 18 de octubre de 2012 con
la circular AJ -831 el Director
Al revisar los expedientes de los procesos contractuales desarrollados General del H.UV. Reitera a
en el HUV, en términos generales, no fue posible el acceso a toda la todas las dependencias el
información derivada de los mismos, debido a que el área encargada de envio de toda la
la organización y custodia de estos documento en el HUV, no tiene en un Reiterar la circular de Marzo de 2012, mediante la cual la Dirección documentación a Oficina
mismo compendio, ni en una misma dependencia, todas las actuaciones General exhorta a cada una de las dependencias involucradas en Jurídica a fin de centralizar la
derivadas de los procesos contractuales, lo cual imposibilita el acceso de el proceso precontractual, contractual y postcontractual, en la información contractual y
6012 16 2011 manera oportuna a los soportes documentales derivados de cada etapa obligación de remitir toda la documentación que se genere al 1 Lyda Caicedo Martinez custodia de documentos por 100% 100%
contractual, no solo para el cumplimiento ante los entes de control, sino interior del HUV por la celebración de un contrato, a la Oficina parte de la Oficina Jurídica:
para el control y desarrollo de la etapa contractual, en donde es factible Asesora Jurídica del HUV para dar cumplimiento a la conservación adicionalmente se cuenta con
la presencia de situaciones que impliquen verificaciones documentales. unificada de los contratos. profesionales capacitados en
Por otro lado, debemos considerar el riesgo que implica para la custodia la Oficina Jurídica encargados
de la informacion institucional el no tener en un mismo compendio todos del seguimiento respectivo.
los documentos.

El 18 de octubre de 2012 con

la circular AJ -831 el Director
General del H.UV. Reitera a
todas las dependencias el
envio de toda la
Reiterar la circular de Marzo de 2012, mediante la cual la Dirección documentación a Oficina
General exhorta a cada una de las dependencias involucradas en Jurídica a fin de centralizar la
Al revisar los expedientes de los procesos contractuales desarrollados
el proceso precontractual, contractual y postcontractual, en la información contractual y
en el HUV, en términos generales, no fue posible el acceso a toda la
6012 17 2011 obligación de remitir toda la documentación que se genere al 1 Lyda Caicedo Martinez custodia de documentos por 100% 100%
información derivada de los mismos, debido a que el área encargada de
interior del HUV por la celebración de un contrato, a la Oficina parte de la Oficina Jurídica:
la organización y custodia de estos documento
Asesora Jurídica del HUV para dar cumplimiento a la conservación adicionalmente se cuenta con
unificada de los contratos. profesionales capacitados en
la Oficina Jurídica encargados
del seguimiento respectivo.

El C11-010, celebrado entre el HUV y la COOPERATIVA MULTISALUD

CTA., se manifiesta que el contrato, va del 1 al 31 de enero de 2011, por
$287.000.000 y durante un plazo de 1 mes, y un otrosí por $111.000.000. Elaborar el presupuesto teniendo en cuenta que el periodo de Este hallazgo queda
En este contrato, mediante otrosí, se reduce el termino de duración del facturacion de los dominicales y periodos nocturnos prestados en La Oficina sujeto a posteriores
El hallazgo no se ha
contrato y se adiciona el valor del mismo, a pesar de que en el informe los procesos de Cooperativas de Trabajo Asociado y Jurídica envió comunicado verificaciones por tanto
6012 18 2011 1 Lyda Caicedo Martinez 90% subsanado en su 90
de interventoría que obra en el expediente, se manifiesta que “la Agremiaciones Sindicales, son facturadas en mes vencido, es decir 100179172012 del 12 de se conserva el
totalidad
seguridad social, no presentó variaciones o diferencias en sus pagos “, lo que para el presupuesto de enero se debe tener en cuenta el mes octubre de 2012 a la Dirección porcentaje de ejecución
cual es sinónimo de ausencia de un incremento o variación en las de diciembre de dominicales y recargos nocturnos. Recursos Humanos. del 90 %
condiciones del contrato, generando para la entidad condiciones de
vulnerabilidad administrativa y financiera.

El Contrato C11- 135, el cual tiene como objeto el suministro de

Hallazgo subsanado.- No debe tenerse en cuenta y se elaborará
medicamentos, fue suscrito bajo la modalidad de contratación directa,
oficio a la Contraloría para requerir eliminar el hallazgo mediante
por un valor de $280.000.000, estipulado en la minuta del contrato; sin
6012 19 2011 carta aclaratoria. Sin embargo el HUV a través del interventor de 1 Lyda Caicedo Martinez 100% 80%
embargo se aprecia que la propuesta o cotización de la empresa
los contratos a ejecutarse, verificará que el valor pagado a los La Oficina
RONELLY (con la cual se contrato) fue de $232.603.505, una diferencia
contratistas sea igual al valor de los servicios prestados por ellos. Jurídica realiza seguimiento y
de $ sin que obre en el expediente, justificación para el incremento.
verificación,
La Oficina Jurídica publicó en
intranet la resolución 1454 de La Oficina jurídica realiza
2012, de manual de seguimiento a
En el contrato de prestación de servicios C11- 070, celebrado con la
La Oficina Asesora Jurídica, impartirá instrucciones a los interventores y supervisores; En febrero fecha de Supervisores e
empresa PROINSER C.T.A, cuyo objeto es la prestación de servicios en
interventores de los diferentes contratos suscritos por el HUV con también llevo a cabo terminación de esta Interventores, los cuales
el área jurídica del HUV, no existe un informe detallado de interventoría
el fin de que alleguen a la Oficina Jurídica todos los informes socialización y capacitación el actividad, la oficina están dando
6012 20 2011 con una relación de actividades jurídicas desarrolladas en virtud del 1 Lyda Caicedo Martinez 80% 80%
detallados de interventoría que generen en desarrollo de su 16 de noviembre 202 a jurídica evaluará si las cumplimiento con base
objeto como soporte para ser utilizada en la verificación de ejecución, lo
función, con el fin de ser archivados en el expediente del contrato Directores, jefes de área , medidas adoptadas han en socialización de
cual dificulta o impide tener un criterio claro sobre el cumplimiento de las
respectivo. supervisores e interventores subsanado el hallazgo. anexos y parámetros
obligaciones contratuales.
dados para presentación
de informes y actas.

La Oficina Jurídica publicó en

intranet la resolución 1454 de La Oficina jurídica realiza
En el contrato C11-060, por $790 millones, cuyo objeto es “Suministro de
2012, de manual de seguimiento a
preparaciones magistrales y/o adecuaciones y ajustes de
La Oficina Asesora Jurídica, impartirá instrucciones a los interventores y supervisores; En febrero fecha de Supervisores e
concentraciones de dosis de medicamentos, no existe un informe de
interventores de los diferentes contratos suscritos por el HUV con también llevo a cabo terminación de esta Interventores, los cuales
interventoría lo suficientemente explícito, para ser tenido como
el fin de que alleguen a la Oficina Jurídica todos los informes socialización y capacitación el actividad, la oficina están dando
6012 21 2011 constancia de ejecución del objeto contractual, que involucre o exponga 1 Lyda Caicedo Martinez 80% 80%
detallados de interventoría que generen en desarrollo de su 16 de noviembre 202 a jurídica evaluará si las cumplimiento con base
información emanada del ejercicio de la interventoría, pues la
función, con el fin de ser archivados en el expediente del contrato Directores, jefes de área , medidas adoptadas han en socialización de
información que se observa es tomada del contenido de las facturas
respectivo. supervisores e interventores subsanado el hallazgo. anexos y parámetros
presentadas por el contratista, sin que se evidencie el juicio del
dados para presentación
interventor.
de informes y actas.

Se evidencia en las actas de

En el Contrato C11-118, por valor de $796 millones, cuyo objeto es Comité de Obra el
Adecuación de la infraestructura física de urgencias medicina interna, se acompañamiento de la
presentó demora en los tiempos de entrega de las obras generado Subdirección Técnica, Control
básicamente por las deficiente planeación de las obras al no contar con Interno, La Brigada, Dirección
unos análisis de conveniencia detallados que evitaran la suspensión de Operativa, Interventor.
actividades por la necesidad de otras intervenciones, como la reparación
de la cubierta del área intervenida, situación que es conocida desde Mejorar la planificación de las obras,articular los procesos entre
tiempo atrás por el personal de mantenimiento de la entidad y que no se planeación y mantenimiento, identificando las debilidades y
presento durante el proceso constructivo. fortalezas para saber los alcances que tendrá cada una de las
Alejandro Vallejo G
6012 22 2011 Adicionalmente al momento de la ejecución de las obras de cubierta se áreas en el desarrollo y ejecución de cada proyecto, de manera 3 100% 100%
Jefe Of. Planeación
afectaron algunos enchapes cerámicos de las unidades sanitarias y que cuenten con todos los elementos que permitan ejecutar sin
áreas de aseo en construcción por acción del equipo de soldadura, contratiempos las intervenciones físicas del Hospital
situación que generada por falta de cuidado en la ejecución de la obra y
que obliga a mayores retrasos por la necesidad de su cambio, lo que
evidencia una deficiente planeación, seguimiento y programación de
actividades. A la fecha se dio reinicio a las obras una vez adelantada la
reparación de la cubierta con un porcentaje de ejecución muy bajo
teniendo en cuenta el tiempo restante para la entrega de las mismas que
de entrada está por encima del inicialmente previsto

Se evidencian actas de comité

En el contrato C11-147, por valor de $ 446.2 millones, cuyo objeto es para el seguimiento de la obra
Adecuación de la infraestructura física del servicio farmacéutico y la socialización del manual de
Interventoria y Supervisión.
central se encontraron deficiencias en la programación de las
actividades donde se han intervenido varias áreas de manera
parcial, sin la continuidad necesaria para su terminación lo que
implica el reacomodo del personal que ya labora en ellas con la
incomodidad que ello implica por tanto es necesario una
Generar espacios, optimos para las contingencias de acuerdo a
coordinación en las obras de tal manera que se complementen las
las necesidades de cada uno de los proyectos que se
obras por cada sector con el fin de brindar un mejor aspecto de
ejecutaran en la vigencia con la capacidad para soportar el
organización a la obra y menos traumatismo a los funcionarios y tiempo de duración del mismo Alejandro Vallejo G
6012 23 2011 3 100% 100%
usuarios, la observación fue informada a la entidad la cual entrega Jefe Of. Planeación
Acta de compromiso con medidas a tomar para subsanar la
Cumplir el manual de interventoria y Supervisión de la
situación, pero que no permite establecer de manera clara unos
contratación del HUV. Resolución 1454 de 2012.
plazos, responsables y procedimientos medibles y cuantificables en
el tiempo que garanticen la corrección de la situación encontrada.

La falta de un adecuado manual de procedimientos de contratación e

Interventoría por parte de la entidad conlleva a que se presenten
este tipo de situaciones que afectan de manera directa el normal
transcurrir de las obras.
 HOSPITAL UNIVERSITARIO DEL VALLE Evaristo Garcia E.S.E.

PLAN DE MEJORAMIENTO VIGENCIA 2012

Contraloría Departamental del Valle

IMPORTA AVANCE FISICO % %

Código AVANCE FISICO
NUMERO NUMERO NCIA (Enero 23 del 2013) AVANCE OBSERVACIONES AVANCE
de DESCRIPCIÓN ACCIÓN CORRECTIVA RESPONSABLE (Abril 17 2013)
HALLAZGO AUDITORÍA HALLAZG EJECUCIÓN (TEXTO) EJECUCIÓN
Entidad
O
Informe tecnico para la
En el contrato C11-044, por valor de $ 397.7 millones, cuyo objeto es aprobación de los items no
Prestación de servicio adecuación de sótano de radioterapia, se revisto, debidamente
observó deficiente planeación de las obras evidenciado en dos aprobados. No se evidencia
situaciones de una parte no se tuvo en cuenta en este sector como otro modelo de acta de mayor y
necesidad primaria, manifestada por el personal médico de la unidad menores cantidades de obra.
desde un inicio, la instalación de un ascensor fundamental para
facilitar la movilidad de los pacientes, los cuales deben hacer un A)Incluir en los análisis unitarios de los items no previstos un texto
recorrido por los exteriores del edificio para acceder a estas al final del mismo que explique el motivo o la razón que origino esa Informe técnico para la
instalaciones, con los consiguientes inconvenientes por lluvia o sol, nueva actividad aprobación de los items
no previstos,
de otra parte se determina presunto hallazgo de tipo Disciplinario ya
Alejandro Vallejo G debidamente aprobados.
6012 24 2011 que como se aprecia en las actas de recibo de obra se presentan B)Elaborar acta de mayores y menores cantidades de obra
3
Jefe Of. Planeación
50%
No se evidencia otro
100%
176 items no previstos que denotan una evidente falta de planeación estandarizadas para todos los proyectos nuevos y que sirva de modelo de actas de
y análisis de conveniencia, no se presenta el informe por parte del modelo mayor y menores
interventor soportando la necesidad de las obras no previstas, cantidades de obra.
tampoco la correspondiente evaluación de los items no previstos
presentados por el contratista, ni la aprobación de los mismos por el
interventor y la entidad contratante.

No se videncia el acta de modificación de mayores y menores

cantidades de obra mediante la cual fueron incluidos dichos ítems en
el cuerpo del contrato.

No se evidencia socialización
del esquema basico de
implantación EBI al grupo
En el contrato C11-049, por $727.6 millones, cuyo objeto es interdisciplinario, presentan
Adecuación exteriores y junta estructural del edificio de programación para el dia 30 de
consulta externa del hospital universitario del valle, evidenciando enero del 2013.
en la visita fiscal falta de una adecuada planeación y programación
de actividades las obras de enlucimiento de la fachada ya
entregadas fueron afectadas posteriormente por las actividades del
reforzamiento estructural que la intervinieron en varios puntos, la
observación fue presentada en el proceso auditor a lo que la entidad
entrega acta de compromiso para la reparación de las zonas
afectadas, el hallazgo se fundamenta en que de una parte el
compromiso no establece ni fecha ni tipo de intervención a realizar y
de otro lado a parte de las afectaciones por el reforzamiento en la
fachada se aprecian afectaciones en pintura por presencia de
humedad los cuales no son comprometidos para su reparación en el
acta de compromiso presentada.
Contar con una planificación secuencial de los proyectos, mediante Se evidencia acta de
Se presenta un presunto hallazgo de tipo Disciplinario fundamentado un grupo interdisciplinario, que permitan el desarrollo adecuado de socialización del
Alejandro Vallejo G
6012 25 2012 en lo que se evidencia en la revisión documental donde no se tiene los mismos, ejecutando actividades de obra, desde su interior 2
Jefe Of. Planeación
0% esquema Básico de 100%
el acta de liquidación de la obra a casi un año de haber sido hasta los exteriores como última actividad, tomando como base el Implementación del 14
recibidas (Acta de Recibo de obras fecha 24/08/2011), contrariando esquema básico de implantación E.B.I. de Febrero de 2013
lo estipulado en la CLAUSULA VIGESIMA PRIMERA DEL
CONTRATO C11-049 “El presente contrato se liquidara de mutuo
acuerdo entre las partes al cumplimiento de su objeto, cuando exista
una causal para la terminación, o a mas tardar dentro de los seis (6)
meses siguientes contados a partir de la extinción de la vigencia del
contrato o de la expedición del acto administrativo que ordene su
terminación…” observación que fue presentada a la entidad durante
el proceso auditor y a la que se respondió que tal acta se encuentra
en trámite y será entregada a mas tardar el día 27 de Julio de 2012.

La falta de un adecuado manual de procedimientos de contratación e

Interventoría por parte de la entidad conlleva a que se presenten
este tipo de situaciones que afectan de manera directa el normal
transcurrir de las obras.

QUEJAS

DC29-012 radicada con CACCI 3574 de 2012

La denuncia DC29-012 radicada como CACCI 3574 de junio 8 de 2012,

en donde se relacionan “Presuntas irregularidades en la compra del
medicamento CEFEPIME, por 1 gr, adquirido al proveedor Dro-servicios
Ltda, a un costo unitario de $13.859 frente al valor del proveedor Pisa
Farmacéutica de Colombia S.A, por un valor de $4.500 por unidad por un
presunto sobre costo de 208%, comprados en las misma fecha, enero
27 del 2012.

Se suministraron las órdenes de compras 78128,78099 y 78091 de

enero 27 y 26 de 2012, respectivamente, se efectuó el comparativo con
las cotizaciones de los diferentes proveedores y las órdenes de compras
donde fueron adquiridos los medicamente objeto de investigación.

La orden de Compra No 78101 de enero 27 de 2012, del proveedor

DROSERVICIOS LTDA., presenta un mayor costo de $13.359 por unidad
en el medicamento CEFEPIME y el proveedor PISA FARMACEUTICA
presenta un costo de $4.500 por unidad, presentándose una diferencia
de $8.859, lo que significa que hubo un sobre costo de $8.859 en el
medicamento. Se adjunta en el acta de
Están realizando los
seguimiento y cierre del
Comités de Compra
A la fecha de adquisición de este medicamento, el Hospital Universitario Plan de Mejoramiento
mensual donde se
adeudaba a Droservicios Ltda el valor de $677.719.927 y a Pisa ACTA DE VISITA
realiza una
farmacéutica el valor de $862.523.441, lo cual desvirtúa el oficio ESPECIAL POR LA
programación de las
presentado por el jefe de la oficina asesora de control interno del hospital PROCURADURIA con
necesidades
universitario del valle al presidente del sindicato el día 15 de junio del IMPLEMENTAR CONTROL QUE PERMITA EVITAR LA
Dirección Administrativa fecha del 22 de
institucional, todo se
6012 26 2011 ADQUSICION DE LOS SUMINISTROS A SOBRECOSTOS DEL 2 Subdirección de 0.00% febrero/2013, en la cual 0.00%
2012. fundamenta en la
MERCADO Suministros se realiza la explicación
liquidez y flujo de caja
correspondiente a la
Lo precedente en relación a la aclaración de la compra del medicamento que tenga en su
de las ordenes de compras No 78101 y No 78128 en la que el Jefe de queja en mensión. El
momento la institución
la Oficina de Control Interno del hospital argumenta que esta compra se subdirector de
para negociar con los
dio por la falta de presupuesto en el mes de diciembre e iliquidez que Suminstros manifiesta
laboratorios
atraviesa la Institución en el último trimestre de 2011; porque debido a la que dicha situación no se
productores.
necesidad del servicio del medicamento CEFEPIME de 1gr, los ha vuelto a presentar.
proveedores inscritos que comercializan este medicamento no lo
entregaron por el incumplimiento de los compromisos adquiridos por la
Institución en ese periodo de tiempo.

Seguidamente se efectuó conciliación entre varios proveedores y

medicamentos suministrados con iguales características, como se
detallan en el cuadro No.2 DROSERVICIOS LTDA.

Observando que en la orden de compra No. 78091 de enero 26 de

2012, se adquirieron medicamentos al laboratorio comercial
DROSERVICIOS LTDA y que comparada con el listado de cotizaciones
suministrada por el Hospital, se evidencia que efectivamente presentan
sobre costos en la mayoría de medicamentos adquiridos a
DROSERVICIOS LTDA frente a otros laboratorios comerciales como:
DISTRIBUIDORA DAGO, PROCLIN PHARMA S.A, A.M.S
FARMACEUTICA LTDA, WORLDW y DROSERVIO por valor de $
8.664.640.

JAIME RAMON RUBIANO V.

Director General
 HOSPITAL UNIVERSITARIO DEL VALLE

Evaristo Garcia E.S.E.

Oficina Asesora de Control Interno

Santiago de Cali, Septiembre 12 de 2011

PROCESO RESPONSABLE HALLAZGO OBSERVACIONES

Gestión de Calidad Julio Cesar Carmona

5 y 10

Oficina Asesora de Planeación Julio Cesar Carmona

6, 7 y 8

Contabilidad Paola A. Gonzalez

4

Tesorería
22

Presupuesto Luz Angela Espinosa

8 y 27

Facturación Julio Cesar Jaramillo

12 y 24

Cartera Natalia Caicedo

23

Costos e Inventarios Octavio Vidarte

11y 13

Gestión Documental Carlos A. Pelaez

1y5

Oficina Jurídica Jorge Orlando García Lenis 14,26,2814,26,28,29,30,31,32,33,34,35,

36 y 37

Subdirección de Sistemas Luis Fernando Saldarriaga

3 y 16

Recursos Humanos Faysuri Perdomo

15

Servicios Generales Jhon F. Acevedo

17-18-19-20 y 25

Control Interno Fernando Yarpaz

2-5 y 9