Universidad del Valle sede Zarzal

Facultad de ingeniería
Escuela de Ingeniería Industrial y Estadística
Programa ingeniería industrial - 3751
Ingeniería de costos
TALLER Balance General
Juan Camilo Blandón Arango 1661405-3751
Gregorio Antonio Baldion Agudelo 1664643-3751

Estado de Costos de ventas

Inventario inicial (Mercancías no fabricadas por la empresa) $ 16.000.000
(+) Compra de mercancía $ 69.500.000
Mercancía disponible para la Venta $ 85.500.000
(-) Inventario final de mercancía $ 28.753.500
Costo de ventas $ 56.746.500

Estado de Resultados
Comercio al por mayor y al menor $ 139.960.000
(-) Devolución en ventas $ 11.000.000
(-) Costo de ventas $ 56.746.500
Utilidad bruta $ 72.213.500
(-) Gastos Operacionales
(-) Arrendamientos (gastos) $ 3.000.000
(-) Gastos de personal $ 36.213.000
Utilidad de operación $ 33.000.500
Ingresos y Gastos No operacionales
(+) Arrendamientos (ingresos) $ 22.196.000
(-) Financieros (Gastos) $ 9.908.000
(+) Comisiones (ingreso) $ 15.440.000
(-) Diversos (gasto) $ 1.000.000
Utilidad antes de impuestos $ 59.728.500
utilidad después de impuestos $ 59.728.500

Estado de Utilidades acumuladas

(+) Utilidad acumulada $ 10.280.000
(+) Utilidad del ejercicio $ 59.728.500
Utilidades Acumuladas Finales $ 70.008.500

Balance General
Activos
(+) Clientes $ 29.400.000
(+) Caja $ 5.500.000
(-) Vacaciones Consolidadas $ 2.460.000
(+) Bancos $ 21.500.000
(-) Provisiones $ 5.000.000
(+) Anticipo de IVA retenido $ 10.800.000
 Universidad del Valle sede Zarzal
Facultad de ingeniería
Escuela de Ingeniería Industrial y Estadística
Programa ingeniería industrial - 3751
Ingeniería de costos
TALLER Balance General
Juan Camilo Blandón Arango 1661405-3751
Gregorio Antonio Baldion Agudelo 1664643-3751

(+) Inventario final de mercancía $ 28.753.500

(+) Gastos pagados por anticipado $ 10.810.000
(+) Construcciones y edificaciones $ 50.556.000
(+) Terrenos $ 10.850.000
(+) Muebles y Equipos de oficina $ 4.425.000
(-) Depreciación acumulada $ 8.930.000
(+) Cargos diferidos $ 7.250.000
Total Activo $ 163.454.500

Pasivo
(+) Impuesto a las ventas retenido $ 5.610.000
(+) IVA por pagar $ 14.360.000
(+) Obligaciones Bancos nacionales $ 6.393.000
(+) Proveedores Nacionales $ 11.927.000
(+) provisión para obligaciones laborales $ 9.800.000
(+) Cesantías Consolidadas $ 9.790.000
Total Pasivo $ 57.880.000

Patrimonio
Aportes Sociales $ 35.566.000
Utilidades Acumuladas Finales $ 70.008.500
Total Patrimonio $ 105.574.500

Total Pasivo + Patrimonio $ 163.454.500