(Ï I N D A OA T O R I I D= b I M P UT A DO J0 81 Lu e n JW R 1 O U

o 1 c B& H ÆÄ

d· Ju j uy, 1o * d/ · c 11 / · t ·
En 1a o 1u d a d d e san Ba 1v a d o r a

d/ / ho a 1· n do 1a »
d1 b r <1 do 1 a ño do 1 m/ 1 1 c o c l
a d1 l m· 1 a
·
d1 Co n t r o 1 N 4
<ó p o r a n t e 1 1 Br Jue z ,

o t n n 11 : 20 , c o mpa r e c

un a po r ao n a
1a Be c r e t a r : a a u t o r / zant e ,
Dr I s 0d o r o Ar z u d Cr u z y

t e c a u e a (a r t 295
do l : ón e n l a pr e s e n
de bo pr e s t a r c a r a c
qu e

t r a de b : dame n t e
. ee e n c u e n
C p p ) so de j a c o n a t a n c a qu e

l a Dr a C/ n t : a Ab r e gú y qu / e n e a
·
n o t / f / c ada s u a b o ga da de f e n s o r a

t o c o n e 1 5 1 Y
e n c u o n t r a n r e a e n t e a e n e s t o a c t o j u n
s e p

Qu . n t a n a l a Dr a
l l Dr Jo a qu . n M/ 1 1 6 n 1
F1s c a 1 Dr D. e g o cu e Ðe ,
r

. Dr
Dr a A1/ da Co 1 / n a ,
Mo n t o y c1 1 Dr n J o o e £a He r r e r a 1
Le on o r

Lu : a A1f r edo Ca n e di
Fa c u n do c ha ñ . y Dr
Ma r c e 1o E1/ a a ,
J u a n

de m áe c a 1/ d a de s
I n t e r r o ga d a po r Bu n o mb r c 1
a p e 1 1 0d o , y

DU I N° 12 007 657
1 1A m a J OS E L UC I O A B R E GU
. p e r s o n a 1e s ,
di j o r s e ,

,
.
,
/ / 1 c a s a do d e p r o f e s : ón
1: d d n = / n o dc e s t a do c v 1
. d e n a c : o n a a a r ge ,

. : d 1 14 de n o v : e mb r e de 1 95 6 e n
pk b 1: Na c : o n a 1 n a c o e
c o n t a do r c o ,
P
. N° 641 d 1 Ba r r / o
do / c +1: o e n Ca l l e A1e 1: e
e s t a c i u d a d ,
c o n m

+ Sr Jue z y p r e v : o a l a
c h +j r a d e e s t a C. u da d Ac t o s e gu / d o e

l pa d l e ha c e s a be r a 1 n o m b r a da
: ón : n da ga t o r Ba de 1 + c u o r
d e c 1a r a c

N
°
P 140 750/ 16
l r e s e n t e c a u s a E X PT E
qu e e n a p ,

C O W. I L UI S HO RA C I O
"
FE L L NER E DUA R D O A L F R E DO ,
R E C A R A T U L A DO ,

I DE O L OG I CA DE
DE A U T O R I DA D , F A L S I F I C A C I ON
P S A A B USO

A M B OS E N CON C U R S O R E A L
P UB L I C O , EN C ON C U R S O I D E A L
I N S T R UME N T O S

P U B L I CA CA R R I Z O
DE F R A U DE A LA A DMI N I S T RA C I ON ,

C ON EL DE L I T O

D E A B U S O D E A U T OR I D A
D
CA D O , J OS E L U I S P S A
H E C T O R G U S T A V O Y ME R

P U B I I CO S C ON F RA U D E
DE I OS DE B E R E S DE F UN C I O NA R I O S
Y V I O I A C I ON
 C ON C U R S O REA L W M I L A G RO
A LA A D M I N I S T R A C I ON P ÚB L I C A EN ,

F R A U DE A LA A DM I N I S T R A C I ON P ÚB L I C A
AMA L I A A N GE L A P S A DE

A RI EL P S A A BUSO DE
EZ J OSE F RA N C I S C O Y NI VELLO G E R MA N
L Æ , /

F RA U DE A LA A D M I N I S T RA C I ON P ÚB L I C A E N CONCU RS O R E A L
A U T O R I DA D Y

i ql S H O RA C I O P S A
FE L U ÏER ,
E DU A R DO A L F R E DO Y CE NT W ,

Y C O A T ORI A DE F RA U DE A LA
OR GA N I Z A DO R E S DE A S O C I A C I ON I L I CI TA

P U B L I CA POR A DM I N I S T R A C I O N I NFI EL (16 H E C HO S )

A DM I N I S T RA C I ON

H E CT O R GU S T A V O I W R CA D O J OSE
T O DO S EN C ON C U R S O REA L C RI ZO ,

I N T E GRA N T E S DEL DE L I T O DE
LUI S A B R E GO J OSE L UC I O P S A
,

C OA T O R I A DE F RA U DE A LA A D M I N I 5 T R A C I ON
A S O C T A C T ON I L I CI TA Y

I N F I EL ( 1 6 HE CH OS ) T O DO S EN CON C U R S O
P U B I I CA P OR A D M I N I ST R A C I ON

P S A C OA U T O R A DE L DE L I T O DE
MI L A GRO A MA L I A N GE L A
REA L © ,

T TCA P O R A DM I N I S T R A C I O N I N FI EL (1 6
F RA U DE A I A A DM I N I S T R A C I ON P

Y A I Z AM A L I L I ANA M I RT A P S A
HECHOS ) DI A Z GL A D I S N OE M I ,
p

DE F RA U D E A LA A DM I N I ST RA C I ON PnB L I CA PO R
C OA U T OR A S DE L DEL I T O

RA U L E DUA R DO MOI SE S
A DM I N I S T R A C I O N I NFI EL (12 H E CH OS ) W 1
,

J OR G E Y F I OR E S E L SA FA U ST I NA p S A
J UL I O CA R I OS , 1 RA M ON ,

DE L DE L I T O DE F R A U DE A LA A DM I N I S T R A C I ON
PA R T I C I P E S N ECE SA R I OS

I NFI EL CUA T RO HE CHOS PA R A CA DA U NO

PUB L I CA POR A DM I N I S T R A C I O N ,

CL A UDI A AL I CI A P S A O RGA N I Z A D O R A DE
EN C ON C U R S O REA L T R E N QU E

EE L L N E R E D U A R DO A L F R E D O CO SE N T I N I L UI S
LA A S O C I A C I ON I L I CI TA ,

gust avo y me r c a d o j ose l ui s p s a de

· hor ac i o c ar r i zo r
hec t o r ,

A LA A DM I N I S T RA C I ÓN P ÚB L I C A P OR
C OA U T OR I A DE F RA U DE
·

B RA DO S
. A DM I N I S T BA C I ÓN I NF I EL ( 2 4 ) H E C H O S P A R A C A DA U N O D E L O S N OM

J OS É L UC I O P S A F RA U D E A Ä
EN C ON C U R S O REA L A B R E GU ,

A D M I N I S T RA C I ÓN I NFI EL EN GR A D O DE
A DM I N I S T R A C I ÓN P n B L I CA POR

·
:
:
 '

COA U T O R I A (18) H E CHOS EN C ON C U R S O REA L M I L A GRO A MA L I A

,

#\
@
" " " " N" " c i m " " " " " " OS . " " C" " R' "

GL A D I S N O E MI Y A I ZA M A L I L I A NA MI RT A P S A F R A U DE A LA
,

) :
J :
g A D M I N I S T R A C I O N P ÚB L I C A P O R A DM I N I S T R A C I O N I NFI EL ( 8 ) H E C H OS PA RA
\
:
CA DA UNA DE LAS N O M B R A DA S EN C ON C U R S O REA L ORT I Z A L B E RT O
,

FA US T I N O B A UT I STA SE RGI O GUS T A V O A DR I ÁN R U B ÉN I

, NP I E T A ,
;
OR T E GA N I L S ON GA B R I E L Y PA S C UA L P S
/ , F I CO S E C O ,
R OL A N DO A
:
PA RT I C I P E S N E C E SA R I OS DE L DE L I T O DE F RA U DE A LA A DM I N I S T RA C I ÓN
:
T
f P n B L I CA POR A DM I N I S T R A C I ÓN I NFI EL
:
C UA T R O (4 ) HE CHOS PA R A CA DA

UNO DE L OS N OM B R A D O S EN CON C UR SO REA L H E RR E R A L E ON E L A L DO

,

: P S A PA R T I C I P E N E C E SA R I O
, DE L DF T T T O DE F RA U DE A m
:
.
:

) ::.::::: Ï
t

l o : n c u l p a n Ce d 5d a l a p a l a b r a l Dr
a a a Ab r e gu di c e c o m o y a

r u + mo n n o t J f : do de : : in
c a s m pu t ia c y a m p1: a c +o n n o c o n s : de r a m o s

n e c e s a r : o qu e s e r e p: t a l a l t u r a +
e c y s e s p r e c : s o e n a 1gk n

m o m e n t o d e l a d e c l a r a c i ón s o l i i t
c a r e m o s s e a c l a r e a 1gk n p u n t o o
 Co i s t a a 1 s r Age n t e f i s c a l : p a r a qu e
p r u eba pe r t i n en t e r r e v

de 1a b pr e s c : n de d e
ma n i f i e s t e s i c o n o c e l a t o t a 1/ da d p r u e a y s e

de l +s 1a de f e n s a de l i m pu t a do m a n / f : e s t a
1a 1e c t u r a a m m a i

ba d t a c : ón a g r e ga da a 1 e x p e d: e n t e
c o n o c e mo s l a p r u e qu e e s o c um n

<s 1o a s o l i c i t a r e s qu e s e a c l a r e
l o c u a 1 de s e r p r e c o qu e v a m o s

i de l he ho : pu t a d o s a 1 c o n t a d o r
1a p e r t i n e n c a r e s p e c t o o s c s m

1 : d d: qu : e r o de j a r a c l a r a d o qu e e n
pi de l a pa l a b r a e m pu t a o y c e

1o á d 50 : n t e gr a e s t a c a u s a e x i s t e a b u n da n t e
s m s e c u e r p o s qu e

: ån i l i di e n t e a s : t u a c i o n e s e n l a s
d o c u m e n t a c n c u s v e c o r r e s p o n

1e 1 s u s c r : pt o n o ha : n t e r v e n +d o t e n i e n d o p o r I o t a n t o qu e
c u a s e

i bu da t e d t a c : ón s +n qu e e x i s t a n +
l o qu e s e ha v s t o e s a n n o c u m e n

i ón +n l : d t l a s 458 pág: n a s qu e : n c 1u y e n
e n 1a : m pu t a c c u o e s a e n

f : 1e : m e n c +ön e s p e c : f : c a P: d e l a
a m b a s p: e z a s s c a s n n gu n a

1 Fi s l : f +e t qu e s + c o n o c e n l o s he c h o s y
p a 1a b r a e s r c a y m a n s a

b t i e n e b j : ón qu e s e p r e s c : n da d e 1a 1e c t u r a Dr
l a p r u e a n o o e c

Dr a He dhi p r e n a I o m a n i f e s t a d o p o r e 1
M: 1 1 ó n Qu : n t a n a y r r e r a &

1 Ce d : d a l l b r a a 1a Dr a Ab r e gu m a n : f : e s t a qu e
s r F: s c a a p a a

u : r a d e l a n t e c o n l a d e c l a r a c i ón a m e n d e I o qu e a c a b a
qu e r em o s s e g

de l i d d v e r a e n s u o p o r t u n : d a d
de d e c : r ,
1o s p 1a n t e o s n u a s e

l c a u s a d e : m pu t a c : o n y l a d o c u m e n t a c : ón a g r a ga da a 1
Co n o c e m o s a

e x e d: e n t e Ce d e 1a p a 1a b r a a l s r F: s c a 1 y di c e ( i n g r e s a a l
p

: do h 11 40) d
r e c i n t o d r A r r a n z y d r a Du r a n s e n s p a r a qu e qu e e

+ +n +c + a e 1 a c t o o s e d a u n a f o r m a de n u l i da d e n
a c l a r a do s s e

1: : t e 1a n u l i d a d s e s u s p e n d e 1a a u d/ e n c : a o s i
c a s o de qu e s o c

1a m a n +f : e s t e s i c o n o c e l o s he c h o s y p r u e b a s
de s e a d e c r a r qu e

l b 1 d r H+ 1 1 ö n q u i n t a n a d: c +e n d o qu e pu e de s e r e 1
pi de 1a p a a r a e
 d e l a n u 1: d a d s e r á p l a n t e a da o p o r t u n a me n t e p a r a c o n t i n u a r c o n l a

d e c 1a r a c i Dn A c t o s e gu : d o s s Pr o c e d e a l a l e c t u r a de l a r t 297

d e 1 CPP c e de +a p a 1a b r a a l a d r a A b r e gu y m a n i f : e s t a qu : e t i e n e

pl e n o c o n o c i m i A n t o d e l a n o r m a t i v a y p : d e s e gu : r c o n e 1 a c t o

a c t o s e g u : d o e 1 : m p u t a d o DE CL ARO EN P R I ME R T E RM I N O QU I E R O D E J A R

S E NT A DO L OS S I GU I ENT E S PUNT OS p r : m e r o n : e g o hab e r s : do

: n t e g r a n t e d e u n a s u p u e s t a a s o c i a c i ón i 1: c t a c o m o c o n s e c u e n c : a

d e h a b e r e j e r c : d o e l c a r g o d e p r e s : de n t e de 1 I VUJ d u r a n t e l o s

a ñ o s c o m p r e n d: d o s e n t r e e 1 6 de f e b r e r o d e 1 a Tt o 2012 y l a h o r a

24 d e l d: a 9 de d i c i e m b r e d e 1 a ñ o 2015 c o m o t a m p o c o d e h a b e r

pl a n : f : c a d o a l gún t : p o d e 1: n e a m / e n t o s o c o n d u c t a s +1+c i t a s p a r a

l l e v a r a d e l a n t e e 1 d e s a r r o 1 1o d e h e c h o s : 1: c : t o s e n p e r j u : c : o d e

l a a dm i N i fi t r a c : ón p u b l i c a y c o n +a f i n a l i d a d de b e n e f : c l ñ r m e

p e r s n n a 1M e n t e o d e b e n e f +c +a r a t e r c e r o s Y n o e x i s t e e n 1a s m a s

d e 4 58 p a g: n a s q u e : n t e gr a n l a s p: e z a s f / s c a l e s d e l a i m p u t a c i ón

e n a l n : n gu n a p r u e b a c 1a r a p r e c : s a : n d i c n t : v a qu e a c r e d: t e y
p

f u n d a m e n t e d b i c l a me n t e I o c o n t r a r l o a m +s d: c ho s A m + j u i c i o l a

i d e r u e b a s p r e c : s a s y p e r A: n e n t e e x p r e s a me n t e v a 1o r a da s
a u s e n c a p

270 d l i d i l
c o n f o r m e 1o d: s p o n e e l a r t e c pp pon e e n e v e n c a qu e a

t o e s t o
f : s c a 1 +a de : n v e s t : g a c : ón ha : n c u m pl i d o e n c u a n a e s e s u pu
 d e 1 +t o I o qu e p r e d: s po n e e 1 c öd 0g o d e r : t o Se g u n do N: e ha be
go r

t e n i do v +n c u 1o s de n / n gu n a n a t u r a l e z a l t M/ 1 a g
c o n a s r a r o s a l a

y c o n n / n gu n o d e 1o s c o o p e r a t : v : s t a s a dhe : do l
r s a a s c o o pe r a t : v a s

de t r a ba j o qu e i n t e b l /
gr a a n a o r ga n z a c : ón s o c : a l T úp a c Am a r u

n i e go ha be r c ome t : do l
e n e e e j e r c i c i o de m +s f u n c : o n e s a 1 f r e n t e

d e 1 I VUJ de 1: t o s de f de
r a u a a l a a dm : n i s t r a c : ón p u b 1: c a s e a c o mo

a u t o r o c o mo t o
c o a u r n : pa r t i : p t de :
c e c o m o a m p o c o n n gún o t r o

d e 1: t o e n p e r j u : c : o d e a l a a dm : n : s t r a c : ón p u b1: c a N: e go h a be r

r e c : b : do a l gún t i p d
o e a p o r t e e c o n óm i c o o r e c o m pe n s a e n f o n d o s

m a l ha b i d o s p r o d t o d l
u c e o s he c ho s d e 1: c t : v o s de :
qu e s e n u n c a n

y s e i n v e s t : ga n l o s c u a l f
e s n o u e r o n c o m e t : do s p o r q u : e n l e s

ha b l a N: e g o h b : b/ d
a e r r e c o a clm i n i s t r a do o de s t j N a d o f n n cl o s d 1
e

p r o g r a m a f e d e r a l d e : n t e g r a c : ón s o c : +t +
o c o m u n a r o t o d a v e z q u e

l o s m i s m o s n o t r a n s : t b t ba
a a n c u e n a s n c a r i a s e n l a s c u a l e s e 1

s u s c r : pt o t e n l a l a f a c u l t a d d 1: b he q
e r a r c u e s N: e g o ha b e r

o m i >j rlo f u n c i o n e s d e c o n t r o l r e s e c t d 1
p o e p r o g r a m a f e d e r a 1 d e

: n t e g r a c : ón s o c : o c a m u n i t a r : a y a 1a £u
qu e s s u pu e s t a s n c +o n e s qu e

s e m e a t r : b u y e n d e s d e l a f : s c a 1: a f u e r o n c 1a t 1: :
r a m e n e e m n a d a s

c o n e 1 d i c t a d o d e l d e c r e t o N o
7759 l p 2007 c o n o c : d t o d
o po r a s +a s

p a r t e s Co n f o r m e I o r e l a t a e 1 Dr D: e go c u s s e l l :
e n a m pu t a c i ón

p e n a l , e 1 d r Cu s s e 1 d e s t a c a e n t r e f s 11704 a 117 07 a + r e f 9r
e r s e

a 1 d i c t a d a d e l a l u di d o d e c r e t o qu e e 1 m i s mo d: s l i ón
pu s o a c r e a c

de u n a u n i d a d e j e c u t o r a p r o v : n c : a 1 y c om o c o n s e c u e n c i a de 11a
e

e i t o pa l a b r a de l d r Cu s s e l f s 107 05 v t a 107 0 6 e 1
y p r o p: o e x

m a n da t a r : o y p o n e e n f u n c : o n a m : e n t o l o s m e c a n +s m o o r i d
ga n z a o s

e n 2007 a t r a v é s d e l de c r e t o 7759 y 1o s po t e n c i a e n e 1 s e n t j Do
.
4 . " " e s m¬
e r i l a n d o e 1 c o n t r o l d e l o s r e c u r s o s me d/ a n t e l a

0 . . 107 0 6 "
Ea t o s c am bi a s t e n : a n po r o b j e t o a da pt a r

e £e c t o s d e c e n t r a 1: z a r e 1 c o n t r o l de l o s f l u j o s d: n e r a r : o s

de s t i n a do s a +a e j e c u c : ón d e p 1a n e s de c o n s t r u c c i ón de v : v : e n da e

e n e + ám b i t o d e l n u e v o m : n i s t e r : o d e v : v : e n da s y o r de n a m : e n t o

t e r r +t o r : a l d +1u / r 1o s c o n t r o 1e s d e 1 I V UJ q u e f u n c : o n a ba c o m o
y

e n t i da d a u t ár qu : c a d e n t r o d e l a a dm : n +s t r a n i ei n p u bl i c a
"
Nu e v a

c i t a a f s 107 0 6 v t a
"
p o r t a n t o l a p o s i h i l i d a d de c o n t r o 1 de

l f d d: : r á c t : c ame n t e s e d: s u e l v e a s + c om o e 1
o 5 o n o s n p r a r o s p

r a T ii p t e r a u t á r u : c o d e l e n t e c o n 1a n u e v a o r ga n : z a c i ón
q ,

+n s t i t u c : o n a 1 d e j a n d o s +n e f p n t n +a r a z ön d e s e r d e 1 I V UJ r
,

i t a e n s u l e o r gâ n i c a l a p o s : b: 1: d a d de c o n t r o l a u t o n om i a
p r e v s y

de 1o s d a n d o s d : n e r a r : o s c o n e 1 n u e v o e s qu e m a : n s t / t u c : o n a l

p r o p +c : a d o p o r Fe l l n e r q u e d a r o n _ +n e s a p r e r r o g a t i v a ( p a 1a b r a s

m i a s ) r e f : r : é n d o s e a 1 I V UJ v u e l v o a l a c i t a e n I o q u e a l

"
p r o g r a m a f e d e r a 1 s o c : o c o m u n i t a r i o s e r e f : e r e s : gu : e n t e c i t a a

f s 10706 v t a En p r : m e r l u ga r d : 1u y e n do +a c o m p e t e n c i a d e 1

I V UJ s e r e d u j e r o n o s t e n s : bl p m e n t R l a s po s : b : 1: d a de s de c o n t r o 1

de +o s f o n d o s d: n e r a r +o s
"
Po r I o t a n t o +o s t ér m i n o s c i t a d o s

de mu e s t r a n q u e e l Dr Cu s s e 1 a dm i c e c l a r a m e n t e qu e c o n l a

c r e a c + Mn d e 1a UE P e l i n s t i t u t o d e v +v : e n d a h a bi a s : do a pa r t a d o

e c : f : c a m e n t e d e t o do t : po d e c o n t r o l v : n c u l a do c o n e 1 p r o g r a m a
e s p

f de 1 de 9n t : ón s o c +o c omu n +t a r +a p o r I o qu e c u a l qu i e r a
e r a e gr a c

a r m e n t a c i ón o r : e n t a d a a a s : gn a r 1e a 1 s u s c r +p t o de m a n e r a
gu
pe r s on a l l a o b 1 +g a c / ón de r e a l i z a c o n t r o l e s r e s pe c t o de l a

e je c u c i ón de o br a s d e l p r o gr ama de v : e n e a b s o 1u t ame n t e

c o n t r a d +c t o r +a c o n 1/ o s c o n c e pt o s qu e e n p r : me r t e r m +n o ( l o s

c i t a do s ) a r gm e n t a r a e 1 Dr Cu s s e 1 Si n p e r j u i c i o d e t odo I o

e x p r e s a d o de be m o s t en e r p r e s e n t e r e s pe c t o de l c o n t r o l qu e e 1

m i s mo pu e de s e r r e a 1: z a ci o c omo c o n t r o l i n t e r n o o c o mo c o n t r o 1

e x t e r n o t a n t o de o b r a s c o m o d e l o s m o v +m + e n t o s f : n a n c +e r o s y

c o n t abl e s e n e s e s e n t : do e 1 c o n t o 1 i n t e r n o de l a s o br a s y e +

c o n t r o 1 i n t e r n o d e l m o v i m i e n t o f i n a n c i e r o s y c o n t A hJ e s de l o s

f o n d o s d e l p r o g r a m a 1e c o r r e s p o n di a pu r a y e x c 1u s i v a m e n t e a l a s

e n t i d a d e s qu e c o n t r a t a b a n l a s o b r a s Re c o r d e m o s qu e e n o r d e n a

1o d: s p u e s t o p o r e 1 r e g 1a m e n t o pa r t i c u l a r d e 1 p r o g r a ma a p r o h a d o

p o r r e s o l u c : ón N °
1270/ 2008 d: c t a d a p o r l a s e c Ar e t a r +a d e o b r a s

py u h l i c a s d e +a n a c +ön a c a r go d e 1 : n ge n : e r o J o s e F L o p e z

de p e n di e n t e de l m +n + s t e r +o d e pl a n +f : c a c : ón de l a n a c +ôn de b e m o s

t e n e r p r e s e n t e I o s : gn i e n e 1) l a s o b r a s y e 1 f i n R n c +a m j E n t o

pa r a l a s m i s m a s e r a n s o 1i c : t a d a s p o r c a d a u n o de l o s mu n : c : p: o s

a dh e r i d o s a 1 p r o g r a m a , p o r e j En e 1 c a s o d e l a m u n + c +p a 1: d a d d e

s s d e J u j u y y r e s p e c t o d e l a s c u a t r o e t a pa s d e l p r o g r a m a qu e

' "
s e : n v e s t +g a n r
e 1 a r q Ra u l a l i a s e 1 r h n l j J o r ge s o 1 +c : t o

f : n a n c i n m i e n t o pa r a l a c o n s t u c c +o n d e 800 v : v : e n da s a c t u a n d o e 1

mu n : c : p: o c om o e n t e e j e c u t o r de l p r o g r a m a L o s f o n o d s

a u t o r : z a d o s p r o du c t o s de e s a s o 1: c : t u d f u e r o n t r ansf er dos de & rlp

Na c i o n ha c i a s u de s t i n a t a r i o s o 1+c +t a n t e 1 e s t o e s l a

mu n : c : p a 1 +d a d d e l a c a pi t a l : n g r e s a d o s l o s f o n do s a l a

mu n : c : pa 1: da d de l a c a p: t a l p r e v : o t r a n s i t o po r o f i c i n a s
 i t r a t : v a s de l a p r o v t n c i a a s a b f i t e gr a ba
, p a n a c o n o r m a r e n n

t r i m o n : o d e 1a m u n / c : pa l i da d ( a r t 93 d e 1a c a r t a o r i
ga n c a

i p a i ) Po r I o t a n t o s i e n do l o s f o n d o s r e c i bi d o s de s de a n c i o n

n e n t e s de I o q u e s e 11a ma f l u j o de f o n do s de l p r o gr a m a y

s i e n d o e 1 f 1u j o de f o n do s a r t e i n t e r a n t e d e l t i :
p g p a r m o n o

m u n : c i pa 1 c o r r e s po n d: a l t l i t e r n o s t t o de +a
qu e o s c o n r o e s n a n

o b r a c o m o de l o 5 m o v i m i e n t o s d f o n d ( e s e c +f : n n me n t e l
e o s p o s

p a g o s ) e s t u v i e r a n a c a r g o d e l a s a u t o r i dn d e s m u n i c i pa l e s
.
·

e n c a b e z a d a s p o r e 1 a r q J o r g e y l o 5 f u n c i o n a r i o s de 1 á r e a d e

h a c i e n d a qu e e n d e t e r m i n n d o m o m e n t o t e n : a c o m o s e c r n f n r : o d e

'
. ha p I p n da a 1 c o n t a d o r J u a n Ca r l o s Ab u d Ro b l e s ( a c t u a l m i n i s t r o
"
'

de l a p r o d n n p i Dn c o m o s u b s e c r e t a r : o d e h a c : e n d a a l Li c Wa 1 t e r
. .
, .
.
,
Mo r a l e s (a c t u a 1 p r e s i c]p n > p de 1 I VUJ ) c o m o c o n t a d o r r a l de 1a
- g
.

. m u n : c : p a 1i d a d a 1 CPN Sa l v a d o r t{e y e r (a c t u a l c o n t N r lo r g e n e r a l d e
.
.

.
. l a p r o v : n c : a ) l a s u b c o n t n d o r a g e n e r a l d e 1a m u n : c : p a 1: d a d C PN
r

,
.
.
. No r m a Ag u : r r e (a c t u & 1 d : p u t a d a d e 1 p a r l a s u r ) a 1a c o n t a do r a
.
Ka r : ñ a 1g a ñ a r a z t e s o r e r a ge n e r a l d e l a m u n : c : p a 1: d a d a l Sr
, y

Ca b e z a s c o m o s u bt e s o r e r o d e l a m u n : c : p a 1: d a d (a c t n n l m p n t e

c u m p 1: e n d o f n n p i n n R s e n e 1 I V UJ ) t o do s e 11o s c o m o d : r e c t o s

r e s p o n s a b l e s d e l c o n t r o 1 i n t e r n o d e l f l u j o d e f o n do s (p a t r i m o n i o

d e l a m u n : c : p a 1: d a d ) q u e s e c a n a 1: z a b a e n l a 5u r i s di c c +ó n d e l a

mu n : c : p a 1: d a d d e S s d e J u j u y e s t e c o n t r o 1 i n t p r n o e s t a i m pu e s t o

p o r l a c a r t a o r gán : c a mu n i c i p a l qu e f : j a e x p r e s a s f u n c i o n e s p a r a

l a s á r e a s c : t a da s Re s p e c t o a 1 c o n t r o l i n t e r n o d e +a s o b r a s e 1

m +sm o e s t a ba a c a r g o d e l a Un : d a d Ej e c u t a r a Mu n i c i pa l , c r e a da e 1

12 de a go s t o d e 1 20 08 p o r de c r e t o N °
107 5 08 0 08 Su s c r +p t o e n
a qu e l mo me n t o po r e 1 i n t e nde n t e Ra k 1 Jo r ge , po r e 1 s e c r e t a r i o de

o b r a s p úb l i c a s de a qu e 1 mome n t o A r q Pe d r o Ra m o s y e 1 s e c r e t a r i o

de ha c i e n d a Li c Pa b l o Gi a c c / n o e s t e k 1t : m o a c t u a l p r e s : d e n t e

d e 1 i n s t i t u t o de s e gu r o s d e J u j u y Po n g o a di s p o s i c i ón d e l s r

J u p: i pl
e z u n a c o a s m e d e 1 a l u di d o d e c r e t o (s e r e c : b e c o pi a

s in n p l e ) Re m i t i n d o n o s a 1o qu e p r e v e i a e 1 r e gl a m e n t o pa r t i c u l a r

d e 1 p r o g r am a r e s p e c t o d e l c u a 1 e 1 d r D: e c u 5 5 R 1 e n s u s 458
go

pág: n a s d e 1a i m p u t a c i ón o m +t e r e a l i z a r r e f e r e n c : a a l g u n a , (I o

q u e h a c e p r e s u m : r a 1 s u s c r : pt o u n a b s o l u t o d e s c o n o c i m i e n t o de 1

m i s m o ) a 1 r e f e r : r s e a l a s a b 1/ g a c : o n e s de 1 m u n : c i pi o c o m o e n t e

e j e c u t a r e s t a b 1e c e c l a r a m e n t e qu e u n a d e l a s o bl i ga c i o n e s de l

m u n : c : p: o e r a c o n f e c c : o n a r e 1 c e r t i f i c n d o d e a v a n c e f : s : c o y

f i n a n c i e r o d e t a l l a d a p o r c o o e r a t : L a i i /n d 1
p v a s e m s e

c e r t i f i c a d o d e o b r a : m p1: c a u n p r e v : o c o n t r o l i n t e r n o a +o s

e f e c t o s d e s u c o n f e c c : ón t o d a v e z q u e e 1 m i s m o e s c o n s e c u e n c i a

d e u n a f o j a d e m e cj i r í ón q u e i m pl i c a u n a a c a b a d e t a l l e d e 1 a v a n c e

c rJ a n > +f : c a d o d e c a d a u n o d e l o s i t e m s qu e : n t e g r a n 1o s r u b r o s y

c o n c e p t o s d e l p r e s u p u e s t o d e o b r a , e s e c e r t : f i c a do q u e n a c +a e n

l a s e d e mu n : c +p a 1 d e l a m u n : c : p a 1: d a d d e s s d e J u j u y y d e l a s

o t r a s a dh e r i d n s a 1 p r o g r a m a d e b : a s e r s u s c r : pt o p o r e 1

r e p r p s e n t ñ n t e t é c n i c o d e l a m u n : c i p a 1: d a d a c a r go d e l a u n i d a d

e j e c u t o r a m u n : c : p a l ,
a r q Em : 1 : o J a v : e r bu s t o s y p r o e +

r e p r e s e n t a n t e t éc n i c o de c a d a u n a de l a s c o o pe r a t : v a s qu e e n e 1

c a s o d e l a f o t o c o p : a s : m p 1e q u e v o y a a c o m p a ñ a r e r a e 1 m a e s t r o

ma y o r de o br a s m a r c o s A r : e l Qu i s p e r e p r e s e n t a n t e e n e s t e c a s o d e

'
l a c o o p e r a t : v a p : b e s v : 11e r o s ( c o n t r a t & d a po r e 1 a r q J o r ge )
 . -
e n c u e n t r a n : m pu t a do s pòr e 1 d r Cu s s e l 1 c o m o t a mp o c o e 1

pr e s : de n t e d e l a c o o pe r a t : v a c : t a da l m i s m o b i : e n t o ha
y e e n c u r m

Pr a c t / c a do r e s pe c t o de t o d o s l o s r e s i de n t e s de l t :
p a s c o o pe r a v a s

c o n t r a t a da s po r e l a r j l i i pa 1: da d d de
q o r g e e n a m u n c e s s

J u j u y qu e f u e r o n 50 e n t o t a l Es t a s c o o p e r a t : v a s f u e r o n

c o n t r a t ad a s r e : t e r a d a me n t e a I o l a r d l t t apa s
go e a s c u a r o e qu e

Se : n v e s t +g s n y c o n t o da l a d o c um e n t a c : ón e n s u s m n n a s qu e
"
.
a c r e d: t a l o s d : c h o s qu t : d 1 d
.
e e s o y e x p o n e n o , e r Cu s s e 1 o m +t +M
"
' .
, : m pu t a r l o s c o n f o r m e di l
c o r r e s p o n a a a s o bl i g a c i o n e s qu e l e
j
) . : m p o n e l a n o r m a t i v a : ge t
v n e c o m p a ño f o t o c o p : a s i m pl e de 1
U
c e r t : f : c a do a 1 qu e m e f : e h i
r e r o ñ c p n do e x p r e s a m e n c i ón
)
,
q u e e n

. e s t e t i f i d
c e r c a o n o i n t e r v i e n e i +n t +n :
n e r v o n n gk n f u n c i o n a r i o

de l a p r o v i n c i a d e J u j u h
y y m u c o m e n o s qu : e n l e s h a bl a Co m o

e s t o h a y c i e n t o s de c e r t : f : c a d :
o s , m a g: n e m o s qu e c a d a c o o p
Ej e c u t a b a 4 v : v : e n d a s de 1a m u n : c : p a 1i d a d d 1a
e c a p : t a 1

s o 1 +c : t a ba f : n a n c : a m : t o
e n pa r a 200 v i v i e n da s o r t a pa s
p e
qu e

c a da c o o p Co n s t : t u : a 4 v i v i e n da s , q u e p o r o b r a s e e m +t +a ha s t a

3 o 4 c e r t i f i c a d o s Es t n mn s ha b l a n d l
o e n a c a p i t a l 50 o b r a s

d: f e r e n t e s c o n 3 o 4 t i f i c a do s
c e r c / u l a qu e hab l a e n t r e 150 y
200 c e r t : f i c ñ ci o s e m : t / do s p o r e 1 r e p r e s e n t a n t e t éc i
n c o de l a

mu n : c : p a 0d a d y de l a s c o o p c o n l a f i r m a de l a r J o
q r ge q u e c o n

s u : do n e : d a d p r o f e R i A n a l N o p o d r i a de s c o n o c e r 1a s f o r m a s ,
pr o c e d: m / e n t o s , e s t +1o s me c a n +s mo pa r a 11e v a r a del a n t e e +

c o n t r o 1 i n t e r n o de l b (e n
a s o r a s t r e ga c o p: a a : mp l e ) Po r I o t a n t o

y e n v i s t a de l a c o n t u n de n t e ba t d: / : ón :
p r u e pu e s a a a po 8 c n e go

t e r m +n a n t e m e n t e qu e e 1 s u s c r i pt o ha ya em : t : do o c o n f : do
e c c o n a

c e r t i f i c a do s de b 1 de l
o r a e n e m a r c o a e j e c u c : ón de o b r a s de l

Pr o g r a m a qu e s e : n v e s t : ga po r o t r o l a d o r em : t : én do n o s a 1

c o n c e pt o de c o n t r o l e x t e r n o l l a m a o de r o s a me n t e l t i ón
, p a a e n c qu e

e 1 d r Cu s s e l ha ya : d
n o o r e n t a o s u pe s qu : s a ha c : a f u n c : o n a r +o s

d e l a u n : d a d d t : ón d l i ön
e g e s e a n a c p r e v i s t a t a m b : én e n e 1

r e gl a me n t o p a r t i c u l a r d e l p r o g r a ma Es t a u n : d a d de t : ón
ge s

c u m p 1 +a e 1 c o n t r o 1 e x t e r n 9o d e l p r o g r a ma f e de r a l d e : n t e g r a c : ón

s o c : o c o m u n +t +a 1 i l
a r e r a e qu e t e n a a pu b 1: c a c : ón de s u p e r v : s a r

y a u d: t a r e 1 i n + c +o l o s a v a n c e s l a f : 1: : ón d da
, y n a z a c e c a

p r o y e c t o a e s o s f i n e s c o n t a ba c o n y u n c u e r o d d: t
p e a u o r e s qu e

v : s : t a b a 1a p r o v / n c : a d e J u j u y p e r : ód: c a me n t e d u r a n t e e 1 a Ui o

e f e c t u a n d o 1a s t a r e a s d e m o n +t o r e o y r e +e v a m : e n t o d e l a s o b r a s

d e l p r o g r a m a r e s t a c o m +s i ön d e c u e r po de a u d: t o r e s e s t a b a b a j o

l a j e f a t u r a d e l a a r q Ro x a n a Ab u d , c o n o c : da e n 1a s u b s e c r e t a r i a

d e u r ba n : s m o y v i v : e n d a c o m o
"
l a t u r c a
"
,
d e qu : e n me a n i m o a

e x p r e s a r q u e e r a u n a f e r v o r o s a t u pa qu e r a Es t a u n : d a d d e ge s t : ón

t e n i a a de m á s d e l a s f u n c : o n e s d e c o n t r o + a qu e l l a o t r a qu e l e

p e r m : t +a a p r o b a r 1o s p r o ye c t o s y s o 1: c : t u d e s de f : n a n c i a m : e n t o

q u e l e r e m +t +a n l o s mu n : c : p: o s y l a a r q Ab u d 1a r e s p o n s a bl e de

o r g a n : z a r l a s t a r e a s d e s u p e r v i s i ón y c o n t r o l de o b r a s e n c a m p o l

e n e s e s e n t : do e n n u m e r o s a s o po r t u n : da de s v i n i e r o n a l a p r o v : n c : a

de J u j u y l a : n g Pa t r : c : a Pe t r o n : y l a Sr t a Lu c : a n a Ma r e n go ,
 qu e s e r l a a s / s t e n t e s o c 0a l o Li c En a 1g k n ár e a s o c +a 1 An t e e s a

o b 1 +g a c / ón a c a r g o d e l a u n i d a d d e g e s t i ó n , o bv i a m e n t e i g n o r a d a

p o r l a f i s c a 1 +a de l a : n v e s t +g a c : ó n , s o 1: c / t o qu e s e a r b i t r e n

di o s p a r a s o 1 +c / t a r a l a s u b s e c r e t a r +a d e v i v i e n da d e l a

u n d e t a 11e c o n t o da l a do c um e n t a c : ón d e r e s pa l d o r e f e r i d o

d e t a l l e de v i s i t a s o c o m i s i o n e s de c o n t r o l o a u di t o r i a

. de J u j u y du r a n t e 1 o s a ñ o s 2012 " " " "

i n c l u i d o s 2 ) u n d e t a l l e d e l p r o g r a m a d e t r a b a j o s a s : gn a d o s a

c a d a u n a d e l a s c o m +s +o n e s d e s t i n a ri a s a J u j u y c o n : n di c a c : ån

e s p e c i f i c a d e l a s o b r a s o b j e t o d e +a a u d +t o r : a y p a r t : c u l a r m e n t e

r e s p e c t o d e 1a s o b r a s q u e e j e c u t a b a n 1 a s c o o p e r a t 9v a s d e l a

o r ga n i z a c i ó n s o c +a 1 T ri p a c Am a r u 3 ) u n d e t a 1 1e c o n c o n t E n i cl o y
1

f o t o c o p: a d e c a d a u n o d e 1o s : n f o r m e s qu e c o n m o t i v o d e l a

a u di t o r : a r e a 1+z a d a , s u s c r i bi e r o n +o s a u di t o r e s a s i gn a d o s a l a s

t a r e a s d e s u p e r v : s : ån 4 ) u n d e t a 1 1e y f o t o c o p : a : n c 1u : d a c o n

t N d o s +o s a n t e c e ri F n t e s qu e +e d: e r o n o r i ge n d e 1 : n f o r m e p r e p a r a d o

p o r l a j e f a d e l s e c t o r r e s p a l d B5 c l o p o r l o s i n f o r m e s e m : t +d o s p o r

1o s a u di t o r e s q u e e l e v ó a l a s u p e r +o r : d a d (d i r e c t o r a n a c +o n a 1 d e

v : v : e n rln s s u b s e c r e t a r : o d e v : v +e n d a s ,
Ge r m a n n : v e l l o , ) r e s p e c t o

d e l c u m p1: m : e n t o e n c u a n t o a 1 a v a n c e v e r : f +c a d o p o r +a s a u d i t o r a s

d e +a s o b r a s d e 1 p r o g r a m a f e de r a l Es t o s i n f o r m e s d e b : e r o n h a be r

s i d o e l i n s t r u m e n t o qu e ga 1 1a r a 1a s s u s p e n s : ón de 1

f +n a n c : a m : e n t o a 1a s o b r a s po r pa r t e de l s u b s e c r e t a r i o de

v : v : e n da s y u r b a n : s m o d e 1a n a c i ön , qu i e n t e n l a e x p r e s a m e n t e +a

f a c u l t a d de s u s p e n de r +a e j e c 1J c + Dn d e c u a l qu i e r a d e l a s ++n e a s

1 . .
de a c c i ón do n de n o s e c m p 1a n l o s a s pe c t o s pr o gr am át / c o s o

a l gu n a s de 1a s c l a u s u 1a s f i j a da s e n 1o s a c u e r d o s p o r p a r t e de

+o s e n t e s e j e c u t o r e s ( 1o s mu n +c : p +o s ) E s de c : r qu e l a k n +c a

a u t o r i da d ha b +1/ t a da pa r a s u s p e n de r e 1 f : n a n c : a m i e n t o de l a s

o b r a s e r a e 1 s u b s e c r e t a r i o d e v / v i enr l an d e 1a n a c i ón a r q Ge r m a n

:
.
n +v e 1 1o y c u a n do e s t e s r D<c e qu e l o s f o n do s e r a n r e m : t i d o s a e
:
,
:
l a / : £a l t l d d qu : e n s a l i c 5Ta b a e l /
p r o v n c a a a a v e r a , p o r qu e

.
f : n a n c i i t o 1 +c : p : a d e m á s p r o p o n +a l a s ,
a m e n e r a e m u n o qu e , ,
)
:

c o o p e r a t i v a s qu e e j e c u t a r +a n 1a s o b r a s E s d e c : r q u e n i n gú n
:

f u n c : o n a r 9o p r o v +n c +a 1 : n c 1u : d o e 1 s u s c r : pt o t e n l a f a c u l t a de s

p a r a s u s p e n de r e 1 f 9n a n c : a m +e n t o d e 1a s o b r a s y e r a e s p e c : f : c o

d e l a u n : d a d de ge s t i ón 11e v a r a d e l a n t e 1a s t a r e a s d e c o n t r o l y

d e e f e c t u a r l o s p p r T i n p n t e s i n f o r me n s o b r e e 1 e s t a d o d e a v a n c e

d e l a s o b r a s a e f e c t o s de qu e s e p r a c e d +e r a a 1a s u s p e n s : ó n d e 1

f / n a n c : a m : e n t o Ha g o n o t a r qu e t o do I o m e n c i o n a d o a 1a u n : d a d d e

g e s t : ón y a 1a s f u n c : o n e s de l s u b s e c r e t a r i o d e v i v i e n d a s u r g e n

d e 1 r e gl a m e n t o p a r t : c u 1a r d e l p r o g r a m a A s / m : s m o d e b e t e n e r s e

r e s e n t e qu e e + c : t a d o r e g 1a m p n To c u n n cl n s e r e f i e r e e n e 1 p t o
p

2 6 2 e j e c u c / ón d e 1 p r o y e c t o ha c e m e n c i ón a +a o b 1: ga t o r +e d a d d e

e m i t : r 5 r 1f o r m a c : o n e s pe r i id i c a s r e f e r i da s a l a s +t u a c +ón e

de l de l b r a s e n l s e n o de +a 9d d
: n c u m p 1 +m : e n t o a v a n c e a s o e u n a

d e s t : ón p a r a s u r e m +s +ón a 1 s u b s e c r e t a r i o d e v : v +e n ci a s Ni e g o
e g

h a b e r r e a l i z a d o t r a n s f e r e n c i a s +1e g: t : m a s o +1e ga 1e s d e f o n do s

d i ge n r o v i n c i a l ( p r o v i s t o p o r t e s o r e r i a de 1a p r o v i n c : a )
e o r p

c o n f o n do s d e 1 I V UJ p r o v e n i e n t e s de r e c u r s o s de 1 F ON A V I e n
y

c u a n t o a 1a s t Ra n s f e r e n c : a s d e b o de c : r qu e l a s m i s m a s s e pu e d e n
 r e a 1+z a r e n t r e c u e n t a s c o r r i e n t e s b a n c a r / a s de u n a m +s ma

4u r +s d +c c 1ón c o mo e 3 e 1 c a s o qu e n o s o c u pa qu e e s t a s

t r a n s f e r e n c i a s n o e s t án p r o h / b 0d a s i s o n 1 +c i t a s , s o n ha b: t u a l e s ,

r ma n a 1 t r / bu n a l d e c u e n t a s de l a p r o v : n c / a d e Ju j u y e n

g 1a s f t a d d de e L I V UJ p o r 1o s e j e r c i c i o s
.
qu e u e r o n p r e s e n a s e s

2012 20 13 2014 ,
20 15 Es t a s t r a n s f e r e n c : a s c om o I o m e n c i o n e s e
, ,

r e a l i z n h n n c o n f o n d o s p r e v i s t o p o r l a t e s o r e r i a d e l a p r o v : n c : a

l a s q u e s e t r n m i t N ba n p o r o r de n di r e c t a de l j e f e d e ga b i n e t e

C PN A r m a n d o Be r r u e z o qu : e n o r d e n a b a o d i s p o n +a qu e l a s m i s ma s e

hi c i e r a n a t r a v é s d e c u e n t a s d e l I V UJ p a r a l a Un i d a d Ej e c u t a r a

pr o v : n c : a 1 .
Re s p e c t o d e +o s f o n d o s d e 1 : v u j t r a n s f e r i do s a l a

u e p ,
l o s m i s m o s p r o v e n : a n d e r e p u r s o s n a c i o n a l e s d e l f n n a v i l o s

c u a l e s p o r s u 1 e y d e c r e a c i ón e r a n d e 1: b r e d : s p o n : b : 1: d a d y
t

:
p n r t+a n s e r d e s t : n a do s a l a e j e c u c : ó n d e o b r a s a ga s t o s o p e r a t : v o s
7
(
e 5n p l s : v e a 1 p a go d e s u e l d o s 8 1 p u n t o q u e 1o s s u e l d o s d e l
(
(
l : v u j s e s a t : s f a c : a n , c o m o a c t u a l me n t e s e h a c e , c o n r e c u r s o s
(
:
p r o v e n : e n t e s d e 1 F ON A V I L a s t r a s £e r e n c i a s q u e s e r e a l i z a b a n a

l a UE P c o n l o 5 f o n d o s de s c r +p t o s s e 1 1e v a b a n a d e l a n t e e n e 1 m a r c o

de I o d i s p u e s t o p o r e 1 cl p r : r e t o 77 5 9 1P 20 07 a r t t o qu e d : s p o n e

q u e e 1 : v u j rl p b e r á c o a dy u v a r a 1 éx i t o d e 1a g e s t i ó n d e l a u e p

d l r o r a m a a t r a v és de l o s a p o r t e s n e c e s a r i o s y s u £ + c +e n t e s e n
e p g

RR HH f : n a n c i e r o s ,
e qu i p o s , m a h i 1j a r i o s , e t c Ca b e a c 1a r a r q u e
,

e n v : r t u d de l c o n v e n i o ma r c o de l c o n v e n : o s u s c r i pt o ,
2003 o 2004

n o r e c u e r do l a f e c h a ,
l a p r o v i n c i a a s um i ó e 1 c o m p r o m i s o de
e £e c t u a r a po r t e s p r o v / n c +a 1e s a 1o s e f e c t o s de 1 éx / t o de 1

p r o g r am a y e s t o s e de b e a qu e e l £i n a n c : a m / e n t o de l a a v : v : e n da a

n o : n c l u +a o b r a s p r e 1: m / n a r e s , o br a s c om pl eme n t a r : a s , o br a s de

+n £ r a e s t r u c t u r a , e n 1a s qu e p o de m o s me n c i o n a r c o r d ón eunet ,

v e r e d a s , p 1a t e a s d e l a s v / v : e n da s , a l gu n o s mo v / m : e n t o s de s u e l o

p r o pi o de l a u bi c a c i ón i n d: v : du a 1 de l a s v : v : e n da s , p r e pa r a c : ór ;

de l o s o h r a d o r e s y a l gk n o t r o t : po d e o br a qu e po r m + p r o f e s / ón

n o a l c a n z o a c o n o c e r De b o d e j a r a c ] a l a d o qu e r e s pec t o a qu e e 1

s u s c r : pt o h a b r +a r e a 19 z a do t r a n s f e r e n c : a s : 1e g : t : m a s ,
: 1: c : t a s

S +n m o t i v o a l gu n o , s +n qu e s e h a y a n h e c ho l a s d e v o l u c : o n e s , n o

c o n s t a n e n +a +m p u t a c +ón n : n gu n a c : t a e s p e c + f 5c a y de t e r m i n a da

d e p r u e b a qu e a c r e d: t e 1a c +r c u n s t a n c +a e x p u e s t a p o r e 1 f i s c a l

r e s p e c t o d e l a c u a l pLt ecl ha be r c o n s : de r a do c o m o u n he c ho

d e 1: c t : v o : m p u t a d o a l s u s c r : pAo N: e go ha b e r e f e c t u a d o d e s v : ó d e

f o n d o s p a r a a t e n de r c u e s t i o n e s d: s t : n t a s a 1 a s p r e v : s t a s

p r e s u p u e s t a r : a m e n t e En e s e s e n t i r lo a c l a r o qu e n o e x i s t e e n +a

+m p u t a c +ón r e a l i z a da p o r e 1 d r .
Cu s s e 1 n : n gu n a e x p r e s : ón c l a r a

y p r e c : s a c o n i n d i c a c / ón d e 1 : m p o r t e t r a n s f e r : d o ,
de 1 d e s t i n o

o r +g +n a r : o q u e t e n d r +a n p r e s u p u e s c ñ r i n m e n t & l o s f o n do s c o m o

t a m o c o e n qu e c o n s + s t +ó e 1 s u pu e s t o d e s v : o No s o 1o n o e x i s t e
p

e s a r e c s + Mn e n c u a n t o 1o qu e s e r l a u n s u pu e s t o h e c ho d e l i r t : v o
p

i t a m po c o h a c e m e n c i ón n + c i t a l a p r u e b a qu e a c r e d i t e o
s n o qu e ,

f u n d a m e n t e s u s d: c h o s ,
1o qu e p o n e c l a r a m e n t e e n e v i d e n c : a qu e

s e t r a t a d e ge n e r a 1: z a c +o n e s r e s p e c t o de +a s c u a 1e s 11e go a

c o n c +u s +o n e s a h s o l u t a m e n t e s u bj e t +v a s qu e s o l a m e n t e de a m b u 1a n e n

e 1 : m a g: n a r i o d e 1 Dr Cu s s e 1 En o t r o o r de n de c o s a s a d v +e r t o
e m i d i 1a d 1: be r a d am e n t e e + p r : n c : p : o de i gu a l d a d
pe c n a o e n v o r e

ä n +t i d o c o n s i d e r a r l a s c o n d u c t a s d e f u n c : o n a r +o s n a c : o n a l e s c o m o

1 Ge r ma n n : v e 11o l a a r Ro x a n a a b u d l a : n g Pa t r i c i a
e a r q , q ,

e t r o n + 1a s r t a L u c i a n a m a r e n go qu : e n e s i n t e r v : n i e r o n
p , ,

a c t i v a m e n t e e n l a a p r o b a c i ön c o n t r o l ,
v e r : f : c a c +ón , y
,

d: s o s i c i ón d e l o s f o n d o s p a r a r e m : t i r 1o s a c a da u n o de l o s
p

m u n i c i pi o s s o 1: c +t a n t e s a 1 p u n t o t a l q u e n : n g u n o d e e s o s

f u n c : o n a r : o s h a s i d o : m p u t a do p o r l o s h e c h o s qu e d e r i v a r o n o qu e

f a c +1: t a r o n e + e n v i o d e l o s f o n d o s a 1o s m u n i c i pi o s s o 1: c : t a n t e s

d e e s t o s a l a o r ga n i z a c 9ón s o c i a l Tkp a c Am a r u t a m p o c o s e h a
y ,

+m p 1 e m e n t a d o p o r p a r t e de 1a f : 5 c n l i n 1a a m p i l a c i in d e : m pu t a c : ó n

p e r t : n e n t e , e n e 1 m i s m o s e n t i do e 1 t r a t o de s : gu a l e r e f l e j a

r e s p e c t o d e 1o s f u n c : o n a r I O m u n : c : p a 1e s , y a q u e s : g u : e n d o c o n

l o s d: c h o s d e l d r Cu s s e 1 y e n r e l a c : ón a l a s u p u e s t a a s o c : a c +ö n

: 1 +c : t a s e gu : d a m e n t e c i t o I o qu e a f s 1 07 07 e 1 d r Cu s s e l

ma n : f i e s t a c or r es ponde a p l A T a r qu e e n c a da u n o d e 1o s

mu n : c : p: o s s e v a a e s p e c : f i c a r , c o n c r e t a m e n t e +a c o n du c t a d e

c a d a u n o d e l o s : n v o l u c r a d o s e n +a p r e s e n t e c a u s a i e n e 1 r o 1 qu e

1e s c u p o e n c a da mu n i c : p: o y e n c a da e t a p a d e n t r o de u n e s qu e m a

de a c t u a c i Dn d e a s o c i a c i ¢i n +1+c i t a qu e e s l a m i s m a a s o c +a c +ön

qu e d e s a r r o l l o s u s a c t / v +d a de s de 1: c t +v a s e n 1a c a u s a y a r e f e r : da

(m e p e r t e n e c e 1a a c l a r a c i ón s e r e f : e r e a +a c a u s a de 1 e x pt e
129 652 / 1 6 y a u s a c umu l a do ) +t +ó n :
s c u ya c a c a j u c : o f u e r e qu e r : da

"
o po r t un a me n t e s +m / 1a r e x pr e s : ón s e e n c u e n t r a f 11690
a s e n l a

c u a + e l d r Cu a s e l s e f i : dén t :
r e e r e e n c o s t é r m +n o s a 1 e s qu ema

de a c t u a c i ón de a s o c +a c / ón +1 : +t l
c a q u e e c u po a l o s : n t e n de n t e s

y s + ha bl amo s e n t r m +n de i t an c : a
o s m po r pr o p o r c / o n a 1 a l o
, l
s u pu e s t o s m o n t o s d f da do
e r a u s , n o po demo s s o s l a y a r n + e l u d: r l a

r e s po n s a b : 1 +d a d q u e l e c u 1 Ar q Ra k 1 ha be
po a J o r ge p o r r s i d a e 1

r e s p o n s a bl e d: r e c t o d e l 1: +t d de l f d
a s o c u o s o n o s ,
de l a

c o n t r a t a c i ón d e l a c e r t : f i c a c i ón d l d 800 : : d
,
y e pa g o e v v e n a s e n

e 1 ma r c o d e l a s 4 t de 1
e a p a s p r o g r a m a qu e s e i n v e s t i g a s : e 1

d r Cu s s e 1 n o du d o e n a f : r + s t +a
m a r qu e e x u n e s qu e ma de a c t u a c i ón

d e a s o c +a c +ón i ++c +t b 1a d
a c a e p r e gu n t a e Ap o r qu é a l a h s d e

pl a n t e a r l a i m p u t a c : ón r e s p e c t o de e s e d e 1: t o s o l a m e n t e _ e a c o r dó

d e 1o s e x f u n c i o n a r i o s p r o v +n c i & l p sI e n c u b : ó t d: d 1
y r r a n s gr e e n o e

a r t 277 d e 1 CP c o n e l a g r a v a n t e c o n s : d e r a d o e n e 1 +n c 3 d de l

m i s m o y e l u d: ó t : p: f : c a r l a c o n du c t a d e 1 A r q J o r g e c o m o

o r g a n i z a do r o : n t e gr a n t e d e l a a s o c +a c : ôn : 1 +c : t a qu e s e h a hi a

: n s t r ume n t a d o e n s e n o de 1a m u n +c : p a 1 +d a d de l a c a p i t a l E s de c : r

q u e 1o r e l a t a d o r e s p e c t o a + a 1c a n c e e x p u e s t o p o r e 1 d r Cu s s e 1

e n r e 1a c +ón a l de 1i t o d e a s o c i a c i ón : 1 +c : t a e s u n a p r u e b a c l a r a

d e l a a f e c t a c i ón a l d e r e c h o d e i gu a l dad a n t e 1a 1e y qu e a r r o y a

l a s ga r a n t i a s de l d e h i Do p r o c e s o y de de f e n s a d e l s u s c r : pt o po r

o t r o l a d o e l d r Cu s s e l a u n c u a n do e n r e : t e r a d a s o p o r t u n : da de s

1o e x p o n e o m i t e : m pu t a r a l a s pe r s o n a s qu e c o b r a r o n l o s c he qu e s ,

c o n s t : t u ye n d o e s t o t a m b i én u n he c ho c 1a r o de e n c u h T / m i e n t o ya

qu e é1 c o n p r e c : s : ón a dm : t e e n r e : t e r a da s o po r t u n : da de s (£s
 10731 v t a y 107 32 B 107 39 ) e n l a s c u a l e s h a c e r e f e r e n c i a qti e 1a s

s u pu e s t a s r e c a u dad o r a s G1 a d + s No e m i Di a z y l i l i a n a Mi r t a A: z ama

r e t i r a ba n 1o s c he qu e s e m i t i do s p o r e 1 m u n : c : p: o pa r a l u e go

. ° a r e c a u d a r e 1 di n e r o e n e f e c t i v o En e s t e c a s o

/
;
. . r e t i r o s de f o n do s e n 1a m u n i c i pa 1i da d de s a n
.

::
0

:
:
p e s o s , a 1 d o r s o d e l o s c u a l e s s e gu r a m e n t e c o n s t a l a : de n t i dad
:
.
; de 1 c o b r a d o r e n e s a p r i m e r a i n s t a n c i a ,
c o b r a d o r e s q u e n u n c a
:

£u e r o n i m pu t a d o s n + : n v e s t i g a d o s r e s p e c t o d e l a p a r t i c i pa c i ón
:
: c o m o h e r r a m i e n t a s i n di s p e n s a bl e s pa r a a c c e d e r a +o s f o n do s qu e
:
.
h a b r +a n s i d o d e f r a u da d o s S: m : 1a r d e s c r : p c i ón r e s p e c t o a 1a
-
J
.
m o da 1: d a d d e 1o s f o n d o s m u n i c i pa l e s r e l a c i o n a d o s p o r l a
h
m u n : c : p a 1: d a d d e s a n pu d r o s o n c : t a d o s p o r e l d r Cu s s e l a f s

1073 9 l u e go y e n r e l a c i ón a 1a m u n : c : p a 1 +d a d d e c a 1 +1e gu a

\
r e a l i z a p a r e c i d a a l u s : ån e n f s 107 4 8 v t a La qu e s e r e i t e r a a

\
( f s 1 1 694 v t a Y r e i t e r a s : m + 1a r e s di c h o s a f s 117 03 v t a 117 08
.

117 15 117 19 11724 11735 1 17 4 0 v t a Y 117 44 e n t r e o t r a s t o do 1o

c u a l p o n e d e m a n : f : e s t o qu e r e s p e c t o d e 1 p r i n c i pi o de i gu a 1 t r a t o

-.it.;i.
s o l a m e n t e s e a c o r dó d e 1o s e x £u n c +o n a r i o s d e 1 g o b: e r n o a n t e r i o r

y b u s c o e n c u b r i r a l o s v e r da d e r o s c o b r a d o r e s d e 1o s f o n d o s qu e

s e p o d: a n c 1a r a m e n t e i de n t i £: c a r s o 1/ c : t a n d o a l o s b a n c o s 1a

f o t o c o p i a d e a m b o s 1a d o s de l c he qu e e m +T i d o s p o r +o s m u n i c i pi o s

e n e 1 m a r c o d e l p a go a 1a s c o o pe r a t : v a s p o r l a e j e c u c : ón d e

v : v i p n d a s Un he c h o qu e l l a m a p o de r o s am e n t e l a a t e n c i ón e s qu e

e 1 Dr Cu s s e l h a : n c u m p 1 +d o c o n e 1 a r t 20 d e l c pp e n c u a n t o a
 1a f : ón de : n v e s t i ga r y j u z ga r t o da v e z qu e
l a ae pa r a c 1ó n de u n c

i ón i d/ : l l m ome n t o
e 1 de b/ 6 e o 1: c : t a r l a / n v e s t : ga c Ju r s c c o n a e n e

1 t de l i n v e s t : ga c +ó n h a bi a
e n e 1 qu e s e a n o t +c +ó q u e e n e e r r e n o a

de t e c t a d o qu e h a bl a f u n c : o n a r i o s ,
l e gi s l a do r e s ,
s u j e t o a

de £u 1o d: s po n e e 1 a r t 339 de l c pp p a r a qu e
s a e r o qu e e s qu e

i ón i di i l : ba r go ha b : e n d o
pr o c e da +a i n v e s t i g a c j u r s c c o n a , s n e m

de t e c t a d t a 1 i t i ón e n 1a e r s o n a de 1 : n t e n de n t e J o r ge p o r
o s u a c p

1a El s a Fl o Ca 1 : 1 e g u a 11e v o
c a p/ t a 1 y de l a I n t en de n t a r e s po r

: ón t a mb : én 1
a d e 1a n t e l a +m p u t a c / ón de a m b o s c o n am p1i a c a

s u s c r i pt o t i f i c a da 1o s r i m e r o s di a s d e j u n : o d e 1 2 0 17 t y l u e g o
n o p

f 1 1o r o s : gu : ó c o n l a +n v e s t +g a c : ón qu e y a l e
n o c o n o r m e c o n e p

di de t r o l f 1o t a b l e c e e 1 a r t
c o r r e s p o n a a 1 j u e z c o n , c o n n r m e e s

4 de l e l u d: e n d o e s e m a n a t o a v a n z o e n 1a : n v e s t : ga c : ón de 1
c pp y

d : p do N: 1 Or t : z e x / n t e n d e n t e de Mo n t e r r : c o de l
u t a s o n ,

d f : / F: c o s e c o po r p e r : c o y de l : n t e n de n t e
: n t e n e n t e e n u n c o n e s n g

f i o n e s de e + Ca r m e n Sr Me n d : e t a a d r : án e s d e c : r qu e
e n rJ n c ,

: n d e b 5d a m p n t e e n l a i n v e st t i Ga c : ón e x c e d : e n d o 1o s 1 +m / t e s
a v a n z o

1e : 1 a r a e 1 e j e r c : c : o de s u s f u n c i o n e s c u a n d o
qu e m p o n e e c pp p

de mo s de l 1 +m : t e de 1 o r de n am : e n t o j u r +d : c o , c a e m o s
n o s e x c e

l i gu r i da d j u r +d +c a s i a e s o 1e a g r e ga mo s
i n d \ 1d a b 1 e m e n t e e n a n s e

c a s o s d e t r a t o d e s i gu a l o s e a v i o 1a c +ön d e l
l o s n u m e r o s o s ,

de : gu l da d e n t r a m o s e n u n t e r r e n o e n e 1 qu e n o ha y
p r : n c : p: o a

do ha y j u s t i c i a n o s e n c o n t r a m o s e n u n t e r r e n o
j u s t i c i a , y c u a n n o

b 1u t b : t r a r : e d a d pi d e l a p a 1a b r a e 1 Dr Cu s s e 1 y
de a s o a a r

+f : i e 1 : m pu t ad o e n t : e n de qu e M PA c o m e t i ó
ma n e s t a qu e s

i da de ha ga 1a de n u n c i a s pe n a l e s c o r r e s po n di e n t e s y
i r r e gu l a r s s
P . .
(1o c +t a ) e 1 / m put a do t i e n e qu e e x p r e s a r c u a n

he ho
t o

t e n c o n v e n i e n t e 1 de s c a r go o l a a c 1a r a c +ó n de l o s c s
ga po r e

+e +m p u t I l i i t e s e l e p: da a 1 i m pu t a do
qu e s e a n p o r o qu e s o c o qu

g
1a d i t b: én e 1 a r t 298 e n c u a n t o
d e s e a s e g u 9r a c r a n o e n v o c o a m

+n d : á t t e n ga c o n v e n i e n t e e n s u d e s c a r go
c a qu e po d r e x p r e s a r c u a n o

h ho 1 t a do r c o n s i d e r a c o n v e n i e n t e
o a c +a r a c +ó n d e l o s e c s y e c o n

.
de 1: : t d e s a f a c u l t a d p o r q u e l a
t o d o s s u s d : c h o s y n o pu e s e r m a a

9a de ho d l de f e n s a Ss a d v e r t : d o de 1a s
: n da ga t o r e s u n r e c e a

: d de 9f : t a n l a s a r t e s f u n d a m e n t a l m e n t e
9r r e gu 1a r a s qu e m a n e s p

d l t i d de 1a s d e c l a r a c : o n e s d e 1 c o n t a rlo r Ab r e g u
r e s p e c t o e c o n e n o

1a s o b s e r v a c i o n e s r e a 1: z a d a s p o r e 1 f : s c a 1 y f +s c a 1 d e
y po r

e s t a do e n t : e n d e a t : n a d o p a s a r a u n c u a r t o : n t e r m e d: o d e l a

r e s e n t e a u d : e n c : a a l o s e f e c t o s d e a n a l i z a r c a s u a 1m e n t e d: c h o s
p

t e n : do s c o n t r a r i a me n t e e s t a r +a mo s v 9o 1a n do p r i n c : p: o s
c o n

s u s t a n c 5a l e s de l p r o c e s o s Cu m p 1 +d o s t a l e s a n á1: s : s s e v a a c i t a r

a r a c o n t i n u a r l a a u d: e n c : a Co n 1o qu e s e d a p o r
p

s u s n di d o e 1 a c t o p a s a n do a u n c u a r t o : n t e r me d: o y s o 1i c i t a n d o
pe ,

+a a r t e s s e o bv i o l a 1e c t u r a e n a 1t a v o z p o r 1a a c t u a r i a
p o r s p

S S d: s p o n e 1a e n t r e ga d e c o p i a c e r t 9f i c a d a a t o da s l a s p a r t e s
y

r e s e n t e s e n e s t e a c t o Rn T i f i c a s u c o n t e n : do e 1 d e c 1a r a n t e ,
p

l 1a d l t a b o ga d o
f i r m a n d o a + pi e d e a p r e s e n t e e c a r a n e ,
s u
 : e mb r o s de l a Qu e r e l l a demás
d· f e n ao r ¢ e 1 Sr Ag e n t e F/ s c a 1, m 1

+o e s e n t e s a u t o s l u e go de 1
de f e n s o r e s de 1o s / mpu t a do a e n e pr r

t + t u : qu e do y f e
Sr Jue z ¢
t o do po r a n e m a c a r a

j r d e f ie lm e n t e
E R T I F 1C O
.
,
I
L

E n ia do a e s t e e fe c t o