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Bolilla Nro. 1
Entidades Financieras
Una entidad financiera es cualquier empresa que presta servicios financieros (captación -
remuneración de nuestros ahorros y colocación – concesión de préstamos y créditos, etc.) a los
consumidores y usuarios. Para la normativa de protección del consumidor, las entidades
financieras abarcan a tres tipos de empresas que prestan servicios a sus usuarios:
Estas empresas están sometidas a un control administrativo y tienen respecto de sus usuarios
una serie de obligaciones de información, solvencia y transparencia, y deberán contar con un
departamento o servicio de atención al cliente, pudiendo crear la figura del “defensor del
cliente”.
1. Exigir a las entidades del sistema que sus balances sean auditados por auditores
externos.
2. Recomendar la intervención de aquellos bancos con deficiencias de capital o que no
cumplan con las regulaciones prudenciales.
3. Además, incorpora las recomendaciones del Comité de Basilea en materia de riesgos
crediticios y de capital.
4. Con esta ley, también se crea una Central de Riesgos en la cual las entidades
financieras deben informar los préstamos que conceden y pueden obtener información
acerca del endeudamiento total que posee un cliente en el sistema financiero.
5. También limita el monto a ser proveído como seguro de depósitos por el BCP.
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forma de mutuos, depósitos, cesiones temporales de activos financieros o cualquier otra
modalidad contractual que lleve aparejada la obligación de restitución, a fin de emplearlos
solos o en conjuntos con su patrimonio u otros recursos de otras fuentes de financiación; en
conceder créditos de diferentes modalidades, o inversiones, para cualquier propósito y de
cualquier naturaleza, con independencia de la forma jurídica o la denominación que utilice
los sujetos o las actividades que éstos realicen, o cualquier otra actividad que a criterio del
Banco Central del Paraguay se asimile a la intermediación financiera”. Está compuesta por
los siguientes títulos:
Centrales de riesgo
La Central de Riesgos del BCP recoge de todos los bancos y financieras del país la
información sobre los saldos y la calificación de riesgo que estos les dan a sus clientes, y los
datos están disponibles para todas las entidades financieras y bancarias nuevamente. “Es útil
porque contiene información positiva de los clientes. Aquel que es buen pagador tiene un
interés genuino de figurar en esa base de datos, porque de esa manera puede acceder a mejores
tasas o hacer una mejor negociación, ya que el historial crediticio de la persona está guardado.
No solo figuran las que cuentan con algún inconveniente, sino todos los clientes en general”.
En la actualidad, casi 965.000 clientes de bancos y financieras están registrados en la base de
datos de esta Central de Riesgos que opera desde 1994. Recientemente se lanzó la Central de
Riesgos para las cooperativas, que incluirá en su base de datos toda la información de los
socios de las entidades reguladas por el Instituto Nacional de Cooperativismo (INCOOP), lo
que servirá para intercambiar información y movimientos de sus asociados, a fin de brindar
una mejor información sobre la capacidad de pago de los mismos. Ni el BCP ni el INCOOP
descartan que la Central de Riesgos de las cooperativas se relacione en el futuro con la Central
de Riesgos del BCP, para unificar toda la información crediticia y los movimientos financieros
de los clientes y asociados en un mismo registro.
El Banco Interamericano de Desarrollo (BID) tiene estudios que demuestran que la
información crediticia es una herramienta fundamental para el acceso al crédito de las
personas de escasos recursos. “Quienes tienen bienes cuentan con casas o autos, los utilizan
como garantía para acceder al crédito, pero el que no, lo único que tiene es su hoja de reporte
de crédito limpio para acceder a los préstamos”. No se debe temer a encontrarse en una central
de información, sino que se debe querer figurar en la base de datos y, en lo posible, con un
historial que hable bien de uno. “Es bueno figurar en un buró de créditos porque si soy un
buen pagador, cuando quiero obtener un crédito, la entidad toma mi reporte y no me pregunta
más nada, entra en el proceso de otorgamiento o financiación, que es lo que ocurre en el 90 %
de los casos de los reportes”. “Muchas veces los burós de créditos adquieren mala fama o
consideración social negativa, pero sin embargo son estas empresas las que beneficiarían a la
gran mayoría de la población que intenta acceder a un crédito. Es decir, cerca del 10 % de las
personas que solicitan un crédito tienen algún tipo de nota negativa, pero si se restringiera la
información negativa, perjudicaríamos al 90 % de la población que no tiene problemas para
pagar e intenta acceder a un crédito, ya que por culpa de ese 10 % que no paga, se accede a
créditos más caros o menos ventajosos”.
Política de riesgo
Las entidades bancarias y financieras tienen sus políticas de riesgo para otorgar los préstamos
a sus clientes, para lo cual analizan a cada persona con toda la información que puedan
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obtener previamente, cada una con una importancia diferente. “En la medida que hay mayor
información, las entidades pueden tomar mejores decisiones. No hay ningún dato que se
utilice como descalificante, todos se tienen en cuenta”. Para los bancos, los datos de la Central
de Riesgos del BCP son los más importantes, “Cada institución tiene sus criterios y normas. Se
acepta a todos, solo que, de acuerdo a su historial, cada uno tiene un proceso diferente, lo que
hace que se pida garantías, entre otros documentos. Pero nadie es descalificado por la base de
datos”.
Garantía de Depósitos
Definición: Es el sistema de protección del ahorro, cuyo objetivo social es brindar confianza a
los depositantes en cuanto a la devolución de sus fondos depositados hasta el límite
establecido en la Ley, de manera oportuna y eficiente, cuando una institución financiera
presentase problemas que la vuelven inviable
Los fondos de los ahorristas en todo el territorio nacional, se encuentran garantizados desde el
12 de diciembre de 2003, fecha de creación del Fondo de Garantía de Depósitos (FGD) por
Ley Nº 2334. El objetivo del fondo es garantizar los depósitos de las entidades financieras
hasta 75 salarios mínimos (comprendido capital e intereses), buscando de esa manera
contribuir con la estabilidad del sistema financiero y salvaguardar el Sistema Nacional de
Pagos.
Es importante destacar que el FGD es administrado por el Banco Central del Paraguay (BCP),
como patrimonio autónomo y solo puede ser utilizado para el cumplimiento de los fines
establecidos en la Ley. La garantía es para cualquier persona que realice depósitos en cualquier
entidad del sistema financiero que esté bajo la supervisión de la Superintendencia de Bancos
del BCP; esta no distingue entre personas nacionales o extranjeras y lo más importante es que
los importes garantizados son actualizados conforme a la modificación del salario mínimo. En
el caso de que se tenga depósitos en distintas instituciones del sistema financiero estos no se
sumarán al cálculo de la garantía, es decir, la cobertura es de 75 salarios mínimos por cada
institución financiera y no está relacionado a la personería física o jurídica del depositante.
Pero si el ahorrista divide sus depósitos en distintas y diferentes cuentas en el mismo banco o
financiera el fondo no podrá cubrir un monto mayor al establecido. Ahora bien, para que los
ahorristas que compran Certificados de Depósito de Ahorro (CDA) en el mercado secundario
es necesario que se registren en la entidad financiera que emitió el título para que el FDG
considere el pago de la garantía; de no encontrarse registrado, el ahorrista corre el riesgo de
que sus depósitos no sea cubiertos por el fondo.
En el caso de que una institución financiera sea sometida a un proceso de disolución, la
Superintendencia de Bancos comunicará a través de diarios de gran circulación la decisión
adoptada por el Directorio de BCP, los mecanismos a ser implementados, y las modalidades de
pago de los depósitos; éstas pueden ser por transferencia de los depósitos a otra entidad
financiera o el pago directo de la garantía. Este pago se realizará en un plazo no mayor a 30
días calendario. 25
En el caso de las cuentas conjuntas o mancomunadas la garantía se pagará por partes iguales
hasta el límite fijado en el Ley 2334/03 por persona física o jurídica. El pago de la garantía no
excederá de este límite cuando una misma persona posea más de una imposición de dinero en
la entidad financiera. Si la cuenta mancomunada es con el cónyuge, entonces se considera a
cada uno como persona independiente. En el caso de que el depositante haya tenido
obligaciones con la entidad fallida se realiza una compensación y se le abona el saldo neto
hasta los límites establecidos en la Ley. Ejemplos de Cálculo de la Garantía de Depósitos
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B.1.2. Dos titulares con cuenta conjunta. uno de los titulares posee otro deposito
individual.
Juan y Pedro poseen un depósito (A) mancomunado, por un monto de G.200.000.000. Por su
parte, Juan posee otro depósito individual (B) de G.50.000.000 en la misma entidad. La
cobertura de garantía se calcula para cada depositante, de manera independiente. En el caso
del depósito mancomunado, el monto máximo de cobertura se prorratea por partes iguales
entre los titulares, o sea G. 113.061.300 dividido entre dos depositantes. En el caso del
depósito con un solo titular, el importe de la garantía se calcula sobre el monto del depósito,
hasta el límite máximo.
Finalmente es importante recordar que el FGD actúa como un seguro para los ahorristas y
permite dar mayor confiabilidad en el sistema financiero; este fondo facilita la inclusión
financiera porque hace que los depositantes sepan que, en las instituciones financieras, sus
ahorros están protegidos.
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La creación de esta nueva Entidad Bancaria se concreto merced a la decisión del Gobierno
Paraguayo y la cooperación técnica del Fondo Monetario Internacional y del Federal Reserve
Bank. El anteproyecto de creación fue elevado a consideración del Poder Ejecutivo en los
primeros días de marzo de 1952 y fue convertido en el Decreto Ley No. 18 del 25 de marzo
del mismo año. Con esta sanción legal, se dio nacimiento a una "Institución Madre" en
materia bancaria, que de ahí en mas quedaba encargada de la administración y control de la
política monetaria, crediticia y cambiaria del país. El Banco Central del Paraguay inició sus
operaciones el 1 de julio de 1952.
Objetivos
El objetivo fundamental que tiene el Banco Central del Paraguay es el de determinar "la
política monetaria, crediticia y cambiaria de la Nación", para lo cual debe:
En el orden interno
a) adaptar los medios de pago y la política de créditos al desarrollo de las actividades
productivas y prevenir todo exceso inflacionario o especulativo perjudicial a los
intereses permanentes de la Nación;
b) promover la liquidez y solvencia del sistema bancario y una adecuada distribución del
crédito conforme a los intereses generales de la economía nacional;
c) colaborar en la coordinación de la política económica, financiera y fiscal del gobierno
con la política monetaria y de crédito del Banco Central, y actuar como banquero,
consejero y agente financiero del gobierno.
En el orden internacional
a) acumular reservas monetarias internacionales para preservar al país de presiones
monetarias indebidas y capacitar al banco para moderar los efectos perjudiciales de las
fluctuaciones de la balanza de pagos del país sobre el medio circulante, el crédito y las
actividades económicas en general;
b) vigilar el régimen de cambios y adoptar las medidas de control a las necesidades de la
política monetaria;
c) utilizar la política monetaria y de crédito para mantener y restablecer el equilibrio
económico internacional del país, y la posición competidora de los productos
nacionales en los mercados interno y exterior;
d) intervenir en la contratación y concesión de empréstitos extraordinarios en el exterior,
y en general, en la regulación de los movimientos anormales de capitales entre el
Paraguay y el extranjero, a fin de prevenir perturbaciones innecesarias en el mercado
interno.
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El artículo 71 establece que el Banco Central del Paraguay ejercerá las funciones de
banquero y agente financiero del Gobierno. Sus relaciones con el Poder Ejecutivo se
mantendrán por intermedio del Ministerio de Hacienda.
c) Emisión Monetaria
De acuerdo al artículo 39, corresponde al Banco Central del Paraguay la facultad exclusiva
de emitir billetes y monedas nacionales. Los billetes y monedas emitidos por el Banco
Central del Paraguay son medios de pago con fuerza cancelatoria ilimitada en todo el
territorio nacional y serán recibidos por su valor nominal.
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Las oficinas de representación solamente efectuarán en el país, actividades de promoción de
servicios financieros y de negocios prestados por sus representadas en el exterior del país.
1. DELTA BANK AND TRUST COMPANY, Grand Cayman – Islas Cayman
2. LOYDS TSB BANK PLC – Londres, Inglaterra
3. BANCO ITAU EUROPA S.A. – Lisboa, Portugal
3. Casas de Cambio: Regida por la Ley Nº 2794/05 “De entidades cambiarias y/o casas de
cambio”
1. CAMBIOS ALBERDI S.A.
2. CAMBIOS CHACO S.A.
3. CASA DE CAMBIOS LA MONEDA S.R.L.
4. MULTICAMBIOS S.A.
5. CAMBIOS RIO PARANA S.A.
6. CAMBIOS TAYI S.A.
7. GOLDEN CAMBIOS S.A.
8. NORTE CAMBIOS S.A.
9. CAMBIOS GUAIRA S.A.
10. LINK CAMBIOS S.A.
11. EURO CAMBIOS S.A.
12. FOREX PARAGUAY S.A. CASA CAMBIARIA
13. CAMBIOS YRENDAGUE S.A.
14. CORDILLERA CAMBIOS S.A.
15. FE CAMBIOS S.A.
16. MERCOSUR CAMBIOS S.A.
17. MONEY EXCHANGE S.A.
18. MAXI CAMBIOS S.A.
19. M&D CAMBIOS S.A.
20. MUNDIAL CAMBIOS S.A.
21. CAMBIOS UNIQUE S.A.
22. ORIENTE CAMBIOS S.A.
23. ZAFRA CAMBIOS S.A.
24. SANTA RITA CAMBIOS S.A.
25. SAFIRA CAMBIOS S.A.
26. CETEG CAMBIOS S.A.
27. FORTUNA CAMBIOS S.A.
28. CAMBIOS TRIPLE C S.A.
c. Negocios Fiduciarios
Los negocios y operaciones fiduciarias realizados por los bancos y las empresas financieras se
encuentran sujetos a las normas generales emitidas por el Banco Central del Paraguay y la
Superintendencia de Bancos.
1. Banco Continental S.A.E.C.A.
2. Banco Familiar S.A.E.C.A.
3. Banco Atlas S.A.E.C.A.
4. Finlatina S.A. de Finanzas
d. Otras Entidades Supervisadas
Forman parte de la lista de entidades supervisadas por la superintendencia de bancos pero no
están autorizadas a recibir depósitos del público.
1. CAJA DE JUBILACIONES Y PENSIONES DE EMPLEADOS BANCARIOS
2. CREDITO AGRICOLA DE HABILITACION
4. AGENCIA FINANCIERA DE DESARROLLO (AFS)
e. Empresas no Supervisadas
A continuación, se citan algunas de las empresas que no están supervisadas por la
Superintendencia de Bancos.
1. ADMINISTRADORA DE FONDOS
2. AUTOCIRCULOS Y CIRCULOS ADJUDICADORES
3. COOPERATIVAS