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0
1 8,577,304 5,400,000 3,177,304
2 8,577,304 4,828,085 3,749,219
3 8,577,304 4,153,226 4,424,078
4 8,577,304 3,356,892 5,220,412
5 8,577,304 2,417,218 6,160,086
6 8,577,304 1,308,402 7,268,902
7,308
26,157
191,164,617
2,770
20,240,959
4,615,872
382,884
1,459,983
249,236
26,951,705
0
4,615,872
6,116,608
PVU2 = 4,750 * ( 1 +0,09) 5,178
PVU3 = 5,178 * ( 1 +0,09) 5,643
PVU4 = 5,643 * ( 1 +0,09) 6,151
PVU5 = 6,151 * ( 1 +0,09) 6,705
PVU6 = 6,705 * ( 1 +0,09) 7,308
Cantidades en el año actual = Cantidades en el año anterior * ( 1 + factor de incremento)
Q2 = 17,000 * ( 1 +0,09) 18,530
Q3 = 18,530 * ( 1 +0,09) 20,198
Q4 = 20,198 * ( 1 +0,09) 22,015
Q5 = 22,015 * ( 1 +0,09) 23,997
Q6 = 23,997 * ( 1 +0,09) 26,157
Finalmente para hallar las ventas estimadas se multiplica las cantidades a vender por el precio de v
Ventas estimadas = Cantidades * PVU
VTAS1 = 17,000 * 4,750 80,750,000
VTAS2 = 18,530 * 5,178 95,939,075
VTAS3 = 20,198 * 5,643 113,985,215
VTAS4 = 22,015 * 6,151 135,425,834
VTAS5 = 23,997 * 6,705 160,899,433
VTAS6 = 26,157 * 7,308 191,164,617
Para el caso de materia prima, se proyecta el costo unitario de la materia prima y luego se halla el costo to
Costo de materia prima por unidad en el año actual = Costo de materia pirma por unidad en el año anterior *
MPU2 = 1800 * ( 1 +0,09) 1962
MPU3 = 1,962 * ( 1 +0,09) 2139
MPU4 = 2,139 * ( 1 +0,09) 2331
MPU5 = 2,331 * ( 1 +0,09) 2541
MPU6 = 2,541 * ( 1 +0,09) 2770
Materia prima = costo de materia prima por unidad * cantidades por producir y ven
MP1 = 1,800 * 4,750 8,550,000
MP2 = 1,962 * 5,178 10,158,255
MP3 = 2,139 * 5,643 12,069,023
MP4 = 2,331 * 6,151 14,339,206
MP5 = 2,541 * 6,705 17,036,411
MP6 = 2,770 * 7,308 20,240,959
Se proyecta la mano de obra directa (MOD) para los siguientes 6 años (del 2 al 6)
Costo MOD en el año actual = Costo de MOD en el año anterior * ( 1 + factor de incremento)
MOD2 = 3,000,000 * ( 1 +0,09) 3,270,000
MOD3 = 3,270,000 * ( 1 +0,09) 3,564,300
MOD4 = 3,564,300 * ( 1 +0,09) 3,885,087
MOD5 = 3,885,087 * ( 1 +0,09) 4,234,745
MOD6 = 4,234,745 * ( 1 +0,09) 4,615,872
De la misma forma, se proyecta cada CIF (materiales indirectos, mano de obra indirecta y otros CIF):
Costo MI en el año actual = Costo de MI en el año anterior * ( 1 + factor de incremento)
MI2 = 300,000 * ( 1 +0,05) 315,000
MI3 = 315,000 * ( 1 +0,05) 330,750
MI4 = 330,750 * ( 1 +0,05) 347,288
MI5 = 347,288 * ( 1 +0,05) 364,652
MI6 = 364,652 * ( 1 +0,05) 382,884
Costo MOI en el año actual = Costo de MOI en el año anterior * ( 1 + factor de incremento)
MOI2 = 1,200,000 * ( 1 +0,04) 1,248,000
MOI3 = 1,248,000 * ( 1 +0,04) 1,297,920
MOI4 = 1,297,920 * ( 1 +0,04) 1,349,837
MOI5 = 1,349,837 * ( 1 +0,04) 1,403,830
MOI6 = 1,403,830 * ( 1 +0,04) 1,459,983
Otros CIF en el año actual = Otros CIF en el año anterior * ( 1 + factor de incremento)
CIF2 = 200,000 * ( 1 +0,045) 209,000
CIF3 = 209,000 * ( 1 +0,045) 218,405
CIF4 = 218,405 * ( 1 +0,045) 228,233
CIF5 = 228,233 * ( 1 +0,045) 238,504
CIF6 = 238,504 * ( 1 +0,045) 249,236
Cuota de depreciacíón anual = ( Costo histórico del activo a depreciar - Valor de salvamento ) / Vida últil en años
Maquinaria 55,450,000 4,990,500
10% 5,545,000
Intereses
Int1 = 30,000,000 1,500,000 28,500,000
Int2 = 28,500,000 1,425,000 27,075,000
Int3 = 27,075,000 1,353,750 25,721,250
Int4 = 25,721,250 1,286,063 24,435,188
factor de incremento)
(del 2 al 6)
de incremento)
ecta y otros CIF):
nto)
r de incremento)
e incremento)