CEMESA S.A. DE C.V.

CUENTAS Y DOCUMENTOS POR COBRAR

CONFIRMACIONES A PROVEEDORES

San Nicolás de los Garza N.L. 13 marzo del 2017

Me dirijo a usted:
Nuestros auditores integracorp, están efectuando la revisión de los estados financieros al
31 dic 2016, por tal motivo les suplicamos envíen directamente a ellos, utilizando el sobre
adjunto, debidamente rotulado al correo ale_020009@hotmail.com su conformidad,
inconformidad u observaciones al saldo de su cuenta.

INTEGRACORP DESPACHO.
------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------
Dirección Blvd. Díaz Ordaz no. 140 Torre ll Gemelas moradas piso 4. Col Santa María Mty
N.L. México 64650
CD MONTERREY NUEVO LEON FECHA 14 MARZO
El saldo de nuestra cuenta es de $4,220,000 que al 31 de dic del 2016 aparecía nuestro cargo en
los registros de compañía es: correcto

Observaciones: ninguna

C.P.C. Mariano Escobedo

CEMESA S.A. DE C.V.

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San Nicolás de los Garza N.L. 13 marzo del 2017

Me dirijo a usted:
Nuestros auditores integracorp, están efectuando la revisión de los estados financieros al
31 dic 2016, por tal motivo les suplicamos envíen directamente a ellos, utilizando el sobre
adjunto, debidamente rotulado al correo ale_020009@hotmail.com su conformidad,
inconformidad u observaciones al saldo de su cuenta.

INTEGRACORP DESPACHO.
------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------
Dirección Blvd. Díaz Ordaz no. 140 Torre ll Gemelas moradas piso 4. Col Santa María Mty
N.L. México 64650
CD MONTERREY NUEVO LEON FECHA 14 MARZO
El saldo de nuestra cuenta es de $5,650,000 que al 31 de dic del 2016 aparecía nuestro cargo en
los registros de compañía es: correcto

Observaciones: ninguna

C.P.C. Carlos Sanchez

CEMESA S.A. DE C.V.

CUENTAS Y DOCUMENTOS POR COBRAR

CONFIRMACIONES A PROVEEDORES

San Nicolás de los Garza N.L. 13 marzo del 2017

Me dirijo a usted:
Nuestros auditores integracorp, están efectuando la revisión de los estados financieros al
31 dic 2016, por tal motivo les suplicamos envíen directamente a ellos, utilizando el sobre
adjunto, debidamente rotulado al correo ale_020009@hotmail.com su conformidad,
inconformidad u observaciones al saldo de su cuenta.

INTEGRACORP DESPACHO.
------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------
Dirección Blvd. Díaz Ordaz no. 140 Torre ll Gemelas moradas piso 4. Col Santa María Mty
N.L. México 64650
CD MONTERREY NUEVO LEON FECHA 14 MARZO
El saldo de nuestra cuenta es de $3,880,000 que al 31 de dic del 2016 aparecía nuestro cargo en
los registros de compañía es: correcto

Observaciones: ninguna

C.P.C. Alexander Chávez

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CONFIRMACIONES A PROVEEDORES

San Nicolás de los Garza N.L. 13 marzo del 2017

Me dirijo a usted:
Nuestros auditores integracorp, están efectuando la revisión de los estados financieros al
31 dic 2016, por tal motivo les suplicamos envíen directamente a ellos, utilizando el sobre
adjunto, debidamente rotulado al correo ale_020009@hotmail.com su conformidad,
inconformidad u observaciones al saldo de su cuenta.

INTEGRACORP DESPACHO.
------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------
Dirección Blvd. Díaz Ordaz no. 140 Torre ll Gemelas moradas piso 4. Col Santa María Mty
N.L. México 64650
CD MONTERREY NUEVO LEON FECHA 14 MARZO
El saldo de nuestra cuenta es de $1,760,000 que al 31 de dic del 2016 aparecía nuestro cargo en
los registros de compañía es: correcto

Observaciones: ninguna

C.P.C. Carlos Rivera

CEMESA S.A. DE C.V.

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San Nicolás de los Garza N.L. 13 marzo del 2017

Me dirijo a usted:
Nuestros auditores integracorp, están efectuando la revisión de los estados financieros al
31 dic 2016, por tal motivo les suplicamos envíen directamente a ellos, utilizando el sobre
adjunto, debidamente rotulado al correo ale_020009@hotmail.com su conformidad,
inconformidad u observaciones al saldo de su cuenta.

INTEGRACORP DESPACHO.
------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------
Dirección Blvd. Díaz Ordaz no. 140 Torre ll Gemelas moradas piso 4. Col Santa María Mty
N.L. México 64650
CD MONTERREY NUEVO LEON FECHA 14 MARZO
El saldo de nuestra cuenta es de $4,500,000 que al 31 de dic del 2016 aparecía nuestro cargo en
los registros de compañía es: correcto

Observaciones: ninguna

C.P.C. Isabel Solís

CEMESA S.A DE C.V.

AUDITORIA FINANCIERA

CALIFICAION DEL NIVEL DE CONDIANZA Y RIESGO IHERENTE

DEL 01 DE ENERO AL 31 DICIEMBRE

COMPONENTE CONFIANZA RIESGO INHERENTE

AMBIENTE DE CONTROL ALTO / 86 BAJO / 14

EVALUACION DE RIESGOS MEDIO / 60 BAJO / 40

ACTIVIDADES DE CONTROL ALTO / 82 BAJO / 18

INFORM. Y COMUNICACIÓN ALTO / 75 BAJO / 25

SUPERVISION Y MONITOREO ALTO / 75 BAJO / 25

TOTAL 378 122

CONFIANZA GENERAL 76 % ALTO

RIESGO INHERENTE GENERAL 24% BAJO

DICTAMEN

AL GERENTE GENERAL:
He auditado el rubro de cuentas por pagar de la empresa CEMESA S.A. DE C.V por el
periodo comprendido entre el 01 de enero al 31 de diciembre de 2016. La preparación de
las cuentas por pagar es de responsabilidad de la administración de la entidad; la mía, a
base de la auditoría realizada, es expresar una opinión sobre la razonabilidad de las
cuentas por pagar detallados anteriormente y su conformidad con las disposiciones
legales.
La auditoría se efectúo de acuerdo con las Normas de Auditoría (NIA), con el propósito de
formar una opinión sobre el rubro antes mencionados. Estas normas requieren auditoría
sea diseñada y realizada para obtener certeza razonable de si los estados financieros. La
auditoría sobre las cuentas por pagar, comprende el examen a base de pruebas de
evidencia que respalda las cifras e informaciones presentadas en los estados financieros.
Comprende, además, la verificación del cumplimiento de las disposiciones legales y
reglamentarias, políticas y demás normas aplicables a las operaciones financieras y
administrativas ejecutadas por la entidad durante el periodo examinado. Considero que la
auditoría provee una base razonable para fundamentar mi opinión.
En mi opinión, la cuenta de cuentas por pagar, presentan razonablemente, en todos los
aspectos de importancia, la cuenta esta presentada en la situación financiera de la
empresa CEMESA S.A. DE C.V. al 31 dic de 2016 de acuerdo con las Normas de información
financiera, expresamos además que las operaciones financieras y disposiciones legales,
reglamentarias y normas aplicables, excepto en las comentadas en el informe.
Atentamente
ALEJANDRA ABIGAIL CORTEZ ALVARADO
AUDITOR.