CARTA DE REQUERIMIENTO

Huancayo, 2 de MAYO del 2016

REQUIRIMIENTO N°001-2016 – FASAC-GG

EXAMEN DE LOS ESTADOS FINANCIEROS

AL 31 DE DICIEMBRE DE 2015

Estimado Gerente General

En relación con nuestro examen de los estados financieros de “El Toro S.A.C” por el
año finalizado el 31 de diciembre de 2015, le estamos enviando un detalle de los
análisis que requerimos sean preparados por su personal, para facilitar y agilizar
nuestro proceso de auditoría.

Como observará, mucha de la información solicitada es preparada normalmente para

el cierre del ejercicio económico, por lo que la preparación de la misma no debe
representar una carga adicional de trabajo. Asimismo, consideramos que para su
comodidad pudieran suministrarnos detalles de los análisis que emite el sistema de
contabilidad directamente, en cuyo caso no haría falta preparar la respectiva cédula
de requerimientos de auditoría.

El inicio de nuestra revisión está previsto para el 15 de MARZO de 2016, por lo que
agradecemos que los requerimientos de información estén a nuestra disposición para
esa fecha. Es posible que en el transcurso de nuestra revisión surjan requerimientos
adicionales de información, en cuyo caso le informaremos oportunamente.

Hacemos énfasis en que el desempeño de dicha revisión, depende mayormente de

la entrega oportuna de la información; por lo tanto, agradecemos de antemano su
colaboración y la del departamento de contabilidad.

Quedamos a su disposición para aclarar cualquier información en relación con el

contenido de esta carta.

1. ESTADOS FINANCIEROS (FISICO Y VIRTUAL) QUE CONSTA DE:

 Estado de situación financiera
 Estados de resultados integrales
 Estado de cambio en el patrimonio neto
 Estado de flujo de efectivo
 Nota a los estados financieros
2. LIBROS Y REGISTROS DE CONTABILIDAD (ORIGINALES) QUE CONSTA DE:
 Registro de ventas
 registro de compras
 registro de activo fijo
 Registro de Activos Fijos
 libro diario
 libro mayor
 libro de caja y banco
 libro de actas
 libro de inventario y balance
 libro de actas del directorio
 planilla
 otros exigidos por ley

3. DOCUMENTOS FUENTES (ORIGINALES) QUE CONSTA DE:

 Factura
 Boletas de venta
 Cheque
 Crédito: Recibo
 Nota de débito
 Nota de crédito
 Resumen de cuenta
 Pagaré
 Nota de pedido o de compra
 Ticket
 Recibo de cobranza
 Nota de Crédito Bancaria
 otros exigidos por ley
 Recibo por honorarios
 Planilla
 Arqueo de caja
 Convenios suscritos
 Cartas de cancelación a clientes
 Informe de caja diario
 Control de ingreso y/o salida de transacciones
 Inventario físico de almacén
 Otros exigidos por ley

4. DOCUMENTOS ADMINISTRATIVOS (FISICO Y VIRTUAL)

 ROF
 MOF
 LICENCIA DE FUNCIONAMIENTO DE LA EMPRESA
  CONTRATOS DE PERSONAL
5. FINANCIAMIETOS DE ENTIDADES BANCARIAS

6. INFORME DE AUDITORÍAS ANTERIORES

Con un plazo máximo hasta el 15 de MARZO 2016

7. LUGAR A PRESENTAR
Oficina de recepción de la empresa FULL AUDIT S.A.C.

Muy atentamente,

FULL AUDIT S.A.C.

AUDITOR RESPONSABLE GERENTE GENERAL

VENTURA SOLANO, MORRIS GARCIA ZUÑIGA, ANIBAL