ESTADO DE SITUACIÓN FINANCIERA

EMPRESA ISAC 2-58

AL 31 DE DICIEMBRE DEL 2015
ACTIVOS
ACTIVOS CORRIENTES
Caja 14,600.00
Bancos 56,780.00
Cuentas por cobrar clientes 24,568.34
Cuentas por cobrar Sri 2,256.00
Crédito Trbutario Adquisiciones 1,300.00
Crédito Trbutario Iva 956.00
Inventario 42,500.00
TOTAL ACTIVOS CORRIENTES 140,704.34
ACTIVOS NO CORRIENTES
PROPIEDAD, PLANTA Y EQUIPO
Terreno 35,000.00
Edificios 86,700.00
Muebles y enseres 10,700.00
Equipo de comutación y Software 4,500.00
Instalaciones 43,870.00
Maquinaria 60,000.00
Vehículo 30,000.00
Depreciación acumulada PPE -23,292.00
TOTAL ACTIVO NO CORRIENTE 247,478.00
TOTAL ACTIVO 388,182.34
PASIVOS
PASIVOS CORRIENTES
Cuentas por pagar proveedores 78,500.00
Obligaciones con el IESS
Aporte patronal 832.28
Aporte personal 647.33
Obligaciones con los empleados
Provisión 13er sueldo 570.83
Provisión 14to sueldo 1,622.50
Provisión Vacaciones 3,425.00
TOTAL PASIVO CORRIENTE 85,597.94
TOTAL PASIVO 85,597.94
PATRIMONIO
Capital Social 800.00
Reserva Legal 1,200.00
Aporte Socios Fut. Capitalizaciones 40,000.00
Resultados Acum. NIIF 227,831.73
Ganancias Acumuladas 32,752.67
TOTAL PATRIMONIO 302,584.40
TOTAL PASIVO + PATRIMONIO 388,182.34
-
 FECHA DE SUELDO
No NOMBRES CARGO HORA ENTRADA
INGRESO MENSUAL
1 Carlos Intriago GERENTE 1/1/2015 3,800.00 8:30
2 José Tumbaco CONTADOR 2/1/2015 1,100.00 8:30
3 Maribel Solis AX. CONTABL 2/1/2015 600.00 8:30
4 Marisol Ramírez SECRETARIA 2/1/2015 550.00 8:30
5 Carlos García MENSAJERO 5/1/2015 400.00 8:30
6 Julio Iglesias CONSERJE 6/1/2015 400.00 8:30

ACTIVO COSTO HISTORICO % DEPREC. DEPREC. ANUALDEPREC. AÑO 2015VALOR LIBROS 2015
Vehículo 30,000.00 20% 6,000.00 6,000.00 24,000.00
Equipo computación 4,500.00 33% 1,500.00 1,500.00 3,000.00
Edificio 86,700.00 5% 4,335.00 4,335.00 82,365.00
Instalaciones 43,870.00 10% 4,387.00 4,387.00 39,483.00
Maquinarias 60,000.00 10% 6,000.00 6,000.00 54,000.00
Muebles y enseres 10,700.00 10% 1,070.00 1,070.00 9,630.00
235,770.00 23,292.00 212,478.00
 PRÉSTAMO MENSUALE
HORA
HORA SALIDA HORA SALIDA SA APORTE PROV. 13RO
SALIDA S A 1 AÑO PATRONAL
NORMAL ABRIL EMPLEADO
FEBRERO 2015 PLAZO; Tasa
16:30 21:00 23:00 S4,000.00 333.33 461.70 316.67
16:30 20:30 23:00 1,000.00 83.33 133.65 91.67
16:30 20:30 23:00 800.00 66.67 72.90 50.00
16:30 16:30 16:30 66.83 45.83
16:30 16:30 16:30 48.60 33.33
16:30 16:30 16:30 48.60 33.33
832.28 570.83

DEPREC. AÑO 2016DEPREC. ACUM VALOR LIBROS

6,000.00 12,000.00 18,000.00
1,500.00 3,000.00 1,500.00
4,335.00 8,670.00 78,030.00
4,387.00 8,774.00 35,096.00
6,000.00 12,000.00 48,000.00
1,070.00 2,140.00 8,560.00
 PROV.
PROV. 14TO VACACIONES

287.50 1,900.00
287.50 550.00
287.50 300.00
287.50 275.00
230.00 200.00
201.25 200.00
1,581.25 3,425.00
 MESES
FECHA DE
No NOMBRES CARGO TRABAJADO
INGRESO S

1 Carlos Intriago GERENTE 1/1/2015 12

2 José Tumbaco CONTADOR 2/1/2015 12
3 Maribel Solis AX. CONTABLE 2/1/2015 12
4 Marisol Ramírez SECRETARIA 2/1/2015 12
5 Carlos García MENSAJERO 5/1/2015 12
6 Julio Iglesias CONSERJE 6/1/2015 12

FECHA DE
No NOMBRES CARGO ENERO
INGRESO

1 Carlos Intriago GERENTE 1/1/2015 29.50

2 José Tumbaco CONTADOR 2/1/2015 -
3 Maribel Solis AX. CONTABLE 2/1/2015 -
4 Marisol Ramírez SECRETARIA 2/1/2015 -
5 Carlos García MENSAJERO 5/1/2015 -
6 Julio Iglesias CONSERJE 6/1/2015 -

FECHA DE SUELDO
No NOMBRES CARGO INGRESO MENSUAL
1 Carlos Intriago GERENTE 1/1/2015 3,800.00
2 José Tumbaco CONTADOR 2/1/2015 1,100.00
3 Maribel Solis AX. CONTABLE 2/1/2015 600.00
 4 Marisol Ramírez SECRETARIA 2/1/2015 550.00
5 Carlos García MENSAJERO 5/1/2015 400.00
6 Julio Iglesias CONSERJE 6/1/2015 400.00

FECHA DE SUELDO
No NOMBRES CARGO INGRESO MENSUAL
1 Carlos Intriago GERENTE 1/1/2015 3,800.00
2 José Tumbaco CONTADOR 2/1/2015 1,100.00
3 Maribel Solis AX. CONTABLE 2/1/2015 600.00
4 Marisol Ramírez SECRETARIA 2/1/2015 550.00
5 Carlos García MENSAJERO 5/1/2015 400.00
6 Julio Iglesias CONSERJE 6/1/2015 400.00

FECHA DE SUELDO
No NOMBRES CARGO INGRESO MENSUAL

1 Carlos Intriago GERENTE 1/1/2015 3,800.00

2 José Tumbaco CONTADOR 2/1/2015 1,100.00
3 Maribel Solis AX. CONTABLE 2/1/2015 600.00
4 Marisol Ramírez SECRETARIA 2/1/2015 550.00
5 Carlos García MENSAJERO 5/1/2015 400.00
6 Julio Iglesias CONSERJE 6/1/2015 400.00

FECHA DE SUELDO
No NOMBRES CARGO INGRESO MENSUAL

1 Carlos Intriago GERENTE 1/1/2015 3,800.00

2 José Tumbaco CONTADOR 2/1/2015 1,100.00
3 Maribel Solis AX. CONTABLE 2/1/2015 600.00
4 Marisol Ramírez SECRETARIA 2/1/2015 550.00
 5 Carlos García MENSAJERO 5/1/2015 400.00
6 Julio Iglesias CONSERJE 6/1/2015 400.00

FECHA DE SUELDO
No NOMBRES CARGO INGRESO MENSUAL

1 Carlos Intriago GERENTE 1/1/2015 3,800.00

2 José Tumbaco CONTADOR 2/1/2015 1,100.00
3 Maribel Solis AX. CONTABLE 2/1/2015 600.00
4 Marisol Ramírez SECRETARIA 2/1/2015 550.00
5 Carlos García MENSAJERO 5/1/2015 400.00
6 Julio Iglesias CONSERJE 6/1/2015 400.00

UTILIDADES 999,878.00

TIEMPO TRABAJO 10% CARGAS FAMILIA

1 Carlos Intriago 360 111,097.56 1
2 José Tumbaco 360 111,097.56 1
3 Maribel Solis 360 111,097.56 2
4 Marisol Ramírez 360 111,097.56 3
5 Carlos García 360 111,097.56 1
6 Julio Iglesias 360 111,097.56 0
2160 666585.33
 HORAS NORMALES DE TRABAJO

SUELDO
SUELDO MENSUAL ANUAL
ENTRADA SALIDA TOTAL

3,800.00 45,600.00 8:30:00 AM 4:30:00 PM ###

1,100.00 13,200.00 8:30:00 AM 4:30:00 PM ###
600.00 7,200.00 8:30:00 AM 4:30:00 PM ###
550.00 6,600.00 8:30:00 AM 4:30:00 PM ###
400.00 4,800.00 8:30:00 AM 4:30:00 PM ###
400.00 4,800.00 8:30:00 AM 4:30:00 PM ###
6,850.00 82,200.00

2015 - SBU $354

FEBRERO MARZO ABRIL MAYO JUNIO

29.50 29.50 29.50 29.50 29.50

29.50 29.50 29.50 29.50 29.50
29.50 29.50 29.50 29.50 29.50
29.50 29.50 29.50 29.50 29.50
- - - 29.50 29.50
- - - - 29.50

2015 - A
ENERO FEBRERO MARZO ABRIL MAYO

461.70 461.70 461.70 461.70 461.70

- 133.65 133.65 133.65 133.65
- 72.90 72.90 72.90 72.90
 - 66.83 66.83 66.83 66.83
- - - - 48.60
- - - - -

2016 - A
HORAS SUPL. FEB HORAS SUPL. ENERO FEBRERO MARZO
ABRIL
2,295.90 3,404.30 461.70 740.65 461.70
584.10 985.10 133.65 204.62 133.65
318.90 537.90 72.90 111.65 72.90
- - 66.83 66.83 66.83
- - 48.60 48.60 48.60
- - 48.60 48.60 48.60
832.28 1,220.94 832.28

2015 - A

ENERO FEBRERO MARZO ABRIL MAYO

359.10 359.10 359.10 359.10 359.10

- 103.95 103.95 103.95 103.95
- 56.70 56.70 56.70 56.70
- 51.98 51.98 51.98 51.98
- - - - 37.80
- - - - -

2016 - A

HORAS SUPL. FEB HORAS SUPL. ENERO FEBRERO MARZO

ABRIL

2,295.90 3,404.30 359.10 576.06 359.10

584.10 985.10 103.95 159.15 103.95
318.90 537.90 56.70 86.84 56.70
- - 51.98 51.98 51.98
 - - 37.80 37.80 37.80
- - 37.80 37.80 37.80
647.33 949.62 647.33

2016 - F

HORAS SUPL. FEB HORAS SUPL. ENERO FEBRERO MARZO

ABRIL

2,295.90 3,404.30 316.54 507.79 316.54

584.10 985.10 - 140.29 91.63
318.90 537.90 - 76.54 49.98
- - - 45.82 45.82
- - - - -
- - - - -
316.54 770.43 503.97

10% 5%
666,585.33 333,292.67
FACTOR 308.60 115.73

TOTAL CARGAS FAMILIARE 5% 15% LIMITE UTILIDADES DIF. IESS

360 41,661.58 152,759.14 9,000.00 143,759.14
360 41,661.58 152,759.14 9,000.00 143,759.14
720 83,323.17 194,420.72 9,000.00 185,420.72
1080 124,984.75 236,082.31 9,000.00 227,082.31
360 41,661.58 152,759.14 9,000.00 143,759.14
0 - 111,097.56 9,000.00 102,097.56
2880 333,292.67 999,878.00 54,000.00 945,878.00

NOMBRES Carlos Intriago

PRÉSTAMO 4,000.00
i 6.70% 0.0056
n 12
CUOTA MENSUAL 333.33
V.A. $3,858.54

PERIODO DIVIDENDO INTERES

0 - -
1 333.33 21.54
2 333.33 19.80
 3 333.33 18.05
4 333.33 16.29
5 333.33 14.52
6 333.33 12.74
7 333.33 10.95
8 333.33 9.15
9 333.33 7.34
10 333.33 5.52
11 333.33 3.69
12 333.33 1.85
4,000.00 141.46

NOMBRES José Tumbaco

PRÉSTAMO 1,000.00
i 6.70% 0.0056
n 12
CUOTA MENSUAL 83.33
V.A. $964.63

PERIODO DIVIDENDO INTERES

0 - -
1 83.33 5.39
2 83.33 4.95
3 83.33 4.51
4 83.33 4.07
5 83.33 3.63
6 83.33 3.19
7 83.33 2.74
8 83.33 2.29
9 83.33 1.84
10 83.33 1.38
11 83.33 0.92
12 83.33 0.46
1,000.00 35.37

NOMBRES Maribel Solis

PRÉSTAMO 800.00
i 6.70% 0.0056
n 12
CUOTA MENSUAL 66.67
V.A. $771.71

PERIODO DIVIDENDO INTERES

0 - -
1 66.67 4.31
2 66.67 3.96
3 66.67 3.61
 4 66.67 3.26
5 66.67 2.90
6 66.67 2.55
7 66.67 2.19
8 66.67 1.83
9 66.67 1.47
10 66.67 1.10
11 66.67 0.74
12 66.67 0.37
800.00 28.29

VA total $5,594.88
Intereses totales 205.12
TRABAJO
FEBRERO ABR

VALOR HORA HORA HORAS HORAS SUBTOTAL HORA

JORNADA
HORA ENTRADA SALIDA NOC 25% SUPL. 50% HORAS ENTRADA

15.83 ### ### 40.00 90.00 130.00 ###

4.58 ### ### 30.00 80.00 110.00 ###
2.50 ### ### 30.00 80.00 110.00 ###
2.29 ### ### - - - ###
1.67 ### ### - - - ###
1.67 ### ### - - - ###

JULIO AGOSTO SEPTIEMB OCTUBRE NOVIEMB

RE RE

29.50 29.50 29.50 29.50 29.50

29.50 29.50 29.50 29.50 29.50
29.50 29.50 29.50 29.50 29.50
29.50 29.50 29.50 29.50 29.50
29.50 29.50 29.50 29.50 29.50
29.50 29.50 29.50 29.50 29.50

2015 - APORTE PATRONAL

SEPTIEMB OCTUBRE
JUNIO JULIO AGOSTO RE
461.70 461.70 461.70 461.70 461.70
133.65 133.65 133.65 133.65 133.65
72.90 72.90 72.90 72.90 72.90
 66.83 66.83 66.83 66.83 66.83
48.60 48.60 48.60 48.60 48.60
48.60 48.60 48.60 48.60 48.60

2016 - APORTE PATRONAL

ABRIL MAYO JUNIO JULIO AGOSTO

875.32 461.70 461.70 461.70 461.70

253.34 133.65 133.65 133.65 133.65
138.25 72.90 72.90 72.90 72.90
66.83 66.83 66.83 66.83 66.83
48.60 48.60 48.60 48.60 48.60
48.60 48.60 48.60 48.60 48.60
1,430.94 832.28 832.28 832.28 832.28

2015 - APORTE PERSONAL

SEPTIEMB OCTUBRE
JUNIO JULIO AGOSTO RE

359.10 359.10 359.10 359.10 359.10

103.95 103.95 103.95 103.95 103.95
56.70 56.70 56.70 56.70 56.70
51.98 51.98 51.98 51.98 51.98
37.80 37.80 37.80 37.80 37.80
37.80 37.80 37.80 37.80 37.80

2016 - APORTE PERSONAL

ABRIL MAYO JUNIO JULIO AGOSTO

680.81 359.10 359.10 359.10 359.10

197.04 103.95 103.95 103.95 103.95
107.53 56.70 56.70 56.70 56.70
51.98 51.98 51.98 51.98 51.98
 37.80 37.80 37.80 37.80 37.80
37.80 37.80 37.80 37.80 37.80
1,112.95 647.33 647.33 647.33 647.33

2016 - FONDO RESERVA

ABRIL MAYO JUNIO JULIO AGOSTO

600.12 316.54 316.54 316.54 316.54

173.69 91.63 91.63 91.63 91.63
94.79 49.98 49.98 49.98 49.98
45.82 45.82 45.82 45.82 45.82
- 33.32 33.32 33.32 33.32
- - 33.32 33.32 33.32
914.41 537.29 570.61 570.61 570.61

AMORTIZACIÓN CAPITAL
- 3,858.54
311.79 3,546.75
313.53 3,233.22
 315.28 2,917.94
317.04 2,600.89
318.81 2,282.08
320.59 1,961.49
322.38 1,639.11
324.18 1,314.93
325.99 988.94
327.81 661.12
329.64 331.48
331.48 0.00
3,858.54

AMORTIZACIÓN CAPITAL
- 964.63
77.95 886.69
78.38 808.30
78.82 729.48
79.26 650.22
79.70 570.52
80.15 490.37
80.60 409.78
81.05 328.73
81.50 247.23
81.95 165.28
82.41 82.87
82.87 0.00
964.63

AMORTIZACIÓN CAPITAL
- 771.71
62.36 709.35
62.71 646.64
63.06 583.59
 63.41 520.18
63.76 456.42
64.12 392.30
64.48 327.82
64.84 262.99
65.20 197.79
65.56 132.22
65.93 66.30
66.30 0.00
771.71
 HORAS EXTRAS
ABRIL TOTAL HORAS
HORAS HORAS SUPL.
SUPL. 50% 100%
HORA HORAS HORAS SUBTOTAL SUPLEMENT DESPUES
JORNADA HASTA DE LAS 24:00
SALIDA NOC 25% SUPL. 50% HORAS ARIAS 24:00
### 80.00 130.00 210.00 340.00 220.00 -
### 80.00 130.00 210.00 320.00 210.00 -
### 80.00 130.00 210.00 320.00 210.00 -
### - - - - - -
### - - - - - -
### - - - - - -

2016 - SBU $366

DICIEMBR FEBRERO GTO 14TO A

ENERO
E DIC 2015

29.50 30.50 30.50 354.00

29.50 30.50 30.50 324.50
29.50 30.50 30.50 324.50
29.50 30.50 30.50 324.50
29.50 30.50 30.50 236.00
29.50 30.50 30.50 206.50
1,770.00 -

NOVIEMB DICIEMBR TOTAL PAGO 2015

RE E
461.70 461.70 5,540.40 5,078.70
133.65 133.65 1,470.15 1,336.50
72.90 72.90 801.90 729.00
 66.83 66.83 735.08 668.25
48.60 48.60 388.80 340.20
48.60 48.60 340.20 291.60
9,276.53 8,444.25

SEPTIEMB OCTUBRE NOVIEMBRE DICIEMBRE TOTAL

RE
461.70 461.70 461.70 461.70 6,232.97
133.65 133.65 133.65 133.65 1,794.46
72.90 72.90 72.90 72.90 978.90
66.83 66.83 66.83 66.83 801.90
48.60 48.60 48.60 48.60 583.20
48.60 48.60 48.60 48.60 583.20
832.28 832.28 832.28 832.28

NOVIEMB DICIEMBR TOTAL PAGO 2015

RE E

359.10 359.10 4,309.20 3,950.10

103.95 103.95 1,143.45 1,039.50
56.70 56.70 623.70 567.00
51.98 51.98 571.73 519.75
37.80 37.80 302.40 264.60
37.80 37.80 264.60 226.80
7,215.08 6,567.75

SEPTIEMB OCTUBRE NOVIEMBRE DICIEMBRE TOTAL

RE

359.10 359.10 359.10 359.10 4,847.87

103.95 103.95 103.95 103.95 1,395.69
56.70 56.70 56.70 56.70 761.37
51.98 51.98 51.98 51.98 623.70
 37.80 37.80 37.80 37.80 453.60
37.80 37.80 37.80 37.80 453.60
647.33 647.33 647.33 647.33

SEPTIEMB OCTUBRE NOVIEMBRE DICIEMBRE TOTAL

RE

316.54 316.54 316.54 316.54 4,273.31

91.63 91.63 91.63 91.63 1,138.64
49.98 49.98 49.98 49.98 621.15
45.82 45.82 45.82 45.82 503.97
33.32 33.32 33.32 33.32 266.56
33.32 33.32 33.32 33.32 233.24
570.61 570.61 570.61 570.61
 ISAC 2-58 SA
TALLER # 4 - ROL DE PAGOS

AS EXTRAS
VALOR VALOR
HORAS
HORAS EXTRAS HORA HORAS. EX. VALOR TOTAL HORAS VALOR TOTAL HORAS
JORNADA
SABADO Y 100% JORNADA NOCTURNA JORNADA NOCTURNA
DOMINGO NOCTURNA SUPL. SABADO Y FEBRERO ABRIL
25% 100% DOMINGO
- 120.00 - - 158.40 316.80
- 110.00 - - 34.50 92.00
- 110.00 - - 18.90 50.40
- - - - -
- - - - -
- - - - -

-
RESUMEN
PROV. 14TO
PAGO 14TO PAGO 14TO
MARZO DIC
2015 $354 - 366
2015
59.00 295.00 356.00
29.50 295.00 356.00
29.50 295.00 356.00
29.50 295.00 356.00
- 236.00 297.00
- 206.50 267.50
- 147.50 1,622.50 1,988.50

PROV. DIC
2015
461.70
133.65
72.90
 66.83
48.60
48.60
832.28

PROV. DIC PAGO 2016 PROV. DIC

PAGO 2015 TOTAL 2015 2016
5,771.27 6,232.97 461.70 5,771.27 461.70
1,660.81 1,794.46 133.65 1,660.81 133.65
906.00 978.90 72.90 906.00 72.90
735.08 801.90 66.83 735.08 66.83
534.60 583.20 48.60 534.60 48.60
534.60 583.20 48.60 534.60 48.60
10,974.63 10,142.36 832.28

PROV. DIC
2015

359.10
103.95
56.70
51.98
37.80
37.80
647.33

PROV. DIC PAGO 2016 PROV. DIC

PAGO 2015 TOTAL 2015 2016

4,488.77 4,847.87 359.10 4,488.77 359.10

1,291.74 1,395.69 103.95 1,291.74 103.95
704.67 761.37 56.70 704.67 56.70
571.73 623.70 51.98 571.73 51.98
 415.80 453.60 37.80 415.80 37.80
415.80 453.60 37.80 415.80 37.80
8,535.83 7,888.50 647.33

PROV. DIC PAGO 2016 PROV. DIC

PAGO 2015 TOTAL 2015 2016

3,956.77 4,273.31 316.54 3,956.77 316.54

1,047.01 1,138.64 91.63 1,047.01 91.63
571.17 621.15 49.98 571.17 49.98
458.15 503.97 45.82 458.15 45.82
233.24 266.56 33.32 233.24 33.32
199.92 233.24 33.32 199.92 33.32
7,036.87 6,466.26 570.61

24,497.12 2,050.21
AC 2-58 SA
4 - ROL DE PAGOS

TOTAL HORAS
VALOR TOTAL HORAS VALOR TOTAL HORAS
SUPLEMENTARIAS SUPLEMENTARIAS
VALOR TOTAL
HORAS
TOTAL HORAS SUPLEMENTAR BONOS
FEBRERO ABRIL SUPLEMENTARIAS EXTRAS 100% IAS -EXTRAS

2,137.50 3,087.50 - - 5,700.20 -

549.60 893.10 - - 1,569.20 -
300.00 487.50 - - 856.80 -
- - - -
- - - -
- - - -
8,126.20 -

PAGO 14TO DIFERENCIA

$366 PARA AJUSTAR

366.00 10.00
366.00 10.00
366.00 10.00
366.00 10.00
305.00 8.00
274.50 7.00
2,043.50 55.00
 DESC

COMISIO TOTAL HORAS

NES INGRESOS AP. EXTRAS, TOTAL ING.
SUELDO
PERSONAL BONOS, PROYECTAD
ANUAL
9,45% COMISIONE OS 2017
S
- 51,300.20 4,847.87 45,600.00 5,700.20 51,300.20
- 14,769.20 1,395.69 13,200.00 1,569.20 14,769.20
- 8,056.80 761.37 7,200.00 856.80 8,056.80
- 6,600.00 623.70 6,600.00 - 6,600.00
- 4,800.00 453.60 4,800.00 - 4,800.00
- 4,800.00 453.60 4,800.00 - 4,800.00
- 90,326.20 8,535.83
 DESCUENTOS LEGALES

BASE
APORTE IMPONIBLE IMPTO
PERSONAL I.R. (ING. MULTAS ANTICIPO PRESTAMOS
RENTA
AÑO 2017 PROY - AP)
4,847.87 46,452.33 4,885.47 - - 4,000.00
1,395.69 13,373.51 110.18 - - 1,000.00
761.37 7,295.43 - - - 800.00
623.70 5,976.30 - - - -
453.60 4,346.40 - - - -
453.60 4,346.40 - - - -
4,995.64 - - 5,800.00

IMPUESTO A LA RENTA 2016

0 11,170.00 0

11,170.00 14,240.00 0
1
2 14,240.00 17,800.00 153.00

INGRESOS 51,300.20 3 17,800.00 21,370.00 509.00

(-) Ap. Pers -4,847.87 4 21,370.00 42,740.00 938.00

Base Imponible 46,452.33 5 42,740.00 64,090.00 4,143.00

IFB 4,143.00 6 64,090.00 85,470.00 8,413.00

IFE 742.47 7 85,470.00 113,940.00 13,758.00

TOTAL 4,885.47 8 113,940.00 En adelante 22,299.00

407.12
 RECARGOS LEGALES
LIQUIDO
A RECIBIR AP. PATRONAL 13 SUELDO 14 SUELDO FONDO DE
TOTAL DSCTOS 12,15% RESERVA

13,733.34 37,566.86 6,232.97 4,275.02 366.00 4,273.31

2,505.86 12,263.34 1,794.46 1,230.77 366.00 1,138.64
1,561.37 6,495.43 978.90 671.40 366.00 621.15
623.70 5,976.30 801.90 550.00 366.00 503.97
453.60 4,346.40 583.20 400.00 366.00 266.56
453.60 4,346.40 583.20 400.00 366.00 233.24
19,331.47 70,994.73 10,974.63 7,527.18 2,196.00 7,036.87

519.41

NTA 2016

0%

5%

10%

12%

15%

20%

25%

30%

35%
LEGALES
13ERO A 14TO A
COSTO TOTAL PAGAR DIC PAGAR
VACACIONE TOTAL 2016 marzo 2016
S SOBRESUELDOS

2,137.51 17,284.81 68,585.01 4,275.02 366.00

615.38 5,145.25 19,914.45 1,230.77 366.00
335.70 2,973.15 11,029.95 671.40 366.00
275.00 2,496.87 9,096.87 550.00 366.00
200.00 1,815.76 6,615.76 400.00 305.00
200.00 1,782.44 6,582.44 400.00 274.50
3,763.59 31,498.28 121,824.48 7,527.18 2,043.50
PROV. 14TO 2015 1,770.00
PROV. 14TO 2016 1,830.00
 PROV. PROV. 14TO
13ERO
DIC 2016 DIC 2016

316.67 305.00
91.67 305.00
50.00 305.00
45.83 305.00
33.33 305.00
33.33 305.00
570.83 1,830.00
ENERO FEBRERO TOTAL
30.50 30.50 1,831.00
30.50 30.50 1,891.00
RUC 0991128919001
LIBRO DIARIO
Fecha Descripción Debe
1/1/2016 Préstamos a empleados (CXC) 5,800.00
Bancos
P/R Préstamos a empleados
2
1/8/2016 Bancos 15,540.00
Rte Fte 1% 140.00
Ventas
Iva 12%(Cobrado) -
P/R Venta de 8 Core I5
3
1/10/2016 Inversiones c/p 60,000.00
Bancos
P/R. Invers. Corto plazo

1/12/2016 Bancos 6,993.00

Rte Fte 1% 63.00
Ventas
Iva 12%
P/R Venta de 4 Core I3
4
1/15/2016 Aporte Patronal IESS 832.28
Aporte Personal IESS 647.33
Bancos
P/R Pago aporte patronal y pers Dic/2015
5
1/16/2016 Bancos 7,575.75
Rte Fte 1% 68.25
Ventas
Iva 12%
P/R Venta de 3 Core I7
6
1/18/2016 Banco 80,000.00
Obligaciones Bancarias L/P
P/R Préstamos bancarios
7
1/31/2016 Iva Cobrado 2,256.00
Crédito Trib Adquisiciones
Crédito Trib. Rte Iva
P/R. Liquidación Iva enero 2016
8
2/2/2016 Inventario 10,800.00
Iva 12% 1,296.00
Rte Fte 1%
Bancos
P/R. Compras 10 Core I3 a $1080 c/u
 9
2/6/2016 Bancos 15,540.00
Rte Fte 1% 140.00
Ventas
Iva 12%
P/R Venta de 8 Core I5
10
2/10/2016 Iva cobrado 535.80
Bancos
P/R. Declaración Iva SRI enero 2016
11
2/18/2016 Obligaciones Bancarias L/P 2,955.63
Gastos Financieros 823.33
Banco
P/R Pago 1er cuota ptmo bancario
12
2/28/2016 Iva Cobrado 1,296.00
Iva Pagado
P/R. Liquidación Iva febrero 2016
13
3/8/2016 Bancos 13,597.50
Rte Fte 1% 122.50
Ventas
Iva 12%
P/R Venta de 7 Core I3
14
3/10/2016 Iva Cobrado 384.00
Rte Fte 1% 108.00
Banco
P/R. Declaración Iva y Rte Fte Feb 2016
15
3/12/2016 Inventario 11,250.00
Iva 12% 1,350.00
Rte Fte 1%
Cuentas por pagar proveedores
P/R Compra de 9 Core I3 a $1250 c/u
16
3/15/2016 Prov. 14to (Cuenta por pagar) 2,043.50
Bancos
P/R. Pago 14to a empleados
17
3/18/2016 Obligaciones Bancarias L/P 2,986.05
Gastos Financieros 792.91
Banco
P/R Pago 2da cuota ptmo bancario
18
3/26/2016 Inventario 15,000.00
Iva 12% 1,800.00
 Rte Fte 1%
Cuentas por pagar proveedores
P/R Compra de 10 Core I7 a $1500 c/u
19
3/31/2016 Iva Cobrado 1,218.00
Iva Pagado
P/R. Liq. Iva Compras - Ventas
20
4/4/2016 Cuentas por cobrar 27,680.63
Rte Fte 1% 249.38
Ventas
Iva 12%
P/R Venta de 10 Core I7 a $ 2208.75 c/u
21
4/10/2016 Rte Fte 1% Compras 262.50
Banco
P/R. Declaración y pago Rte Fte marzo
22
4/12/2017 Cuentas por pagar proveedores 12,487.50
Banco
P/R pago compra 9 Core I3 - 12/03/2016
23
4/18/2017 Obligaciones Bancarias L/P 3,016.78
Gastos Financieros 762.18
Banco
P/R Pago 3ra cuota ptmo bancario
24
4/26/2017 Cuentas por pagar proveedores 16,650.00
Banco
P/R pago compra 10 Core I7 - 26/03/2016
25
5/4/2016 Banco 27,680.63
Cuentas por cobrar
P/R Cobro a clientes por venta del 4/4/16
26
5/6/2016 Bancos 10,805.16
Rte Fte 1% 97.34
Ventas
Iva 12%
P/R Venta de 5 Core I3 a $1613.13 c/u
27
5/18/2017 Obligaciones Bancarias L/P 3,047.83
Gastos Financieros 731.14
Banco
P/R Pago 4ta cuota ptmo bancario
28
5/31/2016 Iva Cobrado 1,932.00
Iva Pagado
 P/R. Liq. Iva Compras - Ventas
29
6/8/2017 Inventario 29,600.00
Iva 12% 3,552.00
Rte Fte 1%
Bancos
P/R Compra de 20 Core I7 a $1480 c/u
30
6/10/2016 Iva Cobrado 2,943.83
Banco
P/R. Declaración Iva mayo 2016
31
6/18/2016 Obligaciones Bancarias L/P 3,079.20
Gastos Financieros 699.77
Banco
P/R Pago 5ta cuota ptmo bancario
32
6/30/2016 Iva asumido por la CIA (Gto) 3,552.00
Iva Pagado
P/R. Liq. Iva Compras al gasto junio
33
7/10/2016 Rte Fte 1% Compras 296.00
Bancos
P/R. Declaración Rte Fte en compras Junio
34
7/18/2016 Inventario Computadoras 7,260.00
Iva 12% 871.20
Rte Fte 1%
Banco
P.R. Compra de 6 Core I3 a $1210 c/u
35
7/18/2016 Obligaciones Bancarias L/P 3,110.89
Gastos Financieros 668.08
Banco
P/R Pago 6ta cuota ptmo bancario
36
7/31/2016 Iva asumido por la CIA (Gto) 871.20
Iva Pagado
P/R. Liq. Iva Compras al gasto julio
37
8/10/2016 Rte Fte 1% Compras 72.60
Bancos
P/R. Declaración Rte Fte en compras Julio
38
8/14/2016 Cuentas por cobrar 34,202.94
Rte Fte 1% 308.13
Ventas
Iva 12%
 P/R Venta de 12 Core I7 a $2274.33 c/u
39
8/18/2016 Obligaciones Bancarias L/P 3,142.90
Gastos Financieros 636.06
Banco
P/R Pago 7ma cuota ptmo bancario
40
9/10/2017 Iva Cobrado 3,697.62
Bancos
P/R. Declaración Iva Agosto 2016
41
9/14/2016 Bancos 34,202.94
Cuentas por cobrar
P/R Cobro a clientes por venta del 14/8/2016
42
9/18/2016 Obligaciones Bancarias L/P 3,175.25
Gastos Financieros 603.72
Banco
P/R Pago 8va cuota ptmo bancario
43
9/18/2016 Inventario Computadoras 18,750.00
Iva 12% 2,250.00
Rte Fte 1%
Cuentas por pagar proveedores
P.R. Compra de 15 Core I5 a $1250 c/u
44
9/30/2016 Iva asumido por la CIA (Gto) 2,250.00
Iva Pagado
P/R. Liq. Iva Compras al gasto septiembre 2016
45
10/10/2016 Rte Fte 1% (Compras) 187.50
Bancos
P/R. Declaración Rte Fte mes de Septiembre
46
10/18/2016 Cuentas por pagar proveedores 20,812.50
Bancos
P/R Pago a proved. 18/9/2016
47
10/18/2016 Obligaciones Bancarias L/P 3,207.93
Gastos Financieros 571.04
Banco
P/R Pago 9na cuota ptmo bancario
48
10/22/2016 Bancos 23,258.88
Rte Fte 1% 209.54
Ventas
Iva 12%
P/R Venta de 10 Core I5
 49
10/22/2016 Bancos 8,550.74
Rte Fte 1% 77.03
Ventas
Iva 12%
P/R Venta de 3 Core I7
50
10/22/2016 Bancos 8,860.58
Rte Fte 1% 79.83
Ventas
Iva 12%
P/R Venta de 4 Core I3
51
11/10/2016 Iva Cobrado 4,396.78
Bancos
P/R. Declaración IVA Octubre 2016
52
11/18/2016 Obligaciones Bancarias L/P 3,240.94
Gastos Financieros 538.02
Banco
P/R Pago 10ma cuota ptmo bancario
53
12/18/2016 Obligaciones Bancarias L/P 3,274.30
Gastos Financieros 504.67
Banco
P/R Pago 11ava cuota ptmo bancario
54
12/24/2016 Prov. 13ero (Cta por pagar) 7,527.18
Banco
P/R. Pago 13ero a empleados
55
12/31/2016 Sueldos y Salarios 82,200.00
Horas Extras 8,126.20
Aporte Patronal 12,15% 10,974.63
Fondo Reserva 7,036.87
Obligaciones por pagar IESS (Aporte Patronal)
Obligaciones por pagar IESS (Aporte Personal)
Obligaciones por pagar IESS (Fondo de Reserva)
Obligaciones SRI (Impto renta empleados)
Cuentas por cobrar empleados
Bancos
P/R Rol pago a empleados año 2016
56
12/31/2016 Gto 13er sueldo 7,527.18
Gto 14to Sueldo 2,196.00
Gto Vacaciones 3,763.59
Prov. 13er sueldo
Prov. 14to sueldo
 Prov. Vacaciones
P/R. Beneficios sociales a empleados año 2016
57
12/31/2016 Obligaciones por pagar IESS 24,497.12
Banco
P/R. Pago de aportes IESS enero - noviembre
58
12/31/2016 Gto depreciación PPE 23,292.00
Depreciación acumulada PPE
P/R. Gto depreciación PPE 2016
59
12/31/2016 Costo de ventas 88,857.23
Inventario de computadoras
P/R. Costo de ventas
60
12/31/2016 Gastos por Intereses 205.12
Ingresos por intereses
P/R. Gasto e ingreso por intereses empleados NIC 23
61
12/31/2016 Bancos 105,000.00
Ingresos por Dividendos
P/R. Ingresos por inversiones c/p
62
12/31/2016 Impuesto a la Renta 1,396.71
Rte Fte (Ventas)
P/R LIQUIDACIÓN IMPUESTO A LA RENTA AÑO 2016
TOTALES 873,127.63
Haber

5,800.00

14,000.00
1,680.00

60,000.00

6,300.00
756.00

1,479.61

6,825.00
819.00

80,000.00 Cre. Trib. Adq. Cre. Trib. Rte. Iva

1,300.00 1,300.00 956.00 956.00
IVA COBRADO 3,255.00
saldada saldada
1,300.00
956.00

Iva Cobrado
1,300.00 3,255.00
956.00
108.00 535.80
11,988.00 2,791.80 saldada
14,000.00
1,680.00

535.80

3,778.97
Iva Pagado Iva Cobrado
1,296.00 1,296.00 1,296.00 1,680.00
IVA PAGADO 1,296.00 - -
1,296.00 IVA COBRADO 1,680.00 - 144.00 384.00
- -

12,250.00
1,470.00

492.00

112.50
12,487.50

2,043.50

3,778.97
 150.00
16,650.00

1,218.00

24,937.50
2,992.50

262.50

12,487.50

3,778.97

16,650.00

27,680.63

9,734.38
1,168.13

3,778.97

1,932.00
 296.00
32,856.00

2,943.83

3,778.97

3,552.00

296.00

72.60
8,058.60

3,778.97

871.20

72.60

30,813.46
3,697.62
 3,778.97

3,697.62

34,202.94

3,778.97

187.50
20,812.50

2,250.00

187.50

20,812.50

3,778.97

20,953.95
2,514.47
 7,703.37
924.40

7,982.50
957.90

4,396.78

3,778.97

3,778.97

7,527.18

10,974.63
8,535.83
7,036.87
4,995.64
5,800.00
70,994.73

7,527.18
2,196.00
 3,763.59

24,497.12

23,292.00

88,857.23

205.12

105,000.00

1,396.71

873,127.63
Rte Fte 1% Compras
108.00 108.00
-
-
-
 LIBRO MAYOR CUENTA CXC Préstamos empleados
FECHA DESCRIPCION DEBE HABER
1-Jan P/R Préstamos a empleados 5,800.00 -
31-Dec P/R. Pago préstamos a empleados - 5,800.00

LIBRO MAYOR CUENTA Bancos

FECHA DESCRIPCION DEBE HABER
1/1/2016 Reg. Saldo Inicial Bancos 56,780.00
1-Jan P/R Préstamos a empleados - 5,800.00
8-Jan P/R Venta de 8 Core I5 15,540.00
10-Jan P/R. Invers. Corto plazo - 60,000.00
12-Jan P/R Venta de 4 Core I3 6,993.00
15-Jan P/R Pago aporte patronal y pers Dic/2015 - 1,479.61
16-Jan P/R Venta de 3 Core I7 7,575.75
18-Jan P/R Préstamos bancarios 80,000.00
2/2/2016 P/R. Compras 10 Core I3 a $1080 c/u - 11,988.00
6-Feb P/R Venta de 8 Core I5 15,540.00
10-Feb P/R. Declaración Iva SRI enero 2016 - 535.80
18-Feb P/R Pago 1er cuota ptmo bancario - 3,778.97
8-Mar P/R Venta de 7 Core I3 13,597.50 -
10-Mar P/R. Declaración Iva y Rte Fte Feb 2016 - 492.00
15-Mar P/R. Pago 14to a empleados - 2,043.50
18-Mar P/R Pago 2da cuota ptmo bancario - 3,778.97
10-Apr P/R. Declaración y pago Rte Fte marzo - 262.50
12-Apr P/R pago compra 9 Core I3 - 12/03/2016 - 12,487.50
18-Apr P/R Pago 3ra cuota ptmo bancario - 3,778.97
26-Apr P/R pago compra 10 Core I7 - 26/03/2016 - 16,650.00
4-May P/R pago compra 10 Core I7 - 26/03/2016 27,680.63 -
6-May P/R Venta de 5 Core I3 a $1613.13 c/u 10,805.16 -
18-May P/R Pago 4ta cuota ptmo bancario - 3,778.97
8-Jun P/R Compra de 20 Core I7 a $1480 c/u - 32,856.00
10-Jun P/R. Declaración Iva mayo 2016 - 2,943.83
18-Jun P/R Pago 5ta cuota ptmo bancario - 3,778.97
10-Jul P/R. Declaración Rte Fte en compras Junio - 296.00
18-Jul P.R. Compra de 6 Core I3 a $1210 c/u - 8,058.60
18-Jul P/R Pago 6ta cuota ptmo bancario - 3,778.97
10-Aug P/R. Declaración Rte Fte en compras Julio - 72.60
18-Aug P/R Pago 7ma cuota ptmo bancario - 3,778.97
10-Sep P/R. Declaración Iva Agosto 2016 - 3,697.62
14-Sep P/R Cobro a clientes por venta del 14/8/2016 34,202.94 -
 18-Sep P/R Pago 8va cuota ptmo bancario - 3,778.97
10-Oct P/R. Declaración Rte Fte mes de Septiembre - 187.50
18-Oct P/R Pago a proved. 18/9/2016 - 20,812.50
18-Oct P/R Pago 9na cuota ptmo bancario - 3,778.97
22-Oct P/R Venta de 10 Core I5 23,258.88 -
22-Oct P/R Venta de 3 Core I7 8,550.74 -
22-Oct P/R Venta de 4 Core I3 8,860.58 -
10-Nov P/R. Declaración IVA Octubre 2016 - 4,396.78
18-Nov P/R Pago 10ma cuota ptmo bancario - 3,778.97
18-Dec P/R Pago 11ava cuota ptmo bancario - 3,778.97
24-Dec P/R. Pago 13ero a empleados - 7,527.18
31-Dec P/R Rol pago a empleados año 2016 - 70,994.73
31-Dec P/R. Pago de aportes IESS enero - noviembre - 24,497.12
31-Dec P/R. Ingresos por inversiones c/p 105,000.00 -

LIBRO MAYOR CUENTA Obligaciones Bancarias L/P

FECHA DESCRIPCION DEBE HABER
18-Jan P/R Préstamos bancarios - 80,000.00
18-Feb P/R Pago 1er cuota ptmo bancario 2,955.63 -
18-Mar P/R Pago 2da cuota ptmo bancario 2,986.05 -
18-Apr P/R Pago 3ra cuota ptmo bancario 3,016.78 -
18-May P/R Pago 4ta cuota ptmo bancario 3,047.83
18-Jun P/R Pago 5ta cuota ptmo bancario 3,079.20
18-Jul P/R Pago 6ta cuota ptmo bancario 3,110.89
18-Aug P/R Pago 7ma cuota ptmo bancario 3,142.90
18-Sep P/R Pago 8va cuota ptmo bancario 3,175.25
18-Oct P/R Pago 9na cuota ptmo bancario 3,207.93
18-Nov P/R Pago 10ma cuota ptmo bancario 3,240.94
18-Dec P/R Pago 11ava cuota ptmo bancario 3,274.30

LIBRO MAYOR CUENTA IVA 12% PAGADO

FECHA DESCRIPCION DEBE HABER
2-Feb P/R. Compras 10 Core I3 a $1080 c/u 1,296.00 -
28-Feb P/R. Liquidación Iva febrero 2016 - 1,296.00
12-Mar P/R Compra de 9 Core I3 a $1250 c/u 1,350.00 -
26-Mar P/R Compra de 10 Core I7 a $1500 c/u 1,800.00
31-Mar P/R. Liq. Iva Compras - Ventas - 1,218.00
31-May P/R. Liq. Iva Compras - Ventas - 1,932.00
8-Jun P/R Compra de 20 Core I7 a $1480 c/u 3,552.00
30-Jun P/R. Liq. Iva Compras al gasto junio - 3,552.00
18-Jul P.R. Compra de 6 Core I3 a $1210 c/u 871.20 -
31-Jul P/R. Liq. Iva Compras al gasto julio - 871.20
 18-Sep P.R. Compra de 15 Core I5 a $1250 c/u 2,250.00 -
30-Sep P/R. Liq. Iva Compras al gasto septiembre 2016 - 2,250.00

LIBRO MAYOR CUENTA IVA 12% COBRADO

FECHA DESCRIPCION DEBE HABER
8-Jan P/R Venta de 8 Core I5 - 1,680.00
12-Jan P/R Venta de 4 Core I3 - 756.00
16-Jan P/R Venta de 3 Core I7 - 819.00
31-Jan P/R. Liquidación Iva enero 2016 2,256.00 -
6-Feb P/R Venta de 8 Core I5 - 1,680.00
10-Feb P/R. Declaración Iva SRI enero 2016 535.80 -
28-Feb P/R. Liquidación Iva febrero 2016 1,296.00 -
8-Mar P/R Venta de 7 Core I3 - 1,470.00
10-Mar P/R. Declaración Iva y Rte Fte Feb 2016 384.00 -
31-Mar P/R. Liq. Iva Compras - Ventas 1,218.00
4-Apr P/R Venta de 10 Core I7 a $ 2208.75 c/u - 2,992.50
6-May P/R Venta de 5 Core I3 a $1613.13 c/u - 1,168.13
31-May P/R. Liq. Iva Compras - Ventas 1,932.00 -
10-Jun P/R. Declaración Iva mayo 2016 2,943.83 -
14-Aug P/R Venta de 12 Core I7 a $2274.33 c/u - 3,697.62
10-Sep P/R. Declaración Iva Agosto 2016 3,697.62
22-Oct P/R Venta de 10 Core I5 - 2,514.47
22-Oct P/R Venta de 3 Core I7 - 924.40
22-Oct P/R Venta de 4 Core I3 - 957.90
10-Nov P/R. Declaración IVA Octubre 2016 4,396.78 -
-

- -

LIBRO MAYOR CUENTA CXP PROVEEDORES

FECHA DESCRIPCION DEBE HABER
1-Jan Reg. Saldo inicial - 78,500.00
12-Mar P/R Compra de 9 Core I3 a $1250 c/u - 12,487.50
26-Mar P/R Compra de 10 Core I7 a $1500 c/u - 16,650.00
12-Apr P/R pago compra 9 Core I3 - 12/03/2016 12,487.50 -
26-Apr P/R pago compra 10 Core I7 - 26/03/2016 16,650.00
18-Sep P.R. Compra de 15 Core I5 a $1250 c/u - 20,812.50
18-Oct P/R Pago a proved. 18/9/2016 20,812.50 -

LIBRO MAYOR CUENTA SUELDOS Y SALARIOS

FECHA DESCRIPCION DEBE HABER
31-Dec Sueldos y Salarios 82,200.00 -
 LIBRO MAYOR CUENTA HORAS EXTRAS
FECHA DESCRIPCION DEBE HABER
31-Dec P/R Rol pago a empleados año 2016 8,126.20 -

LIBRO MAYOR CUENTA GTO 13ERO

FECHA DESCRIPCION DEBE HABER
31-Dec P/R. Beneficios sociales a empleados año 2016 7,527.18

LIBRO MAYOR CUENTA GTO 14TO

FECHA DESCRIPCION DEBE HABER
31-Dec P/R. Beneficios sociales a empleados año 2016 2,196.00

LIBRO MAYOR CUENTA GTO VACACIONES

FECHA DESCRIPCION DEBE HABER
31-Dec P/R. Beneficios sociales a empleados año 2016 3,763.59 -

LIBRO MAYOR CUENTA DEPREC. ACUM.

FECHA DESCRIPCION DEBE HABER
1-Jan Reg. Saldo inicial de dic 2015 - 23,292.00
31-Dec P/R. Gto depreciación PPE 2016 - 23,292.00
 LIBRO MAYOR CUENTA INVERSIONES TEMP.
FECHA DESCRIPCION DEBE HABER
10-Jan P/R. Invers. Corto plazo 60,000.00

LIBRO MAYOR CUENTA PPE (OFICINAS)

FECHA DESCRIPCION DEBE HABER

LIBRO MAYOR CUENTA GTO 22% IR

FECHA DESCRIPCION DEBE HABER

LIBRO MAYOR CUENTA PROV. 22% IR

FECHA DESCRIPCION DEBE HABER
31-Dec P/R. IMPUESTO A LA RENTA CAUSADO - 1,396.71
31-Dec P/R LIQUIDACIÓN IMPUESTO A LA RENTA AÑO 2016 1,396.71 -

LIBRO MAYOR CUENTA RTE FTE 1% VENTAS

FECHA DESCRIPCION DEBE HABER
8-Jan P/R Venta de 8 Core I5 140.00
12-Jan P/R Venta de 4 Core I3 63.00 -
16-Jan P/R Venta de 3 Core I7 68.25
6-Feb P/R Venta de 8 Core I5 140.00
8-Mar P/R Venta de 7 Core I3 122.50
 4-Apr P/R Venta de 10 Core I7 a $ 2208.75 c/u 249.38
6-May P/R Venta de 5 Core I3 a $1613.13 c/u 97.34
14-Aug P/R Venta de 12 Core I7 a $2274.33 c/u 308.13
22-Oct P/R Venta de 10 Core I5 209.54
22-Oct P/R Venta de 3 Core I7 77.03
22-Oct P/R Venta de 4 Core I3 79.83
31-Dec P/R. LIQUIDACIÓN IMPUESTO A LA RENTA 2016 - 1,396.71

LIBRO MAYOR CUENTA RTE FTE 1% COMPRAS

FECHA DESCRIPCION DEBE HABER
2-Feb P/R. Compras 10 Core I3 a $1080 c/u - 108.00
10-Mar P/R. Declaración Iva y Rte Fte Feb 2016 108.00 -
12-Mar P/R Compra de 9 Core I3 a $1250 c/u - 112.50
26-Mar P/R Compra de 10 Core I7 a $1500 c/u - 150.00
10-Apr P/R. Declaración y pago Rte Fte marzo 262.50 -
8-Jun P/R Compra de 20 Core I7 a $1480 c/u - 296.00
10-Jul P/R. Declaración Rte Fte en compras Junio 296.00 -
18-Jul P.R. Compra de 6 Core I3 a $1210 c/u - 72.60
10-Aug P/R. Declaración Rte Fte en compras Julio 72.60 -
18-Sep P.R. Compra de 15 Core I5 a $1250 c/u - 187.50
10-Oct P/R. Declaración Rte Fte mes de Septiembre 187.50 -

LIBRO MAYOR CUENTA Iva Asumido por la Cia

FECHA DESCRIPCION DEBE HABER
30-Jun P/R. Liq. Iva Compras al gasto junio 3,552.00 -
31-Jul P/R. Liq. Iva Compras al gasto julio 871.20 -
30-Sep P/R. Liq. Iva Compras al gasto septiembre 2016 2,250.00 -
CXC Préstamos empleados LIBRO MAYOR
SALDO FECHA DESCRIPCION
5,800.00 31-Dec P/R. Gasto e ingreso por intereses empleados NIC 23
-
-

Bancos LIBRO MAYOR

SALDO FECHA DESCRIPCION
56,780.00 31-Dec P/R. Gasto e ingreso por intereses empleados NIC 23
50,980.00
66,520.00
6,520.00
13,513.00
12,033.39
19,609.14
99,609.14 LIBRO MAYOR
87,621.14 FECHA DESCRIPCION
103,161.14 1-Jan Reg. Inv. Inicial 20 Core I5 a $ 1000 c/u
102,625.34 1-Jan Reg. Inv. Inicial 12 Core I3 a $ 900 c/u
98,846.37 1-Jan Reg. Inv. Inicial 9 Core I7 a $ 1300 c/u
112,443.87 2-Feb P/R. Compras 10 Core I3 a $1080 c/u
111,951.87 12-Mar P/R Compra de 9 Core I3 a $1250 c/u
109,908.37 26-Mar P/R Compra de 10 Core I7 a $1500 c/u
106,129.41 8-Jun P/R Compra de 20 Core I7 a $1480 c/u
105,866.91 18-Jul P.R. Compra de 6 Core I3 a $1210 c/u
93,379.41 18-Sep P.R. Compra de 15 Core I5 a $1250 c/u
89,600.44 31-Dec P/R. Costo de ventas
72,950.44
100,631.06
111,436.22
107,657.25 LIBRO MAYOR
74,801.25 FECHA DESCRIPCION
71,857.43 8-Jan P/R Venta de 8 Core I5
68,078.46 12-Jan P/R Venta de 4 Core I3
67,782.46 16-Jan P/R Venta de 3 Core I7
59,723.86 6-Feb P/R Venta de 8 Core I5
55,944.89 8-Mar P/R Venta de 7 Core I3
55,872.29 4-Apr P/R Venta de 10 Core I7 a $ 2208.75 c/u
52,093.33 6-May P/R Venta de 5 Core I3 a $1613.13 c/u
48,395.71 14-Aug P/R Venta de 12 Core I7 a $2274.33 c/u
82,598.65 22-Oct P/R Venta de 10 Core I5
 78,819.69 22-Oct P/R Venta de 3 Core I7
78,632.19 22-Oct P/R Venta de 4 Core I3
57,819.69
54,040.72
77,299.60
85,850.34 LIBRO MAYOR
94,710.91 FECHA DESCRIPCION
90,314.14
86,535.17
82,756.20
75,229.02
4,234.29
-20,262.84
84,737.16
- LIBRO MAYOR
FECHA DESCRIPCION
Obligaciones Bancarias L/P 31-Dec P/R Rol pago a empleados año 2016
SALDO
80,000.00
77,044.37
74,058.31
71,041.53
67,993.70
64,914.50 LIBRO MAYOR
61,803.61 FECHA DESCRIPCION
58,660.71 31-Dec P/R Rol pago a empleados año 2016
55,485.46
52,277.53
49,036.58
45,762.29

LIBRO MAYOR
FECHA DESCRIPCION
IVA 12% PAGADO 1/1/2016 Reg. Asiento inicial Aporte Pat y Pers
SALDO 15-Jan P/R Pago aporte patronal y pers Dic/2015
1,296.00 31-Dec P/R. Prov. Aporte Patr., Pers. Y Fondo Reserva
- 31-Dec P/R. Pago de aportes IESS enero - noviembre
1,350.00
3,150.00
1,932.00
-
3,552.00
-
871.20 LIBRO MAYOR
- FECHA DESCRIPCION
 2,250.00 31-Dec P/R. Prov. Rte Impto a la Renta Empleados
-

IVA 12% COBRADO

SALDO
1,680.00
2,436.00 LIBRO MAYOR
3,255.00 FECHA DESCRIPCION
999.00 1-Jan Reg. Saldo inicial Prov. 13ero
2,679.00 24-Dec P/R. Pago 13ero a empleados
2,143.20 31-Dec P/R. Beneficios sociales a empleados año 2016
847.20
2,317.20
1,933.20
715.20
3,707.70 LIBRO MAYOR
4,875.83 FECHA DESCRIPCION
2,943.83 1-Jan Reg. Saldo Inicial
- 15-Mar P/R. Pago 14to a empleados
3,697.62 31-Dec P/R. Beneficios sociales a empleados año 2016
-
2,514.47
3,438.88
4,396.78
-
- LIBRO MAYOR
FECHA DESCRIPCION
1-Jan Reg. Asiento inicial
31-Dec P/R. Beneficios sociales a empleados año 2016
CXP PROVEEDORES
SALDO
78,500.00
90,987.50
107,637.50
95,150.00 LIBRO MAYOR
78,500.00 FECHA DESCRIPCION
99,312.50 1-Jan Reg. Saldo inicial
78,500.00 4-Apr P/R Venta de 10 Core I7 a $ 2208.75 c/u
4-May P/R Cobro a clientes por venta del 4/4/16
14-Aug P/R Venta de 12 Core I7 a $2274.33 c/u
14-Sep P/R Cobro a clientes por venta del 14/8/2016
SUELDOS Y SALARIOS
SALDO
82,200.00
LIBRO MAYOR
 FECHA DESCRIPCION
31-Dec P/R. Costo de ventas

HORAS EXTRAS
SALDO
8,126.20
LIBRO MAYOR
FECHA DESCRIPCION
31-Dec P/R. Gto depreciación PPE 2016

GTO 13ERO
SALDO
7,527.18
LIBRO MAYOR
FECHA DESCRIPCION
18-Feb P/R Pago 1er cuota ptmo bancario
18-Mar P/R Pago 2da cuota ptmo bancario
18-Apr P/R Pago 3ra cuota ptmo bancario
GTO 14TO 18-May P/R Pago 4ta cuota ptmo bancario
SALDO 18-Jun P/R Pago 5ta cuota ptmo bancario
2,196.00 18-Jul P/R Pago 6ta cuota ptmo bancario
2,196.00 18-Aug P/R Pago 7ma cuota ptmo bancario
18-Sep P/R Pago 8va cuota ptmo bancario
18-Oct P/R Pago 9na cuota ptmo bancario
18-Nov P/R Pago 10ma cuota ptmo bancario
18-Dec P/R Pago 11ava cuota ptmo bancario

GTO VACACIONES
SALDO LIBRO MAYOR
3,763.59 FECHA DESCRIPCION
31-Dec P/R. Ingresos por inversiones c/p

DEPREC. ACUM.
SALDO LIBRO MAYOR
-23,292.00 FECHA DESCRIPCION
-46,584.00
-46,584.00
INVERSIONES TEMP.
SALDO LIBRO MAYOR
60,000.00 FECHA DESCRIPCION

PPE (OFICINAS)
SALDO LIBRO MAYOR
- FECHA DESCRIPCION
-

GTO 22% IR
SALDO LIBRO MAYOR
- FECHA DESCRIPCION
- 1-Jan Reg. Saldo Inicial
31-Jan P/R. Liquidación Iva enero 2016

PROV. 22% IR
SALDO LIBRO MAYOR
1,396.71 FECHA DESCRIPCION
- 1-Jan Reg. Saldo Inicial
31-Jan P/R. Liquidación Iva enero 2016

RTE FTE 1% VENTAS

SALDO
140.00
203.00
271.25
411.25
533.75
 783.13
880.47
1,188.60
1,398.14
1,475.18
1,555.00
158.29
158.29

RTE FTE 1% COMPRAS

SALDO
108.00
-
112.50
262.50
-
296.00
-
72.60
-
187.50
-
-

Iva Asumido por la Cia

SALDO
3,552.00
4,423.20
6,673.20

-
CUENTA GTOS POR INTERESES
DEBE HABER SALDO
205.12 - 205.12

CUENTA Ingresos por Intereses

DEBE HABER SALDO
205.12 205.12

CUENTA Inventario Computadoras

DEBE HABER SALDO
20,000.00 - 20,000.00
10,800.00 - 30,800.00
11,700.00 - 42,500.00
10,800.00 53,300.00
11,250.00 64,550.00
15,000.00 79,550.00
29,600.00 109,150.00
7,260.00 116,410.00
18,750.00 135,160.00
- 88,857.23 46,302.77

CUENTA INGRESOS - VENTAS

DEBE HABER SALDO
- 14,000.00 14,000.00
- 6,300.00 20,300.00
- 6,825.00 27,125.00
- 14,000.00 41,125.00
- 12,250.00 53,375.00
- 24,937.50 78,312.50
- 9,734.38 88,046.88
- 30,813.46 118,860.34
- 20,953.95 139,814.28
 - 7,703.37 147,517.65
- 7,982.50 155,500.15

CUENTA GTO APORTE PERSONAL

DEBE HABER SALDO
- -

CUENTA GTO APORTE PATRONAL

DEBE HABER SALDO
10,974.63 10,974.63

CUENTA GTO FONDO RESERVA

DEBE HABER SALDO
7,036.87 - 7,036.87

CUENTA OBLIG. X PAGAR IESS

DEBE HABER SALDO
1,479.61 1,479.61
1,479.61 -
26,547.33 26,547.33
24,497.12 - 2,050.21
2,050.21
2,050.21
2,050.21
2,050.21

CUENTA OBLIG. X PAGAR SRI

DEBE HABER SALDO
 4,995.64 4,995.64
4,995.64

CUENTA PROV. 13ERO

DEBE HABER SALDO
- 570.83 570.83
7,527.18 -6,956.35
7,527.18 570.83

CUENTA PROV. 14TO

DEBE HABER SALDO
- 1,622.50 1,622.50
2,043.50 - -421.00
2,196.00 1,775.00
1,775.00

CUENTA PROV. VACACIONES

DEBE HABER SALDO
- 3,425.00 3,425.00
3,763.59 7,188.59

CUENTA CUENTAS X COBRAR CLIENTES

DEBE HABER SALDO
24,568.34 - 24,568.34
27,680.63 - 52,248.97
- 27,680.63 24,568.34
34,202.94 - 58,771.28
- 34,202.94 24,568.34
24,568.34

CUENTA COSTO DE VENTAS

 DEBE HABER SALDO
88,857.23 - 88,857.23

CUENTA GTO DEPREC.

DEBE 6/8/2133 SALDO
23,292.00 - 23,292.00
23,292.00

CUENTA GTO FINANCIERO

DEBE HABER SALDO
823.33 - 823.33
792.91 - 1,616.25
762.18 - 2,378.43
731.14 - 3,109.57
699.77 - 3,809.34
668.08 - 4,477.41
636.06 - 5,113.48
603.72 - 5,717.19
571.04 - 6,288.23
538.02 - 6,826.25
504.67 - 7,330.92

CUENTA INGRESOS POR DIVIDENDOS

DEBE HABER SALDO
- 105,000.00 105,000.00

CUENTA UTILIDAD VTA ACTIVO

DEBE HABER SALDO
-
CUENTA GTO 15% PT
DEBE HABER SALDO
-
Err:509 Err:509

CUENTA 15% PT POR PAGAR

DEBE HABER SALDO
-
- -

CUENTA Crédito Trbutario Adquisiciones

DEBE HABER SALDO
1,300.00 - 1,300.00
- 1,300.00 -
- -
-
-

CUENTA Crédito Trbutario Iva

DEBE HABER SALDO
956.00 956.00
- 956.00 -
- -
-
-
 TABLA AMORTIZACIÓN PRÉSTAMO BANCARIO
CAPITAL 80,000.00 TEM
i 12.35% 1.03%
n 24
Dividendo $3,778.97

PERIODOS DIVIDENDO INTERESES AMORTIZACIÓN

0 - - -
2/18/2016 1 $3,778.97 823.33 2,955.63
3/18/2016 2 3,778.97 792.91 2,986.05
4/18/2016 3 3,778.97 762.18 3,016.78
5/18/2016 4 3,778.97 731.14 3,047.83
6/18/2016 5 3,778.97 699.77 3,079.20
7/18/2016 6 3,778.97 668.08 3,110.89
8/18/2016 7 3,778.97 636.06 3,142.90
9/18/2016 8 3,778.97 603.72 3,175.25
10/18/2016 9 3,778.97 571.04 3,207.93
11/18/2016 10 3,778.97 538.02 3,240.94
12/18/2016 11 3,778.97 504.67 3,274.30
1/18/2017 12 3,778.97 470.97 3,308.00
2/18/2017 13 3,778.97 436.93 3,342.04
3/18/2017 14 3,778.97 402.53 3,376.44
4/18/2017 15 3,778.97 367.78 3,411.19
5/18/2017 16 3,778.97 332.67 3,446.29
6/18/2017 17 3,778.97 297.21 3,481.76
7/18/2017 18 3,778.97 261.37 3,517.59
8/18/2017 19 3,778.97 225.17 3,553.80
9/18/2017 20 3,778.97 188.60 3,590.37
10/18/2017 21 3,778.97 151.65 3,627.32
11/18/2017 22 3,778.97 114.31 3,664.65
12/18/2017 23 3,778.97 76.60 3,702.37
1/18/2018 24 3,778.97 38.50 3,740.47
$90,695.21 $10,695.21 $80,000.00
BANCARIO

CAPITAL
80,000.00
77,044.37
74,058.31
71,041.53
67,993.70
64,914.50
61,803.61
58,660.71
55,485.46
52,277.53
49,036.58
45,762.29
42,454.29
39,112.25
35,735.81
32,324.63
28,878.33
25,396.57
21,878.98
18,325.18
14,734.81
11,107.49
7,442.84
3,740.47
-0.00
 ESTADO DE SITUACIÓN FINANCIERA ESTADO DE RESU
EMPRESA ISAC 2-58 EMPRESA ISAC
AL 31 DE DICIEMBRE DEL 2016 AL 31 DE DICIEMBR
ACTIVOS INGRESOS ORDINARIOS
ACTIVOS CORRIENTES Dividendos
Caja 14,600.00 Ingresos por intereses
Bancos 84,737.16 COSTO DE VENTAS
Cuentas por cobrar clientes 24,568.34 UTILIDAD BRUTA
Crédito Tributario Rte Fte 158.29 GASTOS OPERATIVOS
Inversiones temporales 60,000.00 SUELDOS Y SALARIOS
Inventario 46,302.77 HORAS EXTRAS
TOTAL ACTIVOS CORRIENTES 230,366.57 APORTE PATRONAL
ACTIVOS NO CORRIENTES 13ERO
PROPIEDAD, PLANTA Y EQUIPO 14TO
Terreno 35,000.00 VACACIONES
Edificios 86,700.00 FONDO RESERVA
Muebles y enseres 10,700.00 Iva Asumido por la Cia
Equipo de computación y Software 4,500.00 INTERESES
Instalaciones 43,870.00 DEPRECIACIÓN
Maquinaria 60,000.00 UAII
Vehículo 30,000.00 GASTOS FINANCIEROS
Depreciación acumulada PPE -46,584.00 UAPIR
TOTAL ACTIVO NO CORRIENTE 224,186.00 15% Participación Trabajadores
TOTAL ACTIVO 454,552.57 UAIR
PASIVOS 22% IMPUESTO A LA RENTA CAUSAD
PASIVOS CORRIENTES UARL
Cuentas por pagar proveedores 78,500.00 10% Reserva Legal
Obligaciones con el SRI 4,995.64 Utilidad Neta
Obligaciones con el IESS 2,050.21
15% Part. Trabajadores 1,878.35 CONCILIACIÓN TR
(+) Utilidad Contable
Obligaciones con los empleados (-) 15% PARTICIPACIÓN TRABAJADOR
Provisión 13er sueldo 570.83 (-) DIVIDENDOS EXENTOS
Provisión 14to sueldo 1,775.00 (-) OTRAS RENTAS EXENTAS
Provisión Vacaciones 7,188.59 (+) GASTOS NO DEDUCIBLES
TOTAL PASIVO CORRIENTE 96,958.62 (+) GASTOS INCURRIDOS GEN. ING. E
PASIVO NO CORRIENTE (+) 15% PART. TRABAJ. ATRIB ING. EX
Obligaciones Bancarias L/P 45,762.29 (=) BASE IMPONIBLE (UTILIDAD GRA
TOTAL PASIVO 142,720.90 22% IMPUESTO A LA RENTA CAUSAD
PATRIMONIO (-) RTE FTE DEL PERIODO
Capital Social 800.00 SALDO A FAVOR
Reserva Legal 2,264.40
Aporte Socios Fut. Capitalizaciones 40,000.00
Resultados Acum. NIIF 227,831.73
Ganancias Acumuladas 32,752.67
Utilidad - Pérdida ejercicio 8,182.86
TOTAL PATRIMONIO 311,831.66
TOTAL PASIVO + PATRIMONIO 454,552.56
diferencia 0.00
 ESTADO DE RESULTADO
EMPRESA ISAC 2-58
AL 31 DE DICIEMBRE DEL 2016
GRESOS ORDINARIOS 155,500.15
105,000.00
gresos por intereses 205.12
OSTO DE VENTAS -88,857.23
TILIDAD BRUTA 171,848.04
ASTOS OPERATIVOS -151,994.80
UELDOS Y SALARIOS 82,200.00
ORAS EXTRAS 8,126.20
PORTE PATRONAL 10,974.63
7,527.18
2,196.00
3,763.59
ONDO RESERVA 7,036.87
a Asumido por la Cia 6,673.20
205.12
EPRECIACIÓN 23,292.00
19,853.25
ASTOS FINANCIEROS -7,330.92
12,522.32
5% Participación Trabajadores -1,878.35
10,643.97
2% IMPUESTO A LA RENTA CAUSADO -1,396.71
9,247.26
0% Reserva Legal -1,064.40
tilidad Neta 8,182.86

CONCILIACIÓN TRIBUTARIA
) Utilidad Contable 12,522.32
15% PARTICIPACIÓN TRABAJADORES -1,878.35
DIVIDENDOS EXENTOS -105,000.00
OTRAS RENTAS EXENTAS -205.12
) GASTOS NO DEDUCIBLES -
) GASTOS INCURRIDOS GEN. ING. EXENTOS 100,151.86
) 15% PART. TRABAJ. ATRIB ING. EXENTOS 757.99
) BASE IMPONIBLE (UTILIDAD GRAVABLE) 6,348.70
2% IMPUESTO A LA RENTA CAUSADO 1,396.71
RTE FTE DEL PERIODO -1,555.00
ALDO A FAVOR -158.29
 ESTADO FLUJO EFECTIVO
EMPRESA ISAC 2-58
AL 31 DE DICIEMBRE DEL 2016

CÁLCULO GASTOS INCURRIDOS

Ingresos exentos
Dividendos 105,000.00
Otras Rentas 205.12
Total Ingresos Exentos 105,205.12

Total Ingresos 260,705.27

Ingresos Ordinarios 155,500.15
Dividendos 105,000.00
Otras rentas 205.12

Factor Aplicable a Costos y Gastos 40.35% TOTAL INGRESOS EXENTOS / TOTAL INGRESOS
 105,205.12 / 260,705.27 =

Total Costos y Gastos 248,182.95

Costo de Ventas 88,857.23
Gastos Operativos 151,994.80
Gastos Financieros 7,330.92

Gastos Incurridos 100,151.86 TOTAL COSTOS Y GASTOS * FACTOR APLICABLE

248,182.95 * 40.35% =

CÁLCULO PART. TRAB. ATRIBUIBLE A INGRESOS EXENTOS

(DIVIDENDOS EXENTOS*15%)+[(OTRAS RENTAS EXENTAS-GASTOS INCURRIDOS)*15%]

PART. TRAB. ATRIB. INGRESOS EXENTOS $ 757.99

(155,500.15*15%)+((205.12-100,151.86)*15%) =
 40.35%

100,151.86

757.99
 PRODUCTO CORE I 3
Entradas Salidas
Fecha Actividad
Cantidad Valor Total Cantidad
12/31/2016 Inventario Inicial - -
1/12/2016 Ventas - 4.00
2/2/2016 Compras 10.00 1,080.00 10,800.00 -
3/8/2016 Ventas - - 7.00
3/12/2016 Compras 9.00 1,250.00 11,250.00 -
5/6/2016 Ventas - - 5.00
7/18/2016 Compras 6.00 1,210.00 7,260.00 -
10/22/2016 Ventas - - 4.00
- - -
- - -
- - -
- - -
- - -
COMPRAS 3,540.00 COSTO VENTAS

PRODUCTO CORE I 5
Entradas Salidas
Fecha Actividad
Cantidad Valor Total Cantidad
12/31/2016 Inventario Inicial - - -
1/8/2016 Venta - 8.00
2/6/2016 Venta - 8.00
9/18/2016 Compras 15.00 1,250.00 18,750.00 -
10/22/2016 Ventas - 10.00
- -
-
-
-
-
-
-
-
COMPRAS 1,250.00 COSTO VENTAS

PRODUCTO CORE I 7
Entradas Salidas
Fecha Actividad
Cantidad Valor Total Cantidad
12/31/2016 Inventario Inicial - -
1/16/2016 Ventas - 3.00
3/26/2016 Compras 10.00 1,500.00 15,000.00 -
4/4/2016 Ventas - - 10.00
6/8/2016 Compras 20.00 1,480.00 29,600.00 -
8/14/2016 Ventas - - 12.00
10/22/2016 Ventas - - 3.00
- -
- -
- -
- -
- -
- -
COMPRAS 2,980.00 COSTO VENTAS

CORE I3
CORE I5
CORE I7

INVENTARIO FINAL
TOTAL VENTAS SIN IVA
TOTAL COSTO VENTAS
UTILIDA BRUTA
(-) Gastos Operativos

INVENTARIO FINAL
Salidas Saldos
Valor Total Cantidad PPP Valor VENTAS
- 12.00 900.00 10,800.00 -
900.00 3,600.00 8.00 900.00 7,200.00 900.00
- 18.00 1,000.00 18,000.00 -
1,000.00 7,000.00 11.00 1,000.00 11,000.00 1,000.00
- 20.00 1,112.50 22,250.00 -
1,112.50 5,562.50 15.00 1,112.50 16,687.50 1,112.50
- - 21.00 1,140.36 23,947.50 -
1,140.36 4,561.43 17.00 1,140.36 19,386.07 1,140.36
- - 17.00 1,140.36 19,386.07 -
- - 17.00 1,140.36 19,386.07 -
- - 17.00 1,140.36 19,386.07 -
- - 17.00 1,140.36 19,386.07 -
- - 17.00 1,140.36 19,386.07 -
4,152.86 20,723.93 INV. FINAL 19,386.07 TOTAL VENTA CORE I3

Salidas Saldos
Valor Total Cantidad PPP Valor VENTAS
- 20.00 1,000.00 20,000.00 -
1,000.00 8,000.00 12.00 1,000.00 12,000.00 1,000.00
1,000.00 8,000.00 4.00 1,000.00 4,000.00 1,000.00
- - 19.00 1,197.37 22,750.00 -
1,197.37 11,973.68 9.00 1,197.37 10,776.32 1,197.37
- - 9.00 1,197.37 10,776.32 -
- - 9.00 1,197.37 10,776.32 -
- - 9.00 1,197.37 10,776.32 -
- - 9.00 1,197.37 10,776.32 -
- - 9.00 1,197.37 10,776.32 -
- - 9.00 1,197.37 10,776.32 -
- - 9.00 1,197.37 10,776.32 -
- - 9.00 1,197.37 10,776.32 -
3,197.37 27,973.68 INV. FINAL 10,776.32 TOTAL VENTA CORE I3

Salidas Saldos
Valor Total Cantidad PPP Valor VENTAS
- 9.00 1,300.00 11,700.00 -
1,300.00 3,900.00 6.00 1,300.00 7,800.00 1,300.00
- - 16.00 1,425.00 22,800.00 -
1,425.00 14,250.00 6.00 1,425.00 8,550.00 1,425.00
- - 26.00 1,467.31 38,150.00 -
1,467.31 17,607.69 14.00 1,467.31 20,542.31 1,467.31
 1,467.31 4,401.92 11.00 1,467.31 16,140.38 1,467.31
- - 11.00 1,467.31 16,140.38 -
- - 11.00 1,467.31 16,140.38 -
- - 11.00 1,467.31 16,140.38 -
- - 11.00 1,467.31 16,140.38 -
- - 11.00 1,467.31 16,140.38 -
- - 11.00 1,467.31 16,140.38 -
5,659.62 40,159.62 INV. FINAL 16,140.38 TOTAL VENTA CORE I3
IN. FINAL
CORE I3 17.00 1,140.36 19,386.07
CORE I5 9.00 1,197.37 10,776.32
CORE I7 11.00 1,467.31 16,140.38
46,302.77

INVENTARIO FINAL 46,302.77

TOTAL VENTAS SIN IVA 155,500.15
TOTAL COSTO VENTAS 88,857.23
UTILIDA BRUTA 66,642.92
(-) Gastos Operativos
UAPT
15% PT

INVENTARIO FINAL 46,302.77

 UTILIDAD PVP UNITARIO CANTIDAD PVP TOTAL IVA 12- 14% TOTAL
75% - - -
75% 1,575.00 4.00 6,300.00 756.00 7,056.00
75% - - -
75% 1,750.00 7.00 12,250.00 1,470.00 13,720.00
75% - - -
75% 1,946.88 5.00 9,734.38 1,168.13 10,902.50
75% - - - -
75% 1,995.63 4.00 7,982.50 1,117.55 9,100.05
75% - - - -
75% - - - -
75% - - - -
75% - - - -
75% - - - -
TOTAL VENTA CORE I3 7,267.50 20.00 36,266.88 4,511.68 40,778.55

UTILIDAD PVP CANTIDAD PVP TOTAL IVA 12- 14% TOTAL

75% - - -
75% 1,750.00 8.00 14,000.00 1,680.00 15,680.00
75% 1,750.00 8.00 14,000.00 1,680.00 15,680.00
75% - - - -
75% 2,095.39 10.00 20,953.95 2,514.47 23,468.42
75% - - - -
75% - - - -
75% - - - -
75% - - - -
75% - - - -
75% - - - -
75% - - - -
75% - - - -
TOTAL VENTA CORE I3 5,595.39 26.00 48,953.95 5,874.47 54,828.42

UTILIDAD PVP CANTIDAD PVP TOTAL IVA 12- 14% TOTAL

75% - - -
75% 2,275.00 3.00 6,825.00 819.00 7,644.00
75% - - -
75% 2,493.75 10.00 24,937.50 2,992.50 27,930.00
75% - - -
75% 2,567.79 12.00 30,813.46 3,697.62 34,511.08
 75% 2,567.79 3.00 7,703.37 924.40 8,627.77
75% - - - -
75% - - - -
75% - - - -
75% - - - -
75% - - - -
75% - - -
TOTAL VENTA CORE I3 9,904.33 28.00 70,279.33 8,433.52 78,712.85
 0

855.9294872
1.- TRANSACCIONES
2.- REGISTRARLAS EN EL LIBRO DIA
3.- MAYORIZAR LAS CUENTAS
4.- ESTABLECER SALDOS DE LOS MA
5.- ESTADO DE RESULTADO
6.- ESTADO SITUACIÓN FINANCIERA
7.- CONCILIACIÓN TRIBUTARIA
8.- ESTADO DE FLUJO DE EFECTIVO
9.- ESTADO DE CAMBIOS EN EL PAT
10.- NOTAS A LOS ESTADOS FINANCIE
N EL LIBRO DIARIO
CUENTAS
DOS DE LOS MAYORES
LTADO
ÓN FINANCIERA
RIBUTARIA
O DE EFECTIVO
BIOS EN EL PATRIMONIO
ADOS FINANCIEROS
 ACTIVO COSTO HISTORICO % DEPREC. DEPREC. ANUAL
Vehículo 30,000.00 20% 6,000.00
Equipo computación 4,500.00 33% 1,500.00
Edificio 86,700.00 5% 4,335.00
Instalaciones 43,870.00 10% 4,387.00
Maquinarias 60,000.00 10% 6,000.00
Muebles y enseres 10,700.00 10% 1,070.00
235,770.00

GTO DEPREC. 2016

COSTO HISTORICO % DEPREC. DEPREC. ANUAL

OFICINA 28,900.00 5% 1,445.00
OFICINA 28,900.00 5% 1,445.00
OFICINA 28,900.00 5% 1,445.00
 DEPREC. AÑO 2015 DEPREC. AÑO 2016 DEPREC. ACUM VALOR LIBROS
6,000.00 6,000.00 12,000.00 18,000.00
1,500.00 1,500.00 3,000.00 1,500.00
4,335.00 4,335.00 8,670.00 78,030.00
4,387.00 4,387.00 8,774.00 35,096.00
6,000.00 6,000.00 12,000.00 48,000.00
1,070.00 1,070.00 2,140.00 8,560.00
23,292.00 23,292.00 46,584.00 189,186.00
-361.25
GTO DEPREC. 2016 22,930.75

DEPREC. AÑO 2015 DEPREC. AÑO 2016 DEPREC. ACUM VALOR LIBROS AJUSTE GTO DEPREC.
1,445.00 1,445.00 2,890.00 26,010.00 -
1,445.00 1,445.00 2,890.00 26,010.00 -
1,445.00 1083.75 2,528.75 26,371.25 361.25