TALLER: REALIZACIÓN DE LA AUDITORÍA INTERNA

Realice el taller Realización de la auditoria interna – AA3 que se muestra a

continuación:

Empresa ABC Ltda.

Lugar: Sogamoso, Boyacá
Dirección: Carrera 11 # 26_135

Objetivo: Verificar la conformidad de la entidad en el cumplimiento de las normas,

políticas, procesos, planes, programas, proyectos y procedimientos, así mismo
determinar la efectividad del sistema de gestión de calidad.

Criterios: Normatividad vigente para cada proceso auditado Norma ISO 9001:2015,
manual de políticas y objetivos de calidad, caracterización de procesos,
procedimientos relacionados, riesgos, indicadores y planes de mejora.

Alcance: Aplica a todos los procesos dentro del alcance de sistema de gestión de
calidad, así como todos los niveles y gerencias de la organización.

MEMORANDO
Sogamoso, Boyacá. 04 de enero de 2017

Para: Líderes de proceso asociados al sistema integrado de gestión de calidad

De: jefe de auditoría
Asunto: Convocatoria asistencia de reunión de apertura a auditoría interna de
calidad.

Cordial saludo
En el contexto de la auditoría de seguimiento al Sistema integrado de gestión de
calidad de la empresa ABC Ltda., me permito citar a ustedes a la reunión de
apertura, desarrollo de auditoría en su respectivo proceso y la reunión de cierre de
acuerdo a la siguiente agenda a realizarse por el doctor Luis Felipe Rincón Suarez
jefe de control interno y Laura María Gutiérrez Pérez, profesional especializado
durante los días 15 de febrero de 2017 a 20 de febrero de 2017:
 Proceso y/o Hora y
Proceso actividades a Objetivo Responsable lugar Fecha
auditar auditoría

Gestión de Auditar los Verificar el Luis Felipe 2:pm a 20/01/201

talento procedimiento cumplimiento Rincón Suarez 4pm 7
humano s aprobados de las normas, jefe de control
del proceso de políticas, interno. Laura Oficina
gestión de programas, María Gutiérrez de
talento objetivos, Pérez, control
humano. procedimientos profesional interno
y actividades especializado
del proceso de
gestión de
talento
humano.

Por la importancia del evento, agradecemos de antemano su puntual y valiosa

asistencia.
Atentamente,
Yolanda Pérez
Juan Esteban Cárdenas
Pedro Suarez.
 PROCESO: CONTROL INTERNO Y EVALUACIÓN

FECHA DE VIGENCIA: 20 enero

de 2017
FORMATO: ACTA DE REUNION DE
APERTURA AUDITORIA INTERNA VERSIÓN: 01
PAGINA: 1 de 2

PROCESO: Gestión de talento DEPENDENCIA AUDITADA: Talento

humano Humano
FECHA: 20/02/2017 HORA DE INICIO: 2:00 pm

LUGAR: Oficina de control interno HORA DE TERMINACION: 4:00 pm

1. ASISTENCIA:
La reunión de apertura contó con los siguientes funcionarios:

Por parte del proceso auditado

Fabian Alberto Pineda Suarez

Raúl Fernando Alarcón Piragauta

Nelson Felipe Diaz Acosta

Por parte del Equipo de Auditoria

Yolanda Pérez
Juan Esteban Cárdenas
Pedro Suarez
Luis Felipe Rincón
Laura María Gutiérrez Pérez
2. PRESENTACION:

Se llevó a cabo la presentación de cada uno de los funcionarios que participarán y/o
atenderán como designados las visitas de Auditoria como facilitadores y articuladores de
la información requerida para su desarrollo. Designando a Fabian Alberto Pineda Suarez
como enlace (s) entre el auditor y el equipo auditado.
Luego se explicó por parte del auditor el contenido del plan de trabajo, en cuanto a:
Metodología de seguimiento y el término previsto para la ejecución de la Auditoria.
 3. PROPOSITO Y OBJETIVOS DE LA AUDITORIA:
El auditor explicó a los asistentes el propósito general de la auditoria a realizar
consistente en Verificar la conformidad de la entidad en el cumplimiento de las normas,
políticas, procesos, planes, programas, proyectos y procedimientos, así mismo
determinar la efectividad del sistema de gestión de calidad

Criterios: Normatividad vigente para cada proceso auditado Norma ISO 9001:2015,
manual de políticas y objetivos de calidad, caracterización de procesos, procedimientos
relacionados, riesgos, indicadores y planes de mejora.

Alcance: Aplica a todos los procesos dentro del alcance de sistema de gestión de
calidad, así como todos los niveles y gerencias de la organización.

Recursos: Recurso humano auditores internos, Recurso tecnológico Hardware y

Software, Recursos físicos, muebles, papelería, oficina

4.CONTROL DE REGISTRO DE LA ASISTENCIA A LA REUNION DE APERTURA:

Proceso al que
Nombres y Apellidos Pertenece y/o Cargo Firma
Dependencia
Fabian Alberto Pineda Gestión Talento Humano Jefe de área de
Suarez talento humano

Gestión administrativa Gerente general

Raúl Fernando
Alarcón Piragauta

Gestión control interno Jefe de control

Nelson Felipe Diaz interno
Acosta

b- Revisión documental durante la realización de la auditoría. No Documento

revisado Observaciones del documento.
No. Documento revisado Observaciones del documento
02234 Política de gestión de talento Ultima actualización 20 de octubre
humano de 2016
02345 Política de gestión de calidad Ultima actualización 02 de julio de
2016
02456 Manual de procedimientos del Ultima actualización 15 de julio de
área de talento humano 2016
02567 Manual del sistema de gestión Ultima actualización 10 de abril de
de calidad 2016
025768 Políticas del sistema de control Ultima actualización 10 de febrero
interno de 2016
c- Comunicación durante la auditoría: defina las técnicas o estrategias de
comunicación que usará durante la auditoría.
 Conseguir una comunicación con el auditado de manera clara, sencilla,
fluida, fiable y sincera
 Escucha activa
d- Recolección y verificación de información: defina qué técnicas o estrategias de
recolección y verificación de información usará durante la auditoría (ejemplo: lista
de Chequeo).
 Entrevistas
 Lista de chequeos ocular, verbal, documental, físicas y escritas
 Observación
e- Generación de hallazgos de auditor.
Fecha: Auditor (es):
Proceso Auditado: Auditado (s):
Evidencias Criterios de Hallazgos de
No. C NCM NCm
de Auditoría Auditoría Auditoría
1 Política de Políticas de Se evidencio que la x
formación y gestión de empresa no
capacitación talento imparte
de personal humano capacitaciones a
los servidores en
todos los niveles de
acuerdo con las
necesidades de la
empresa.
2 Política de Políticas de Se encontró que la x
inducción al gestión de empresa no cuenta
personal talento con una política de
humano inducción para los
servidores de la
empresa.
3 Sistema de Manual de Se evidencio que la x
Calidad gestión de entidad aún le falta
calidad cumplir algunos
requisitos
establecidos en la
Norma ISO
9001:2015
4 Sistema de Políticas de Se evidencio que el x
control control área de control
interno interno interno se
 encuentra
utilizando procesos
desactualizados
C: Conformidad NCM: No Conformidad Mayor NCm: No Conformidad Menor

f- Prepare y realice las conclusiones de auditoría.

 Se recomienda que la empresa imparta capacitaciones a sus empleados
frecuentemente con el fin de mejorar la calidad de su trabajo.
 Se debe implementar una política de inducción para los nuevos empleados
ya que es indispensable que el servidor conozca ms a fondo sus labores y la
empresa.
 Se debe trabajar en implementar dentro de la empresa una certificación del
sistema de gestión de calidad, cumpliendo todos los requisitos de la Norma
ISO 9001:2015
 Se recomienda realizar una actualización al sistema utilizado en el área de
control interno.
g- Para terminar, escriba las conclusiones del aprendizaje que obtuvo tras el
desarrollo de esta actividad.
 Por medio del proceso de auditoria se espera contar con un proceso
estandarizado y documentado sobre la forma como debe realizarse la
supervisión de actividades de una función las cuales arrojen resultados para
la mejora continua con el fin de determinar el cumplimiento de los indicadores
establecidos dentro de una organización.
 La finalidad de la auditoría interna es prestar un servicio de asistencia
constructiva a la administración, con el propósito de mejorar la conducción
de las operaciones y de obtener un mayor beneficio económico para la
empresa o un cumplimiento más eficaz de sus objetivos institucionales.