OBSERVACIONES.

 MEMORANDUM N° 238-2013-MINAGRI-AG-PELT-DDAMA; Asunto: Asignación de

Funciones como Responsable de Meta 0020, Referencia Resolución Directoral N° 0084-
2013-AG-PELT-DE; para Freddy Raul Coila Choque, fecha de 03 de Abril de 2013, firma
de documento Ing. Uriel Rigoberto Quispe Quezada Director (e) DDAMA.
 INFORME N° 0001-2013-AG-PELT-DDAMA-FRC; Requerimiento personal locación de
servicios Elaboración de Expediente Técnico; ingreso secretaria de DDAMA con fecha
de 04 de Abril del 2013, hora 17:25, Responsable Meta 0020 Ing. Fredy Raul Coila
Choque.
 CARTA N° 005-2013/CCC; Asunto: Remite Expediente Técnico Meta 0020 Versión
Preliminar; fecha 24 de Abril del 2013, firmado por el Responsable de equipo técnico
de Elaboración de Expediente Técnico, M.Sc. Carlos Calmet Choque, ingreso tramite
documentario 07 de mayo del 2013.
 CARTA N° 005-2013/CCC; Asunto: Remite Expediente Técnico Meta 0020 Versión Final
con implementación de Observaciones; de fecha 02 de Agosto del 2013, firmado por el
Responsable de equipo técnico de Elaboración de Expediente Técnico, M.Sc. Carlos
Calmet Choque, recepción de ingreso a la entidad, 02 de Agosto del 2013.
 INFORME N° 003-2013/CCC. Asunto: Remite Expediente Técnico Meta 0020; Ms.Sc.
Carlos Calmet Choque; fecha 19 de Junio del 2013.
 OFICIO N° 137-2013-MDSA/A; Asunto: Remite Registro de FASE DE INVERSION del PIP
SNIP N° 183699 con fecha de 08 de Agosto del 2013; ingreso de documento tramite
Documentario 09 de agosto del 2013, firmado por Víctor Manuel Mita Altamirano
(Alcalde).
 INFORME N° 0081-2013-MINAGRI-PELT-DDAMA-FRC; Asunto: Solicita aprobación de
Expediente Técnico definitivo de la Meta 0020. Fecha 14 de agosto del 2013.
Responsable Meta 0020. Ing. Fredy R. Coila Choque.
 INFORME N° 0085-2013-MINAGRI-PELT-DDAMA-FRC; Asunto: Reitera aprobación de
Expediente Técnico definitivo de la Meta 0020. Fecha 22 de agosto del 2013.
Responsable Meta 0020. Ing. Fredy R. Coila Choque.
 INFORME N° 00 -2013-MINAGRI-PELT-DDAMA-FRC; Asunto: Solicita libre disponibilidad
de terreno para ejecución del Proyecto. Fecha 29 de agosto del 2013. Responsable
Meta 0020. Ing. Fredy R. Coila Choque. Descripción: Solicita al Alcalde de la
Municipalidad del distrito de San Antón para construcción del proyecto 2212136.
 INFORME N° 0088 -2013-MINAGRI-PELT-DDAMA-FRC; Asunto: Solicita Modificación
Presupuestal de la Meta 0020. Fecha 04 de Setiembre del 2013. Responsable Meta
0020. Ing. Fredy R. Coila Choque.
 INFORME N° 00103-2013-MINAGRI-PELT-DDAMA-FRC, Asunto: Solicita Certificación
presupuestal Meta 0020, adjunta cuadro de adquisiciones en 06 folios por S/.
2,578,419.96 (Nuevos Soles), Responsable Meta 0020 Ing. Fredy Raul Coila Choque,
fecha 17 de Octubre del 2013.
 INFORME N° 00123-2013-MINAGRI-PELT-DDAMA-FRC, Asunto: Requerimiento de
Bienes (Gasto por la adquisición de suministros de accesorios y/o materiales de uso
forestal, Responsable Meta 0020 Ing. Fredy Raúl Coila Choque, fecha 18 de Octubre
del 2013, se asume que es el primer requerimiento de compra.
 MEMORANDUM N° 1044-2013-MINAGRI-PELT-DDAMA; Asunto: Lanzamiento de PIP
en Distrito de San Antón, la Dirección de DDAMA emite el documento donde indica
 que el responsable de Meta 0020 debe realizar coordinaciones para el evento de
lanzamiento, fecha 21 de Octubre del 2013, firmado Ing. Ricardo Urviola López.
 INFORME N° 00124-2013-MINAGRI-PELT-DDAMA-FRC, Asunto: Requerimiento de
Personal Profesional: Profesional, Técnico y Administrativo; para Meta 0020;
Responsable Meta 0020 Ing. Fredy Raúl Coila Choque, fecha 21 de Octubre del 2013.
 INFORME N° 00135-2013-MINAGRI-PELT-DDAMA-FRC, Asunto: Informe de ejecución
de Actividades al 18 de Noviembre del 2013; Responsable Meta 0020 Ing. Fredy Raúl
Coila Choque, fecha 18 de Noviembre del 2013. Adjunta 02 fojas con avance físico
acumulado de 0.14.
 INFORME N° 00138-2013-MINAGRI-PELT-DDAMA-FRC, Asunto: Requerimiento de
Servicio de Camioneta; Responsable Meta 0020 Ing. Fredy Raúl Coila Choque; Fecha 27
de Noviembre del 2013.

 ORDEN DE COMPRA-GUIA DE INTERNAMIENTO N° 00740, Registro SIAF N° 3145, S/.
5,112.13, fecha 28/10/2013. registro de firma y sello de internamiento a almacén y
visto bueno de Responsable de Meta 0020.
 ORDEN DE COMPRA-GUIA DE INTERNAMIENTO N° 00739, Registro SIAF N° 3076, S/.
2,247.70, fecha 28/10/2013. registro de firma y sello de internamiento a almacén y
visto bueno de Responsable de Meta 0020, Descripción: útiles de escritorio.
 ORDEN DE COMPRA-GUIA DE INTERNAMIENTO N° 00773, SIAF N° 3218, Factura 001-
0000231, S/. 6,300.00, fecha 06/11/2013; registro de firma y sello de internamiento a
almacén; Descripción: Computadora según especificaciones.
 MEMORANDUM N° 1291-2013-MINAGRI-PELT-DDAMA; el responsable de Meta 0020
Ing. Fredy Coila Choque, realiza la entrega de cargo por goce de vacaciones,
documento de fecha de 29 de Noviembre del 2013, al Ing. Hernán Bustinza Fernández,
firma de documento Ing. Ricardo Urviola López Director DDAMA.

INFORME N° 0090-2013-MINAGRI-PELT-DDAMA-FRC; Asunto: Informe Físico correspondiente

al mes de Agosto. Fecha 05 de Setiembre del 2013. Responsable Meta 0020. Ing. Fredy R. Coila
Choque. Descripción: En hojas anexas Archivador 2013 Tomo 02 folio 219 (sin firma del
Responsable meta 0020), en el penúltimo párrafo al final indica el retraso de inicio de
actividades y pone en conocimiento que se iniciara con las actividades el mes de Setiembre.

INFORME N° 0097-2013-MINAGRI-PELT-DDAMA-FRC; Asunto: Plan de Trabajo de la Meta 0020.

Fecha 19 de Setiembre del 2013. Responsable Meta 0020. Ing. Fredy R. Coila Choque.
Descripción: informa que se encuentra pendiente la aprobación de Expediente de ejecución
presupuestal de la Meta 0020, y a partir de su aprobación se podrá definir el plan de trabajo
hasta el mes de Diciembre.

INFORME N° 00101-2013-MINAGRI-PELT-DDAMA-FRC; Asunto: Informe Físico correspondiente

al mes de Setiembre. Fecha 09 de Octubre del 2013. Responsable Meta 0020. Ing. Fredy R.
Coila Choque. Descripción: En hojas anexas Archivador 2013 Tomo 02 folio 240 (sin firma del
Responsable meta 0020), en el penúltimo párrafo al final indica …..que el inicio de las
actividades para la ejecución del proyecto se inicia el presente mes de Octubre; no precisa
fecha exacta de inicio de obra.
A partir de la fecha de 18 de Octubre del 2013 el Responsable de meta ha generado varios
requerimientos según consta en el Archivador 2013- Documentos Emitidos Tomo 02 folios 255
al 296.

Año 2013.

A la revisión de informes mensuales del personal de campo con respecto a los inseminadores y
extensionista, los datos reportados con los medios de verificación no concuerdan, documentos
revisados en el Archivador documentos internos Archivo folios 062 al 440, informes del mes de
Diciembre del 2013; informe de supervisión muestra preocupación de trabajos de campo pero
no evalúa los medios de verificación para valorización física de la obra en ejecución.

INFORME N° 0124-2013-MINAGRI-PELT-DDAMA-HBF; Asunto: Absolución de Observaciones de

Planta de Nitrógeno. Fecha 04 de diciembre del 2013. Responsable Meta 0020. Ing. Hernán
Bustinza Fernadez. Descripción: En el párrafo final del documento solicita la continúe con el
proceso de adquisición referente a la partida: adquisición de equipos para planta de
producción de nitrógeno, archivador documentos emitidos - recibidos 2013 folios 20,21 y 22.

INFORME N° 143-2013-MINAGRI-PELT-DDAMA-HBF; Asunto: Absolución de Observaciones de

Planta de Nitrógeno. Fecha 04 de diciembre del 2013. Responsable Meta 0020. Ing. Hernán
Bustinza Fernadez. Descripción: En el párrafo final del documento solicita la continúe con el
proceso de adquisición referente a la partida: adquisición de equipos para planta de
producción de nitrógeno, archivador documentos emitidos - recibidos 2013 folios 20,21 y 22.

El responsable de meta 0020 genera varios requerimientos de equipos de escritorio, semillas

de pastos pajillas de semen congelado, alquiler de camioneta entre otros para la adquisición
de la oficina correspondiente.

La valorización física correspondiente a l mes de Diciembre del 2013, no se ajusta con reporte
de informe INFORME N° 0003-2013-MINAGRI-PELT-DDAMA-HBF-M0020; en la descripción
textual actividad

 01.02.02, Capacitación en manejo se Sistemas Silvopastoriles, no se programó como

actividad sin embargo ejecutaron 04 cursos que no registran en el cuadro adjunto de
valorización físico anexo.
 03.01.02, Implementación de Modulo Demostrativo de Producción de Plantones
Forestales para Sistema Silvopastoril; se programó realizar 0.5, no se ejecutó sin
embargo registra en el cuadro adjunto de la valorización equivalente a 0.08.
 03.02.01, Implementación de Modulo Demostrativo para la Transferencia Tecnológica
en Mejoramiento Genético del Ganado Lechero; se programó ejecutar 0.1, en el
cuadro adjunto de valorización registra 0.28, en la descripción del informe indica que
no se ejecutó.
 03.02.03, Equipamiento de Módulos para la Transferencia de Tecnología en
Mejoramiento Genético del Ganado Lechero; en la descripción indica que no se
programó, pero se registra en cuadro adjunto de valorización de 3.80.
  03.02.04, Implementación de Insumos para el Mejoramiento Genético del Ganado
Lechero; en la descripción indica que no se programó, pero se registra en cuadro
adjunto de valorización de 0.86.
 03.02.06, Promoción y Difusión de la Actividad del Proyecto; en la descripción indica
que no se programó, pero se registra en cuadro adjunto de valorización de 0.01.


EJECUCION 2014.

OBSERVACIONES.

MEMORANDUM MULTIPLE N° 006 -2014-MINAGRI-PELT-DDAMA; Asunto: Presentación de

Informe Físico –Financiero-Enero, Fecha: 04 de enero del 2013, Para: Ing. Percy Llerena
Delgado; quien habría ya asumido como Responsable de Meta 016.

MEMORANDUM MULTIPLE N° -2014-MINAGRI-PELT-DDAMA; Asunto: Requiere información –

Continuidad de Proyecto de Inversión, Fecha: 10 de enero del 2013, Para: Ing. Percy Llerena
Delgado; quien habría ya asumido como Responsable de Meta 016.

MEMORANDUM MULTIPLE N° 002-2014-MINAGRI-PELT-DDAMA; Asunto: Conocimiento de

Resoluciones Directorales; Fecha: 13 de enero del 2013, Para: Ing. Percy Llerena Delgado;
quien habría ya asumido como Responsable de Meta 016.

INFORME N° 023-2014-MINAGRI-PELT- AO-UASG; Asunto: Solicita certificación de

disponibilidad; para contratación de servicios para la Meta 016. Fecha 27 de Enero del 2014.
Eco. Erika Calle Tecsi. Descripción: solicitar disponibilidad presupuestal Meta 016, describe
requerimiento personal total 22 personal Tecnico de Campo por S/. 655,232.00 especifica de
gasto 2.6.8.1.4.3., el proyecto inicia sus gastos financieros a partir de la aprobación del
presupuesto.

BREVE DESCRIPCION DEL PROYECTO EN SU FASE DE EJECUCION.

PERFIL.

EXPEDIENTE TECNICO:
Aprobado con RESOLUCION DIRECTORAL N° 224-2013- MINAGRI-PELT-DE, de fecha 26 de
Agosto del 2013, modalidad de ejecución por administración directa, monto declarado viable
FORMATO SNIP 16 de S/. 5,169,981.00 de fecha 12 de Agosto de 2013, Fuente de
Financiamiento RECURSOS ORDINARIOS; con INFORME N° 0085-2013-MINAGRI-PELT-
DDAMA-FCR, con fecha 22 de Agosto del 2013, reitera aprobación de Expediente Técnico
definitivo de la Meta 0020, el suscrito Ing. Fredy R. Coila Choque (Responsable Meta) procedió a
dar conformidad y aprobación al expediente técnico elaborado por el equipo de locadores
conducidos por el MVZ. Carlos Calmet Choque; INFORME N° 0434-2013-MINAGRI-PELT-
DDAMA, Ing. Ricardo Urviola López(Director), solicita Resolución de aprobación del Expediente
Técnico del PIP N° 183699.
El Expediente Técnico Contempla en su contenido:
I. MEMORIA DESCRIPTIVA
1.1 Datos Generales
1.2 Datos Financieros
1.3 Descripción del Proyecto.
II. ESPECIFICACIONES TÉCNICAS
2.1 COMPONENTE 01
2.2 COMPONENTE 02
2.3 COMPONENTE 03
2.4 COMPONENTE 04
III. METRADOS Y PRESUPUESTO DEL PROYECTO DE INVERSION PÚBLICA.
IV. ANEXOS

I. MEMORIA DESCRIPTIVA
1.1 Datos Generales
1.2 Datos Financieros
1.3 Descripción del Proyecto.
II. ESPECIFICACIONES TÉCNICAS
2.1 COMPONENTE 01
2.2 COMPONENTE 02
2.3 COMPONENTE 03
2.4 COMPONENTE 04
III. METRADOS Y PRESUPUESTO DEL PROYECTO DE INVERSION PÚBLICA.
IV. ANEXOS

A la evaluación el expediente técnico en su conjunto no proporciona información suficiente,

coherente y técnicamente correcta que permita ejecutar adecuadamente las propuestas del
proyecto; esta ha ocasionado la falta de implementación de cuaderno de obra, falta de
implementación de medios de verificación en cada una de las actividades de cada componente.
El cálculo de los metrados de las actividades del componente I y II, no ha cubierto
satisfactoriamente la demanda de los beneficiarios del proyecto; a esto se evidencia que existe
trabajos adicionales o complementarios no valorizados en la obra como: tratamiento de sanitarios,
implementación de registros de reproductivos, dosificaciones, golpes vitamínicos, desparasitación
de canes, implementación de picadoras, vacas preñadas, crías nacidas y aretadas, módulos de
alimento balanceado entre otras encontradas en los informes del personal de campo sobre todo
en el año 2015 (informe extensionista veterinario sector 01, archivador 01, folio 352); estas
actividades debieron ser consideradas como partidas de los componentes para su valorización
físico.

Presupuesto de obra,

EJECUCION 2013.

El proyecto inicia sus actividades, posteriores a la aprobación del Expediente Técnico, con los
siguientes actuados:
 RESOLUCION DIRECTORAL N° 224-2013- MINAGRI-PELT-DE, de fecha 26 de Agosto
del 2013; se designa Responsable de Meta al Ing. Fredy Coila Choque para implementar
acciones necesarias para el cumplimiento de la presente Resolución.
 INFORME N° 00 -2013-MINAGRI-PELT-DDAMA-FRC; Asunto: Solicita libre
disponibilidad de terreno para ejecución del Proyecto. Fecha 28 de agosto del 2013.
Responsable Meta 0020. Ing. Fredy R. Coila Choque. Descripción: Solicita al Alcalde de
la Municipalidad del distrito de San Antón para construcción del proyecto 2212136.
 INFORME N° 0087 -2013-MINAGRI-PELT-DDAMA-FRC; Asunto: Solicita Revisión y
aprobación de Expediente de gestión presupuestal de la Meta 0020. Fecha 29 de agosto
del 2013. Responsable Meta 0020. Ing. Fredy R. Coila Choque.
 INFORME N° 0088 -2013-MINAGRI-PELT-DDAMA-FRC; Asunto: Solicita Modificación
Presupuestal de la Meta 0020. Fecha 04 de Setiembre del 2013. Responsable Meta 0020.
Ing. Fredy R. Coila Choque.
 INFORME N° 0099 - 2013-MINAGRI-PELT-DDAMA-FRC; Asunto: Solicita en inclusión de
PAC 2013. Fecha 04 de Octubre del 2013. Responsable Meta 0020. Ing. Fredy R. Coila
Choque.
 INFORME N° 0101 -2013-MINAGRI-PELT-DDAMA-FRC; Asunto: Informe Físico
Correspondiente mes de Setiembre. Fecha 09 de Octubre del 2013. Responsable Meta
0020. Ing. Fredy R. Coila Choque; en el informe describe textualmente que ….. el proceso
de aprobación del expediente de gestión presupuestal se llevó a cabo el 04 de octubre, a
continuación indica ….que el inicio de las actividades para la ejecución del proyecto se
inicia el presente mes. Así mismo menciona un avance físico de 3.24 %, hasta el mes de
Setiembre.
 Se asume que es el primer requerimiento legal, INFORME N° 00104 -2013-MINAGRI-
PELT-DDAMA-FRC; Asunto: Requerimiento de bienes (Equipos Computacionales y
periféricos) . Fecha 18 de Octubre del 2013. Responsable Meta 0020. Ing. Fredy R. Coila
Choque. Se generaron varios informes de requerimiento con esta fecha según la
documentación revisada.
 INFORME N° 00106 -2013-MINAGRI-PELT-DDAMA-FRC; Asunto: Requerimiento de
bienes (Partida para transporte terrestre). Fecha 18 de Octubre del 2013. Responsable
Meta 0020. Ing. Fredy R. Coila Choque. Solicitud de adquisición de 12 motocicletas y 2
unidades de camioneta 4X4 turbo interculer.
  INFORME N° 00107 -2013-MINAGRI-PELT-DDAMA-FRC; Asunto: Requerimiento de
bienes (Partida de maquinarias, equipo y mobiliarios de otras instalaciones). Fecha 18 de
Octubre del 2013. Responsable Meta 0020. Ing. Fredy R. Coila Choque. Corresponde a
equipos de planta de nitrógeno.
 INFORME N° 00124 -2013-MINAGRI-PELT-DDAMA-FRC; Asunto: Requerimiento de
Personal: Profesional, Tecnico y Administrativo. Fecha 21 de Octubre del 2013.
Responsable Meta 0020. Ing. Fredy R. Coila Choque.
 El responsable de meta informa una avance de 3.25 % del expediente presupuestal en el
mes de Octubre, referencia INFORME N° 00129 -2013-MINAGRI-PELT-DDAMA-FRC; de
fecha 06 de Noviembre del 2013.
 Con INFORME N° 00135 -2013-MINAGRI-PELT-DDAMA-FRC; el responsable de la Meta
0020 informa la ejecución de actividades del proyecto al 18 de Noviembre del 2013, se
adjunta copia en los anexos.
 MEMORANDUM N° 1291-2013-MINAGRI-PELT-DDAMA; el responsable de Meta 0020
Ing. Fredy Coila Choque, realiza la entrega de cargo por goce de vacaciones, documento
de fecha de 29 de Noviembre del 2013, al Ing. Hernán Bustinza Fernández, firma de
documento Ing. Ricardo Urviola López Director DDAMA.
 A partir del 02 de Diciembre del 2013, asume como Responsable de Meta 0020 el Ing.
Hernán Bustinza Fernández, para continuar con las acciones de ejecución del proyecto
continua con gestión de tramites documentarios de adquisición de requerimientos
solicitados por el responsable anterior, así mismo se vuelven a generar algunos
requerimientos que no fueron atendidos por la oficina de abastecimientos del responsable
anterior.
 INFORME N° 0143-2013-MINAGRI-PELT-DDAMA-HBF; Asunto: Absolución de
Observaciones de Planta de Nitrógeno. Fecha 04 de diciembre del 2013. Responsable
Meta 0020. Ing. Hernán Bustinza Fernández. Descripción: En el párrafo final del
documento solicita la continúe con el proceso de adquisición referente a la partida:
adquisición de equipos para planta de producción de nitrógeno, archivador documentos
emitidos - recibidos 2013 folios 20,21 y 22.
 INFORME N° 0005 – 2013 – MINAGRI - PELT - DDAMA - HBF; Asunto: Informe de
Entrega de Cargo Meta 0020. Fecha 28 de diciembre del 2013. Responsable Meta 0020.
Ing. Hernán Bustinza Fernadez. No tienen sello de recepción de mesa de partes de la
entidad.

Ejecución física de obra: La demora en atención de requerimientos de bienes y personal técnico

de campo…….

EJECUCION 2014.

EJECUCION 2015.

A la revisión de los informes técnicos del personal de campo, se inició con las actividades
programadas del campo a partir del mes de febrero hasta el mes de diciembre, según el informe
de la Supervisión, se realizaron adquisiciones de bienes para culminar la construcción de obra civil
que corresponde a planta de nitrógeno; materiales de escritorio, productos veterinarios, semen
congelado entre otros insumos por un valor referencial de S/. 385,184.21. El personal de campo
estuvo conformado por un especialista en manejo y mejoramiento genético, cuatro extensionistas
veterinarios, cuatro inseminadores, un especialista en pastos y forrajes, dos extensionistas
agrónomos.
  A la evaluación de los informes del personal de campo se aprecia las inconsistencias en
informar en lo que respecta a los resultados obtenidos por cada partida según las
programaciones; el informe no ayuda interpretar los resultados con facilidad para las
valorizaciones físicas, así mismo los medios de verificación no sustentan los trabajos de
campo con mayor precisión, adjuntan fichas y planillas de capacitación que no concuerdan
con los detalles de los informes del extensioncita del campo con el técnico Inseminador;
ejemplo en el cuadro N° 09 folio 139 archivador 21 del extensionista veterinario informa
inseminaciones ejecutadas del mes de Julio 40, mientras que el técnico Inseminador del
mismo sector 04 cuadro N° 04 folio 155, archivador 22 del informe del técnico Inseminador
sector 04 informa 74 acciones de inseminación. Así mismo el informe final de coordinador
del proyecto CARTA N° 0060-2015-FECC-CG , archivador 18 folio cuadro N° 01, informa
1672 acciones de inseminación sin embargo los 04 inseminadores informan 1666 y
existen solo 1588 fichas de asistencia técnica; en el mismo cuadro informa 365 Asistencia
Técnica en Registro Reproductivo y se verifica solo 247 fichas de asistencia técnica,
también sobre esta actividad informan los extensionista del campo 557 asistencias
técnicas. En el mismo informe del coordinador del proyecto en la conclusión folio 325 hace
referencia a la conclusión del 100 % de la construcción del vivero forestal y la actividad de
producción de plantones en 50%, no sustenta con medios de verificación tampoco hace
referencia a algún documento confiable (acta y/o cuaderno de obra).

Conclusiones:

 Los informes mensuales o entregable del personal de campo no permiten realizar una
valorización real de la ejecución de obra, no adjuntan la cantidad de medios de verificación
que detallan en sus informes.
 El consolidado del informe final de los resultados de coordinador del proyecto con el
personal de campo no coinciden en varios aspectos en los reportes de los datos con los
medios de verificación; esto indica que no hubo control y filtro previo a la presentación de
los informes mensuales; la valorización no sería verídica y no tendría sustento sobre todo
en los componentes 3 y 4 por que no se encontró medios de verificación para la
valorización física de la ejecución de la obra.
 El supervisor del proyecto con informe CARTA N° 030-2015/JLMOV-S, de fecha 06 de
enero del 2016, en los aspectos técnicos, administrativo financiero, informa una serie
anomalías como la falta de informe de residente de obra civil, se adjunta la documentación
en los anexos.

EJECUCION 2016

Señale las principales limitaciones o problemas encontrados durante la ejecución del proyecto:

1. Deficiencias en el diseño del proyecto (preinversión) ( ) 2. Expediente Técnico deficiente ( )

3. Deficiencias en el área administrativa ( ) 4. Desinterés de los beneficiarios ( ) 5. Deficiencia
en la asignación de los recursos presupuestales ( ) 6. Falta de personal capacitado en la
Unidad Ejecutora ( ) 7. Deficiente calidad de los equipos/insumos ( ) 8. Problemas
climatológicos y/o físico-geográficos ( ) 9. Deficiente desempeño de
contratistas/consultores ( ) 10. Limitaciones en el marco legal ( ) 11. Deficiencia en los
arreglos institucionales ( ) 12. Modalidad de ejecución inapropiada ( )
 Funciones importantes como la ejecución del presupuesto, tesorería, crédito público y
contabilidad tenían deficiencias recurrentes que llevaron a recortes indiscriminados del
flujo de caja de los gastos, debido a una inadecuada información. Por otro lado, el
Sistema Integrado de Información Financiera (SIIF)1 requería ser extendido a todas las
oficinas regionales y su funcionalidad mejorada con un módulo para cubrir los proyectos
financiados por donantes; la gestión de la tesorería del portafolio de inversiones no era
optima, el sistema de información de la gestión de la deuda era demasiado rudimentario,
impidiendo que el flujo de caja y las proyecciones de servicio a la deuda no estuvieran
correctamente enlazadas con el SIIF; la calidad de la información contable fuera del SIIF
era limitada; y la Contraloría General de la República requería mejorar su capacidad de
consolidar información en todas las divisiones del sector público y mejorar las
habilidades de su personal.
El progreso de la institucionalización de la evaluación sistemática de las políticas
públicas, programas, proyectos y agencias a través del Sistema Nacional de Evaluación
de Resultados de Desempeño del Sector Público (SINERGIA) era demasiado lento, lo
que conllevó a un inadecuado sistema de información, a unos incentivos limitados para
ejercer en las agencias para mejorar el rendimiento, al no cubrimiento de las empresas
del Estado y de las entidades territoriales, y a una escasa difusión de los resultados a
la comunidad. Por último, la contratación pública sufrió un cambio en el marco legal que
creaba oportunidades para la corrupción, métodos que carecían de institución
centralizada que supervisará y monitoreará el funcionamiento del sistema y las normas,
y de la falta de un sistema en línea que permitirá la gestión de la contratación pública y
la información sobre los procesos en curso y las oportunidades de contratación.

1 El sistema SIIF NACION se concibió en el año 1996, dentro del proyecto MAFP, como un sistema integrado de gestión financiera que tenía como eje central
el mecanismo de cuenta única, basado en las normas de la contabilidad general y que abarca, entre otros aspectos, todas las transacciones económico-
financieras del Tesoro Nacional. Documento C0NPES 3361.