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ACTIVO DIFERIDO
ASISTENCIA TECNICA PRESUPUES 1
CAPITAL DE TRABAJO
Servicios servicio 1
Mano de obra ha 10
Capital de trabajo Insumos ha 10
TOTAL
ccion de Maiz
ESTO DE INVERSION
COSTO
UNITARIO MONTOS PROGRAMA SOCIOS TOTAL
SURCADO Y SIEMBRA
Semilla criolla saco 1.2 1,500.00
Tratamiento de semilla (furadan) litro 0.25 250.00
siembra ha 1 500.00
Biofertilizante dosis 1 140.00
FERTILIZACIÓN
Sulfato de amonio bulto 1 150.00
Fosfato diamónico bulto 1 400.00
Cloruro de potacio bulto 1 350.00
Aplicación manual 5 120.00
CONTROL DE MALEZAS
Manual jornal 10 120.00
AGRAMINA litros 4 75.00
Aplicación manual 3 120.00
CONTROL DE PLAGAS
Lorsban Litros 3 215.00
Aplicación jornal 2 120.00
COSECHA
Cosecha (manual) jornal 10 120.00
Acarreo Fletes 1.5 300.00
OTROS
TOTAL
COSTO MENSUAL
MANTENIMIENTO 1,500.00
ADMINISTRACION 3,600.00
1 ha.
TOTAL
1,200.00
1,200.00
2,502.50
1,800.00
62.50
500.00
140.00
1,500.00
150.00
400.00
350.00
600.00
1,860.00
1,200.00
300.00
360.00
885.00
645.00
240.00
1,650.00
1,200.00
450.00
-
9,597.50
INDICE Produccion de Maiz
PROYECCION DE COSTOS
COSTOS DEL PROYECTO COSTOS AÑO AÑO
CONCEPTO POR HA. 1 2
PREPARACION DEL TERRENO
$ 1,200.00 $ 12,000.00 $ 12,600.00
SURCADO Y SIEMBRA $ 2,502.50 $ 25,025.00 $ 26,276.25
FERTILIZACIÓN $ 1,500.00 $ 15,000.00 $ 15,750.00
CONTROL DE MALEZAS $ 1,860.00 $ 18,600.00 $ 19,530.00
CONTROL DE PLAGAS $ 885.00 $ 8,850.00 $ 9,292.50
COSECHA $ 1,650.00 $ 16,500.00 $ 17,325.00
OTROS $ - $ - $ -
MANTENIMIENTO $ 1,500.00 $ 18,000.00 $ 18,900.00
ADMINISTRACION $ 3,600.00 $ 43,200.00 $ 45,360.00
$ 13,230.00
$ 27,590.06
$ 16,537.50
$ 20,506.50
$ 9,757.13
$ 18,191.25
$ -
$ 19,845.00
$ 47,628.00
$ 173,285.44
INDICE Produccion de Maiz
COSTOS TOTALES
COSTOS FIJOS AÑO 1 AÑO 2 AÑO 3
MANTENIMIENTO $ 18,000.00 $ 18,900.00 $ 19,845.00
ADMINISTRACION $ 43,200.00 $ 45,360.00 $ 47,628.00
Total de Ingresos
Presupuesto Anual de Ingresos
Año 1 Año 2 Año 3
COSTOS DE DEPRECIACIONES
ACTIVO FIJO VALOR ORIGINAL
DESGRANADORA DE MAIZ CON MOTOR A GASOLINA $ 36,500.00
BOMBA ASPERSORA DE MOTOR $ 53,920.00
BOMBA ASPERSORA MANUAL $ 8,500.00
TOTAL $ 98,920.00
oduccion de Maiz
DO DE RESULTADOS
AÑO 2 AÑO 3
$ 266,700.00 $ 280,035.00
$ 64,260.00 $ 67,473.00
$ 100,773.75 $ 105,812.44
$ 165,033.75 $ 173,285.44
$ 101,666.25 $ 106,749.56
$ 20,773.20 $ 21,811.86
$ 80,893.05 $ 84,937.70
$ 8,089.31 $ 8,493.77
$ 72,803.75 $ 76,443.93
TOS DE DEPRECIACIONES
TASA AÑOS DEP ANUAL VALOR RESCATE
15% 5.00 $ 7,300.00 $ 29,200.00
15% 5.00 $ 10,784.00 $ 43,136.00
15% 5.00 $ 1,700.00 $ 6,800.00
$ 19,784.00 $ 79,136.00
INDICE
FLUJO DE EFECTIVO
CONCEPTOS / AÑO AÑO 0 AÑO 1 AÑO 2
( + ) VENTAS $ - $ 254,000.00 $ 266,700.00
( + ) VALOR DE RESCATE $ - $ - $ -
( = ) INGRESOS TOTALES $ - $ 254,000.00 $ 266,700.00
COSTOS FIJOS $ - $ 61,200.00 $ 64,260.00
COSTOS VARIABLES $ - $ 95,975.00 $ 100,773.75
( = ) COSTOS TOTALES $ - $ 157,175.00 $ 165,033.75
COMPRA ACTIVO FIJO $ 177,520.00 $ - $ -
COMPRA ACTIVO DIFERIDO $ 28,800.00 $ - $ -
COMPRA CAPITAL DE TRABAJO $ 79,580.00 $ - $ -
( = ) SALDO FINAL -$ 285,900.00 $ 96,825.00 $ 101,666.25
AÑO 3
$ 280,035.00
$ 79,136.00
$ 359,171.00
$ 67,473.00
$ 105,812.44
$ 173,285.44
$ -
$ -
$ -
$ 185,885.56
INDICE
PUNTO DE EQUILIBRIO
CONCEPTOS / AÑO AÑO 1 AÑO 2 AÑO 3
VENTAS $ 254,000.00 $ 266,700.00 $ 280,035.00
COSTOS FIJOS $ 61,200.00 $ 64,260.00 $ 67,473.00
COSTOS VARIABLES $ 95,975.00 $ 100,773.75 $ 105,812.44
COSTOS TOTALES $ 157,175.00 $ 165,033.75 $ 173,285.44
PUNTO DE EQUILIBRIO $ $ 98,369.25 $ 103,287.71 $ 108,452.09
PUNTO DE EQUILIBRIO % 39% 39% 39%
INTERPRETACION
SIGNIFCA EL PORCENTAJE DE VENTAS QUE SE TIENE QUE REALIZAR POR AÑO PARA NO TENER PER
ES EL VALOR MINIMO EN VENTAS QUE SE TIENE QUE REALIZAR PARA NO PERDER, ENCIMA DE ESOS
O PARA NO TENER PERDIDAS, ES DECIR
DER, ENCIMA DE ESOS VALOR SIGNIFICARIA BUENAS GANANCIAS
INDICE
ANALISIS DE RENTABILIDAD (VAN, TIR, B/C)
VAN $ 25,803.00
TIR 14.51%
B/C 1.04
R, B/C)
INGRESOS EGRESOS
ACTUALIZADOS ACTUALIZADOS
$ - $ 285,900.00
$ 230,909.09 $ 142,886.36
$ 220,413.22 $ 136,391.53
$ 269,850.49 $ 130,191.91
$ 721,172.80 $ 695,369.81
Agroproyectos SC
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