Ketrawe Ltda

Inversiones
Instalaciones $ 3,000,000
Mobiliario $ 1,000,000
Contenedores 10 (materia prima) $ 90,000
Otras inversiones menores $ 2,000,000 (publicidad/marketing/habilitacion centro acopio)
Total Inversión $ 6,090,000

Cuadro de Depreciación

DEPRECIACION
ACTIVO VALOR VIDA UTIL
ANUAL
Mobiliario 1,000,000 6 166,667
Instalaciones 3,000,000 8 375,000
Contenedores 10 (materia prima) 90,000 8 11,250
Otras inversiones menores 2,000,000 8 250,000
Total 1 6,090,000 802,917
Vehículo 5,000,000 8 625,000
Total 2 1,427,917

Tabla de Amortización Préstamo 1

Periodo Cuota Interés Amortización

0
1 $ 674,411 $ 106,575 $ 567,836
2 $ 674,411 $ 86,701 $ 587,710
3 $ 674,411 $ 66,131 $ 608,280
4 $ 674,411 $ 44,841 $ 629,570
5 $ 674,411 $ 22,806 $ 651,605

Tabla de Amortización Préstamo 2

Periodo Cuota Interés Amortización

2
3 $ 1,509,604 $ 400,000 $ 1,109,604
4 $ 1,509,604 $ 311,232 $ 1,198,372
5 $ 1,509,604 $ 215,362 $ 1,294,242
6 $ 1,509,604 $ 111,823 $ 1,397,782

INGRESOS 0 1 2
Valor curso 1,500,000 1,500,000
Promedio Ventas mensuales 10 10
Ventas al año 12 12
$ 180,000,000 $ 180,000,000

EGRESOS N° Personas Mensual 1

Sueldos Fijos 4 $ 450,000 $ 21,600,000
Sueldo Variable 4 $ 1,440,000 $ 5,760,000
Sueldo Vendedor 1 $ 500,000 $ 6,000,000
Fidelizacion 5 $ 500,000
Costo Curso 15 $ 48,810 $ 5,857,200
Contenedores 10 $ 90,000 $ 1,080,000
Provisiones 4 $ 400,869 $ 4,810,428
Seguridad Social 4 $ 1,582,569 $ 18,990,828
Total Egresos $ 4,512,248 $ 64,598,456
 FLUJO DE CAJA DEL PROYECTO

0 1 2
(+) Ingresos $ 180,000,000 $ 180,000,000
Venta Activo Fijo
(- Valor Libro)
Total Ingresos $ 180,000,000 $ 180,000,000

(-) Egresos
Sueldos Fijos $ 21,600,000 $ 21,600,000
Sueldo Variable $ 5,760,000 $ 5,760,000
Sueldo Vendedor $ 6,000,000 $ 6,000,000
Fidelizacion $ 500,000 $ 500,000
Costo Curso $ 5,857,200 $ 5,857,200
Contenedores $ 1,080,000 $ 1,080,000
Provisiones $ 4,810,428 $ 4,810,428
Seguridad Social $ 18,990,828 $ 18,990,828
Total Egresos $ 64,598,456 $ 64,598,456
Resultado Operacional $ 115,401,544 $ 115,401,544
(-) Depreciación $ 802,917 $ 802,917
(-) Intereses Préstamo 1 $ 106,575 $ 86,701
(-) Intereses Préstamo 2
(-) Pérdida periodo anterior
Utilidad Antes de Impuesto $ 114,492,052 $ 114,511,927
(-) Impuesto 19% $ 21,753,490 $ 21,757,266
Utilidad Después de Impuesto $ 92,738,562 $ 92,754,661
(+) Depreciación $ 802,917 $ 802,917
(+) Pérdida periodo anterior
(+) Valor Libro
(-) Amortización 1 -$ 567,836 -$ 587,710
(-) Amortización 2
(+) Prestamos 50% $ 3,045,000
(-) Prestamos vehículo
(-) Inversiones -$ 6,090,000
(-) Capital de Trabajo -$ 2,000,000 -$ 666,667 -$ 666,667
Flujo de Caja -$ 5,045,000 $ 92,306,977 $ 92,303,201

TIR 1830.04%
0.16 VAN 16% $ 398,424,047.87

Ketrawe Ltda
Estado de resultado 1 enero al 31 Diciembre 2016

(+)Ventas $ 180,000,000
(-)Costos de ventas -$ 5,857,200
Utilidad bruta $ 174,142,800
(-)Gastos de operación $ 58,741,256
(-) Prestamos $ 106,575
(-)Depreciación $ 802,917
Utilidad antes de Impuesto $ 114,492,052
(-)Impuesto 19% $ 21,753,490
Utilidad Después de Impuesto $ 92,738,562
(+) Depreciación $ 802,917
(-) Amortización 1 -$ 567,836
(-) Capital de Trabajo -$ 666,667
Flujo de Caja $ 92,306,977
on centro acopio)

4,263,000
VALOR GANANCIA DE
VALOR LIBRO N6
RESIDUAL CAPITAL
0 700,000 700,000
750,000 2,100,000 1,350,000
22,500 63,000 40,500
500,000 1,400,000 900,000
1,272,500 4,263,000 2,990,500
2,500,000 3,500,000 1,000,000
3,772,500 7,763,000 3,990,500

Saldo Insoluto VP
$ 3,045,000 Capital $ 3,045,000
$ 2,477,164 interés 0.035 1.035
$ 1,889,454 n -5
$ 1,281,174 (1+i)exp -n 0.8419731669
$ 651,605 1-(1+i)exp -n 0.1580268331
$0 VP 674410.78126642

Saldo Insoluto VP
$ 5,000,000 Capital $ 5,000,000
$ 3,890,396 interés 0.08 1.08
$ 2,692,024 n -4
$ 1,397,782 (1+i)exp -n 0.7350298528
$0 1-(1+i)exp -n 0.2649701472
VP 1509604.0222702

3 4 5 6
1,500,000 1,500,000 1,500,000 1,500,000
10 15 15 20
12 12 12 12
$ 180,000,000 $ 270,000,000 $ 270,000,000 $ 360,000,000

2 3 4 5 6
$ 21,600,000 $ 21,600,000 $ 21,600,000 $ 21,600,000 $ 21,600,000
$ 5,760,000 $ 5,760,000 $ 8,640,000 $ 8,640,000 $ 11,520,000
$ 6,000,000 $ 6,000,000 $ 6,000,000 $ 6,000,000 $ 6,000,000
$ 500,000 $ 500,000 $ 500,000 $ 500,000 $ 500,000
$ 5,857,200 $ 5,857,200 $ 8,785,800 $ 8,785,800 $ 11,714,400
$ 1,080,000 $ 1,080,000 $ 1,620,000 $ 1,620,000 $ 2,160,000
$ 4,810,428 $ 4,810,428 $ 4,810,428 $ 4,810,428 $ 4,810,428
$ 18,990,828 $ 18,990,828 $ 18,990,828 $ 18,990,828 $ 18,990,828
$ 64,598,456 $ 64,598,456 $ 70,947,056 $ 70,947,056 $ 77,295,656
 3 4 5 6
$ 180,000,000 $ 270,000,000 $ 270,000,000 $ 360,000,000
7,763,000
-3,772,500
$ 180,000,000 $ 270,000,000 $ 270,000,000 $ 363,990,500

$ 21,600,000 $ 21,600,000 $ 21,600,000 $ 21,600,000

$ 5,760,000 $ 8,640,000 $ 8,640,000 $ 8,640,000
$ 6,000,000 $ 6,000,000 $ 6,000,000 $ 6,000,000
$ 500,000 $ 500,000 $ 500,000 $ 500,000
$ 5,857,200 $ 8,785,800 $ 14,643,000 $ 15,228,720
$ 1,080,000 $ 1,620,000 $ 1,620,000 $ 2,160,000
$ 4,810,428 $ 4,810,428 $ 4,810,428 $ 4,810,428
$ 18,990,828 $ 18,990,828 $ 18,990,828 $ 18,990,828
$ 64,598,456 $ 70,947,056 $ 76,804,256 $ 77,929,976
$ 115,401,544 $ 199,052,944 $ 193,195,744 $ 286,060,524
$ 1,427,917 $ 1,427,917 $ 1,427,917 $ 1,427,917
$ 66,131 $ 44,841 $ 22,806
$ 400,000 $ 311,232 $ 215,362 $ 111,823

$ 113,507,496 $ 197,268,955 $ 191,529,659 $ 284,520,785

$ 21,566,424 $ 37,481,101 $ 36,390,635 $ 54,058,949
$ 91,941,072 $ 159,787,853 $ 155,139,024 $ 230,461,836
$ 1,427,917 $ 1,427,917 $ 1,427,917 $ 1,427,917

3,772,500
-$ 608,280 -$ 608,280 -$ 629,570 -651,605
-$ 1,109,604 -$ 1,198,372 -$ 1,294,242 -1,397,782

$ 5,000,000

-$ 666,667
$ 95,984,438 $ 159,409,118 $ 154,643,129 $ 233,612,866
 Costos Marketing - Publicidad

Nombre Valor Anual Valor Unitario Valor Diario

Oficina Virtual Focus $ 230,000 $ 19,167
Imprenta cotiza .cl
500 dipticos
500 afiches $ 333,795
2 pendones
100 adhesivos $ 50,000 $ 500
250 carpetas $ 240,000 $ 960
250 lapices $ 150,000 $ 600
250 llaveros $ 150,000 $ 600

Costo Material Curso

Costo por
curso
Nombre N° Personas Costo por alumno Mensual Costo Anual
Carpeta $ 960
3 dipticos $ 594
1 adhesivo 1 $ 500 $ 48,810 $ 585,720
1 llavero $ 600
1 Lapiz $ 600
Total $ 3,254

minimo 10
 Calculo Provi

LIQUIDACIÓN DE NOMINA PERIODO

salario minimo del año 270,000
Auxilio de transporte 2,017 0

DEVENGADO
SUELDO DIAS
NOMBRE
BASICO TRAB H.
BASICO COMISIONES AUX. TRANS.
EXTRAS

JUAN OTERO 350,000 30 450,000 360,000 0

ANA OLINA 350,000 30 450,000 360,000 0

LUIS OTERO 350,000 30 450,000 360,000 0

Relatores 1,800,000 30 1,800,000

HARLEY ROA 350,000 30 4,500,000 360,000 0

TOTAL ADMINISTRACION 7,650,000 0 1,440,000 0

APORTES SEGURIDAD SOCIAL

9,090,000 VALOR
SALUD 7.0% 636,300
PENSION 10.41% 946,269
1,582,569
 Calculo Provisiones

DACIÓN DE NOMINA PERIODO DEL 1 AL 31 DE MARZO DE 2.0xx

DEDUCCIONES
TOTAL
DEVENGADO PRESTAM
SALUD AFP COOP.
O

810,000 56,700 84,321 141,021 668,979

810,000 56,700 84,321 141,021 668,979

810,000 56,700 84,321 141,021 668,979

1,800,000 56,700 187,380 244,080 1,555,920

4,860,000 56,700 84,321 141,021 4,718,979

9,090,000 283,500 524,664 0 0 808,164 8,281,836

PROVISIÓN PARA PRESTACIONES

SOCIALES
9,090,000 VALOR
CESANTIAS 1.41% 128,169
VACACIONES 3.00% 272,700
18,990,828 4,810,428
400,869