Programa de Gestión para el Emprendimiento

PLAN DE NEGOCIO

ALUMNA : Karen Pamela Espinoza Portocarrero

NOMBRE DEL NEGOCIO : SISA E.I.R.L

FACILITADOR : Prof. Senén Vargas

AULA : 2A

SEDE : PIURA

PERÚ - 2012

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 PLAN DE NEGOCIO

1. RESUMEN EJECUTIVO

Nombre del negocio: SISA

Forma Legal: SISA E.I.R.L
Tipo de Negocio: PRODUCCION
Descripción del negocio:

Diseño, confección y comercialización de bolsos y carteras personalizadas de

acuerdo con los gustos y las preferencias de los clientes. Con estilo
artesanal, elaborados con telas y materiales como bordados, aplicaciones, y
motivos peruanos. Son diseños originales, prácticos e innovadores Todo esto
a precios competitivos.

Capital requerido: S/. 9.949,85

Fuentes de financiamiento:

Monto en soles Fuente de Capital

3064.00 Programa Joven emprendedor
5000.00 Banco
1885.85 Familia

La propietaria será:

NOMBRE Y Karen Pamela Espinoza Portocarrero

APELLIDO

DESCRIPCIÓN DE  Habilidad en cuanto a diseño, dibujo, y

HABILIDADES actividades creativas.
 Me gustan los negocios, y tengo conocimientos
en administración de empresas.
 Habilidades interpersonales
 Manejo de office y mercadeo por internet

EXPERIENCIA  Experiencia laboral en consultora

RELEVANTE organizacional G21, donde aprendí mercadeo
y publicidad por internet.
 Capacitaciones de manejo de empresas
 Estudios en administración.

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2. IDEA DE NEGOCIO

Nombre del Negocio: SISA

Tipo de negocio: Producción

Idea de negocio:

Mi idea de negocio consiste en el diseño, confección y comercialización

de bolsos y carteras exclusivas con estilo artesanal, elaborados en telas
y resaltando motivos peruanos. Con diseños originales, prácticos e
innovadores, que combinan lo tradicional con lo moderno, lo casual con
lo formal y siguen las tendencias de la moda.

Se busca diferenciarse del resto de negocios ofreciendo una amplia

posibilidad de modelos donde además se le brinde al cliente asesoría
que ayude a crear su propio diseño, según sus necesidades.

3. PLAN DE MERCADEO

3.1. Clientes de la empresa y tamaño del mercado:

Publico femenino con edades entre los 15 y los 55, que se encuentren
ubicadas en la ciudad de Piura: estudiantes de los últimos años de
secundaria, universitarias y estudiantes de institutos, mujeres independientes,
amas de casa, turistas, etc.

Además al público del interior del país, que tengan cuentas en redes sociales
y que compren a través de tiendas virtuales.

3
 Perfil de clientes potenciales

CARACTERÍSTICAS PERFIL
INDIVIDUOS PARTICULARES:
Publico femenino con edades entre los 15 y los 55 años que
compran bolsos artesanales, y valoran diseñarlos y prefieren la

¿QUIÉNES SERÁN originalidad.

SUS CLIENTES? EMPRESAS:
Bazares, tiendas de ropa y boutiques que compran accesorios de
prendas de vestir que combinan con la ropa casual y artículos
que venden.

Adultos ( x ) Padres de niñas ( x)

EDAD
Adolecentes y jóvenes ( x )

GÉNERO Femenino ( ) Masculino ( ) Ambos (x )

UBICACIÓN Piura, Internet, redes sociales, tiendas virtuales, catálogos.

NIVELES DE Alto ( ) Mediano ( x ) Bajo ( )
INGRESOS
Nº DE CLIENTES 180 personas
(APROXIMADO)
¿CUÁNDO
COMPRARÁN ESTE
En época de temporada (x )
PRODUCTO?

¿CUÁNTO Pequeñas cantidades ( x ) Un articulo regularmente ( x)

COMPRARÁN LOS
Entre 2 y 4 veces por año
CLIENTES?

DIMENSIÓN
FUTURA DEL Aumentarán los clientes (x)
MERCADO
Porque son artículos utilitarios e imprescindibles en la vida diaria
¿POR QUÉ LOS
CLIENTES de toda mujer, que no solo cumple con la función de guardar
NECESITAN ESTE elementos personales, si no que también complementa el estilo
PRODUCTO?
personal de cada una.
Tienen gustos y preferencias en cuanto a calidad, telas durables,
flexibles, de colores diversos, diseños juveniles y casuales,
GUSTOS Y según las tendencias y temporada.
PREFERENCIAS Además, aprecian mucho tener la posibilidad de contribuir con su
DEL CLIENTE
creatividad en el diseño. adquiriendo así productos exclusivos e
innovadores, los precios deben fluctuar entre S/.40.00 y S/.75.00
*dato recopilado en encuesta realizada a 100 mujeres

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 3.2. Competidores
Los principales competidores de mi negocio son:
Características del
COMPETIDOR 1 COMPETIDOR 3
Competidor COMPETIDOR 2
MOIXX DOIT CENTRO DE
NOMBRE
ABASTOS
CLASE DE Accesorios Accesorios Mochilas carteras,
PRODUCTO O femeninos y femeninos maletas, etc.
SERVICIO ropa
PRECIOS S/. 50 S/. 70 S/. 38
CALIDAD DE BIENES Regular bueno regular
O SERVICIOS
Regular Muy bueno malo
EQUIPO

PERSONAL / 500.00 750.00 400.00

REMUNERACIÓN
Av. Grau Av. Grau;
UBICACIÓN sagafalabella; mercado
open plaza
DISTRIBUCIÓN En tienda En tienda, pagina En tienda
UTILIZADA web
PROMOCIÓN
PUBLICIDAD Carteles Letrero En punto de venta
EMPLEADA llamativos
SERVICIO AL
CLIENTE Regular bueno malo

Las fortalezas y debilidades de mis competidores y como utilizarlas para

mejorar mi idea de negocio
FORTALEZAS ¿CÓMO ENFRENTARLAS?

- Tiendas ya consolidadas en el - Una campaña intensiva por redes

mercado piurano. sociales para posicionar la marca.
- Clientes fidelizados. - Captar la atención del cliente a
- Mayor capital de inversión. través de productos de calidad y
diseños innovadores.
DEBILIDADES ¿CÓMO APROVECHARLAS?
- El negocio contempla la
- Productos elaborados elaboración de productos únicos
masivamente. con diseños personalizados, que
toma en cuenta la creatividad de
- Precios elevados. los clientes.
- Los precios accesibles a la
economía y perfil del cliente.

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3.3. Productos y/o Servicios a Ofertar

Los productos que ofrecerá mi empresa son:

CARTERAS CON DISEÑOS LIBRES:

Carteras y bolsos exclusivos con

estilo artesanal, elaborados en
diferentes tipos telas como dril
estampado, jeans, y materiales
como bordados y aplicaciones.
Con diseños originales,
prácticos, de colores y tamaños
variados.

CARTERAS REVERSIBLES:

Carteras y bolsos, que tienen el

mismo diseño por ambos lados,
pero en diferentes tonos de
colores, pueden ser utilizar de
dos maneras diferentes, con
estilo casual, elaborados en
diferentes tipos telas como dril
estampado, jeans, y materiales
como bordados y aplicaciones.

6
CARTERAS INFANTILES:

Carteras para niñas en diseños y colores variados.

Con aplicaciones infantiles.

CARTERAS PERSONALIZADAS:

Se confecciona la cartera o bolso de

acuerdo los gustos y requerimiento de los
clientes. Brindándole el asesoramiento
personalizado, para dar respuesta a la
necesidad y creatividad del cliente.
Por ejemplo, para el diseño del bolso o
cartera es posible tomar en cuenta
algunos factores como: uso, color, tamaño,
durabilidad del material, necesidad de
colocarle aplicaciones y presupuesto
disponible del cliente.

7
Especificaciones técnicas de los productos

SERIE DE PRODUCTOS
PRODUCTO PRODUCTO PRODUCTO PRODUCTO
1 2 3 4

DESCRIPCIÓN carteras con carteras carteras carteras

GENERAL diseños reversibles personalizadas infantiles
libres

CALIDAD dril, jeans, tc dril, jeans, etc dril, jeans, etc dril, jeans, etc

COLOR variado variado variado Variados

TAMAÑO, ente 50cm y ente 50cm y Según las 20cm

TALLA, PESO 70 cm 70 cm especificaciones

bosas de bosas de bosas de papel

papel con el papel con el con el diseño de bosas de
EMPAQUE Y
diseño de la diseño de la la marca papel con el
ENVASE
marca marca diseño de la
marca

Catálogos, Catálogos, Catálogos, Catálogos,

DISTRIBUCIÓN
internet, internet, internet, internet,
tiendas. tiendas. tiendas. tiendas.

8
 3.4. PRECIO
A continuación un análisis de los precios de mis productos servicios:
PRODUCTOS
DETALLE CARTERAS CARTERAS CARTERAS CARTERAS
DISEÑOS REVERSIBLES PERSONALIZA INFANTILES
LIBRES DAS
COSTOS ESTIMADOS 15.86 19.39 30.55 7.05
POR ARTICULO
PRECIOS MAS ALTO 80 90 - 25
DE PROMEDIO 45 70 - 20
COMPETID MAS BAJO
30 40 - 10
ORES
PRECIO A COBRAR 33.75 y 45 41.25 y 55 65 15 y 20
RAZÓN POR EL PECIO Porque es el precio promedio en el mercado y según las
ESTABLECIDO encuestas realizadas son esos los precios que mi público
objetivo paga normalmente por adquirir estos productos.
DESCUENTOS 25% 25% 25% 25%
OTORGADOS:
vendedoras vendedoras por vendedoras vendedoras
RAZÓN PARA LOS por catalogo catalogo y a por catalogo y por catalogo
DESCUENTOS y a tiendas tiendas a tiendas y a tiendas

OFERTAS ESPECIALES Fin de temporada, descuentos en ventas por internet

La estrategia de los precios que utilizaré en mi negocio será:

Se manejaran dos precios distintos por cada producto:

1. PRECIO NORMAL: otorgado al cliente final, ya sea a traves de internet o

intermediarios.

2. PRECIO CON DESCUENTO: se brinda el 25% de descuento sobre el

precio normal a:
 Bazares, tiendas de ropa y boutiques que compran en cantidades
mayores.
 Personas que venden los productos a traves de catalagos.

9
 ESTRATEGIA
DE PRECIOS

PRECIO PRECIO CON

NORMAL DESCUENTO

INTERNET en casa
vendedoras por Bazares, tiendas
-TALLER- de ropa y
catalagos
boutiques

tiendas virtuales:
facebook mercado
libre,oxl

3.5. PLAZA

MI NEGOCIO ESTARÁ UBICADO EN:

 La Primavera Mz E 5 Lote 2. Castilla, Piura - Taller-

 Fan page en redes sociales: facebook, Twitter
 Blogs
 Tiendas virtuales: Mercado Libre; OLX
 Catálogo físico

LA RAZÓN DE UBICACIÓN SON:

 Es local del taller es propio y se ahorraran costos de alquiler o compra.

 Los Fan page en redes sociales permiten una buena Visibilidad,

Posicionamiento, Publicidad, Landing Page, Aplicaciones y ahorros de
costos de un local físico.

 Las tiendas virtuales como Mercado libre permiten Acceso de los clientes a
los productos durante las 24 horas del día y desde cualquier parte y permite,
Manejar pedidos de manera eficiente y en poco tiempo, hacer ofertas y
promociones para obtener más ventas.

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 EL MÉTODO DE DISTRIBUCIÓN QUE UTILIZARÉ SERÁ

DIRECTA:

 Fan page en redes sociales: facebook, Twitter

 Blogs
 Tiendas virtuales: Mercado Libre; OLX

INDIRECTA:

 A través de Jóvenes que ofrezcan los productos por Catálogo.

 Empresas: Bazares, tiendas de ropa y boutiques

ESTAS FORMAS DE DISTRIBUCIÓN SON SELECCIONADAS POR LAS

SIGUIENTES RAZONES:

 Porque me van a permitir llegar a un mayor numero de clientes potenciales,

de una manera más eficiente, ahorrando tiempo y costos de alquiler y

mantenimiento que implica una tienda física.

 Además según mi estudio realizado son mediante estos medios por los que

mis clientes usualmente adquieren este tipo de artículos.

11
 3.6. PROMOCION

La promoción que utilizare para mi negocio será:

TIPO DE PUBLICIDAD ¿COMO SE UTILIZARA? COSTO (S/.)

- FAN PAGE EN Creando una página, de la

FACEBOOK empresa y creando anuncios para 50.00
las personas que tengan el perfil
requerido.

- MERCADO LIBRE Creando un usuario de la empresa

en la página para que las personas 12.00
interesadas puedan visualizar los
fatos y productos de la empresa.

- TARJETAS DE Diseñando tarjetas de

PRESENTACIÓN presentación que contengan los
datos precisos de la empresa y
100.00
será entregada a los contactos que
estén interesados en los
productos.

- CATÁLOGOS Se diseñar catálogos para exhibir

los productos, a través de jóvenes 150.00
que estén interesadas vender a
cambio de una comisión.

Descripción de promoción

 Para lograr hacer conocida y posicionar mi marca de carteras y bolsos, utilizare

herramientas virtuales como un fan page en facebook y tiendas virtuales para
que las personas que tienen el perfil idóneo, puedan visualizar los productos.
 Además se diseñaran catálogos para exhibir los productos, estos serán
mostrados al público femenino, sobre todo en las universidades, puesto que en
dichos centros hay mucha acogida de los productos por este medio.
 Las tarjetas tendrán los datos precisos de la empresa y será entregada a los
contactos que estén interesados en los productos.

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4. PLAN DE ORGANIZACIÓN DE NEGOCIO
4.1. ORGANIZACIÓN DEL PERSONAL

Empleare a 3 Trabajadores.

Mi negocio tendrá 1 socios

Nombres y apellidos: Karen Pamela Espinoza Portocarrero

NÚMERO DE
ÁREA PUESTO CALIFICACIÓN
TRABAJADORES
Encargado del proceso
ADMINISTRATIVA administradora administrativo y 1
contable del negocio.
Costurera con
PRODUCCIÓN Costurera experiencia en 1
elaboración de bolsos.
Operaria de razado, recorte y
1
costura empaquetado
NÚMERO TOTAL DE TRABAJADORES
3

4.2. ESTRUCTURA ORGANIZATIVA

PROPIETARIA

AREA AREA DE
ADMINISTRATIVA PRODUCCION

costurera
administradora

Operaria de
costura

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 4.3. ORGANIZACIÓN DEL PROCESO PRODUCTIVO
Para la producción del bien se desarrollará el siguiente proceso:

Nº PROCESO DESCRIPCION DEL PROCESO

1 ELABORACION DEL Se diseña el modelo y de acuerdo a ello se elaboran

DISEÑO los moldes de cartulina, teniendo en cuenta las
medidas.
COMPRA DE
2 MATERIA PRIMA Las telas y accesorios se seleccionan de acuerdo al
artículo y al modelo de confección.

Se tiende la tela en una mesa y sobre ella se colocan

3 TRAZADO los moldes maximizando la superficie a cortar. Se traza
sobre la tela utilizando los moldes y tizas de colores.

4 CORTE DE TELA Se procede a cortar con mucho cuidado la tela según

el trazo realizado, usando una tijera.

5 HABILITADO Se preparan todas las piezas y accesorios necesarios

para cada pieza a confeccionar.

6 COSTURA Se unen las piezas cosiendo con una máquina de

coser eléctrica, a veces es necesario hilvanar las
partes para facilitar la costura.

Se agregan los detalle finales, Se cortan y cosen los

7 ACABADO FINAL ojales, se pegan los botones, cierres, bolsillos, se
ponen las aplicaciones, bordados, etc., en algunos
casos se decoran partes de la cartera bordando
diseños típicos del Perú, o poniendo detalles a croché,
finalmente se cortan los hilos sobresalientes.

8 PLANCHADO Se plancha el artículo terminado para tener una

superficie impecable.

9 CANTROL DE Se verifican que el producto este en excelentes

CALIDAD condiciones, que no tengan hilachas, ni desperfectos,
etc.

10 EMBOLSADO Y Se coloca cada cartera dentro de una bolsa sellada.

EMPAQUETADO Para que se mantenga en buenas condiciones hasta
su venta final.

11 DISTRIBUCIÓN Se distribuye según el plan de distribución.

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 4.4. DISEÑO Y DISTRIBUCIÓN DE LAS INSTALACIONES

ARMARIO DE ARMARIO DE MATERIA PRIMA

PRODUCTOS
TERMINADOS

ESCRI

TORIO

4.0 m MESA DE TRABAJO

P
U
E
R
3.50 m MAQUINA DE
T
COSER
A

VENTANA

3.5m

15
PROYECCIÓN DE VENTAS

PROYECCION DE VENTAS 1er AÑO

POR
MES1 MES 2 MES 3 MES 4 MES 5 MES 6 MES 7 MES 8 MES 9 MES 10 MES 11 MES 12
VENTAS EN UNIDADES AÑO

PRODUCTO / SERVICIO MES1 MES2 MES3 MES4 MES5 MES6 MES7 MES8 MES9 MES10 MES11 MES12 TOTAL
1 C. DISEÑOS LIBRE 15 15 20 18 20 18 18 20 18 18 20 20 220
2 C. REVERSIBLES 15 15 20 17 20 17 17 20 17 17 20 20 215
3 C.INFANTILES 15 15 20 15 20 15 15 20 15 15 20 20 205
4 C. PERSONALIZADOS 5 5 15 10 15 10 10 15 10 10 15 15 135
5 C. DISEÑOS LIBRE v.i 40 40 50 50 50 50 50 50 50 50 50 50 580
6 C. REVERSIBLES v.i 30 30 45 50 45 50 50 45 50 50 45 45 535
7 C.INFANTILES v.i 30 30 50 40 50 40 40 50 40 40 50 50 510
TOTAL UNIDADES VENDIDAS 150 150 220 200 220 200 200 220 200 200 220 220 2400

VENTAS EN SOLES MES1 MES 2 MES 3 MES 4 MES 5 MES 6 MES 7 MES 8 MES 9 MES 10 MES 11 MES 12 POR AÑO
PRODUCTO / SERVICIO PRECIO MES1 MES2 MES3 MES4 MES5 MES6 MES7 MES8 MES9 MES10 MES11 MES12 TOTAL
1 C. DISEÑOS LIBRE 45,00 675,00 675,00 900,00 810,00 900,00 810,00 810,00 900,00 810,00 810,00 900,00 900,00 9900,00
2 C. REVERSIBLES 55,00 825,00 825,00 1100,00 935,00 1100,00 935,00 935,00 1100,00 935,00 935,00 1100,00 1100,00 11825,00
3 C.INFANTILES 20,00 300,00 300,00 400,00 300,00 400,00 300,00 300,00 400,00 300,00 300,00 400,00 400,00 4100,00
4 C. PERSONALIZADOS 65,00 325,00 325,00 975,00 650,00 975,00 650,00 650,00 975,00 650,00 650,00 975,00 975,00 8775,00
5 C. DISEÑOS LIBRE v.i 33,75 1350,00 1350,00 1687,50 1687,50 1687,50 1687,50 1687,50 1687,50 1687,50 1687,50 1687,50 1687,50 19575,00
6 C. REVERSIBLES v.i 41,25 1237,50 1237,50 1856,25 2062,50 1856,25 2062,50 2062,50 1856,25 2062,50 2062,50 1856,25 1856,25 22068,75
7 C.INFANTILES v.i 15,00 450,00 450,00 750,00 600,00 750,00 600,00 600,00 750,00 600,00 600,00 750,00 750,00 7650,00
TOTAL VENDIDO SOLES 5162,50 5162,50 7668,75 7045,00 7668,75 7045,00 7045,00 7668,75 7045,00 7045,00 7668,75 7668,75 83893,75

Estoy considerando ventas altas en los meses de día de la madre, san Valentín, navidad, entre otras celebraciones, además las ventas
irán creciendo gradualmente, a medida que se posicione la marca. Además se utilizan dos precios diferentes por cada producto, uno es
el precio al comprador final, y el otro es el precio para las ventas indirectas -v.i- que corresponde al 25% de descuento.

16
 4.5. MATERIAS PRIMAS E INSUMOS

Para la producción proyectada durante el primer año de funcionamiento de mi negocio. Se requiere lo siguiente.

MATERIAS PRIMAS E INSUMOS SEGÚN LAS VENTANAS O PLAN DE PRODUCCIÓN

MATERIA PRIMA OCT NOV DIC ENE FEB MAR ABR MAY JUN JUL AGOS SET TOTAL

PRODUCTO CANT PRECIO 150 150 220 200 220 200 200 220 200 200 220 220 2400

DRIL ESTAMPADO MTS 53 13,00 689 689 975 923 975 923 923 975 923 923 975 975 10868

JEANS PROCESADO MTS 10 18,00 180 180 270 234 270 234 234 270 234 234 270 270 2880

FORRO MTS 63 3,00 189 189 270 252 270 252 252 270 252 252 270 270 2988

BROCHES UND 150 0,25 37,5 37,5 55 50 55 50 50 55 50 50 55 55 600

HILOS UND 90 0,26 23,4 23,4 26 26 26 26 26 26 26 26 26 26 306,8

APLICACIONES UND 150 0,20 30 30 40 36 40 36 36 40 36 36 40 40 440

CINTAS SATINADAS PIEZA 100 0,20 20 20 40 36 40 36 36 40 36 36 40 40 420

TOTAL VENDIDO SOLES 1168,9 1168,9 1676 1557 1676 1557 1557 1676 1557 1557 1676 1676 18502,8

17
 5. PLAN FINANCIERO
INVERSIONES INICIALES
RUBRO V.UNITARIO CANTID. TOTAL

A. INVERSIONES INICIALES
MAQUINAS Y EQUIPOS 2.300,00
MAQUINA C. INDUSTRIAL- MARCA YUKI 1400,00 1,00 1.400,00
COMPUTADORA 900,00 1,00 900,00
HERRAMIENTAS 264,00
TIJERAS 10,00 2,00 20,00
REGLAS 5,00 2,00 10,00
CM 2,00 1,00 2,00
PLANCHA 70,00 1,00 70,00
PLANCHADOR 40,00 1,00 40,00
COLGADORES 2,00 40,00 80,00
AGUJAS SINGER 3,00 10,00 30,00
CARRETES DE HILO 0,20 20,00 4,00
ALFILERES 4,00 2,00 8,00
MUEBLES Y ENSERES 1.010,00
SILLAS 20,00 3,00 60,00
MESA 250,00 1,00 250,00
ESCRITORIO 200,00 1,00 200,00
ARMARIOS 250,00 2,00 500,00
COSTOS DE INSTALACIÓN 889,90
INDECOPI 534,90 1,00 534,90
LICENCIA DE FUNCIONAMIENTO 130,00
TALONARIOS BOLETAS Y FACTURAS 95,00
EXTINTOR 80,00
BOTIQUÍN 50,00 50,00
ACONDICIONAMIENTO DEL LOCAL 2.142,05
LUCIR PAREDES, PISO, TECHO Y CONEXIONES ELÉCTRICAS
CEMENTO 23,21 8,00 185,68
ARENA GRUESA 45,00 0,50 22,50
ARENA FINA 30,00 1,00 30,00
CERÁMICA 25,00 14,00 350,00
CRUCETAS 0,05 100,00 5,00
PEGAMENTO 11,50 3,00 34,50
FRAGUAS 5,00 3,00 15,00
ETRNIT 47,00 10,00 470,00
LISTONES DE MADERA 35,00 4,00 140,00
TIRA FONES 0,90 50,00 45,00
PUERTA 115,00 1,00 115,00
TUBO DE LUZ 2,94 4,00 11,76
CURVAS 0,50 4,00 2,00
CAJAS PARA EMPOTRADO 0,50 4,00 2,00
TOMACORRIENTES 3,56 3,00 10,68
INTERRUPTOR 2,93 1,00 2,93
MANO DE OBRA 700,00 1,00 700,00
TOTAL INVERSIONES INICIALES 6.605,95

18
 B. CAPITAL DE TRABAJO
MATERIA PRIMA O MERCADERIA 1.168,90
DRIL ESTAMPADO 13,00 53 689,00
JEANS PROCESADO 18,00 10 180,00
FORRO 3,00 63 189,00
BROCHES 0,25 150 37,50
HILOS 0,26 90 23,40
APLICACIONES 0,20 150 30,00
CINTAS SATINADAS PIEZA 0,20 100 20,00
MANO DE OBRA 1.600,00
COSTURERA 700,00 1,00 700,00
OPERARIA 350,00 1,00 350,00
ADMINISTRADORA 550,00 1,00 550,00
COSTOS ADMINISTRATIVOS 155,00
LUZ 25,00 1,00 25,00
MOVILIDAD 50,00 1,00 50,00
COMUNICACIONES 50,00 1,00 50,00
MANTENIMIENTO 30,00 1,00 30,00
GASTOS DE VENTAS 420,00
TARJETAS 100,00 1,00 100,00
PUBLICIDAD INTERNET 70,00 1,00 70,00
CATÁLOGOS 150,00 1,00 150,00
BOLSAS DE PAPEL 100,00 1,00 100,00
C. TOTAL CAPITAL DE TRABAJO 3.343,90
TOTAL COSTOS DE INVERSION 9.949,85
A+B

19
 Costos de producción

REQUERIMIENTO DE PERSONAL COSTOS DE PERSONAL

DESIGNACIÓN CALIFICACIÓN SALARIO/ MES SALARIO / AÑO

Manejo de Proceso
ADMINISTRADORA administrativo y 550.00 8100.00
contable del
negocio.
Costurera con
COSTURERA experiencia en 700.00 4500.00
confección de
carteras
OPERARIA razado, recorte y 350.00 6600.00
empaquetado
TOTAL 19200.00

DESCRIPCIÓN DE ESTRATEGIA DE INCORPORACIÓN DE PERSONAL:

1. DEFINICIÓN EL PERFIL DE PERSONAL

- Honrada
- Detallista
- Creativa

2. EVALUACIÓN

- Se piden los datos personales.

- Se realizara una prueba práctica para ver si las personas conocen el
manejo de costura.
- Una entrevista personal.

3. SELECCIÓN Y CONTRATACIÓN

- Seleccionar entre todas, a la que mejor desempeño haya tenido en las

pruebas y entrevistas, siendo las más idóneas para cubrir el puesto.
- Contratarla, es decir, a firmar un contrato en donde se señale el cargo a
desempeñar, las funciones que realizará, la remuneración que recibirá, el
tiempo que trabajará y demás aspectos que podrían ser necesario acordar.

4. INDUCCIÓN Y CAPACITACIÓN

 finalmente, tratar de que se adapte lo más pronto posible a la empresa

haciéndoles conocer los procesos, políticas, normas, etc. y también a sus
funciones, tareas, horarios, etc.

20
 Costos de Materias Primas e Insumos

MATERIAS PRIMAS E INSUMOS SEGÚN LAS VENTANAS O PLAN DE PRODUCCIÓN

MATERIA PRIMA OCT NOV DIC ENE FEB MAR ABR MAY JUN JUL AGOS SET TOTAL

PRODUCTO CANT PRECIO 150 150 220 200 220 200 200 220 200 200 220 220 2400

DRIL ESTAMPADO MTS 53 13,00 689 689 975 923 975 923 923 975 923 923 975 975 10868

JEANS PROCESADO MTS 10 18,00 180 180 270 234 270 234 234 270 234 234 270 270 2880

FORRO MTS 63 3,00 189 189 270 252 270 252 252 270 252 252 270 270 2988

BROCHES UND 150 0,25 37,5 37,5 55 50 55 50 50 55 50 50 55 55 600

HILOS UND 90 0,26 23,4 23,4 26 26 26 26 26 26 26 26 26 26 306,8

APLICACIONES UND 150 0,20 30 30 40 36 40 36 36 40 36 36 40 40 440

CINTAS SATINADAS PIEZA 100 0,20 20 20 40 36 40 36 36 40 36 36 40 40 420

TOTAL VENDIDO SOLES 1168,9 1168,9 1676 1557 1676 1557 1557 1676 1557 1557 1676 1676 18502,8

21
 5.1. Costos totales de producción del bien o servicio

CONCEPTO Costo
OCT NOV DIC ENE FEB MAR ABR MAY JUN JUL AGOS SET /año
COSTOS DE 2768,9 2768,9 2826 3157 3276 3157 3157 3276 3157 3607 3276 3276 37702,8
PRODUCCIÓN
MATERIA PRIMA E 1168,9 1168,9 1676 1557 1676 1557 1557 1676 1557 1557 1676 1676 18502,8
INSUMOS
DRIL ESTAMPADO MTS 689 689 975 923 975 923 923 975 923 923 975 975 10868

JEANS PROCESADO MTS 180 180 270 234 270 234 234 270 234 234 270 270 2880

FORRO MTS 189 189 270 252 270 252 252 270 252 252 270 270 2988

BROCHES UND 37,5 37,5 55 50 55 50 50 55 50 50 55 55 600

HILOS UND 23,4 23,4 26 26 26 26 26 26 26 26 26 26 306,8

APLICACIONES UND 30 30 40 36 40 36 36 40 36 36 40 40 440

CINTAS SATINADAS PIEZA 20 20 40 36 40 36 36 40 36 36 40 40 420

MANO DE OBRA 1600 1600 1150 1600 1600 1600 1600 1600 1600 2050 1600 1600 19200

COSTURERA 700,00 700,00 100,00 700,00 700,00 700,00 700,00 700,00 700,00 1000,00 700,00 700,00 8100

OPERARIA 350,00 350,00 500,00 350,00 350,00 350,00 350,00 350,00 350,00 500,00 350,00 350,00 4500

ADMINISTRADORA 550,00 550,00 550,00 550,00 550,00 550,00 550,00 550,00 550,00 550,00 550,00 550,00 6600

22
 5.2. Costos de administración y ventas

CONCEPTO Costo/año
OCT NOV DIC ENE FEB MAR ABR MAY JUN JUL AGOS SET
COSTOS DE 475 155 155 155 375 155 255 155 375 155 155 155 2720
ADMINISTRACIÓN Y
VENTA
COSTOS DE 155,00 155,00 155,00 155,00 155,00 155,00 155,00 155,00 155,00 155,00 155,00 155,00 1860
ADMINISTRACIÓN
LUZ 25,00 25,00 25,00 25,00 25,00 25,00 25,00 25,00 25,00 25,00 25,00 25,00 300
600
MOVILIDAD 50,00 50,00 50,00 50,00 50,00 50,00 50,00 50,00 50,00 50,00 50,00 50,00
COMUNICACIONES 50,00 50,00 50,00 50,00 50,00 50,00 50,00 50,00 50,00 50,00 50,00 50,00 600
360
MANTENIMIENTO 30,00 30,00 30,00 30,00 30,00 30,00 30,00 30,00 30,00 30,00 30,00 30,00
COSTOS DE VENTA 320,00 0,00 0,00 0,00 220,00 0,00 100,00 0,00 220,00 0,00 0,00 0,00 860

TARJETAS 100,00 100,00 200

210
PUBLICIDAD INTERNET 70,00 70,00 70,00
CATÁLOGOS 150,00 150,00 150,00 450
BOLSAS DE PAPEL 100,00 100,00 100,00 100,00 400

23
 5.3. COSTO DE DEPRECIACIÓN E INVERSIONES

DEPRECIACIÓN
INVERSIONES VALOR AÑOS DE USO DEPRECIACIÓN
ANUAL
MAQUINARIA EQUIPOS
MAQUINA C. INDUSTRIAL-
YOKI 1400,00 7,00 200,00
COMPUTADORA 900,00 3,00 300,00
HERRAMIENTAS
TIJERAS 20,00 1,00 20,00
REGLAS 10,00 1,00 10,00
CM 2,00 1,00 2,00
PLANCHA 70,00 3,00 23,33
PLANCHADOR 40,00 5,00 8,00
COLGADORES 80,00 2,00 40,00
AGUJAS SINGER 30,00 1,00 30,00
CARRETES DE HILO 4,00 1,00 4,00
ALFILERES 8,00 1,00 8,00
MUEBLES DE OFICINA

SILLAS 20,00 5,00 4,00

MESA 250,00 8,00 31,25
ESCRITORIO 200,00 8,00 25,00
ARMARIOS 250,00 8,00 31,25
TOTAL S/. 3284,00 736,83
DEPRECIACIÓN MENSUAL 61,40

5.4. FUENTES DE FINANCIAMIENTO Y SERVICIO DE LA DEUDA

FLUJO DE CAJA

MONTO REQUERIDO DE ORIGEN DEL MONTO S/.

INVERSIÓN FINANCIAMIENTO
3064.00 Programa Joven 3064.00
emprendedor
5000.00 banco 5000.00

1885.85 Familia 1885.85

9949.85 TOTAL 9949.85

FINANCIAMIENTO

24
 CUADRO DE COMPROMISO DE PAGO
CONCEPTO MES1 MES 2 MES 3 MES 4 MES 5 MES 6 MES 7 MES 8 MES 9 MES 10 MES 11 Mes 12
PRÉSTAMO FAMILIAR 1885.85
Pago 157,20 157,20 157,20 157,20 157,20 157,20 157,20 157,20 157,20 157,20 157,20 157,20
Interés 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00
PRÉSTAMO DE INSTITUCIÓN FINANCIERA 5000
Pago 348,82 359,89 371,32 378,87 398,97 407,81 420,76 434,12 447,91 462,13 475,74 493,65
Interés 151,27 140,72 129,83 122,61 103,51 95,06 82,73 70,00 56,86 43,31 30,32 14,43
SERVICIO DE DEUDA TOTAL
Pago 506,020 517,090 528,520 536,070 556,170 565,010 577,960 591,320 605,110 619,330 632,940 650,850
Interese 151,27 140,72 129,83 122,61 103,51 95,06 82,73 70,00 56,86 43,31 30,32 14,43
TOTAL 657,290 657,810 658,350 658,680 659,680 660,070 660,690 661,320 661,970 662,640 663,260 665,280

25
 5.5. FLUJO DE VENTAS Y COSTOS

PLAN DE VENTAS Y COSTOS POR MES

VENTAS MES1 MES 2 MES 3 MES 4 MES 5 MES 6 MES 7 MES 8 MES 9 MES 10 MES 11 MES 12 POR AÑO
C. DISEÑOS LIBRE 675,00 675,00 900,00 810,00 900,00 810,00 810,00 900,00 810,00 810,00 900,00 900,00 9900,00
C. REVERSIBLES 825,00 825,00 1100,00 935,00 1100,00 935,00 935,00 1100,00 935,00 935,00 1100,00 1100,00 11825,00
C.INFANTILES 300,00 300,00 400,00 300,00 400,00 300,00 300,00 400,00 300,00 300,00 400,00 400,00 4100,00
C. PERSONALIZADAS 325,00 325,00 975,00 650,00 975,00 650,00 650,00 975,00 650,00 650,00 975,00 975,00 8775,00
C. DISEÑOS LIBRE V.I 1350,00 1350,00 1687,50 1687,50 1687,50 1687,50 1687,50 1687,50 1687,50 1687,50 1687,50 1687,50 19575,00
C. REVERSIBLES V.I 1237,50 1237,50 1856,25 2062,50 1856,25 2062,50 2062,50 1856,25 2062,50 2062,50 1856,25 1856,25 22068,75
C.INFANTILES V.I 450,00 450,00 750,00 600,00 750,00 600,00 600,00 750,00 600,00 600,00 750,00 750,00 7650,00
VENTAS TOTALES 5162,50 5162,50 7668,75 7045,00 7668,75 7045,00 7045,00 7668,75 7045,00 7045,00 7668,75 7668,75 83893,75
COSTOS
C.PRODUCCIÓN 2768,9 2768,9 2826 3157 3276 3157 3157 3276 3157 3607 3276 3276 37702,8
C. DE ADM. Y VENTA 475 155 155 155 375 155 255 155 375 155 155 155 2720
DEPRECIACIÓN 61,40 61,40 61,40 61,40 61,40 61,40 61,40 61,40 61,40 61,40 61,40 61,40 736,83
INTERESES 151,27 140,72 129,83 122,61 103,51 95,06 82,73 70,00 56,86 43,31 30,32 14,43 1040,65
COSTOS TOTALES 3456,57 3126,02 3172,23 3496,01 3815,91 3468,46 3556,13 3562,40 3650,26 3866,71 3522,72 3506,83 42200,28
GANANCIA BRUTA 1705,93 2036,48 4496,52 3548,99 3852,84 3576,54 3488,87 4106,35 3394,74 3178,29 4146,03 4161,92 41693,47
IMPUESTO RER 1,5% 25,6 30,5 67,4 53,2 57,8 53,6 52,3 61,6 50,9 47,7 62,2 62,4 625,4
GANANCIA NETA 1680,34 2005,93 4429,07 3495,75 3795,04 3522,89 3436,53 4044,75 3343,82 3130,61 4083,84 4099,49 41068,06

26
 5.6. FLUJO DE CAJA ECONÓMICO FINANCIERA

FLUJO DE CAJA
CERO MES1 MES 2 MES 3 MES 4 MES 5 MES 6 MES 7 MES 8 MES 9 MES 10 MES 11 MES 12 ANUAL
A- INGRESOS 5162,50 5162,50 7668,75 7045,00 7668,75 7045,00 7045,00 7668,75 7045,00 7045,00 7668,75 7668,75 83893,75
B- COSTOS.INVERSION 6605,95 6605,95
MAQUI. Y EQUIPOS 2.300,00 2300,00
HERRAMIENTAS 264,00 264,00
MUEBLES 1.010,00 1010,00
INSTALACION 889,90 889,90
ACONDIC. LOCAL 2.142,05 2142,05
C. COSTOS. PRODUCCIÓN 2768,9 2768,9 2826 3157 3276 3157 3157 3276 3157 3607 3276 3276 37702,80
MATERIA PRIMA 1168,9 1168,9 1676 1557 1676 1557 1557 1676 1557 1557 1676 1676
18502,80
MANO DE OBRA 1600 1600 1150 1600 1600 1600 1600 1600 1600 2050 1600 1600 19200,00
D. COSTOS. ADM. Y VENTA 475,00 155,00 155,00 155,00 375,00 155,00 255,00 155,00 375,00 155,00 155,00 155,00 2720,00
COST.ADMINISTRACION 155,00 155,00 155,00 155,00 155,00 155,00 155,00 155,00 155,00 155,00 155,00 155,00 1860,00
COST.VENTAS 320,00 0,00 0,00 0,00 220,00 0,00 100,00 0,00 220,00 0,00 0,00 0,00 860,00
E. COSTOS TOTALES B+C+D -6605,95 3243,90 2923,90 2981,00 3312,00 3651,00 3312,00 3412,00 3431,00 3532,00 3762,00 3431,00 3431,00 40422,80
F. SUB TOTAL A-E -6605,95 1918,60 2238,60 4687,75 3733,00 4017,75 3733,00 3633,00 4237,75 3513,00 3283,00 4237,75 4237,75 43470,95
G. DEPRECIACIÓN 61,40 61,40 61,40 61,40 61,40 61,40 61,40 61,40 61,40 61,40 61,40 61,40 736,83
H. GANANCIA BRUTA F-G 1857,20 2177,20 4626,35 3671,60 3956,35 3671,60 3571,60 4176,35 3451,60 3221,60 4176,35 4176,35 42734,12
I. IMPUESTO RER 1,5% 27,9 32,7 69,4 55,1 59,3 55,1 53,6 62,6 51,8 48,3 62,6 62,6 641,01
J. FLUJO DE CAJA
1829,34 2144,54 4556,95 3616,52 3897,00 3616,52 3518,02 4113,70 3399,82 3173,27 4113,70 4113,70 42093,10
ECONOMICO H-I
AMORTIZACION DEUDA 506,020 517,090 528,520 536,070 556,170 565,010 577,960 591,320 605,110 619,330 632,940 650,850 6886,39
INTERESES DEUDA 151,27 140,72 129,83 122,61 103,51 95,06 82,73 70,00 56,86 43,31 30,32 14,43 1040,65
K. TOTAL SERVICIO DE
DEUDA 657,29 657,81 658,35 658,68 659,68 660,07 660,69 661,32 661,97 662,64 663,26 665,28 7927,04
F. FLUJO DE CAJA
FINANCIERO J-K 1172,05 1486,73 3898,60 2957,84 3237,32 2956,45 2857,33 3452,38 2737,85 2510,63 3450,44 3448,42 34166,06

27
6. PLAN DE ORGANIZACIÓN DEL NEGOCIO

6.1. La forma de constitución de mi negocio

Persona jurídica: Empresa Individual de Responsabilidad Limitada.

RAZONES

 Solo una socia.

 Se ha planificado vender a empresas y para eso es necesario entregar facturas
por las ventas realizadas.
 La responsabilidad de obligaciones solo es respondida con el patrimonio de la
empresa y no el patrimonio personal.

6.2. Tipo de contribuyente:

Régimen Especial del Impuesto a la Renta -RER

RAZONES

 Porque según mi plan de ventas mis ingresos anuales no superar los

S/. 525,000.
 La tasa es de 1.5% de los ingresos netos mensuales.

6.3. Otros tramites:

INDECOPI: registro de marca SISA

RAZONES

 Porque debo registrar mí Marca y así protegerla.

 Las personas aprecian comprar un producto que tenga marca.

28
7. INDICADORES DEL PLAN DE NEGOCIO

Cálculo de punto de equilibrio

 El punto de equilibrio se logra con la venta de 95 productos

 El punto de equilibrio en soles se logra cuando se venda S/. 3243,90

El indicador del VAN:

 El valor Actual Neto VAN para el presente proyecto es por lo que se

recomienda

La tasa interna de Retorno

 La tasa Interna de Retorno TIR para el presente Plan de Negocio es que es

a la tasa anual de descuento %
 Por lo que el negocio recomienda

29
 ANEXOS

 Modelo de encuesta aplicada en:

Universidad Cesar Vallejo, Universidad Alas Peruanas, Universidad de Piura,

Colegio San José obrero, etc.

 Cotizaciones.

30
Plan de Implementación a corto plazo de mi negocio.

Plan de acción del negocio

Cronograma de ejecución

Concepto Acciones
Mes 1 Mes 2 Mes 3

Mercado x
Organización Compra de maquinaria herramientas
del negocio
X
Compra de herramientas
X
Selección de personal

X
Capital Inicial Materia prima

X
Mano de obra
SUNARP : Búsqueda y reserva de denominación social X
Constitución
del negocio
SUNAT: ruc X

MUNICIPALIDAD: Licencia de Funcionamiento X

x
INDECOPI: registro de marca

31