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INFORMES CONTABLES Y ESTADOS FINANCIEROS 1
❖ Introducción
Objetivos del Módulo
El objetivo general de este módulo es brindar a los usuarios una herramienta para
generar variedad de informes contables y estados financieros. Este módulo está
orientado a las áreas administrativas y gerenciales de la empresa, brindándoles
información consolidada o detallada de la gestión desde múltiples perspectivas de
análisis que permiten un completo seguimiento de la operación y la oportuna toma de
decisiones.
Como objetivos particulares se pretende que al final de éste módulo, los usuarios
estén en capacidad de hacer las siguientes operaciones:
- Obtención de estados financieros.

- Anexos por cuenta/destino
- Anexos por destino/cuenta.
- Libro de inventario y balance
- Resúmenes de comprobantes contables.
- Libro diario
- Libro mayor / oficial
- Flujo de efectivo directo
- Estados complementarios
- Envío de información para la superbancaria y supervalores.
SISTEMAS DE INFORMACIÓN EMPRESARIAL S.A. - SISTEMA CONTABLE CG-UNO

2 INFORMES CONTABLES Y ESTADOS FINANCIEROS
❖ Menú monitor
En el siguiente formato de pantalla se puede visualizar la ubicación de los diferentes
programas que conforman el módulo de Información Contable.
La explicación detallada de cada uno de ellos, su aplicación y operación en todos los

elementos que los conforman, son la razón de ser de los capítulos que se presentan a
continuación:
El usuario puede desplazarse a través de estos, con las teclas de movimiento de cursor
(Flechas), o seleccionando directamente el número o letra de la opción.

❖ Consulta saldos por cuenta

El objetivo de este programa es permitirle al usuario obtener la información del
comportamiento que ha tenido durante todos los lapsos de una año contable una
cuenta particular o un grupo de cuentas, pudiendo hacerse esta utilizando los niveles
de las cuentas, es decir, por cuentas mayores inclusive.
La ruta de acceso a este programa se puede visualizar en el siguiente menú:
Al ingresar por la opción 1 el usuario deberá diligenciar los parámetros básicos de

selección de la información que se desea consultar:
A continuación se despliega la información detallada de acuerdo a los parámetros

diligenciados:

De acuerdo a las diferentes empresas definidas en el catálogo de empresas, es posible

restringir la consulta a empresa particular, informando en el campo de empresa, el
código correspondiente ó en caso de querer tener un estado consolidado de todas las
empresas, se teclea <ENTER>. En caso de que el código citado no esté definido en el
catálogo de empresas, el mensaje “Empresa no Catalogada” es mostrado al usuario.
En idéntica forma al campo de empresas, el manejo del sistema es el mismo para los
campos de centros de utilidad y cuentas. Los mensajes de error que saca el CG-UNO,
cuando detecta un código inválido, son los siguientes: “Centro de Utilidad no
Catalogado” ó “Cuenta no Catalogada”.
El campo de nivel de reporte, nos da la primer oportunidad de generalizar o

particularizar la consulta, a nivel de cuenta ó cuenta/beneficiario, incluyendo dentro
de la consulta además del saldo de la cuenta, los saldos de los discriminados de los
diferentes beneficiarios.
Para el caso de que la consulta se haya indicado a nivel de cuenta, el sistema permite
generalizar aún más la consulta, al permitir escoger el nivel de la cuenta deseado.
Parámetro éste definido en la creación del catálogo de cuentas y que permite por
ejemplo, llegar a establecer una consulta a nivel 1, que nos daría el comportamiento
en todos los lapsos, de los activos, pasivos, patrimonio y cuenta de resultado, en
forma consolidada.
Debido a que la consulta se realiza por años, es necesario informar el año que se
desea consultar.
Una vez se termina de informar los parámetros de la consulta, el sistema pide

confirmar su validez por medio de la pregunta: “Es correcto (S/N)”. En caso negativo
el cursor vuelve al punto 1; de lo contrario, se realiza en rápido proceso de
acumulación que puede demorar algunos pocos segundos, dependiendo del volumen
de información manejado y del nivel de consulta dado.

❖ Consulta saldos por cuenta / beneficiario

El objetivo de este programa es permitirle al usuario obtener la información del
comportamiento que ha tenido en un lapso determinado, una cuenta detallada
beneficiario por beneficiario.
Al ingresar por la opción 2 el usuario deberá diligenciar los parámetros básicos de

selección de la información que se desea consultar:
A continuación se despliega la información detallada de acuerdo a los parámetros

diligenciados:

Es posible restringir la consulta a una empresa en particular, citando su código de

identificación, el cual debe estar creado previamente en el catálogo de empresas.
Cuando se da <ENTER>, se supone que la consulta va a consolidar toda la
información de las empresas manejadas en el sistema.
En idéntica forma, es posible restringir la consulta a un centro de utilidad o cuenta. Es

necesario tener presente que el código de cuenta citado debe tener declarado el
indicador de beneficiario en el plan contable y en caso de que esto no ocurra, el
siguiente mensaje es mostrado al usuario: “Cuenta debe tener beneficiario”.
Es obligatorio que el usuario informe el lapso, en formato año-mes, en el que desea

hacer la consulta. En caso de dar un lapso inválido, el sistema muestra el mensaje de
error: “Lapso contable no Catalogado”.

❖ Estados financieros - Listados por empresa

El objetivo de este programa es permitir al usuario generar los estados financieros
básicos como son: el balance de comprobación de saldos, balance general y estado de
ganancias y pérdidas para todas o cada una de las empresas catalogadas en el sistema.
Los formatos de presentación para los 3 diferentes estados anotados ya están
previamente definido, no obstante y a través de las múltiples opciones de selección
que ofrece el sistema, el usuario puede generar innumerable diversidad de reportes y
anexos que precisan y facilitan el análisis de la información. Opcionalmente el
usuario podrá generar los reportes para uno o todos los centros de utilidad en forma
consolidada.
Al ingresar por la opción 3 el usuario deberá diligenciar los campos relativos a los
parámetros de selección y ordenamiento del reporte que se desea obtener:
Cuando se selecciona el formato de presentación del reporte para balance de

comprobación, se deben diligenciar los siguientes campos:

Cuando se selecciona el formato de presentación del reporte para balance general, se

debe diligenciar los siguientes campos:
Cuando se selecciona el formato de presentación del reporte para estado de ganancias

y perdidas, se debe diligenciar los siguientes campos:

El usuario podrá seleccionar una empresa en particular o todas, para generar un

consolidado de los estados financieros por empresas. Así mismo podrá seleccionar un
centro de utilidad en particular o todos para obtener estados financieros consolidados
por centros de utilidad.
En caso de ser necesario es posible restringir el reporte a una cuenta específica

citando su código en el campo de cuenta.(Anexos o relación de una cuenta).
Cuando el cursor está ubicado en el campo Nivel de Reporte, se tiene la primer

oportunidad de incluir o no dentro del reporte los saldos de los diferentes
beneficiarios que maneje la cuenta (si tiene encendido el indicador de beneficiario).
Es importante recalcar que las opciones 2 y 3 se utilizan para indicar que tipo de
beneficiario que se va a incluir dentro del reporte, quiere decir esto que se tiene en
cuenta si el beneficiario desaparece o no con el cierre de fin de año; por ello en la
opción 3 se incluyen los dos tipos de beneficiario y en la opción 2 se excluyen
aquellos que desaparecen con el cierre.
Para el caso de que en el punto anterior se haya escogido la opción 1 a nivel de cuenta
sin discriminar saldos por beneficiario, es posible consolidar el informe por grupos de
cuenta indicando el nivel que define las diferentes agrupaciones. Por ejemplo, si se
indica nivel 1 quiere decir que el informe financiero saldrá muy consolidado y
solamente se muestran los grandes totales correspondiente a activos, pasivos,
patrimonio, etc. El caso contrario todo el detalle posible pasaría si se escogiera a nivel
8 donde se discriminan totalmente los saldos de las cuentas tal como se hayan
definido en el plan contable.
Para efectos de manejos del rango de tiempo entre los que se va a sacar el estado
financiero, es posible gracias al diseño interno de los archivos maestros, definir
libremente por parte del usuario los lapsos indicados en formato año-mes.

❖ Estados financieros - Listados por centro de

utilidad
básicos como son el balance de comprobación de saldos, balance generar y estado de
ganancias y pérdidas para una o todas las empresas, detallados por cada centro de
utilidad definidos en el sistema. Los formatos de presentación para los 3 diferentes
estados anotados ya están previamente definido, no obstante y a través de las
múltiples opciones de selección que ofrece el sistema, el usuario puede generar
innumerable diversidad de reportes y anexos que precisan y facilitan el análisis de la
información.





El usuario podrá seleccionar una empresa en particular o todas, para obtener un

reporte consolidado por empresa. Así mismo podrá seleccionar un centro de utilidad
en particular o todos para que los informes consolidados o no por empresas, se
presenten para uno o todos los centros de utilidad escogidos.



❖ Estados financieros - Listados comparativos

entre empresas
El objetivo de este programa es permitir al usuario generar estados financieros
comparativos entre dos empresas, o entre una empresa y un consolidado de empresas,
por ejemplo de un grupo económico, con el fin de analizar la participación y
comportamiento de las empresas seleccionadas entre sí, por cada rubro de los estados
financieros.








❖ Listados de cuentas con saldo contrario

El objetivo de este programa es permitir al usuario generar un informe con los saldos
por cuenta / beneficiario contrarios a la naturaleza de la cuenta. Es un reporte de
auditoria que permite visualizar previamente a la presentación de los estados
financieros, aquellos saldos que se deben reclasificar o corregir.
Al ingresar por la opción 6 el usuario deberá diligenciar los siguientes campos

correspondientes a los parámetros de selección y ordenamiento de la información
deseada:

❖ Estados financieros - Interfase a hojas

electrónicas por empresa
básicos como son el balance de comprobación de saldos, balance generar y estado de
ganancias y pérdidas para todas o cada una de las empresas catalogadas en el sistema
en formato de hoja electrónica para que el usuario pueda hacer los cambios de
formato o análisis adicionales que requiera. Los formatos de presentación para los 3
diferentes estados anotados ya esta previamente definido en cuanto al tipo de
información que se genera, no obstante y a través de las múltiples opciones de
selección que ofrece el sistema, el usuario puede generar innumerable diversidad de
reportes y anexos que precisan y facilitan el análisis de la información.
Al ingresar por la opción 7 el sistema despliega un formato de pantalla explicativo del

proceso y la forma de accesar el archivo en las hojas electrónicas:

A continuación el usuario deberá diligenciar los campos relativos a los parámetros de

selección y ordenamiento del reporte que se desea obtener:




El usuario podrá seleccionar una empresa en particular o todas, para generar un

consolidado de los estados financieros por empresas.



❖ Interfase a hojas electrónicas por centro de

utilidad
básicos como son el balance de comprobación de saldos, balance general y estado de
ganancias y pérdidas para una o todas las empresas y detallados por cada centro de
utilidad definidos en el sistema en formato de hojas electrónicas de tal manera que el
usuario pueda modificar la presentación o agregar los análisis financieros que
requiera. Los formatos de presentación para los 3 diferentes estados anotados ya esta
previamente definido en lo referente al tipo de información que se presenta, no
obstante y a través de las múltiples opciones de selección que ofrece el sistema, el
usuario puede generar innumerable diversidad de reportes y anexos que precisan y
facilitan el análisis de la información.
Al ingresar por la opción 8 el sistema despliega un formato de pantalla con la

explicación del proceso y de cómo debe ser accesado este archivo en las hojas
electrónicas.









❖ Generación de archivos para consolidación de

estados financieros
El objetivo de este programa es permitir al usuario genera información de estados
financieros en formato de archivo de consolidación previamente definido por el
sistema. Este archivo se utiliza posteriormente para ser copiado e un directorio
diferente al de trabajo operativo llamado de consolidación, donde se recoge y une con
otros archivos de las mismas características enviados por otras empresas o sucursales
para generar un consolidado de los estados financieros.

explicación del proceso:
Posteriormente el usuario deberá diligenciar los formatos de pantalla ya explicados de

generación de estados financieros:





El requisito fundamental para que el proceso de consolidación sea exitoso, es que las
empresas que se desea consolidar compartan o tengan las mismas estructuras o planes
de cuentas.
Al final del proceso el sistema despliega un formato de pantalla con las instrucciones
finales que el usuario deberá seguir:

❖ Consolidación e impresión de estados financieros

El objetivo de este programa es hacer el proceso de consolidación de los archivos
definidos en el proceso anterior y enviados al directorio especial de consolidación
para ser copiados y procesados. Este proceso solo afecta archivos maestros y nunca
genera registros o transacciones contables.
Al ingresar por la opción A el sistema despliega los formatos de pantalla donde se

explica el proceso y se permite hacer las selecciones requeridas de impresión y
presentación de la información.

❖ Consulta de saldos por cuenta/destino

El objetivo de este programa es permitir al usuario hacer una consulta de los saldos
por cuenta / destino, sin discriminar valores por beneficiario. El sistema permite
seleccionar la información de una empresa o todas, un centro de utilidad o todos, una
cuenta en particular o todas, en un rango de tiempo especifico.
parámetros de selección de la información:
Seguidamente se despliega un formato de pantalla con el contenido de la información

solicitada:

Es posible restringir la consulta, a una empresa en particular, citando el código de la

empresa correspondiente. En caso de necesitar hacerla de manera consolidada se da
<ENTER>.
En similar forma al numeral anterior, se puede restringir la consulta a un centro de

utilidad y cuenta.
Una vez se confirma la validez de los parámetros con <S>, se inicia por la cuenta
citada la consulta de los saldos por los diferentes destinos al final del lapso citado.

❖ Anexos por cuenta/destino – listados por

empresa
En todas la opciones el sistema pregunta por el tipo de formato de impresión que se
desea seleccionar: formato de balance de comprobación de saldos, formato de balance
general o formato de Estado de Resultados. En el primero se detallará para cada
cuenta y sus respectivos destinos, un saldo anterior, los débitos, los créditos y un
nuevo saldo según los lapsos seleccionados totalizando por cuenta; el segundo
presenta los saldos a un determinado lapso contable dando la oportunidad de
compararlos hasta con otros dos lapsos, y en el tercero presenta valores netos (débitos
menos créditos) de un determinado lapso, un acumulado entre otros dos lapsos
seleccionados (generalmente desde el lapso inicial del año en cuestión hasta el lapso
de análisis) y otros valores netos comparativos de otros dos lapsos también
seleccionados.
Los reportes por cuenta/destino pueden presentarse clasificados por empresa o por
centros de utilidad. En el primero de los casos, si no se selecciona una empresa
específica, los saldos se presentan en forma consolidada o sumarizada.

Posteriormente, los parámetros varían de acuerdo al formato seleccionado. A

continuación se muestran las variantes dependiendo de si se escoge: formato de
balance de comprobación, formato balance general o formato estado de resultados.





❖ Anexos por cuenta / destino – listados por centro

de utilidad
El objetivo de este programa es permitir al usuario generar anexos a los estados
financieros desde la perspectiva de cuenta / destino en los formatos de balance de
comprobación de saldos, balance generar y estado de ganancias y pérdidas para una o
todas las empresas, detallados por cada centro de utilidad o uno en particular. Los
formatos de presentación para los 3 diferentes estados anotados ya esta previamente
definido, no obstante y a través de las múltiples opciones de selección que ofrece el
sistema, el usuario puede generar innumerable diversidad de reportes y anexos que
precisan y facilitan el análisis de la información.





❖ Consulta de saldos por destino / cuenta

El objetivo de este programa es permitir al usuario tener una consulta o vista rápida
de los saldos de cuentas de uno o varios destinos. El sistema permite seleccionar una
empresa o todas, un dentro de utilidad o todos, un destino en particular o todos,
dentro de un lapso especifico de tiempo.
Seguidamente se despliega en un formato de pantalla el detalle de los valores

correspondientes a los parámetros seleccionados:

La aplicación práctica de lo anterior, se puede visualizar cuando por ejemplo se

requiere conocer cual es la situación del vehículo HCO637, en todas las cuentas
involucradas en su manejo como: Impuestos, reparaciones, combustibles, lubricantes,
etc., o en una obra examinar lo que está pasando con el capítulo de obra, o en una
empresa agroindustrial poder saber en cualquier momento que está pasando con un
cultivo fuente específica.

❖ Anexos por destino / cuenta – listados por

empresa
El objetivo de este programa es permitir al usuario generar los listados de anexos a
los estados financieros ordenados por destino / cuenta, de manera similar a la
información presentada en la consulta descrita en el procedimiento anterior. El
sistema permite generar la información en los 3 formatos básicos de presentación de
estados financieros; adicionalmente se puede seleccionar una empresa o todas, un
destino en particular o todos, se permite seleccionar el nivel de totalizacion y detalle
de la información para los destinos y cuentas seleccionados.





❖ Anexos por destino / cuenta - Listados por centro

de utilidad
El objetivo de este programa es permitir al usuario generar reportes anexos a los
estados financieros en los formatos de balance de comprobación de saldos, balance
generar y estado de ganancias y pérdidas para una o todas las empresas, detallados
por cada centro de utilidad definidos en el sistema. Los formatos de presentación
para los 3 diferentes estados anotados ya esta previamente definido, no obstante y a
través de las múltiples opciones de selección que ofrece el sistema, el usuario puede
generar innumerable diversidad de reportes y anexos que precisan y facilitan el
análisis de la información.





❖ Anexos por destino / cuenta - Interfase a hojas

electrónicas por empresa
financieros básicos en formato de presentación de balance de comprobación de
saldos, balance generar y estado de ganancias y pérdidas para todas o cada una de las
empresas catalogadas en el sistema en formato de archivo para hoja electrónica, para
que el usuario pueda hacer los cambios de formato o análisis adicionales que
requiera. Los formatos de presentación para los 3 diferentes estados anotados ya esta
previamente definido en cuanto al tipo de información que se genera, no obstante y a
través de las múltiples opciones de selección que ofrece el sistema, el usuario puede
generar innumerable diversidad de reportes y anexos que precisan y facilitan el
análisis de la información.
Al ingresar por la opción 4 el sistema despliega un formato de pantalla explicativo del

proceso y la forma de accesar el archivo en las hojas electrónicas:







❖ Anexos por destino / cuenta - Interfase a hojas

electrónicas por centro de utilidad
financieros básicos en formato de balance de comprobación de saldos, balance
general y estado de ganancias y pérdidas para una o todas las empresas y detallados
por cada centro de utilidad definidos en el sistema en formato de archivo para hojas
electrónicas, de tal manera que el usuario pueda modificar la presentación o agregar
los análisis financieros que requiera. Los formatos de presentación para los 3
diferentes estados anotados ya esta previamente definido en lo referente al tipo de
información que se presenta, no obstante y a través de las múltiples opciones de
selección que ofrece el sistema, el usuario puede generar innumerable diversidad de
reportes y anexos que precisan y facilitan el análisis de la información.

explicación del proceso y de cómo debe ser accesado este archivo en las hojas
electrónicas.








❖ Libro de inventario y balance por empresa

El objetivo de este programa es permitir al usuario generar el libro de inventario y
balance para una o todas las empresas catalogadas. El formato de presentación de este
reporte tiene la misma configuración de un balance de comprobación de saldos y
consolida todas las transacciones de los diferentes centros de utilidad asociados a la
empresa(s) seleccionada(s).
Explicación de campos de libro de inventario y balance

Código de empresa:
Código con que se identifica la empresa seleccionada.
Nivel del reporte:

Solamente la cuenta contable y el nivel : Clase, Grupo y Cuenta.
Cuenta y beneficiario igual 1:

Relación de cuenta y todos los terceros. Cuenta y beneficiario igual 1 y 2 o sea todas
las cuentas a nivel 8 y todos los terceros.
Saldos al lapso:
Informar con que fecha se genera el reporte año y mes.
Presenta cuentas tipo 2:

Reporta las cuentas de resultado en el listado.
Presenta cuentas tipo 3:

Reporta las cuentas de Producción en el listado.
Presenta el código de las cuentas:

En el listado quiere ver el código contable.

❖ Libro de inventario y balance por centro de

utilidad
El objetivo de este programa es permitir al usuario generar el libro de inventario y
balance para una empresa en particular, para uno o todos los centros de utilidad
definidos y sobre los cuales se tengan transacciones. El formato de presentación de
este reporte tiene la misma configuración de un balance de comprobación de saldos.

❖ Comprobantes contables – resumen por empresa

El objetivo de este programa es permitir al usuario generar los denominados
“Comprobantes de Diario” resumiendo para cada lapso contable y por cada tipo de
comprobante, los movimientos débitos y créditos de todas las cuentas mayores
afectadas. Esos totales débitos y créditos son el resultado de la sumatoria de los
valores parciales correspondientes a las sub
cuentas o auxiliares, que dependen jerárquicamente de las cuentas mayores, según la
estructura del código contable establecido.
El listado resumen de un comprobante es entonces el resultado de sumarizar por tipo

de comprobante, todas las transacciones contabilizadas en un lapso y discriminadas
por cuentas.
El reporte debe ser generado para una empresa en particular, consolidándose los
movimientos de todos los centros de utilidad afectados, con la posibilidad de
discriminar a nivel de cuenta los valores correspondientes por cada uno de estos. Se
puede seleccionar un comprobante contable en particular o generar el reporte para
todos, en un lapso de tiempo especifico.
parámetros de selección. Los lapsos o el lapso seleccionado puede no estar “cerrado”
aún, pero no debe(n) estar “desconectado”; si eventualmente existen lotes o
comprobantes de diario “descuadrados” (débitos diferentes a créditos ) los resúmenes
también aparecerán descuadrados.

Dado que el usuario define su propia estructura de código contable, el sistema pide el
nivel del reporte o nivel de cuenta según su estructura hasta el cual se desea reflejar
los valores parciales y totales; si se selecciona a nivel de beneficiario, en la columna
de parciales aparecerán los movimientos netos débito y crédito de cada tercero y
dentro de cada cuenta que a su vez se totalizaran en la columna de “totales”; si se
selecciona a nivel de cuenta, en la columna de parciales aparecerán los acumulados
débitos y créditos de las cuentas del nivel seleccionado y que también se totalizarán
en la columna de totales pero haciendo referencia a sus cuentas padres.
Adicionalmente, el sistema permite que se discriminen esos resultados de cada cuenta

de manera independiente por cada lote y/o de manera independiente para cada centro
de utilidad. En cualquiera de estos casos, los valores de una cuenta se replicarán
tantas veces como centros y/o lotes por donde se detecte movimiento.

❖ Comprobantes contables – resumen número de

documento
“Comprobantes de Diario” para un lapso, una empresa, centro de utilidad y un tipo de
comprobante en particular. El reporte se puede generar por documento o por cuenta
documento, presentando al nivel de detalle seleccionado los valores totales débitos y
créditos de acuerdo a las cuentas afectadas.
parámetros de selección. El lapso seleccionado puede no estar “cerrado” aún, pero no
debe estar “desconectado”; si eventualmente existen lotes o comprobantes de diario
“descuadrados” (débitos diferentes a créditos ) los resúmenes también aparecerán
descuadrados.
los valores parciales y totales.
❖ Comprobantes contables – resumen por centro

de utilidad
“Comprobantes de Diario” por empresa, permitiendo seleccionar un centro de utilidad
o todos, para un tipo de comprobante en particular o todos, dentro de un rango de
lapsos seleccionado. Esos totales débitos y créditos son el resultado de la sumatoria
de los valores parciales correspondientes a las subcuentas o auxiliares, que dependen
jerárquicamente de las cuentas mayores, según la estructura del código contable
establecido. El listado resumen de un comprobante es entonces el resultado de
sumarizar por tipo de comprobante, todas las transacciones contabilizadas en un lapso
y discriminadas por cuentas.
parámetros de selección. Los lapsos o el lapso seleccionado puede no estar “cerrado”
aún, pero no debe(n) estar “desconectado”; si eventualmente existen lotes o
comprobantes de diario “descuadrados” (débitos diferentes a créditos ) los resúmenes
también aparecerán descuadrados.

los valores parciales y totales; si se selecciona a nivel de beneficiario, en la columna
de parciales aparecerán los movimientos netos débito y crédito de cada tercero y
dentro de cada cuenta que a su vez se totalizaran en la columna de “totales”; si se
selecciona a nivel de cuenta, en la columna de parciales aparecerán los acumulados
débitos y créditos de las cuentas del nivel seleccionado y que también se totalizarán
en la columna de totales pero haciendo referencia a sus cuentas padres.
Adicionalmente, el sistema permite que se discriminen esos resultados de cada cuenta

de manera independiente por cada lote y/o de manera independiente para cada centro
de utilidad. En cualquiera de estos casos, los valores de una cuenta se replicarán
tantas veces como centros y/o lotes por donde se detecte movimiento.

❖ Libro diario con catálogo vigente por empresa

El objetivo de este programa es permitir al usuario obtener el denominado “libro de
diario” que fundamentalmente y por cada lapso contable, resume el movimiento
débito y crédito de cada una de las cuenta mayores afectadas discriminándolos por
cada tipo de comprobante. Este reporte se genera con base en el plan de contable
utilizado en los registros de transacciones del sistema.
Los lapsos o el lapso seleccionado puede(n) no estar “cerrado(s)” pero no debe(n)

estar “desconectado(s)”; si, eventualmente existen lotes o comprobantes de diario
“descuadrados” en ese o esos lapsos, (débitos diferentes a créditos), el libro diario
debe volver a generarse; Se recomienda entonces generar el libro diario después de
“cerrar” el o los lapsos en cuestión.

❖ Libro diario por empresa / fecha.

diario” para una empresa en particular o consolidado, en un rango inicial y final
dentro del cual el usuario puede seleccionar fecha inicial y final de generación del
reporte, para un código de cuenta en particular o todas (puede ser una cuenta padre o
de titulo), con la opción adicional de discriminar el movimiento por fecha o presentar
el total acumulado entre las mismas. Este reporte se genera con base en el plan de
contable utilizado en los registros de transacciones del sistema.
El seleccionado puede no estar “cerrado” pero no debe estar “desconectado”; si

eventualmente existen lotes o comprobantes de diario “descuadrados” en ese o esos
lapsos, (débitos diferentes a créditos), el libro diario debe volver a generarse; Se
recomienda entonces generar el libro diario después de “cerrar” el o los lapsos en
cuestión.
❖ Libro diario por centro de utilidad

diario” para una empresa dada, con la opción de generar un centro de utilidad en
particular o todos, que fundamentalmente y por cada lapso contable, resume el
movimiento débito y crédito de cada una de las cuenta mayores afectadas
discriminándolos por cada tipo de comprobante. Este reporte se genera con base en el
plan de contable utilizado en los registros de transacciones del sistema.


❖ Libro diario con catálogo equivalente al PUC por

empresa
diario” que fundamentalmente y por cada lapso contable, resume el movimiento
débito y crédito de cada una de las cuenta mayores afectadas discriminándolos por
cada tipo de comprobante. Este reporte se genera en formato del PUC con base en las
equivalencias al plan de contable utilizado en los registros de transacciones del
sistema reportadas en la opción de catálogos, equivalencias con PUC.



empresa / fechas
diario” para una empresa en particular o consolidado, en un rango dentro del cual el
usuario puede seleccionar fecha inicial y final de generación del reporte, para un
código de cuenta en particular o todas (puede ser una cuenta padre o de titulo), con la
opción adicional de discriminar el movimiento por fecha o presentar el total
acumulado entre las mismas. Este reporte se genera en formato del PUC con base en
las equivalencias al plan de contable utilizado en los registros de transacciones del
sistema reportadas en la opción de catálogos, equivalencias con PUC.
El seleccionado puede no estar “cerrado” pero no debe estar “desconectado”; si

eventualmente existen lotes o comprobantes de diario “descuadrados” en ese o esos
lapsos, (débitos diferentes a créditos), el libro diario debe volver a generarse; Se
recomienda entonces generar el libro diario después de “cerrar” el o los lapsos en
cuestión.


centro de utilidad
El objetivo de este programa es permitir al usuario obtener el “libro de diario” para
una empresa dada, con la opción de generar un centro de utilidad en particular o
todos, que fundamentalmente y por cada lapso contable, resume el movimiento débito
y crédito de cada una de las cuentas mayores afectadas discriminándolos por cada
tipo de comprobante. Este reporte se genera en formato del PUC con base en las
equivalencias al plan contable utilizado en los registros de transacciones del sistema
reportadas en la opción de catálogos, equivalencias con PUC.


❖ Libro mayor con catálogo vigente por empresa

El objetivo de este programa es permitir al usuario generar el “Libro Mayor” para una
empresa en particular o consolidado, en un lapso específico. En este informe se
consolida el movimiento débito y crédito de cada una de las cuentas mayores
afectadas presentando además su saldo al inicio del periodo y su nuevo saldo al final
del mismo. Este reporte se genera con base en el plan de contable utilizado en los
registros de transacciones del sistema.
parámetros de selección de información:

❖ Libro mayor con catálogo vigente por centro de

utilidad
empresa en particular permitiendo seleccionar un centro de utilidad en particular o
todos, en un lapso específico. En este informe se consolida el movimiento débito y
crédito de cada una de las cuentas mayores afectadas presentando además su saldo al
inicio del periodo y su nuevo saldo al final del mismo. Este reporte se genera con
base en el plan de contable utilizado en los registros de transacciones del sistema.

❖ Libro oficial con catálogo vigente por empresa

El objetivo de este programa es permitir al usuario generar el “Libro Oficial” para
una empresa en particular y en un lapso específico; en esencia es la fusión del Libro
Mayor con el Libro Diario. En este informe se consolida el movimiento débito y
inicio del periodo y su nuevo saldo al final del mismo. Este reporte se genera con
base en el plan de contable utilizado en los registros de transacciones del sistema.

❖ Libro oficial con catálogo vigente por centro de

utilidad
empresa en particular, un centro de utilidad en particular y en un lapso específico; en
esencia es la fusión del Libro Mayor con el Libro Diario. En este informe se
del mismo. Este reporte se genera con base en el plan de contable utilizado en los
registros de transacciones del sistema.

❖ Libro mayor con catálogo equivalente al PUC por

empresa
empresa en particular o consolidado, en un lapso específico. En este informe se
del mismo. Este reporte se genera en formato del PUC con base en las equivalencias
al plan contable utilizado en los registros de transacciones del sistema y reportadas en
la opción de catálogos, equivalencias con PUC.

❖ Libro mayor con catálogo equivalente al PUC por

centro de utilidad
empresa en particular permitiendo seleccionar un centro de utilidad en particular o
todos, en un lapso específico. En este informe se consolida el movimiento débito y
inicio del periodo y su nuevo saldo al final del mismo. Este reporte se genera en
formato del PUC con base en las equivalencias al plan contable utilizado en los
registros de transacciones del sistema y reportadas en la opción de catálogos,
equivalencias con PUC.

❖ Libro oficial con catálogo equivalente al PUC por

empresa
El objetivo de este programa es permitir al usuario generar el “Libro Oficial” para
una empresa en particular y en un lapso específico; en esencia es la fusión del Libro
Mayor con el Libro Diario. En este informe se consolida el movimiento débito y
inicio del periodo y su nuevo saldo al final del mismo. Este reporte se genera en
formato del PUC con base en las equivalencias al plan contable utilizado en los
registros de transacciones del sistema y reportadas en la opción de catálogos,
equivalencias con PUC.

❖ Libro oficial con catálogo equivalente al PUC por

centro de utilidad
empresa en particular, un centro de utilidad en particular y en un lapso específico; en
esencia es la fusión del Libro Mayor con el Libro Diario. En este informe se
del mismo. Este reporte se genera en formato del PUC con base en las equivalencias
al plan contable utilizado en los registros de transacciones del sistema y reportadas en
la opción de catálogos, equivalencias con PUC.

❖ Generación de flujo de efectivo

El objetivo de este proceso es generar el archivo CGFLUJO que contiene la
información detallada por lapso del flujo de efectivo. Para tener éxito en la
generación de este archivo el usuario debe de haber activado previamente en las
cuentas de Caja y Bancos, es decir, aquellas que mueven los valores, el indicador de
“Flujo de Efectivo Si ó No”.
A partir de los documentos y transacciones registrados en el sistema y con base en los

indicadores anotados, se alimenta el archivo del cual se obtendrán los informes
finales, incluyéndose todos los registros de los documentos que tengan movimientos
en Caja o Bancos, o las cuentas con el indicador activo.
Es aconsejable que este proceso se genere posteriormente al cierre contable del

periodo o mes, pero si se desea, el usuario puede generar varias veces el mismo lapso,
el cual será acumulado y reconstruido cada vez con la información vigente. En el
archivo se almacena la información de los lapsos generados de tal forma que se puede
volver a listar en el momento que se requiera. Igualmente y a partir de esta bondad, el
usuario podrá generar reportes comparativos entre los lapsos.
Al ingresar por la opción 1 el usuario se presenta un formato de pantalla explicando el

proceso, donde además se debe seleccionar el lapso sobre el cual desea generarse.


❖ Flujo de efectivo – listado por empresa

El objetivo de este programa es permitir al usuario generar el reporte de flujo de
efectivo para una empresa o todas en particular, en formatos de presentación de
balance de comprobación (para quienes deseen visualizar el saldo al inicio, los
movimientos débitos, los movimientos créditos y el saldo al final por cada cuenta),
balance general (presenta los valores totales acumulados por cuenta) o en formato de
PyG (presenta los valores netos en los rangos seleccionados). Se consolida en este
reporte todos los centros de utilidad con la posibilidad de presentar los valores por
cuenta / cu. El usuario podrá adicionalmente escoger si desea el reporte con todas las
cuentas o solamente con aquellas contrapartidas del efectivo.






❖ Flujo de efectivo – listado por centro de utilidad

efectivo para una empresa o todas en particular, detallando los valores por cada uno
de los centros de utilidad seleccionados, en formatos de presentación de balance de
comprobación (para quienes deseen visualizar el saldo al inicio, los movimientos
débitos, los movimientos créditos y el saldo al final por cada cuenta), balance general
(presenta los valores totales acumulados por cuenta) o en formato de PyG (presenta
los valores netos en los rangos seleccionados). El usuario podrá adicionalmente
escoger si desea el reporte con todas las cuentas o solamente con aquellas
contrapartidas del efectivo.






❖ Flujo de efectivo – interfase a hojas electrónicas

por empresa
efectivo para una empresa o todas en particular en forma de un archivo para ser leído
por hojas electrónicas, en formatos de presentación de balance de comprobación (para
quienes deseen visualizar el saldo al inicio, los movimientos débitos, los movimientos
créditos y el saldo al final por cada cuenta), balance general (presenta los valores
totales acumulados por cuenta) o en formato de PyG (presenta los valores netos en los
rangos seleccionados). Se consolida en este reporte todos los centros de utilidad con
la posibilidad de presentar los valores por cuenta / cu. El usuario podrá
adicionalmente escoger si desea el reporte con todas las cuentas o solamente con
aquellas contrapartidas del efectivo.








❖ Flujo de efectivo – interfase a hojas electrónicas

por centro de utilidad
efectivo para una empresa o todas en particular, detallando los valores por cada uno
de los centros de utilidad seleccionados, en un archivo con formato para ser leído por
hojas electrónicas, en presentación de balance de comprobación (para quienes deseen
visualizar el saldo al inicio, los movimientos débitos, los movimientos créditos y el
saldo al final por cada cuenta), balance general (presenta los valores totales
acumulados por cuenta) o en formato de PyG (presenta los valores netos en los
rangos seleccionados). El usuario podrá adicionalmente escoger si desea el reporte
con todas las cuentas o solamente con aquellas contrapartidas del efectivo.








❖ Flujo de caja por empresa

El objetivo de este programa es permitir al usuario generar un reporte del flujo de
caja, a partir de las transacciones registradas en las cuentas de caja y bancos, a las
cuales previamente se les ha activado el uso del destino asociado FC. Este destino se
estructura por niveles a partir de las 3 actividades básicas. El usuario puede generar
este reporte por semanas o de manera acumulado, pudiendo visualizar de acuerdo a la
estructura de destinos definida, los valores ingresados y girados de las cuentas de
efectivo por cada uno de los conceptos (destinos) del flujo de caja.

❖ Estados Complementarios
Hay situaciones de análisis en las cifras contables y administrativas que por las
particularidades que se involucran en sus cálculos, hacen que los reportes
predefinidos en las diferentes opciones del CGUNO no alcancen a satisfacer
plenamente las necesidades del usuario. Comúnmente este tipo de informes se hacen
redigitando la información en una hoja electrónica u otra herramienta para poder así
obtener los análisis particulares que se requieren.
Un ejemplo de este tipo de necesidades podría ser:
- Agrupar las ventas netas de las diferentes cuentas de ingreso en renglones

diferentes cuyas descripciones no tienen nada que ver con las descripciones
utilizadas en las cuentas contables.
- En el cálculo de una gasto operacional, incluir o excluir, algún centro de utilidad
o centro de costo.
- Definir una línea, que sea la consolidación de los saldos traídos desde diferentes
grupos de cuentas, centros de utilidad, centro de costo ó terceros.
- Obtener una nueva fila como el resultado de la multiplicación de una fila actual
por una constante.
Conscientes de la necesidad de brindar una solución que permita obtener los reportes
particulares sin necesidad de operaciones intermedias en hojas electrónicas, se ha
incluido la opción de INFORMES FINANCIEROS COMPLEMENTARIOS, que
permite al mismo usuario confeccionar sus propios reportes al permitirle definir las
variables básicas de la información en lo referente a encabezados del reporte, filas,
operaciones entre filas, totalizaciones y finalmente, aspectos de presentación del
informes como el tipo de letra, renglones en blanco antes y después de una línea de
totalización, etc.
El los programas que se presentan a continuación, se explica como definir y

confeccionar un reporte, como copiarlo, modificarlo, consultarlo y finalmente obtener
los listados o resultados periódicamente.

❖ Estados complementarios – definición de

encabezados
El objetivo de este programa es permitir al usuario definir los encabezados del
reporte, registrándolos bajo un código o nombre del mismo el cual servirá para
identificar un reporte especial de otro. Así mismo y bajo este código se asocian y
definen todas las variables que conformaran el reporte especial.
Al ingresar por la opción 1 el usuario deberá diligenciar los siguientes campos:
Explicación de los campos de definición de encabezados

Código del reporte
Campo alfanumérico de 8 posiciones. Se utiliza para marcar e identificar un reporte
de otro.

Nombre:
Corresponde al nombre con el cual se desea identificar de manera genérica el reporte.
Titulo 1, 2 y 3
Corresponden a 3 renglones independientes, con campos alfanuméricos en los cuales
el usuario puede definir los títulos que desea se presenten en el reporte.
Ej.: Título 1 Avícola Mundial

Título 2 Estado de Resultados
Título 3 (Libre).
En el momento de generar el reporte se utiliza el título 3 con la información de los

lapsos así: período del _____ al ______ de 199_
Elaborado por
Corresponde a las iniciales o nombre de quien elabora o diseña el reporte.
Formato de presentación del reporte:

Se utiliza para predefinir la presentación del reporte, en el mismo esquema que
previamente se ha definido para los estados financieros. El usuario tiene 4
posibilidades de elección:
<Enter> No Aplica: Significa que no se utilizara un formato predeterminado sino

que la presentación corresponderá a las variables de filas y columnas que defina el
usuario.
Balance de comprobación
Se utiliza cuando se desea que el reporte tenga la presentación de un balance de
comprobación de saldos, con saldo inicial, débitos, créditos y saldo final.
Balance general
Se utiliza cuando se desea que el reporte tenga la presentación de un balance
general, consolidando los valores del lapso escogido en una sola columna, con la
posibilidad de hacer comparativos con otros lapsos.
Estado de P y G
Se utiliza cuando se desea que el reporte tenga la presentación de un estado de
ganancias y perdidas, con la opción de generar hasta 4 rangos comparativos entre
si.
Esta operación inicial de definición de las características del reporte se hace una sola
vez, a no ser que posteriormente sea necesario modificar algunas de las características
en cuanto a cálculos internos o presentación del mismo.
Antes de actualizar el formato en los archivos del sistema, se pide al usuario

confirmación acerca de la validez de la información entrada. En caso de respuesta
negativa, los contenidos que se acaban de informar son olvidados y se vuelve al menú
Definición de encabezados.

❖ Definición de filas
El objetivo de este programa es permitir al usuario definir para cada reporte
catalogado en el numeral anterior, cada una de las diferentes filas o componentes de
información que se desea integrar en el listado.
Al ingresar por la opción 2 el usuario deberá diligenciar los siguientes datos básicos
para cada una de las filas que se desea definir:
Cuando el tipo de fila es de Titulo, solo se diligencia el formato anterior. Cuando el

tipo de fila es de detalle, se debe diligenciar adicionalmente el siguiente formato de
pantalla:

Cuando el tipo de fila es de calculo, se debe diligenciar además el siguiente formato

de pantalla:
Explicación de los campos de definición de filas

Fila número
Corresponde al orden secuencial y de ordenamiento en el cual se desea presentar una
fila en el reporte. El usuario deberá confeccionar cada fila en forma descendente de
acuerdo a la información que se desea presentar. El sistema asigna a cada fila
informada, un número de identificación que inicialmente va de 10 en 10, para poder
hacer intercalaciones posteriores.
Nombre
Corresponde a la descripción que el usuario desea que se presente en la fila.
Tipo de fila
Identifica el tipo de fila que se esta definiendo entre 3 posibles valores:

T= Titulo
Se utiliza para definir que esta fila será un titulo en el reporte.
D= Detalle
Se utiliza para definir que la fila será un campo de detalle de información.
C= Calculo
Se utiliza para definir que la fila es de calculo, es decir, que realizara cálculos y
operaciones matemáticas, por ejemplo, una sumatoria.
Es aquí donde el usuario decide si ingresa una nueva fila dando <ENTER>, ó
aceptando el número que sugiere el computador. Así mismo con <F2> consulta filas,
F4 retira filas
Modo de impresión
Se utiliza para seleccionar el modo de impresión en el reporte de la fila que se esta
actualizando, entre 3 posibilidades:
0= No se imprime
Significa que la fila no será impresa en el reporte. Solo se utilizara para conformar
el cuerpo del mismo o para hacer algún calculo intermedio requerido.
1= Normal
Significa que la fila será impresa en formato de tipo de letra normal, draff.
2= Negrilla
Significa que la fila será impresa en formato de tipo de letra negrilla.
Imprime línea antes

Se utiliza para definir los formatos de líneas que se desea incluir en el reporte antes
de cada fila, con 3 alternativas:
0= No imprime línea
Significa que no será incorporada o impresa una línea adicional antes de la fila
1= Imprime línea sencilla (---)

Significa que se imprimirá una línea punteada sencilla antes de la fila
2= Imprime línea doble (===)

Significa que se imprimirá una línea doble antes de la fila
Después
Se utiliza para definir los formatos de líneas que se desea incluir en el reporte después
de cada fila, con 3 alternativas:

0= No imprime línea
Significa que no será incorporada o impresa una línea adicional después de la fila
1= Imprime línea sencilla (---)

Significa que se imprimirá una línea punteada sencilla después de la fila
2= Imprime línea doble (===)

Significa que se imprimirá una línea doble después de la fila
Nivel Indentación
Se utiliza para especificar a partir de que nivel se desea imprimir la fila, logrando de
esta forma dar una apariencia indentada al reporte. Se puede seleccionar hasta un
máximo de 8 niveles para indentar.
Número de líneas a avanzar

Se utiliza para definir el número de líneas que se deben mover posteriormente a la fila
que se esta definiendo, entre 4 posibilidades:
0= Salta pagina
Significa que posteriormente a la impresión de la línea se desea hacer un salto de
pagina hasta el inicio de la siguiente.
1= Avanza 1 línea
Significa que posteriormente a la impresión de la línea se desea hacer un avance o
salto de una línea adicional en blanco.
2= Avanza 2 líneas
salto de dos líneas adicionales en blanco.
Avanza 3 líneas
salto de tres líneas adicionales en blanco.
Cuando el tipo de fila es de detalle:
Registro Número
Consecutivo automático asignado por el sistema a cada uno de los registros que se
asocian a una fila.
Cuenta
Corresponde al código de cuenta que se desea tomar como base para el calculo de los
datos o información de la fila que se esta actualizando. Esta cuenta puede ser de titulo
o de detalle, y si se quiere con <Enter> se incluyen todas las cuentas.

Destino Asociado
Corresponde al tipo de destino asociado que se desea considerar en la selección. Este
campo aplica cuando la cuenta maneja destinos.
Destino:
Corresponde al código de un destino en particular que se desee considerar. <Enter>
toma todos los destinos.
C.U.:
Corresponde a la selección del movimiento de un centro de utilidad en particular.
<Enter> considera todos los centros de utilidad.
Para acumulados (I= Incluye, E= Excluye)

Este indicador se utiliza para definir que el registro que se esta actualizando debe
considerarse para acumulados o excluirse. Por ejemplo cuando se toma una cuenta
padre con todas las subcuentas en un registro especifico, y posteriormente se crea un
nuevo registro para excluir una de las cuentas hijas y de detalle consideradas en el
registro anterior.
Cuando el tipo de fila es de calculo
Tipo (F o R)
Se utiliza para definir que se desea tomar una fila o un resultado para el nuevo
registro que se esta actualizando.
Fila o Resultado
Se debe digitar aquí el número de fila o de resultado que se desea considerar para el
calculo.
Operación:
Corresponde al tipo de operación que se desea hacer con la fila o resultado
seleccionado en el campo anterior. El sistema presenta las siguientes alternativas:
(S) Sumatoria
Se utiliza para indicar una fila o resultado inicial y una fila o resultado final, de tal
forma que todos los registros involucrados en la selección se sumen para obtener
un nuevo resultado o calculo.
(+) Suma
Se utiliza para indicar una fila o resultado inicial de tal forma que se pueda hacer
una operación matematica de sumar a este registro seleccionado, otra fila o
resultado y obtener así un nuevo registro de resultado o calculo.
(-) Resta
una operación matematica de restar a este registro seleccionado, otra fila o
(*) Multiplicación
una operación matematica de multiplicar a este registro seleccionado, otra fila o
(/) División
una operación matematica de sumar a este registro seleccionado, otra fila o
Tipo (F/R/C)
Se utiliza para definir si se desea tomar una Fila, un Resultado o aplicar una
Constante para agregarla a la fila o resultado inicialmente seleccionado en el registro
que se esta creando.
Una constante es un valor por el cual se puede hacer una operación. Por ejemplo en
un estado financiero en moneda extranjera, la constante seria una fila oculta al inicio
del formato, de tal manera que el usuario solo tendría que actualizar el valor de la
constante (tasa de cambio) y generar el reporte.
Fila
Corresponde al número de fila a incluir en la operación, cuando en el tipo anterior se
define F.
Resultado
Corresponde al número de resultado a incluir en la operación, cuando en el tipo
anterior se define R.
Constante
Corresponde al valor de la constante a incluir en la operación, cuando en el tipo
anterior se define C.

❖ Copia de un reporte
El objetivo de este programa es permitir al usuario generar un reporte con base en
otro existente, a partir de una copia. Se utiliza cuando se desea hacer un reporte
similar a uno existente con algunas pequeñas variaciones. El usuario puede hacer la
copia creando el nuevo formato y posteriormente actualizar este con las variables que
requiera.
Al ingresar por la opción 3 el usuario deberá diligenciar los siguientes campos:

❖ Consulta de un formato
El objetivo de este programa es permitir al usuario hacer una consulta del contenido,
estructuración y variables incluidas en la definición de un reporte creado en los
menús anteriores.
Al ingresar por la opción 4 de consulta, el usuario podrá seleccionar un reporte en

particular y posteriormente visualizar las filas o registros del mismo, como se
presenta en los siguientes formatos de pantalla:


❖ Listado de un formato
El objetivo de este programa es permitir al usuario generar un reporte del contenido,
estructuración y variables incluidas en la definición de un reporte creado en los
menús anteriores.
Al ingresar por la opción 5 el usuario podrá seleccionar un reporte en particular o

<Enter> para imprimirlos todos:

❖ Generación interfase automática

El objetivo de este programa es permitir al usuario generar un archivo plano con la
información requerida de acuerdo a los parámetros y variables definidas en un
formato o reporte previamente catalogado. Este archivo se genera cuando se desea
enviar información de un lugar físico a otro, por ejemplo de una sucursal a las
oficinas principales.
Al ingresar por la opción 6 el usuario deberá seleccionar el formato con base en el

cual se desea generar el archivo de interfase, con la posibilidad de cambiar el nombre
de este para que sea recibido y actualizado posteriormente.

❖ Proceso de actualización de interfase

El objetivo de este programa es permitir al usuario actualizar la información de un
reporte especial con base en un archivo y un formato previamente definidos y
emitidos por otro usuario.
Al ingresar por la opción 7 el usuario debe haber copiado previamente el archivo de

interfase. Seguidamente el sistema lee y graba los archivos maestros del generador
de reportes:

❖ Reporte por empresa

El objetivo de este programa es permitir al usuario generar e imprimir, con base en
los formatos de reportes previamente definidos, los informes especiales requeridos,
en los formatos de presentación de balance de comprobación de saldos, balance
general o estado de ganancias y perdidas.
Al ingresar por la opción 8 el usuario deberá diligenciar el número de formato del

cual desea generarse el reporte. El sistema permite en este momento modificar los
títulos del reporte para que se impriman de acuerdo a las necesidades del usuario. Así
mismo se deberá definir el formato de presentación del informe así:
Al seleccionar la opción de formato de presentación de Balance de Comprobación se

deben diligenciar los campos relativos a los parámetros de selección de la
información:

Al seleccionar la opción de formato de presentación de Balance general se deben

diligenciar los campos relativos a los parámetros de selección de la información:
Al seleccionar la opción de formato de presentación de P y G se deben diligenciar los

campos relativos a los parámetros de selección de la información:

❖ Reporte del presupuesto

El objetivo de este programa es permitir al usuario hacer la ejecución presupuestal
con cualquiera de los reportes que se hayan diseñado. Si desea que la ejecución
presupuestal salga con el mismo formato con el cual elaboro el estado de resultado y
utilizo el modulo de ejecución presupuestal del sistema, es decir, dígito el
presupuesto por este modulo, este programa toma este presupuesto más el formato
seleccionado y hace la ejecución.

Ejemplo de la utilización del generador de reportes con un

formato previamente definido.
Este es el procedimiento que un usuario (no necesariamente experto en el manejo del
sistema), sigue para obtener sus reportes particulares de análisis con base en un
formato previamente definido. En el presente ejemplo, se va obtener un Estado de
resultados, con las características que a continuación se muestran, y que ya están
almacenadas bajo un nombre de formato, llamado “NICO”.
Partiendo del modulo “Información”, se escoge la opción 9, “Estados

Complementarios”, que ubican al usuario en el siguiente menú:
Como el interés en este momento es generar un reporte, para ello se escoge de una
vez la opción 8, “ Reportes por Empresa”
En este momento, se interroga al usuario, por el código de reporte a generar.

Presionando la tecla F2 consulta los reportes que existen.
Para el caso del ejemplo que se está desarrollando, se digita NICO. En este momento
el sistema chequea la existencia del formato deseado y da la oportunidad de definir
las líneas de título que se desean en el reporte, para nuestro caso.

Debido a que en la creación del formato no se definen columnas, el sistema en este

momento da la alternativa de escoger entre 3 opciones que se muestran a
continuación:
Seguidamente se da al usuario la oportunidad de tener en cuenta o no las siguientes

opciones adicionales, teniendo en cuenta que 0= No y 1= Si.
Para el caso del ejemplo que se está desarrollando, se respondió 0 a las 3 preguntas
hechas.
Se debe informar si la impresión se va a realizar a un archivo para Hojas electrónicas

que posteriormente a la generación del informe, mediante la hoja electrónica se pueda
acabar de cuadrar el informe, o simplemente, generar la impresión directa a un
archivo ó a la impresora.
Para el caso del ejemplo que se está desarrollando, se escogió la opción 0 con el fin
de obtener un archivo de impresión con el contenido del informe.
En este punto si se ha escogido la opción a archivo Hoja electrónica, se inicia de una

vez la generación, con un nombre de formato igual al nombre del programa, es decir,
CG03098.PRN
Por último se informa, para el caso de generación a disco, el nombre del archivo de
impresión, dando oportunidad de cambiar su terminación P01.

Definición de filas de titulo

Partiendo del menú “Estados Complementarios” cuando el usuario escoge la opción
2, el contenido de las filas definidas hasta el momento es mostrado en pantalla.
Para el caso del ejemplo que se está estudiando, este contenido estará totalmente
vacío pero a medida que se vayan definiendo las filas, se podrán ver en pantalla cada
vez que se pase por este punto. Es aquí donde el usuario decide si ingresa una nueva
fila dando <ENTER>, ó aceptando el número que sugiere el computador. Así mismo
con <F2> consulta filas, F4 retira filas.
Los parámetros que se acaban de dar corresponden a la primer fila del título
correspondiente al formato NICO.
Por último se pide al usuario confirmar la validez de la información para la línea que
se está definiendo. En caso negativo el contenido informado es olvidado y se vuelve
al menú anterior.
Este procedimiento, es el que se vuelve a aplicar, para la definición de las siguientes

filas del ejemplo dado: Costo de Ventas, Utilidad Bruta, y Gastos operaciones

Como se muestra a continuación, cada que se termina de ingresar una nueva línea del
formato, el formato de definición de filas es actualizado con los parámetros dados.
Si el usuario no tiene más líneas para ingresar con <F1>, vuelve al menú anterior. En
caso de necesitar ingresar más filas, basta dar <ENTER> al nuevo número de fila
sugerido por el sistema. Por otro lado, si se desea con <F2> se puede consultar la
totalidad del formato ó con <F4> se retiran filas.
Definición de filas de detalle

Después de haber definido la primera fila de título del formato NICO, a continuación
se explica el procedimiento para ingresar filas de detalle.
Es importante tener en cuenta la facilidad que da el sistema en este punto, en el

sentido de poder involucrar acumulados de varias cuentas, sin importar de que grupo
sea. Por ejemplo en el caso de la fila de “De pollos”, cuyo nombre es definido por el
mismo usuario y que nada tiene que ver con los nombres de las cuentas en el plan
contable, se van a declarar como registros a involucrar en esta fila de reporte, la
siguientes cuentas: 41056005 pollos.
El procedimiento para definir una fila de detalle, que involucrando en su cálculo

varios saldos de diferentes cuentas es el siguiente:
Después de haber aceptado el número de fila 20, sugerido por el computador, sale la
siguiente pantalla, en la que se dan los parámetros iniciales de presentación en el
reporte.
Una vez se ha informado los parámetros iniciales, el sistema pregunta por el primer
registro que involucra un saldo de una cuenta contable, con el renglón de detalle, que
se está definiendo. Inicialmente se da al usuario por medio de teclas de función las
siguientes alternativas:
Para el caso que se está definiendo, tal como se presenta a continuación, se muestra la
de asociar la información de la cuenta 41056005 Pollos como registro No. 1. En este
punto el usuario puede incluir ó excluir la información de un destino, centro de
utilidad.
Como se ve a continuación, una vez se termina de ingresar el primer registro, el

contenido de la pantalla de los registros base, es actualizado.
En este momento el sistema da la oportunidad de ingresar el segundo registro que va

a intervenir en el cálculo del renglón de detalle “De Pollos”. Es importante resaltar

que se puede incluir ó excluir, un destino ó centro de utilidad en particular:
Nuevamente, el contenido de la pantalla de registros base es actualizada.
Cuando se da <F1>, el sistema retorna a la pantalla de definición de filas, y muestra

el contenido de las dos filas definidas hasta el momento.
En este momento el sistema vuelve a la siguiente pantalla, que da al usuario la

posibilidad de seguir definiendo la fila del reporte de acuerdo a las necesidades
A continuación muestra el aspecto que muestra el formato NICO cuando ya se han

definido las filas 10, 20, 30, 40.
Definición de una fila de calculo
El siguiente es el procedimiento a seguir para definir un cálculo que sume las filas
0020, 0030 y 0040 ventas de pollos, de huevos y de carne, con el fin de obtener la
línea 050, que tiene como descripción total ventas brutas. La siguiente es la forma de
obtener que este registro sume la fila 0020 y la fila 0030 el resultado vuelve al
registro 01 de la fila 0050.
Cuando se pregunta por el tipo de fila dar C= Cálculo, el sistema pregunta por los
parámetros de presentación cuando se imprima en el reporte, tal como se muestra a
continuación.
Al estar definiendo una fila de cálculo, aparece la siguiente pantalla, en la que se

definen las operaciones a realizar.

Las operaciones que se van a definir son:
Contenido de la fila 20 + Contenido de la fila 30 = Resultado 1
Contenido de la fila 1 + Contenido de la fila 40 = Resultado 2
Con el fin de definir la primera línea de cálculo, es necesario realizar los siguientes
pasos:
- Del campo F/R (fila/resultado) se escoge F (fila)

- Del campo fila o resultado, se informa que es la 20
- La operación a realizar es (+) suma
- Para el segundo factor del cálculo, del campo F/R/C, (fila, resultado, constante) se
escoge nuevamente F (fila)
- Del campo 5, fila o resultado, se informa que es la 30
- Para el campo de resultado, se informa R01 (resultado 1)
En este momento, el aspecto de la pantalla es el siguiente:

Seguidamente se debe volver a repetir el paso anterior para definir la segunda

operación:
Resultado 1 + Contenido de la fila 40 = Resultado 2.
En este momento ya se tiene definido el cálculo para totalizar las ventas brutas del
ejemplo presentado en el 4.5.3.
Cuando el usuario da <F1> en la pantalla para la definición de operaciones, aparece

nuevamente actualizada, la pantalla inicial de definición de filas.
Con todos los fundamentos dados hasta el momento, el usuario ya esta en capacidad
de realizar por sus propios medios la definición de las restantes filas de título, de
detalle y de cálculo que tiene el formato NICO.

INFORMES CONTABLES Y ESTADOS FINANCIEROS
Informes Contables y Financieros
Tabla de contenido
❖ INTRODUCCIÓN .................................................................................................................................. 1
OBJETIVOS DEL MÓDULO ............................................................................................................................... 1
❖ MENÚ MONITOR ................................................................................................................................. 2
❖ CONSULTA SALDOS POR CUENTA ................................................................................................ 3
❖ CONSULTA SALDOS POR CUENTA / BENEFICIARIO................................................................ 5
❖ ESTADOS FINANCIEROS - LISTADOS POR EMPRESA .............................................................. 7
❖ ESTADOS FINANCIEROS - LISTADOS POR CENTRO DE UTILIDAD ................................... 10
❖ ESTADOS FINANCIEROS - LISTADOS COMPARATIVOS ENTRE EMPRESAS .................. 13
❖ LISTADOS DE CUENTAS CON SALDO CONTRARIO................................................................ 16
❖ ESTADOS FINANCIEROS - INTERFASE A HOJAS ELECTRÓNICAS POR EMPRESA ...... 17
❖ INTERFASE A HOJAS ELECTRÓNICAS POR CENTRO DE UTILIDAD ................................ 20
❖ GENERACIÓN DE ARCHIVOS PARA CONSOLIDACIÓN DE ESTADOS FINANCIEROS .. 23
❖ CONSOLIDACIÓN E IMPRESIÓN DE ESTADOS FINANCIEROS ........................................... 26
❖ CONSULTA DE SALDOS POR CUENTA/DESTINO ..................................................................... 27
❖ ANEXOS POR CUENTA/DESTINO – LISTADOS POR EMPRESA ............................................ 29
❖ ANEXOS POR CUENTA / DESTINO – LISTADOS POR CENTRO DE UTILIDAD ................. 32
❖ CONSULTA DE SALDOS POR DESTINO / CUENTA ................................................................... 34
❖ ANEXOS POR DESTINO / CUENTA – LISTADOS POR EMPRESA .......................................... 36
❖ ANEXOS POR DESTINO / CUENTA - LISTADOS POR CENTRO DE UTILIDAD.................. 38
❖ ANEXOS POR DESTINO / CUENTA - INTERFASE A HOJAS ELECTRÓNICAS POR

EMPRESA ...................................................................................................................................................... 40
❖ ANEXOS POR DESTINO / CUENTA - INTERFASE A HOJAS ELECTRÓNICAS POR

CENTRO DE UTILIDAD ............................................................................................................................. 43
❖ LIBRO DE INVENTARIO Y BALANCE POR EMPRESA ............................................................ 47

EXPLICACIÓN DE CAMPOS DE LIBRO DE INVENTARIO Y BALANCE ................................................................. 47
❖ LIBRO DE INVENTARIO Y BALANCE POR CENTRO DE UTILIDAD ................................... 49
❖ COMPROBANTES CONTABLES – RESUMEN POR EMPRESA ............................................... 50
❖ COMPROBANTES CONTABLES – RESUMEN NÚMERO DE DOCUMENTO ........................ 52
❖ COMPROBANTES CONTABLES – RESUMEN POR CENTRO DE UTILIDAD ...................... 53
❖ LIBRO DIARIO CON CATÁLOGO VIGENTE POR EMPRESA................................................. 55
❖ LIBRO DIARIO POR EMPRESA / FECHA. .................................................................................... 56
❖ LIBRO DIARIO POR CENTRO DE UTILIDAD ............................................................................. 57
❖ LIBRO DIARIO CON CATÁLOGO EQUIVALENTE AL PUC POR EMPRESA ...................... 58
❖ LIBRO DIARIO CON CATÁLOGO EQUIVALENTE AL PUC POR EMPRESA / FECHAS ... 59
❖ LIBRO DIARIO CON CATÁLOGO EQUIVALENTE AL PUC POR CENTRO DE UTILIDAD

60
❖ LIBRO MAYOR CON CATÁLOGO VIGENTE POR EMPRESA ................................................ 61
❖ LIBRO MAYOR CON CATÁLOGO VIGENTE POR CENTRO DE UTILIDAD ....................... 62
❖ LIBRO OFICIAL CON CATÁLOGO VIGENTE POR EMPRESA .............................................. 63
❖ LIBRO OFICIAL CON CATÁLOGO VIGENTE POR CENTRO DE UTILIDAD...................... 64
❖ LIBRO MAYOR CON CATÁLOGO EQUIVALENTE AL PUC POR EMPRESA ..................... 65
❖ LIBRO MAYOR CON CATÁLOGO EQUIVALENTE AL PUC POR CENTRO DE UTILIDAD

66
❖ LIBRO OFICIAL CON CATÁLOGO EQUIVALENTE AL PUC POR EMPRESA .................... 67
❖ LIBRO OFICIAL CON CATÁLOGO EQUIVALENTE AL PUC POR CENTRO DE UTILIDAD

68
❖ GENERACIÓN DE FLUJO DE EFECTIVO .................................................................................... 69
❖ FLUJO DE EFECTIVO – LISTADO POR EMPRESA ................................................................... 71
❖ FLUJO DE EFECTIVO – LISTADO POR CENTRO DE UTILIDAD .......................................... 73
❖ FLUJO DE EFECTIVO – INTERFASE A HOJAS ELECTRÓNICAS POR EMPRESA ........... 75
❖ FLUJO DE EFECTIVO – INTERFASE A HOJAS ELECTRÓNICAS POR CENTRO DE

UTILIDAD ...................................................................................................................................................... 78
❖ FLUJO DE CAJA POR EMPRESA ................................................................................................... 81
❖ ESTADOS COMPLEMENTARIOS ................................................................................................... 82
❖ ESTADOS COMPLEMENTARIOS – DEFINICIÓN DE ENCABEZADOS ................................. 83

EXPLICACIÓN DE LOS CAMPOS DE DEFINICIÓN DE ENCABEZADOS................................................................. 83
❖ DEFINICIÓN DE FILAS ..................................................................................................................... 86
EXPLICACIÓN DE LOS CAMPOS DE DEFINICIÓN DE FILAS ............................................................................... 87
❖ COPIA DE UN REPORTE .................................................................................................................. 92
❖ CONSULTA DE UN FORMATO ....................................................................................................... 93
❖ LISTADO DE UN FORMATO ........................................................................................................... 95
❖ GENERACIÓN INTERFASE AUTOMÁTICA ................................................................................ 96
❖ PROCESO DE ACTUALIZACIÓN DE INTERFASE ..................................................................... 97
❖ REPORTE POR EMPRESA ............................................................................................................... 98
❖ REPORTE DEL PRESUPUESTO .................................................................................................... 100

EJEMPLO DE LA UTILIZACIÓN DEL GENERADOR DE REPORTES CON UN FORMATO PREVIAMENTE DEFINIDO. 101
DEFINICIÓN DE FILAS DE TITULO ................................................................................................................ 103
DEFINICIÓN DE FILAS DE DETALLE.............................................................................................................. 104
DEFINICIÓN DE UNA FILA DE CALCULO ....................................................................................................... 106

Inform A 1255844 GH G 44

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Inform A 1255844 GH G 44

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INFORMES CONTABLES Y ESTADOS FINANCIEROS 1

- Obtención de estados financieros.

SISTEMAS DE INFORMACIÓN EMPRESARIAL S.A. - SISTEMA CONTABLE CG-UNO

La explicación detallada de cada uno de ellos, su aplicación y operación en todos los

SISTEMAS DE INFORMACIÓN EMPRESARIAL S.A. - SISTEMA CONTABLE CG-UNO

❖ Consulta saldos por cuenta

La ruta de acceso a este programa se puede visualizar en el siguiente menú:

Al ingresar por la opción 1 el usuario deberá diligenciar los parámetros básicos de

A continuación se despliega la información detallada de acuerdo a los parámetros

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De acuerdo a las diferentes empresas definidas en el catálogo de empresas, es posible

El campo de nivel de reporte, nos da la primer oportunidad de generalizar o

Una vez se termina de informar los parámetros de la consulta, el sistema pide

SISTEMAS DE INFORMACIÓN EMPRESARIAL S.A. - SISTEMA CONTABLE CG-UNO

❖ Consulta saldos por cuenta / beneficiario

La ruta de acceso a este programa se puede visualizar en el siguiente menú:

Al ingresar por la opción 2 el usuario deberá diligenciar los parámetros básicos de

A continuación se despliega la información detallada de acuerdo a los parámetros

SISTEMAS DE INFORMACIÓN EMPRESARIAL S.A. - SISTEMA CONTABLE CG-UNO

Es posible restringir la consulta a una empresa en particular, citando su código de

En idéntica forma, es posible restringir la consulta a un centro de utilidad o cuenta. Es

Es obligatorio que el usuario informe el lapso, en formato año-mes, en el que desea

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❖ Estados financieros - Listados por empresa

La ruta de acceso a este programa se puede visualizar en el siguiente menú:

Cuando se selecciona el formato de presentación del reporte para balance de

SISTEMAS DE INFORMACIÓN EMPRESARIAL S.A. - SISTEMA CONTABLE CG-UNO

Cuando se selecciona el formato de presentación del reporte para balance general, se

Cuando se selecciona el formato de presentación del reporte para estado de ganancias

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El usuario podrá seleccionar una empresa en particular o todas, para generar un

En caso de ser necesario es posible restringir el reporte a una cuenta específica

Cuando el cursor está ubicado en el campo Nivel de Reporte, se tiene la primer

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❖ Estados financieros - Listados por centro de

La ruta de acceso a este programa se puede visualizar en el siguiente menú:

Cuando se selecciona el formato de presentación del reporte para balance de

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Cuando se selecciona el formato de presentación del reporte para balance general, se

Cuando se selecciona el formato de presentación del reporte para estado de ganancias

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El usuario podrá seleccionar una empresa en particular o todas, para obtener un

En caso de ser necesario es posible restringir el reporte a una cuenta específica

Cuando el cursor está ubicado en el campo Nivel de Reporte, se tiene la primer

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❖ Estados financieros - Listados comparativos

La ruta de acceso a este programa se puede visualizar en el siguiente menú:

Cuando se selecciona el formato de presentación del reporte para balance general, se

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Cuando se selecciona el formato de presentación del reporte para estado de ganancias

El usuario podrá seleccionar una empresa en particular o todas, para obtener un

En caso de ser necesario es posible restringir el reporte a una cuenta específica

Cuando el cursor está ubicado en el campo Nivel de Reporte, se tiene la primer

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❖ Listados de cuentas con saldo contrario

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Al ingresar por la opción 6 el usuario deberá diligenciar los siguientes campos

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❖ Estados financieros - Interfase a hojas

La ruta de acceso a este programa se puede visualizar en el siguiente menú:

Al ingresar por la opción 7 el sistema despliega un formato de pantalla explicativo del

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