Definición de cartas de crédito

Es un instrumento de pago, sujeto a regulaciones internacionales, mediante

el cual un banco (Banco Emisor) obrando por solicitud y conformidad con las
instrucciones de un cliente (ordenante) debe hacer un pago a un tercero
(beneficiario) contra la entrega de los documentos exigidos, siempre y cuando se
cumplan los términos y condiciones de crédito. En otras palabras, es un compromiso
escrito asumido por un banco de efectuar el pago al vendedor a su solicitud y de
acuerdo con las instrucciones del comprador hasta la suma de dinero indicada,
dentro de determinado tiempo y contra entrega de los documentos indicados. Este
instrumento es uno de los documentos más sencillos en su forma y de los más
complejos en cuanto a su contenido.

Descripción de carta de crédito

Las características o descripción del contrato de crédito deben contemplar lo

siguiente:
Nombre y dirección del ordenante y beneficiario
Monto de la carta de crédito
Documentos a exigir , dentro de estos podemos citar:
Conocimiento de embarque marítimo
Guía aérea
Factura Comercial
Lista de empaque
Certificado de origen
Lista de precios
Certificado de análisis
Certificado de Seguro
Puntos de Salida y destino
Fecha de vencimiento de la carta de crédito.
Descripción de la mercancía
 Tipo de carta de crédito (Irrevocable, Confirmada, etc).
Tipos de embarques (Parciales (permitidos o no permitidos)
Cobertura de Seguros.
Formas de pago
Instrucciones especiales

Clasificación o tipos de carta de crédito

Dentro de las cartas de crédito podemos encontrar numerosos tipos y entre

los más importantes están:

a) Carta de crédito revocable

b) Carta de crédito irrevocable
c) Carta de crédito transferible
d) Carta de crédito “Back to Back”
e) Carta de crédito único y rotativo
f) Carta de crédito Stand By
g) Carta de crédito condicional
h) Carta de crédito confirmado
i) Carta de crédito no confirmado

Beneficios de la Carta de Crédito

Asesoría especializada para verificar términos y condiciones del crédito.

Disponibilidad de comprobante de todas las comisiones y gastos.
Revisión de documentos para asegurar que se apeguen al contrato.
Rapidez en el pago.
Información oportuna y veraz sobre el estado de cuenta de sus operaciones en
créditos comerciales.
Comprobantes de todas las comisiones y gastos cobrados por este servicio.
Carta de crédito para la importación

El crédito documentario (Carta de Crédito) es el instrumento que formaliza el

acuerdo en virtud del cual un banco, actuando a solicitud de un importador y de
conformidad con sus instrucciones, se compromete a efectuar el pago a un
exportador, contra la presentación de una serie de documentos exigidos dentro de
un tiempo límite especificado, siempre y cuando se hayan cumplido los términos y
condiciones previstos en el crédito. Por lo general el importador requiere tener una
línea de crédito con el banco o hacer la provisión de fondos necesaria a fin de
tramitar el crédito.
Por medio de este contrato dirigido a personas físicas, el banco se obliga -
por cuenta del importador- a pagar a su proveedor una determinada suma de dinero
por la compra de productos o servicios, siempre y cuando se cumplan las
condiciones y términos establecidos, asegurando la recepción de los documentos
correspondientes a la transacción.

Beneficios

La ventaja de las cartas de crédito es que confiere a ambas partes un alto

grado de seguridad, de que las condiciones previstas serán cumplidas ya que
permite al importador asegurarse de que la mercancía le será entregada conforme a
los términos previstos, además de la posibilidad de obtener un apoyo financiero, en
tanto que el exportador puede asegurar su pago.
El pago se efectúa contra los documentos que representan las mercancías y
por consiguiente, que posibilitan la transmisión de derechos sobre dichas
mercancías. El banco en ningún momento se responsabilizará por la mercancía
objeto de la transacción, su responsabilidad se limita a los documentos que la
amparan, de ahí el nombre de crédito documentario.
Garantías de una carta de crédito

Lo que garantiza una carta de crédito es que el pago por los productos
enviados a un comprador en cualquier parte del mundo se hará dentro de las
condiciones y términos bajo los cuales fue acordado, así como con el debido
diligenciamiento, trámite y recepción de los documentos requeridos en la
transacción. Su ventaja principal radica en que aporta confianza a las transacciones
comerciales. Si un comprador, por ejemplo, paga la mercancía por adelantado, corre
el riesgo de que ésta no le llegue en las condiciones acordadas, a la vez que para el
vendedor puede resultar muy costoso enviar una mercancía sin la seguridad de
recibir el pago a cambio. En el comercio internacional, personas de distintos lugares
del mundo y con distintas costumbres e idiosincrasias, llevan a cabo, sin siquiera
conocerse, procesos de intercambio, caso en el cual pueden tener la seguridad de
que cualquier intercambio llegará a feliz término gracias a la utilización de una carta
de crédito.

Ventajas y Desventajas de las Cartas de Crédito

Las cartas de crédito aun persisten debido a la protección y los beneficios

que proporciona tanto al exportador como al importador, es un el ementocrítico de
muchas transacciones comerciales e internacionales. Pero tiene sus ventajas y sus
desventajas que pueden llegar a incurrir en la transacción del financiamiento
comercial tanto para el exportador como para el importador.

Ventajas:
* La ventaja principal de una carta de crédito es que facilita el comercio
internacional.
* Confiere a ambas partes un alto grado de seguridad, de que las condiciones
previstas serán cumplidas ya que permite al importador asegurarse de que la
mercancía le será entregada conforme a los términos previstos, además de la
posibilidad de obtener una poyo financiero, en tanto que el exportador puede
asegurar su pago.
* El pago se efectúa contra los documentos que representan las mercancías y por
consiguiente, que posibilitan la transmisión de derechos sobre dichas mercancías.
El banco en ningún momento se responsabilizará por la mercancía objeto de la
transacción, su responsabilidad se limita a los documentos que la amparan.
* El exportador puede vender contra la promesa de un banco de pagar, no contra la
promesa de una empresa comercial.
* La carta de crédito para una empresa importadora no necesita hacer desembolsos
hasta que hayan llegado los documentos o a menos que se cumplan todas las
condiciones establecidas en el crédito.

Ejemplo:

Requisitos

Tener una cuenta de depósito en Banco Activo.

Completar y suscribir la planilla “Solicitud Apertura de Carta de Crédito”.
Copia de Registro de Información Fiscal (R.I.F.).
Referencia(s) bancaria(s) y comerciales actualizadas.
Estados de cuenta bancarios de los últimos tres (3) meses.
Plan de Inversión detallado del crédito solicitado.
Flujo de caja proyectado para el plazo del crédito, indicando las premisas
consideradas para su cálculo.
Informe de las obligaciones bancarias o financieras a la fecha, indicando: plazo,
monto, garantía y fecha de pago.

Personas Naturales
Copia ampliada de la cédula de identidad del solicitante.
Copia ampliada de la cédula de identidad del cónyuge y poder de este donde lo
autorice a firmar documentos crediticios y garantías (en caso de ser casado).
 Acta de Matrimonio, Sentencia de Divorcio o Certificado de Defunción del
Cónyuge (si el estado civil es diferente al que presenta la Cédula de Identidad).
Certificación de Ingresos firmada por un contador público colegiado.
Carta de trabajo con membrete de la empresa (si es dependiente)
Si posee tarjeta(s) de crédito, presentar estados de cuenta de los últimos tres (3)
meses.
Balance personal o mancomunado (según sea el caso), firmado por un contador
público colegiado, con una antigüedad máxima de 6 meses.
Copia de la última Declaración I.S.L.R. o Declaración Jurada de no Contribuyente.

Personas Jurídicas

Copia del documento Constitutivo de la Empresa y sus modificaciones (si

existen).
Copia de la Cédula de Identidad de los Representantes Legales de la Empresa.
Original de los estados financieros al cierre de los tres (3) últimos ejercicios
económicos auditados por un CPC.
Balance de comprobación, en caso de que hayan transcurrido seis (06) meses del
cierre.
Copia de las declaraciones de I.S.L.R. de los últimos tres (3) Años.

Adicionales
Factura pro forma.
Solicitud de Autorización de Adquisición de Divisas (AAD).
RUSAD 3, 4 y 5.
Carta de compromiso bajo Convenio ALADI.

De las garantías
Garantías a solicitud del Banco.
 Nº SAAD _______________

Nº AAD _______________
RIF: J-08006622-7
SOLICITUD DE APERTURA DE CARTA DE CRÉDITO Fecha:

Señores: Banco Activo, C. A., Banco Universal, Quien abajo se identifica y suscribe, le solicita a Ustedes se Sólo para ser utilizado por el Banco
srivan abrir por nuestra cuenta y bajo nuestra absoluta responsabilidad una Carta de Crédito Comercial irrevocable en
Banco Pagador:
los términos que se indican a continuación y sujeto a las Condiciones Generales escritas al reverso de la presente
solicitud, las cuales hemos leido y comprendido y aceptamos expresamente sin restricciones Banco Reembolso
Banco Notificador
Tipo de Carta de Crédito Condiciones Especiales
Sucre _____
Importación Convenio Doméstica Stand - By Confirmada Si No Transferible Si No
Aladi _____

Datos del Solicitante

Nombres y Apellidos Número C.I. o R.IF.

Número de Cuenta Teléfono / Fax N° Email:

Dirección

Datos del Beneficiario

Nombres y Apellidos / Razón Social del Beneficiario: Nº de R.I.F.:

Dirección de Oficina: (Urbanización, Avenida, Calle, Quinta, Edificio, Nº Piso, Nº Oficina) Ciudad:

Estado: Aptdo. Postal: Teléfonos: Fax:

Embarques y Mercancias
FAS FOB CFR CIF OTROS
Tipo de Moneda:
Dólar Total_______________ Hasta Por_______________ Aproximado_______________
Euro
Fecha y Lugar de Vencimiento

Fecha: Ciudad: País:

Condiciones de Pago al Beneficiario Condiciones de Pago a Banco Activo C.A., Banco Universal
% A la vista % Aceptación % Apertura % Contra % Vencimiento
contra documentos Días / Fecha:_______________ Otros_______________ Anticipo _______ Documentos _______ Aceptación _______

Documentos Requeridos:
Factura Comercial, firmada en original y _________ copias
Juego completo de conocimiento de embarque________________________ consignado a Banco Activo Banco Universal, C.A. mercado flete _______________________
Póliza o Certificado de Seguro cubriendo _____________________________ Compañía_______________________ Póliza Nro:________________________________
Seguro cubierto por compradores bajo póliza N°____________________________ con la compañía________________________________

Otros documentos (especifique) _____________________________________________________________________________________

Descripción de la Mercancia:

Puerto de Embarque Puerto de Desembarque:

Fecha Max. Embarque Embarques Parciales Transbordos Cobro de Comisión fuera Venezuela
Permitidos Prohibidos Permitidos Prohibidos Ordenante Beneficiario

Instrucciones Especiales:

Condiciones Adicionales:
Autorizo(amos) a Debitar en mi (nuestra) Cuenta identificada con el N _____________________________________ Solicitamos Financiamiento
Queda entendido que el (lo s) So licitante (s) se so mete(n) a lo s termino s y co ndicio nes generales de So licitud de
Sólo para Uso del Banco Crédito Do cumentario del B anco A ctivo B anco Universal C.A ., anexa a la presente, las cuales declaro co no cer y
aceptar a plenitud

Recibido por Revisado por Firma del Solicitante

Información Propiedad de Banco Activo, C.A. Banco Universal

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