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AUDITORÍA AMBIENTAL
CASO PRÁCTICO
CURSO: B 65 – 692
16/01/2018
CASO PRÁCTICO
ÍNDICE
El Centro de Acopio de leche Jatari Guagra se encuentra ubicada en la parroquia de Olmedo del
Cantón Cayambe, provincia Pichincha. El Centro de Acopio nace en el año 2000 gracias a un
programa gubernamental dirigido por el MAGAP (Ministerio de Agricultura, Ganadería, Acuacultura
y Pesca) y la Casa Campesina que fue elegido como operador del proyecto para presentar a
diferentes comunidades de la zona dedicadas a la actividad ganadera-agrícola para que se
beneficien de las capacitaciones y enseñanzas del proyecto, generando el desarrollo económico y
sustentable en las familias de la zona. La empresa JATARI GUAGRA se dedica al enfriamiento y
comercialización de la leche en los tanques de enfriamiento, actualmente cuenta con 98 accionistas
y 75 proveedores.
Anteriormente todos los productores ofrecían su producto a lecheros o conocidos también como
piqueros y las empresas procesadoras de lácteos, quienes se llevaban el producto al menor precio
posible y a conveniencia de ellos, sin importar en el esfuerzo y sacrificio que hacían los productores,
además, desde entonces y en la actualidad la producción de la leche es el medio de subsistencia en
la zona, ya que eso permite cubrir todos los gastos de la familia y permite además que los niños y
jóvenes realicen sus estudios ya sea en centros de educación públicos o privados.
“Un Sistema de Gestión Medioambiental implica el método de trabajo que realiza la empresa con
el principal objetivo de conseguir y mantener un adecuado comportamiento ambiental, así mismo
deben establecerse metas que previamente respondan a las cuestiones legales, a los riesgos
ambientales y a las presiones sociales, económicas y competitivas a las que la organización debe
enfrentarse”.
Establecer las condiciones ambientales en las cuáles la empresa JATARI GUAGRA desarrollará sus
actividades principales.
Fijar políticas ambientales, las mismas que permitirán el alcance de los objetivos
ambientales.
Identificar, prevenir y controlar los impactos ambientales que generan las actividades,
servicios y productos que lleva a cabo la empresa JATARI GUAGRA.
Actualizar y mejorar el cumplimiento de la normativa en relación con el medio ambiente.
Mantener un nivel alto en el cumplimiento de la normativa ambiental vigente.
Elaborar un plan de manejo ambiental para minimizar y/o eliminar los impactos
ambientales que pueden ocasionar las actividades que se desarrollan en JATARI GUAGRA.
El gerente general, el Sr. Gonzalo Ramírez y la administradora, la Srta. Laura Guatemal son parte de
los socios fundadores de Jatari Guagra, fueron algunas de las primeras personas que se unieron al
proyecto, sumándose el resto de los colaboradores encargados de las diferentes responsabilidades
de la compañía al igual que la junta de accionistas, la presidenta y los comisarios, tal como se lo se
indica en el siguiente gráfico.
La organización cuenta con conocimientos de lo que se refiere un Sistema de Gestión
Medioambiental, debido a la importancia que este tiene referente a la calidad de los productos o
servicios que ofrece JATARI GUAGRA.
Además, se ha formado una comisión que está integrada por el Gerente y demás personas que
forman parte del organigrama central de JATARI GUAGRA, mismos que participarán en la
implantación del SGMA en la organización.
La directora del Proyecto junto con todos los integrantes de la comisión está a cargo de tratar
temas principalmente de índole ambiental relacionadas a las actividades de JATARI GUAGRA.
Este órgano está encargado de:
La representante del proyecto del SGMA Luz María Cruz, actuará como secretaria y será la
encargada de la coordinación y supervisión de las decisiones que se tomarán en la comisión
encargada del desarrollo e implantación del SGMA.
Asesoría Externa
El conocimiento que tienen la comisión y demás personal de JTARI GIUAGRA referente al tema
Ambiental no es suficiente por lo que fue considerado necesario e indispensable la contratación
de un asesor externo especializado en Sistemas de Gestión Medioambiental, para identificar la
situación ambiental actual de la organización y su asesoría principalmente en:
El compromiso de la Dirección
Los directivos y personal que conforma JATARI GUAGRA han considerado la importancia de realizar
sus actividades encaminadas a la consecución de los objetivos organizacionales establecidos por los
accionistas de la entidad y cuáles pueden ser los impactos ambientales que resulten de ellas. Es por
ello que JATARI GUAGRA se compromete a formular y documentar por escrito una política
Medioambiental en función de la protección y cuidado del medio ambiente.
“Todas las actuaciones con carácter ambiental que se realizan en una organización deben llevarse a
cabo de una forma planificada, conjunta y organizada, gracias a estas características podemos
obtener un Sistema de Gestión Ambiental basado en la norma ISO 14001, que proporciona el
proceso necesario para conseguir la mejora continua en la empresa en temas ambientales”
Análisis Medioambiental
Continuando con el proceso, se procede a la realización de la segunda fase que se refiere al análisis
Medioambiental de JATARI GUAGRA. Este proceso es realizado por el consultor externo que se
contrató, la participación de la Sra. María Cruz que es la directora del proyecto de implantación del
SGMA y la comisión que la conforman. Esto se llevará a cabo a través de entrevistas al personal
directivo responsable del funcionamiento y operación JATARI GUAGRA, verificando todos y cada
uno de los procesos que realiza cada departamento o sección, cuáles son los objetivos
institucionales y qué relación tienen con el cuidado y protección del medio ambiente, cuáles son los
tratos se dan a los residuos que se genera en recepción, finca y predios de cada productor. Solicitan
la documentación o permisos de operación y los registros sanitarios y de calidad que deberían estar
actualizados. Se solicita archivos de registros anteriores de la medición del impacto generado por el
ruido de los motores de los tanques de enfriamiento, el cuidado y mantenimiento del laboratorio
que permite realizar el análisis de la leche diariamente, la utilización de medicamentos en los
animales, los fertilizantes en los potreros, el impacto que tiene por cada animal vivo, los análisis de
suelos y agua. Se procede a al estudio y evaluación del cumplimiento de la Ley para el cuidado y
protección Medioambiental en la que está inmersa la entidad y finalmente se elabora un informe
en el que se especifica las respuestas de todos y cada uno de los aspectos analizados, mismo que
permite continuar con el proceso de implantación del SGMA en JATARI GUAGRA.
LEY ORGÁNICA DE SALUD REGISTRO OFICIAL SUPLEMENTO 423 DE 22 DE DICIEMBRE DEL 2006.
Art. 4.- “La autoridad sanitaria nacional es el Ministerio de Salud Pública, entidad a la que
corresponde el ejercicio de las funciones de rectoría en salud; así como la responsabilidad de la
aplicación, control y vigilancia del cumplimiento de esta Ley; y, las normas que dicte para su plena
vigencia serán obligatorias”.
13. “Regular, vigilar y tomar las medidas destinadas a proteger la salud humana ante los riesgos
y daños que pueden provocar las condiciones del ambiente”;
15. “Regular, planificar, ejecutar, vigilar e informar a la población sobre actividades de salud
concernientes a la calidad del agua, aire y suelo; y, promocionar espacios y ambientes
saludables, en coordinación con los organismos seccionales y otros competentes”;
16. “Regular y vigilar, en coordinación con otros organismos competentes, las normas de
seguridad y condiciones ambientales en las que desarrollan sus actividades los trabajadores,
para la prevención y control de las enfermedades ocupacionales y reducir al mínimo los riesgos
y accidentes del trabajo”;”
Art. 95. “La autoridad sanitaria nacional en coordinación con el Ministerio de Ambiente, establecerá
las normas básicas para la preservación del ambiente en materias relacionadas con la salud humana,
las mismas que serán de cumplimiento obligatorio para todas las personas naturales, entidades
públicas, privadas y comunitarias.
El Estado a través de los organismos competentes y el sector privado está obligado a proporcionar
a la población, información adecuada y veraz respecto del impacto ambiental y sus consecuencias
para la salud individual y colectiva”.
El art. 22, Capítulo II del Título III de la LEY DE GESTION AMBIENTAL, “establece la posibilidad de
que en cualquier momento la autoridad competente evalúe el cumplimiento de los Planes de
Manejo Ambiental, a través de las auditorías ambientales, a fin de establecer los correctivos que
deban hacerse”.
El art. 28, Capítulo III del Título III de la LEY DE GESTION AMBIENTAL,” en pos de garantizar la
participación popular, establece el derecho de toda persona natural o jurídica a participar en la
gestión ambiental, a través de los diversos mecanismos que para el efecto se establezcan como
consultas, audiencias públicas, etc.
Art. 1.- “Queda prohibido expeler hacia la atmósfera o descargar en ella, sin sujetarse a las
correspondientes normas técnicas y regulaciones, contaminantes que a juicio de los Ministerios de
Salud y del Ambiente, en sus respectivas áreas de competencia, puedan perjudicar la salud y vida
humana, la flora, la fauna y los recursos o bienes del estado o de particulares o constituir una
molestia”.
Art. 3.- “Se sujetarán al estudio y control de los organismos determinados en esta Ley y sus
reglamentos, las emanaciones provenientes de fuentes artificiales, móviles o fijas, que produzcan
contaminación atmosférica”.
Art. 10.- “Queda prohibido descargar, sin sujetarse a las correspondientes normas técnicas y
regulaciones, cualquier tipo de contaminantes que puedan alterar la calidad del suelo y afectar a la
salud humana, la flora, la fauna, los recursos naturales y otros bienes”.
En los Capítulos III, IV y V del Libro VI del TEXTO UNIFICADO DE LEGISLACION SECUNDARIA DEL
MINISTERIO DEL AMBIENTE (TULSMA), “se reglamenta amplia y pormenorizadamente sobre los
elementos, metodologías y alcances de los Estudios de Impacto Ambiental; sus términos de
referencia y componentes; las revisiones y aprobaciones por parte de la Autoridad Ambiental de
Aplicación Responsable; el seguimiento, monitoreo y auditorías ambientales en procura de vigilar el
cumplimiento de los Planes de Manejo; la vigilancia comunitaria; las diversas instancias, momentos
y mecanismos de la participación ciudadana; las causales para la revocatoria de los permisos, etc. ”
Una vez identificadas las principales leyes o normas que determinan el cuidado y protección del
medio ambiente y el sistema de Calidad, la comisión que integra y el asesor externo se dedican a la
selección del SGMA que se implantará en JATARI GUAGRA, para ello se solicita que el asesor externo
que ya cuenta con experiencias en la implantación de dicho sistema recomienden algunos casos que
fueron implantados en diferentes empresas del mismo sector, esto permitirá integrar los dos
sistemas antes mencionados que cubrirán las necesidades encontradas en JATARI GUAGRA
mediante el análisis realizado en la empresa.
Con el objetivo de tomar la decisión acerca del tipo de SGMA implantar se ha decidido realizar una
junta con dirigentes de la empresa SUMAK GUAGRA y la empresa ATAC-QUEPA que tienen
implantados los dos sistemas de calidad en el que se expusieron cuáles son las características y los
beneficios que tiene el integrar los dos Sistemas, los problemas a los que se enfrentaron para lograr
una adecuada implantación.
“Los Responsable de gestión medioambiental de ambas empresas (con los dos sistemas integrados)
coincidieron en que, aunque la definición de la documentación del sistema fue más compleja, el
sistema final es más coherente y su implantación fue relativamente fácil, evitando así problemas de
duplicidades y contradicciones que pudieran retrasar el proceso de implantación y la consecuente
certificación”.
Por otro lado, el asesor externo también ha aportado con información acerca de la implantación de
un SGMA integrado en otras empresas dejando dicho que es más conveniente que JATARI GUAGRA
adopte el mismo sistema, ya que esto evitará el doble proceso y gastos en caso de que se tenga que
implementar otro SGMA que esté relacionado con el cuidado del medio ambiente y el sistema de
calidad.
Con toda la información obtenida en cada proceso JATARI GUAGRA ha tomado la decisión de
implementar un SGMA integrado con los dos sistemas pero que la documentación sea elaborada
independientemente.
La documentación básica del SGMA será el establecer el Manual de Gestión Medioambiental, que
tiene la finalidad de “traducir” la normativa ISO 14001, que trata acerca del cuidado y protección
del medio ambiente, para adaptarla a la empresa JATARI GUAGRA. Este manual será el primero que
se elabore, a partir de él se elaborarán los procedimientos básicos para el manejo del SGMA.
Formación y Capacitación.
Elaboración y control de la documentación.
Compras, y despachos de mercaderías para almacén y bodega.
Calificación y evaluación de proveedores y clientes.
Mantenimiento de la entidad.
Acciones preventivas y correctivas.
Auditorías Internas.
Control de riesgos.
Control y protección de documentación de JATARI GUAGRA.
Se ha acordado con el asesor realizar la revisión de estos procedimientos para verificar si es
necesario su modificación, actualización o si es necesario complementarlos para su cumplimiento.
Esta fase se ha realizado en el tiempo previsto al inicio del proyecto permitiendo que JATARI
GUAGRA logre sus objetivos perseguidos con la implementación del SGMA del cuidado y protección
del medio ambiente y lograr mantenerse competitivamente en el mercado a nivel nacional e
internacional gracias a la certificación obtenida.
Pero al pasar los días se he podido determinar que existen políticas y procedimientos de difícil
cumplimiento que se detallarán a continuación.
La primera está relacionada al manejo seguro de los residuos peligrosos que son generados luego
de realizar el análisis de la calidad de la leche, esto debido a que no existen métodos adecuados
para su debido tratamiento por lo que es inevitable que los residuos terminen enviándose por el
sistema de alcantarillado que existe en la comunidad.
Otro problema que se debe considerar ha sido que la comisión encargada del proceso de
implantación del SGMA no está considerando la importancia de llevar un registro de todos los
procesos que se están realizando y por otro lado no se está informando adecuadamente al personal
más cercano a la entidad de todos los procedimientos que se deben realizar para un adecuado
cuidado y protección del medio ambiente al realizar las actividades ordinarias en la entidad.
Finalmente, no existe actualizaciones en lo referente a las Leyes y Normas Medioambientales
aplicables a la empresa, por lo que es necesario tomar acciones correctivas y preventivas para evitar
riesgos de carácter legal y operacionales de la entidad.
Dentro del proceso de auditoría realizado se ha podido determinar las siguientes no conformidades:
o El manejo de residuos peligrosos que son generados luego de realizar el análisis de la calidad
de la leche, en primera instancia se determinó que se buscarán medidas para controlar el
destino del residuo generado. Esto no ha podido cumplirse ya que la comisión se centró
únicamente en el desarrollo e implantación del SGMA en JATARI GUAGRA, el personal de
recepción no ha encontrado otra opción más que deshacerse de los residuos por el sistema
de alcantarillado existente.
o Otro factor que fue considerado para la protección y cuidado del medio ambiente fue
cambiar de motor a los tanques de enfriamiento ya que el ruido de éstos está generando
un impacto ambiental considerable. Sin embargo, la administración de JATARI GUAGRA ha
optado únicamente por realizar mantenimientos a los motores debido a que no cuentan
con el recurso económico necesario para realizar el cambio.
o Una tercera inconformidad encontrada es que finalizada la implantación del SGMA todo el
personal que elabora en la empresa adoptará las políticas y procedimientos establecidos
para un adecuado cuidado del medio ambiente. Sin embargo, esto no se ha cumplido con
exactitud ya que no se realizan actividades que permitan la interacción al cumplimiento de
los objetivos de la implantación del SGMA establecidos al inicio del proyecto.
Obtención de la certificación
Luego implementar y realizar acciones preventivas y correctivas relacionadas a las no
conformidades encontradas en la auditoría del SGMA, se ha procedido a solicitar el servicio de un
Verificador Medioambiental acreditado para realizar el proceso de certificación.
Esta fase se inicia al momento de realizar la solicitud al Verificador Ambiental seleccionado, que fue
admitida a trámite, se les remitió una copia de la documentación del sistema, y una vez ésta fue
dada por válida, se realizó la verificación del sistema implantado, del programa de auditorías y de la
Declaración Medioambiental (preparada por los coordinadores de Medio Ambiente, con la
aprobación del Director).
Finalmente, el verificador emite un informe al Director con todas las no conformidades encontradas
y todas las acciones correctivas determinadas para corregir las mismas. El Director luego de la
evaluación de todo lo acontecido determina la certificación a favor de JATARI GUAGRA.
Formación en el SGMA
Al inicio del proyecto se estableció la formación del personal en diferentes niveles organizativos,
que fueron capacitados en temas ambientales por el asesor externo contratado por JATARI
GUAGRA.
El proceso de implantación del SGMA ha resultado costosos para la entidad. Pero también se ha
determinado la importancia de su creación e implantación ya que ha permitido que la entidad tenga
certificación en lo que se refiere al cuidado y protección del medio ambiente lo cual permite que se
mantenga en un nivel competitivo alto frente a la competencia.
ACTIVIDAD VALOR
Consultoría $ 8000
Formación $ 6000
Varios $ 4000
JATARI GUAGRA financió todo el proyecto, pero su recuperación es inevitable y con el tiempo su
prestigio aumentará y ganará el doble de lo invertido en el programa de SGMA.
Webgrafía
Recuperado de:
http://www.todaunavida.gob.ec/wp-content/uploads/downloads/2015/04/SALUD-
LEY_ORGANICA_DE_SALUD.pdf
http://www.nueva-iso-14001.com/2014/12/iso-14001-cuales-son-los-objetivos-perseguidos-por-
los-sistemas-de-gestion-ambiental/
file:///C:/Users/Viviana%20Ulcuango/Downloads/B0300087.pdf