PRESUPUESTO DE INVERSION

DETALLE VALOR %
ACTIVOS FIJOS 129363174 86%
ACTIVOS DIFERIDOS 1505250 1%
CAPITAL DE TRABAJO 18731400 13%
TOTAL 149599824 100%
 DETALLE BOLIVARES

VIDA UTIL
HERRAMIENTAS Y EQUIPOS DE TRABAJO CANTIDAD P UNITARIO TOTAL AÑOS
EQUIPO DE TRATAMIENTO 1 114706174 114706174 5
EQUIPO DE AUTOMATIZACION 1 850000 850000 5
EQUIPO DE ANALISIS DE AGUA 1 758000 758000 5
SUMA: 116314174
ADECUACION DE LAS INSTALACIONES
LOCAL DE VENTAS 1 1000000 1000000 5
AREAS ADMINISTRATIVAS 1 950000 950000 5
SUMA: 1950000
MOBILIARIO Y OTROS
ARCHIVADORES 1 1500000 1500000 5
SILLAS 1 1400000 1400000 5
ESCRITORIOS 1 2220000 2220000 5
MODULARES 1 2500000 2500000 5
SUMA: 7620000
EQUIPOS DE COMPUTACION
COMPUTADORA 1 2500000 2500000 5
IMPRESORA 1 979000 979000 5
SUMA: 3479000
TOTAL ACTIVOS FIJOS 129363174
%
DEPRECIACION VALOR
ANUAL DEPRECIACION VALOR DESECHO
20% 22941235
20% 170000
20% 151600
23262835

20% 200000
20% 190000
390000

20% 300000
20% 280000
20% 444000
20% 500000
1524000

20% 500000
20% 195800
695800
25872635
 ACTIVOS INTANGIBLES
DETALLE PRECIO UNITARIO TOTAL
GASTOS DE CONSTITUCION 655250 655250
GASTOS DE ESTUDIO 500000 500000
GASTOS DE CAPACITACION 350000 350000
TOTAL Suma: 1505250
TIVOS INTANGIBLES
AMORTIZACION % ANUAL VALOR DE AMORTIZACION
5 20% 131050
5 20% 100000
5 20% 70000
301050
 DETALLES DE DESEMBOLSOS
CONCEPTO VALOR ANUAL
COSTO MANO DE OBRA DIRECTA 9558000
COSTO MANO DE OBRA INDIRECTA 5522400
SERVICIOS BASICOS 3186000
PUBLICIDAD+ GASTOS DE VENTA 115000
MATERIALES DE OFICINA 350000
TOTAL 18731400
 CRONOGRAMA DE INVERSIONES
AÑOS
DETALLE 0 1 2 3 4
ACTIVOS FIJOS
HERRAMIENTAS Y EQUIPOS 116210174
ADECUACION DE INSTALACIONES 1000000
MUEBLES Y ENSERES 1500000
EQUIPOS DE COMPUTACION 2500000
EQUIPOS DE OFICINA 3500000
SUMA: 124710174
ACTIVOS DIFERIDOS
GASTOS DE CONSTITUCION 655250
GASTOS DE ESTUDIOS 500000
GASTOS DE CAPACITACION 350000
SUMA: 1505250
CAPITAL DE TRABAJO 18731400
SUMA: 18731400
TOTAL INVERSION: 144946824
5
 PRESUPUESTO DE INGRESO

DEMANDA
AÑO INSASTIFECHA EN Bs
1 5857 46856000
2 5857 70284000
3 5857 87855000
4 5857 117140000
5 5857 146425000
PRESUPUESTO DE INGRESOS

PORCENTAJE DE PRECIO
CAPTACION (10 PROMEDIO INGRESO EN
%) (Bs) VENTAS
585.70 8000 46856000
585.70 12000 70284000
585.70 15000 87855000
585.70 20000 117140000
585.70 25000 146425000
 PRESUPUESTO DE EGRESOS
COSTOS COSTOS
EGRESOS FIJOS VARIABLES
GASTOS OPERACIONALES
MANO DE OBRA DIRECTA 9558000
MATERIALES DE PRODUCCION 700000
SUMA 10258000
GASTOS ADMINISTRATIVOS
SUELDOS Y SALARIOS 5522400
SERVICIOS BASICOS 3186000
SUMINISTROS DE OFICINA 350000
DEPRECIACION DE ACTIVOS FIJOS
MANTENIMIENTOS DE ACTIVOS FIJOS
AMORTIZACION DE ACTIVOS DIFERIDOS 301050
SUMA 301050 9058400
GASTOS VENTAS
PUBLICIDAD 15000
COMISION POR VENTAS 100000
SUMA 15000 100000
GASTOS FINANCIEROS
INTERESES DE CREDITOS
SUMA
TOTAL EGRESOS 316050 19416400
UPUESTO DE EGRESOS

AÑOS
1 2 3 4 5
9558000 10558000 12558000 15558000 17558000
700000 1000000 1800000 2500000 3500000
10258000 11558000 14358000 18058000 21058000

5522400 6800000 7500000 9120000 11200000

3186000 3900000 5120000 6100000 7500000
550000 800000 1300000 1900000 2700000

301050 301050 301050 301050 301050

9559450 11801050 14221050 17421050 21701050

15000 15000 15000 15000 15000

100000 150000 250000 350000 500000
115000 165000 265000 365000 515000

19932450 23524050 28844050 35844050 43274050

 ESTRUCTURA DE FINANCIAMIENTO

ESTRUCTURA FINACIERA VALOR TOTAL %

CAPITAL PROPIO 74799912 50%

CREDITO BANCARIO 74799912 50%

TOTAL 149599824 100%

DEUDA INICIAL 74799912

TASA DE INTERESES 14%
PERIODOS 5 AÑOS
MONTO A PAGAR

TABLA DE AMORTIZACIONES DEL PRESTAMO

AÑO RENTA INTERESES CAPITAL SALDO

0 74,799,912
1 1740463.12 9,777,163 11,108,455 63,691,457
2 1740463.12 8,118,144 12,767,414 50,924,044
3 1740463.12 6,211,432 14,674,125 36,249,919
4 1740463.12 4,019,969 16,865,589 19,384,330
5 1740463.12 1,501,227 19,384,330 -
 PUNTO DE EQUILIBRIO
AÑO
DETALLE 1 2 3
COSTOS FIJOS 316050 316050 316050
COSTOS VARIABLES 19616400 25200000 28528000
VENTAS 46856000 70284000 87855000
PUNTO DE EQUILIBRIO Bs, -227601.11 -176658.24 -151975.9
PUNTO DE EQUILIBRIO Bot -0.0161115 -0.0125417 -0.0110786
AÑO
4 5
316050 316050
35528000 42478000
117140000 146425000
-137585.46 -129154.01
-0.0088958 -0.0074403
 ESTADO DE RESULTADOS
AÑO
CONCEPTO 1
(+) INGRESOS POR VENTAS 46856000
(-) COSTOS POR VENTAS 19616400
(-) UTILIDAD BRUTA EN VENTAS 27239600
(-) GASTOS ADMINISTRATIVOS 9559450
(-) GASTOS EN VENTAS 115000
(-) UTILIDAD OPERACIONAL 9444450
(-) GASTOS FINANCIEROS 9777163
(-) UTILIDAD ANTES DE ISLR -332713
(-) IMPUESTO SOBRE LA RENTA 12% ----
UTILIDAD NETA ----

TIR
ESTADO DE RESULTADOS
AÑO
2 3 4 5
70284000 87855000 117140000 146425000
25200000 28528000 35528000 42478000
45084000 59327000 81612000 103947000
11801050 14221050 17421050 21701050
165000 265000 365000 515000
11636050 13956050 17056050 21186050
8118144 6211432 4019969 1501227
3517906 7744618 13036081 19684823
422148.72 929354.16 1564329.72 2362178.76
3095757.28 6815263.84 11471751.3 17322644.2

0%