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a. Terrenos.
COSTOS DE INVERSIÓN : TERRENOS
VIDA UTIL ACTIVO: TERRENOS N/A
Unidad de Costo Unitario Costo Unitario Depreciación
Nº Descripción Cantidad Costo Total Vida Útil Valor Residual
Medida USD Bs. Anual
1 Terreno Planta Sacaca Global 1 0,00 0,00 0,00 N/A 0,00 0,00
2 Terreno Centro de Acopio Acasio Global 1 0,00 0,00 0,00 N/A 0,00 0,00
3 Terreno Centro de Acopio Arampampa Global 1 0,00 0,00 0,00 N/A 0,00 0,00
4 Terreno Centro de Acopio Uncia Global 1 0,00 0,00 0,00 N/A 0,00 0,00
5 Terreno Centro de Acopio Pocoata Global 1 0,00 0,00 0,00 N/A 0,00 0,00
COSTO TOTAL 0,00 0,00 0,00
b. Edificaciones
COSTOS DE INVERSIÓN : EDIFICACIONES
VIDA UTIL ACTIVO: EDIFICACIONES 40
Unidad de Costo Unitario Costo Unitario Depreciación
Nº Descripción Cantidad Costo Total Vida Útil Valor Residual
Medida USD Bs. Anual
1 Edificación Planta Sacaca Global 1,00 10.592.629,96 10.592.629,96 40 264.815,75 5.296.314,98
2 Edificación Centro de Acopio Acasio Global 1,00 2.113.140,94 2.113.140,94 40 52.828,52 1.056.570,47
3 Edificación Centro de Acopio Arampampa Global 1,00 1.986.612,50 1.986.612,50 40 49.665,31 993.306,25
4 Edificación Centro de Acopio Uncia Global 1,00 2.075.127,19 2.075.127,19 40 51.878,18 1.037.563,60
5 Edificación Centro de Acopio Pocoata Global 1,00 2.075.687,08 2.075.687,08 40 51.892,18 1.037.843,54
COSTO TOTAL 18.843.197,67 471.079,94 9.421.598,84
c. Silos de almacenamiento
COSTOS DE INVERSIÓN : SILOS
Unidad de Costo Unitario Costo Unitario Depreciación
Nº Descripción Cantidad Costo Total Vida Útil Valor Residual
Medida USD Bs. Anual
1 Silos Planta Sacaca Global 1,00 2.149.726,41 2.149.726,41 20 107.486,32 0,00
2 Silos Centro de Acopio Acasio Global 1,00 1.822.994,58 1.822.994,58 20 91.149,73 0,00
3 Silos Centro de Acopio Arampampa Global 1,00 1.822.994,58 1.822.994,58 20 91.149,73 0,00
4 Silos Centro de Acopio Uncia Global 1,00 1.849.790,78 1.849.790,78 20 92.489,54 0,00
5 Silos Centro de Acopio Pocoata Global 1,00 2.042.597,23 2.042.597,23 20 102.129,86 0,00
COSTO TOTAL 9.688.103,58 484.405,18 0,00
TOTAL 0,00
RESUMEN REINVERSIÓN FIJA AÑO 8
Costo Inversión
Descripcion
Bs.
Maquinaria y equipo 9.316.217,52
TOTAL 9.316.217,52
RESUMEN REINVERSIÓN FIJA AÑO 10
Costo Inversión
Descripcion
Bs.
Mobiliario Planta y Centros 68.925,00
TOTAL 68.925,00
RESUMEN VALOR RESIDUAL INVERSIÓN FIJA
VALOR RESIDUAL 14.079.707,60
GASTOS PRE-OPERACIONALES
Unidad
Costo
Nº Descripción de Cantidad Costo Total
Unitario [Bs]
Medida
1
2
COSTO TOTAL 0,00
TOTAL INVERSIÓN
PROYECCIÓN DE VENTAS
(Unidades de producto anual en qq )
CAPACIDAD PRODUCTIVA AL 100% PLANTA COLQUECHACA PLANTA SACACA
PRODUCTO CAPACIDAD UNIDAD DESAYUNO ESC MERC.COM CAPACIDAD DESAYUNO MERC.COM CAPACIDAD DESAYUNO MERC.COM
HARINA DE TRIGO FORTIFICADA 403,20 Toneladas 0,00 403,20 230,40 0 230,40 172,80 0 172,80
API DE MAIZ MORADO VITAMINADO 108,00 Toneladas 58,32 49,68 57,60 34,54 23,06 50,40 23,78 26,62
API DE MAIZ AMARILLO FRUTADO 364,80 Toneladas 58,32 306,48 230,40 34,54 195,86 134,40 23,78 110,62
LAGUAS PRECOCIDAS 403,20 Toneladas 0,00 403,20 230,40 0 230,40 172,80 0 172,80
GALLETAS DE TRIGO CON HABA 422,40 Toneladas 58,32 364,08 268,80 34,54 234,26 153,60 23,78 129,82
GALLETAS MIXTAS 422,40 Toneladas 58,32 364,08 268,80 34,54 234,26 153,60 23,78 129,82
ALFAJORES 422,40 Toneladas 0,00 422,40 268,80 0 269 153,60 0 153,60
HOJUELAS MIXTAS 576,00 Toneladas 23,33 552,67 345,60 13,82 331,78 230,40 9,51 220,89
PIPOCAS DE TRIGO 691,20 Toneladas 0,00 691,20 345,60 0,00 346 345,60 0 345,60
CHISITOS DE MAIZ 576,00 Toneladas 0,00 576,00 345,60 0 346 230,40 0 230,40
REFRESCO DE CEBADA 614,40 Toneladas 0,00 614,40 403,20 0 403 211,20 0 211,20
CAFÉ DE CEBADA 441,60 Toneladas 0,00 441,60 230,40 0 230 211,20 0 211,20
5445,60 256,61 5188,99 3225,60 152,00 3073,60 2220,00 104,61 2115,39
10 11 12 13 14 15 16 17 18 19 20
345,60 345,60 345,60 345,60 345,60 345,60 345,60 345,60 345,60 345,60 345,60
47,55 47,55 47,55 47,55 47,55 47,55 47,55 47,55 47,55 47,55 47,55
53,25 53,25 53,25 53,25 53,25 53,25 53,25 53,25 53,25 53,25 53,25
47,55 47,55 47,55 47,55 47,55 47,55 47,55 47,55 47,55 47,55 47,55
221,25 221,25 221,25 221,25 221,25 221,25 221,25 221,25 221,25 221,25 221,25
345,60 345,60 345,60 345,60 345,60 345,60 345,60 345,60 345,60 345,60 345,60
47,55 47,55 47,55 47,55 47,55 47,55 47,55 47,55 47,55 47,55 47,55
259,65 259,65 259,65 259,65 259,65 259,65 259,65 259,65 259,65 259,65 259,65
47,55 47,55 47,55 47,55 47,55 47,55 47,55 47,55 47,55 47,55 47,55
259,65 259,65 259,65 259,65 259,65 259,65 259,65 259,65 259,65 259,65 259,65
307,20 307,20 307,20 307,20 307,20 307,20 307,20 307,20 307,20 307,20 307,20
19,02 19,02 19,02 19,02 19,02 19,02 19,02 19,02 19,02 19,02 19,02
441,78 441,78 441,78 441,78 441,78 441,78 441,78 441,78 441,78 441,78 441,78
691,20 691,20 691,20 691,20 691,20 691,20 691,20 691,20 691,20 691,20 691,20
460,80 460,80 460,80 460,80 460,80 460,80 460,80 460,80 460,80 460,80 460,80
422,40 422,40 422,40 422,40 422,40 422,40 422,40 422,40 422,40 422,40 422,40
422,40 422,40 422,40 422,40 422,40 422,40 422,40 422,40 422,40 422,40 422,40
XI.3 Costos de Operación.
ASIGNACION
DESCRIPCIÓN UNIDAD IMPORTE
PLANTA 1
Remuneración Total Personal Planta Producción GLOBAL 1.096.200,00 1.096.200,00
Aporte patronal sobre Sueldos Personal de Transformación GLOBAL 183.175,02 183.175,02
Capacitación Anual al personal GLOBAL 21.000,00 21.000,00
Costos de Dotación de ropa e Implementos Seguridad Industrial GLOBAL 15.400,00 15.400,00
Gasto en Servicios Basicos (Agua y energía electrica) GLOBAL 18.000,00 18.000,00
Gastos en Combustible Planta Sacaca GLOBAL 7.480,00 7.480,00
Mantenimiento de Vehículos Planta Sacaca GLOBAL 20.000,00 20.000,00
Costos de Herrramientas fungibles GLOBAL 35.700,00 35.700,00
TOTAL COSTO FIJO PRODUCCIÓN 1.396.955,02 1.396.955,02
ADMINISTRACIÓN
Cantidad de Remuneración Remuneración Aguinaldo y Remuneración
Cargo Meses
puestos mensual Anual Finiquito Total
Gerente General 1 12 6.300,00 75.600,00 12.600,00 88.200,00
Auditor 1 12 4.800,00 57.600,00 9.600,00 67.200,00
Secretaria General 1 12 2.800,00 33.600,00 5.600,00 39.200,00
Jefe adminstrativo financiero 1 12 5.800,00 69.600,00 11.600,00 81.200,00
Responsable de RR HH 1 12 5.300,00 63.600,00 10.600,00 74.200,00
Responsable de adquisiciones 1 12 5.300,00 63.600,00 10.600,00 74.200,00
Auxiliar de adquisiciones 1 12 3.300,00 39.600,00 6.600,00 46.200,00
Responsable de contabilidad general 1 12 5.300,00 63.600,00 10.600,00 74.200,00
Auxiliar contable 1 12 2.800,00 33.600,00 5.600,00 39.200,00
Portero y limpieza 1 12 2.800,00 33.600,00 5.600,00 39.200,00
Chofer mensajero 1 12 2.300,00 27.600,00 4.600,00 32.200,00
TOTAL PERSONAL ADM. 561.600,00 93.600,00 655.200,00
ADMINISTRACIÓN
Cantidad de Remuneración Remuneración Aguinaldo y Remuneración
Cargo Meses
puestos mensual Anual Finiquito Total
Gerente General 1 12 6.300,00 75.600,00 12.600,00 88.200,00
Auditor 1 12 4.800,00 57.600,00 9.600,00 67.200,00
Secretaria General 1 12 2.800,00 33.600,00 5.600,00 39.200,00
Jefe adminstrativo financiero 1 12 5.800,00 69.600,00 11.600,00 81.200,00
Responsable de RR HH 1 12 5.300,00 63.600,00 10.600,00 74.200,00
Responsable de adquisiciones 1 12 5.300,00 63.600,00 10.600,00 74.200,00
Auxiliar de adquisiciones 1 12 3.300,00 39.600,00 6.600,00 46.200,00
Responsable de contabilidad general 1 12 5.300,00 63.600,00 10.600,00 74.200,00
Auxiliar contable 1 12 2.800,00 33.600,00 5.600,00 39.200,00
Portero y limpieza 1 12 2.800,00 33.600,00 5.600,00 39.200,00
Chofer mensajero 1 12 2.300,00 27.600,00 4.600,00 32.200,00
TOTAL PERSONAL ADM. 561.600,00 93.600,00 655.200,00
GASTOS DE ADMINISTRACION
AÑO 1
Unidad de Costo Unitario Asignación
Nº Descripción Cantidad Costo Total
Medida Anual Planta 1
1 Suedos del Personal Administrativo Global 1 655.200,00 655.200,00 0,00
2 Aporte patronal sobre Sueldo Personal Adm. Global 1 109.483,92 109.483,92 0,00
3 Alquiler Oficinas Administrativas Global 1 48.000,00 48.000,00 0,00
4 Material de Escritorio y tinta impresoras Global 1 30.000,00 30.000,00 0,00
5 Servicios Basicos (Energía Electrica y agua) Global 1 10.000,00 10.000,00 0,00
COSTO TOTAL 852.683,92 852.683,92 0,00
GASTOS DE ADMINISTRACION
AÑO 1
Unidad de Costo Unitario Asignación
Nº Descripción Cantidad Costo Total
Medida Anual Planta 2
1 Suedos del Personal Administrativo Global 1 655.200,00 655.200,00 0,00
2 Aporte patronal sobre Sueldo Personal Adm. Global 1 109.483,92 109.483,92 0,00
3 Alquiler Oficinas Administrativas Global 1 48.000,00 48.000,00 0,00
4 Material de Escritorio y tinta impresoras Global 1 30.000,00 30.000,00 0,00
5 Servicios Basicos (Energía Electrica y agua) Global 1 10.000,00 10.000,00 0,00
COSTO TOTAL 852.683,92 852.683,92 0,00
GASTOS DE COMERCIALIZACIÓN
Unidad de Costo Unitario Asignación
Nº Descripción Cantidad Costo Total
Medida Anual Planta 1
1 Sueldos del Personal de Comercialización Global 1 294.000,00 294.000,00 0,00
2 Aporte patronal sobre Sueldo Personal Comercial Global 1 49.127,40 49.127,40 0,00
3 Alquiler Centros de Comercialización Global 3 48.000,00 144.000,00 0,00
4 Promoción y Publicidad Global 1 1.055.668,00 1.055.668,00 0,00
5 Material de Escritorio y tinta impresoras Global 1 20.000,00 20.000,00 0,00
6 Servicios Basicos (Energía Electrica y agua) Global 1 15.000,00 15.000,00 0,00
COSTO TOTAL 1.481.795,40 1.562.795,40 0,00
GASTOS DE COMERCIALIZACIÓN
Unidad de Costo Unitario Asignación
Nº Descripción Cantidad Costo Total
Medida Anual Planta 2
1 Sueldos del Personal de Comercialización Global 1 518.000,00 518.000,00 0,00
2 Aporte patronal sobre Sueldo Personal Comercial Global 1 86.557,80 86.557,80 0,00
3 Alquiler Centros de Comercialización Global 3 48.000,00 144.000,00 0,00
4 Promoción y Publicidad Global 1 1.055.668,00 1.055.668,00 0,00
5 Material de Escritorio y tinta impresoras Global 1 20.000,00 20.000,00 0,00
6 Servicios Basicos (Energía Electrica y agua) Global 1 15.000,00 15.000,00 0,00
COSTO TOTAL 1.743.225,80 1.824.225,80 0,00
Cantidad por
Unidad de Costo Unitario Costo Total
Descripción unidad de Cantidad
Medida (Bs) (Bs)
producto
Materia Prima
Grano limpio de Trigo Kg 0,8 0,80 3,80 3,04
(a) Sub total Materia Prima 3,04
Insumos
Mix de Vitaminas Kg 0,006 0,0060 40,00 0,24
Agentes de tratamiento harina Kg 0,014 0,0140 70,00 0,98
(b) Sub total Insumos 0,24
Suministros
Energía electrica kWh 0,23 0,23 0,341 0,08
Cantidad por
Unidad de Costo Unitario Costo Total
Descripción unidad de Cantidad
Medida (Bs) (Bs)
producto
Materia Prima
Grano maiz morado Kg 0,8 0,80 4,25 3,40
(a) Sub total Materia Prima 3,40
Insumos
Mix de Vitaminas Kg 0,050 0,0500 40,00 2,00
Azucar blanco Kg 0,015 0,0150 5,00 0,08
Canela molida Kg 0,005 0,0050 40,00 0,20
Clavo de olor molido Kg 0,005 0,0050 66,00 0,33
(b) Sub total Insumos 2,00
Suministros
Energía electrica kWh 0,23 0,23 0,341 0,08
Cantidad por
Unidad de Costo Unitario Costo Total
Descripción unidad de Cantidad
Medida (Bs) (Bs)
producto
Materia Prima
Grano limpio de Maiz Amarillo Kg 0,6 0,60 3,20 1,92
(a) Sub total Materia Prima 1,92
Insumos
Mix de Vitaminas Kg 0,14 0,5000 40 0,2
Azucar Kg 0,50 0,5000 5 2
Canela Kg 0,10 0,1000 40 0,01
Durdratadoazno deshidratado Kg 0,20 0,2000 3,5 0,7
(b) Sub total Insumos 2,91
Suministros
Energía electrica kWh 0,23 0,23 0,341 0,08
Cantidad por
Unidad de Costo Unitario Costo Total
Descripción unidad de Cantidad
Medida (Bs) (Bs)
producto
Materia Prima
Grano limpio de Maiz Amarillo Kg 0,6 0,60 3,20 1,92
(a) Sub total Materia Prima 1,92
Insumos
Mix de Vitaminas Kg 0,14 0,5000 0,4 0,2
Azucar Kg 0,50 0,5000 4 2
Canela Kg 0,10 0,1000 0,1 0,01
Durdratadoazno deshidratado Kg 0,20 0,2000 3,5 0,7
(b) Sub total Insumos 2,91
Suministros
Energía electrica kWh 0,23 0,23 0,341 0,08
Cantidad por
Unidad de Costo Unitario Costo Total
Descripción unidad de Cantidad
Medida (Bs) (Bs)
producto
Materia Prima
Harina maiz amarillo Kg 0,79 0,790 2,7 2,13
(a) Sub total Materia Prima 2,13
Insumos
Cebolla deshidratada Kg 0,5 0,5000 0,2 0,2
Extracto de carne Kg 0,12 0,1200 14,4 14,4
sal Kg 0,1 0,1000 0,01 0,01
Ajo deshidratado Kg 0,1 0,1000 0,26 0,26
perejil deshidratado Kg 0,2 0,2000 0,1 0,1
(b) Sub total Insumos 14,97
Suministros
Energía electrica kWh 0,23 0,23 0,341 0,08
Cantidad por
Unidad de Costo Unitario Costo Total
Descripción unidad de Cantidad
Medida (Bs) (Bs)
producto
Materia Prima
HARINA DE TRIGO INTEGRAL Kg 0,4 0,40 3,80 1,52
(a) Sub total Materia Prima 1,52
Insumos
HARINA DE HABA SECA Kg 0,286 0,286 3,3 3,3
ALMIDON DE MAIZ Kg 0,025 0,025 0,6 0,6
AZUCAR Kg 0,044 0,044 0,3 0,3
HUEVO ENTERO Kg 0,03 0,030 0,3 0,3
LECHE ENTERA PIL Kg 0,067 0,067 2,3 2,3
MIX DE VITAMINAS Y MINERALES Kg 0,002 0,002 0 0
MATERIA GRASA HIDROGENADA Kg 0,03 0,030 2 2
LECITINA DE SOYA Kg 0,01 0,010 0 0
SAL Kg 0,01 0,010 0 0
POLVO DE HORNEAR Kg 0,012 0,012 0,3 0,3
ESENCIA VAINILLA Kg 0,004 0,004 0,3 0,3
COLORANTES AUTORIZADOS Kg 0,004 0,004 0 0
agua Kg 0,076 0,076 0,1 0,1
(b) Sub total Insumos 9,50
Suministros
Energía electrica kWh 0,45 0,45 0,341 0,15
Cantidad por
Unidad de Costo Unitario Costo Total
Descripción unidad de Cantidad
Medida (Bs) (Bs)
producto
Materia Prima
HARINA DE TRIGO INTEGRAL Kg 0,33 0,33 1,15 1,15
HARINA DE CEBADA Kg 0,19 0,19 0,54 0,54
HARINA DE MAIZ Kg 0,2 0,20 3,00 3,00
(a) Sub total Materia Prima 4,69
Insumos
AZUCAR Kg 0,8 0,800 0,48
HUEVO ENTERO Kg 0,2 0,200 0,2
LECHE ENTERA PIL Kg 0,52 0,520 1,78256
MIX DE VITAMINAS Y MINERALES Kg 0,02 0,020 2
(b) MATERIA GRASA HIDROGENADA Kg 0,4 0,400 2,64
LECITINA DE SOYA Kg 0,1 0,100 0,014
SAL Kg 0,1 0,100 0,01
POLVO DE HORNEAR Kg 0,02 0,020 0,0528
(c) ESENCIA VAINILLA Kg 0,04 0,040 0,336
COLORANTES AUTORIZADOS Kg 0,04 0,040 0,032
AGUA Kg 0,56 0,560 0,09856
Sub total Insumos 7,65
Suministros
(e) Energía electrica kWh 0,45 0,45 0,341 0,15
Cantidad por
Unidad de Costo Unitario Costo Total
Descripción unidad de Cantidad
Medida (Bs) (Bs)
producto
Materia Prima
HARINA DE TRIGO FORTIFICADA Kg 0,54 0,54 1,15 1,54
(a) Sub total Materia Prima 1,54
Insumos
FECULA DE MAIZ Kg 0,18 0,180 2,7
AZUCAR Kg 0,04 0,040 0,24
HUEVO ENTERO Kg 0,04 0,040 0,4
LECHE ENTERA PIL Kg 0,03 0,030 1,0284
MIX DE VITAMINAS Y MINERALES Kg 0,05 0,050 0,05
MATERIA GRASA HIDROGENADA Kg 0,002 0,002 0,132
LECITINA DE SOYA Kg 0,01 0,010 0,014
SAL Kg 0,01 0,010 0,01
POLVO DE HORNEAR Kg 0,005 0,005 0,132
ESENCIA VAINILLA Kg 0,01 0,010 0,84
COLORANTES AUTORIZADOS Kg 0,01 0,010 0,08
MANJAR Kg 0,02 0,020 0,08
CHOCOLATE Kg 0,05 0,050 0,023
ESENCIA VAINILLA Kg 0,004 0,004 0,00704
(b) Sub total Insumos 5,74
Suministros
Energía electrica kWh 0,45 0,45 0,341 0,15
Cantidad por
Unidad de Costo Unitario Costo Total
Descripción unidad de Cantidad
Medida (Bs) (Bs)
producto
Materia Prima
HARINA DE CEBADA INTEGRALKg 0,734 0,73 2,091 2,091
HARINA DE MAIZ Kg 0,076 0,08 0,34 0,34
HARINA DE TRIGO Kg 0,035 0,04 0,12 0,12
(a) Sub total Materia Prima 2,55
Insumos
LECITINA DE SOYA Kg 0,0053 0,005 0,0742
ACEITE VEGETAL Kg 0,008 0,008 0,08
SAL Kg 0,0009 0,001 0,01
EMULSIONANTE Kg 0,001 0,001 0,026
ANTIAGLUTINANTE Kg 0,003 0,003 0,17
MIX DE VITAMINAS Y MINERALES
Kg 0,0027 0,003 0,4
COCOA Kg 0,02 0,020 0,7
AZUCAR Kg 0,044 0,044 0,05
AGUA Kg 0,07 0,070 0,0176
ESENCIA SABOR CHOCOLATE Kg 0,0001 0,000 0,32
(b) Sub total Insumos 1,85
Suministros
Energía electrica kWh 0,55 0,55 0,341 0,19
Cantidad por
Unidad de Costo Unitario Costo Total
Descripción unidad de Cantidad
Medida (Bs) (Bs)
producto
Materia Prima
Trigo en Grano Kg 0,8 0,80 2,61
(a) Sub total Materia Prima 2,61
Insumos
ACEITE VEGETAL Kg 0,1 0,100 1
LECITINA DE SOYA Kg 0,05 0,050 0,07
COCOA Kg 0,05 0,050 0,01
(b) Sub total Insumos 1,08
Suministros
Energía electrica kWh 0,23 0,23 0,341 0,08
Cantidad por
Unidad de Costo Unitario Costo Total
Descripción unidad de Cantidad
Medida (Bs) (Bs)
producto
Materia Prima
HARINA DE MAIZ Kg 0,63 0,63 2,091 2,52
HARINA DE CEBADA Kg 0,1403 0,14 0,34 0,488592
(a) Sub total Materia Prima 3,01
Insumos
LECITINA DE SOYA Kg 0,0053 0,0054 0,0742
ACEITE VEGETAL Kg 0,008 0,009 0,07
SAL Kg 0,0009 0,009 0,009
MIX DE VITAMINAS Y MINERALES Kg 0,001 0,002 0,08
SABORIZANTE Kg 0,003 0,09 0,56
COLORANTES AUTORIZADOS Kg 0,0027 0,044 0,22
AGUA Kg 0,02 0,0703 1,23728
(b) Sub total Insumos 2,25
Suministros
Energía electrica kWh 0,55 0,55 0,341 0,19
Cantidad por
Unidad de Costo Unitario Costo Total
Descripción unidad de Cantidad
Medida (Bs) (Bs)
producto
Materia Prima
Grano limpio de Trigo Tostado Kg 0,88 0,88 3,10 2,73
(a) Sub total Materia Prima 2,73
Insumos
ACIDO CITRICO Kg 0,010 0,01 0,12 0,12
AZUCAR Kg 0,1 0,10 0,5 0,5
ENTURBIANTE Kg 0,005 0,01 0,16 0,16
COLORANTE E-102 Kg 0,0002 0,00 0,0036 0,0036
CONCERVANTE Kg 0,000 0,00 0,0012 0,0012
SABORIZANTE Kg 0,0077 0,01 3,2 3,2
(b) Sub total Insumos 3,98
Suministros
Energía electrica kWh 0,23 0,23 0,341 0,08
Cantidad por
Unidad de Costo Unitario Costo Total
Descripción unidad de Cantidad
Medida (Bs) (Bs)
producto
Materia Prima
Cebada tostada en granoKg 0,94 0,94 2,69 2,53
(a) Sub total Materia Prima 2,53
Insumos
ESTABILIZANTE Kg 0,5 0,5000 2,4 2,4
COLORANTE E-102 Kg 0,05 0,0500 0,09 0,09
CONCERVANTE Kg 0,02 0,0200 0,104 0,104
(b) Sub total Insumos 2,40
Suministros
Energía electrica kWh 0,23 0,23 0,341 0,08
XI.4. Planilla de costos y determinación del costo unitario de producto (por producto)
XI.7. Presupuesto.
Estructura de financiamiento
Interés o rendimiento
Impuestos
propio [e] crédito [d] IUE (t)
ESTRUCTURA DE FINANCIAMIENTO
100% 0%
Descripcion Inversión Aporte propio Deuda
PARTIDAS MONTO TOTAL PORCENTAJE MONTO PORCENTAJE MONTO
Terreno 0,00 100% 0,00 0% 0,00
Edificaciones 18.843.197,67 100% 18.843.197,67 0% 0,00
Silos 9.688.103,58 100% 9.688.103,58 0% 0,00
Maquinaria y Equipos 9.952.867,12 100% 9.952.867,12 0% 0,00
Muebles y enseres 68.925,00 100% 68.925,00 0% 0,00
Vehículos 0,00 100% 0,00 0% 0,00
Equipo de Computación 39.528,00 100% 39.528,00 0% 0,00
TOTAL INVERSION FIJA 38.592.621,37 100% 38.592.621,37 0% 0,00
INVERSION INTANGIBLE 0,00 100% 0,00 0% 0,00
CAPITAL DE TRABAJO 1.915.816,57 100% 1.915.816,57 0% 0,00
TOTAL INVERSIONES 40.508.437,94 40.508.437,94 0,00
XI.8 Flujo de Caja.
PARTIDAS 0 1 2 3 4 5 6 7 8 9
INGRESOS EFECTIVOS
Venta de Productos 32.652.847,90 32.652.847,90 32.652.847,90 32.652.847,90 32.652.847,90 75.751.289,78 75.751.289,78 75.751.289,78 75.751.289,78
Venta de Activos 0,00 0,00 0,00
TOTAL INGRESOS EFECTIVOS 32.652.847,90 32.652.847,90 32.652.847,90 32.652.847,90 32.652.847,90 75.751.289,78 75.751.289,78 75.751.289,78 75.751.289,78
EGRESOS
COSTO DE PRODUCCION
Costo Variable Total 22.989.798,90 22.989.798,90 22.989.798,90 22.989.798,90 22.989.798,90 53.249.936,61 53.249.936,61 53.249.936,61 53.249.936,61
Costo Fijo Produccion Total 1.396.955,02 1.396.955,02 1.396.955,02 1.396.955,02 1.396.955,02 1.726.905,98 1.726.905,98 1.726.905,98 1.726.905,98
Depreciación Inversión Fija 2.295.949,21 2.295.949,21 2.295.949,21 2.295.949,21 2.295.949,21 2.295.949,21 2.295.949,21 2.295.949,21 2.295.949,21
Amortización de Intangibles 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00
GASTO DE OPERACIÓN
Gastos de Administración 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00
Gastos de Ventas 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00
Impuestos IVA - IT 4.244.870,23 4.244.870,23 4.244.870,23 4.244.870,23 4.244.870,23 9.847.667,67 9.847.667,67 9.847.667,67 9.847.667,67
Gastos Financieros 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00
TOTAL EGRESOS 30.927.573,36 30.927.573,36 30.927.573,36 30.927.573,36 30.927.573,36 67.120.459,48 67.120.459,48 67.120.459,48 67.120.459,48
UTILIDAD GRAVABLE 1.725.274,54 1.725.274,54 1.725.274,54 1.725.274,54 1.725.274,54 8.630.830,30 8.630.830,30 8.630.830,30 8.630.830,30
IMPUESTO IUE 25% 431.318,64 431.318,64 431.318,64 431.318,64 431.318,64 2.157.707,58 2.157.707,58 2.157.707,58 2.157.707,58
UTILIDAD NETA 1.293.955,91 1.293.955,91 1.293.955,91 1.293.955,91 1.293.955,91 6.473.122,73 6.473.122,73 6.473.122,73 6.473.122,73
Depreciación Inversión Fija 2.295.949,21 2.295.949,21 2.295.949,21 2.295.949,21 2.295.949,21 2.295.949,21 2.295.949,21 2.295.949,21 2.295.949,21
Amortización de Intangibles 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00
Valor Residual
Recuperación de Capital Trabajo
INVERSIONES
INVERSIONES INICIALES
Inversiones Fijas -38.592.621,37
Inversiones Intangibles 0,00
Capital de Trabajo -1.915.816,57 0,00 0,00 0,00 0,00 -1.915.816,57 0,00
INVERSIONES DE REEMPLAZO
Inversiones Fijas -676.177,60 0,00 -9.992.395,12
INVERSIONES DE AMPLIACIÓN
Inversiones Fijas
Incremento de Capital de Trabajo
FINANCIAMIENTO
AMORTIZACIÓN DE CAPITAL
FLUJO DE CAJA FINANCIERO -40.508.437,94 3.589.905,12 3.589.905,12 3.589.905,12 2.913.727,52 1.674.088,54 8.769.071,94 8.769.071,94 -1.223.323,18 8.769.071,94
10 11 12 13 14 15 16 17 18 19 20
75.751.289,78 75.751.289,78 75.751.289,78 75.751.289,78 75.751.289,78 75.751.289,78 75.751.289,78 75.751.289,78 75.751.289,78 75.751.289,78 75.751.289,78
0,00 0,00 0,00 0,00 0,00
75.751.289,78 75.751.289,78 75.751.289,78 75.751.289,78 75.751.289,78 75.751.289,78 75.751.289,78 75.751.289,78 75.751.289,78 75.751.289,78 75.751.289,78
53.249.936,61 53.249.936,61 53.249.936,61 53.249.936,61 53.249.936,61 53.249.936,61 53.249.936,61 53.249.936,61 53.249.936,61 53.249.936,61 53.249.936,61
1.726.905,98 1.726.905,98 1.726.905,98 1.726.905,98 1.726.905,98 1.726.905,98 1.726.905,98 1.726.905,98 1.726.905,98 1.726.905,98 1.726.905,98
2.295.949,21 2.295.949,21 2.295.949,21 2.295.949,21 2.295.949,21 2.295.949,21 2.295.949,21 2.295.949,21 2.295.949,21 2.295.949,21 2.295.949,21
0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00
0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00
0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00
9.847.667,67 9.847.667,67 9.847.667,67 9.847.667,67 9.847.667,67 9.847.667,67 9.847.667,67 9.847.667,67 9.847.667,67 9.847.667,67 9.847.667,67
0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00
67.120.459,48 67.120.459,48 67.120.459,48 67.120.459,48 67.120.459,48 67.120.459,48 67.120.459,48 67.120.459,48 67.120.459,48 67.120.459,48 67.120.459,48
8.630.830,30 8.630.830,30 8.630.830,30 8.630.830,30 8.630.830,30 8.630.830,30 8.630.830,30 8.630.830,30 8.630.830,30 8.630.830,30 8.630.830,30
2.157.707,58 2.157.707,58 2.157.707,58 2.157.707,58 2.157.707,58 2.157.707,58 2.157.707,58 2.157.707,58 2.157.707,58 2.157.707,58 2.157.707,58
6.473.122,73 6.473.122,73 6.473.122,73 6.473.122,73 6.473.122,73 6.473.122,73 6.473.122,73 6.473.122,73 6.473.122,73 6.473.122,73 6.473.122,73
2.295.949,21 2.295.949,21 2.295.949,21 2.295.949,21 2.295.949,21 2.295.949,21 2.295.949,21 2.295.949,21 2.295.949,21 2.295.949,21 2.295.949,21
0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00
14.079.707,60
3.831.633,15
8.700.146,94 8.769.071,94 8.092.894,34 8.769.071,94 8.769.071,94 8.769.071,94 -1.223.323,18 8.769.071,94 8.769.071,94 8.769.071,94 26.680.412,68
XI.9 Evaluación Socioeconómica.
INDICADORES DE EVALUACION
xix. RBCP.