Documenti di Didattica
Documenti di Professioni
Documenti di Cultura
net
En todo tipo de empresa, pero en especial en las microempresas, es muy conveniente que sus administradores se tomen e
para elaborar lo que sería el flujo proyectado de sus recursos en efectivo y con ello poder estimar si tendrán o no los rec
cabal y oportunamente con sus obligaciones. Con ese mismo flujo proyectado de recursos es como se podrá estima
sobrantes de dinero (que se utilizarían entre otros para enfrentar imprevistos en el desarrollo de las operaciones de la empr
en el mejoramiento de las sedes, equipos y personal de la misma) o con faltantes del mismo (lo que obligaría a recurrir a pre
de gastos y/o inversiones)
La presente herramienta se ha construido para ayudar a aquellas microempresas (de persona natural o jurídica) que quiera
un orden a sus proyecciones de flujos de efectivo. En ella se han planteado a manera de ejemplo lo que serían los conce
reales de efectivo y salidas reales de efectivo que más comunmente puede enfrentar tales microeempresas.
Recuerdese que aprovechando las ventajas que ofrece Excel, se podrán adicionar o retirar las filas que se necesiten (tant
"Entradas" como en la sección de "salidas") y de esa forma se podrá personalizar esta herramienta En todo debe tenerse
celdas resaltadas en amarillo son automáticas y por tanto solo necesitas modificar las cifras de las celdas no resaltas para
tus propias proyecciones de futuros flujos de efectivo
Igualmente, debe tenerse presente que en relación con las "salidas de efectivo" las cifras se deben digitar con el signo "-" ade
Salidas de Efectivo
Pago de nómina (3,500,000) (3,500,000) (3,500,000)
Pago de aportes a la seguridad social y parafiscales (735,000) (735,000) (735,000)
Pagos de prestaciones sociales (primas, vacaciones, etc) 0 0 0
Pagos a proveedores (10,850,000) (3,500,000) (3,150,000)
Pagos de servicios públicos (1,000,000) (1,000,000) (1,000,000)
Pagos de arrendamientos de locales, maquinarias o vehículos (2,000,000) (2,000,000) (2,000,000)
Pagos de obligaciones financieras con bancos, particulares o
socios (200,000) (200,000) (200,000)
Pagos de impuestos (744,000) (240,000) (216,000)
Pagos de dividendos o participaciones a los socios o accionistas
0 0 0
Quincenas a proyectar
Nov.30/2014 Dic.15/2014 Dic.31/2014
12,000,000
0 0 0
0 2,000,000 0
5,000,000 0 0
800,000 600,000 2,000,000
0 0 0
0 0 0
(3,330,000) 6,574,000
-13% 10%