FORMATO 1.

1: "LIBRO CAJA Y BANCOS - DETALLE DE LOS MOVIMIENTOS DEL EFECTIVO"

PERÍODO:
RUC:
APELLIDOS Y NOMBRES, DENOMINACIÓN O RAZÓN SOCIAL:
Nº CORR. DEL REG.

FECHA DE OPE.
CUENTA CONTABLE ASOCIADA SALDOS Y MOVIMIENTOS

DESCRIPCIÓN

CÓDIGO DENOMINACIÓN DEUDOR ACREEDOR

TOTALES
 FORMATO 1.2: "LIBRO CAJA Y BANCOS - DETALLE DE LOS MOVIMIENTOS DE LA CUENTA CORRIENTE"

PERÍODO:
RUC:
APELLIDOS Y NOMBRES, DENOMINACIÓN O RAZÓN SOCIAL:
ENTIDAD FINANCIERA:
CÓDIGO DE LA CUENTA CORRIENTE:

OPERACIONES BANCARIAS CUENTA CONTABLE ASOCIADA SALDOS Y MOVIMIENTOS

Nº CORRELATIVO DE

FECHA DE
OPER. MEDIO DE NÚMERO DE
DENOMINACIÓN O
PAGO TABLA DESCRIPCIÓN TRANSACCIÓN BANCARIA, O CÓDIGO DENOMINACIÓN DEUDOR ACREEDOR
RAZÓN SOCIAL
(1) DOC. INTERNO
OPE.

TOTALES
 FORMATO 3.1 : "LIBRO DE INVENTARIOS Y BALANCES - BALANCE GENERAL" (1)

EJERCICIO:
RUC:
APELLIDOS Y NOMBRES, DENOMINACIÓN O RAZÓN SOCIAL:

EJERCICIO O EJERCICIO O
PERIODO PERIODO

ACTIVO PASIVO Y PATRIMONIO

ACTIVO CORRIENTE PASIVO CORRIENTE

Caja y Bancos Sobregiros y Pagarés Bancarios
Valores Negociables Cuentas por Pagar Comerciales
Cuentas por Cobrar Comerciales Cuentas por Pagar a Vinculadas
Cuentas por Cobrar a Vinculadas Otras Cuentas por Pagar
Otras Cuentas por Cobrar Parte Corriente de las Deudas a Largo Plazo
Existencias TOTAL PASIVO CORRIENTE
Gastos Pagados por Anticipado
TOTAL ACTIVO CORRIENTE PASIVO NO CORRIENTE
Deudas a Largo Plazo
ACTIVO NO CORRIENTE Cuentas por Pagar a Vinculadas
Cuentas por Cobrar a Largo Plazo Ingresos Diferidos
Cuentas por Cobrar a Vinculadas a Largo Plazo Impuesto a la Renta y Participaciones Diferidos Pasivo
Otras Cuentas por Cobrar a Largo Plazo TOTAL PASIVO NO CORRIENTE
Inversiones Permanentes
Inmuebles, Maquinaria y Equipo (neto de depreciación acumulada) TOTAL PASIVO
Activos Intangibles (neto de amortización acumulada)
Impuesto a la Renta y Participaciones Diferidos Activo Contingencias
Otros Activos Interés minoritario
TOTAL ACTIVO NO CORRIENTE
PATRIMONIO NETO
Capital
Capital Adicional
Acciones de Inversión
Excedentes de Revaluación
Reservas Legales
Otras Reservas
Resultados Acumulados
TOTAL PATRIMONIO NETO

TOTAL ACTIVO TOTAL PASIVO Y PATRIMONIO NETO

(1) Se podrá hacer uso del formato aprobado por la CONASEV, en tanto se cumpla con registrar la información mínima requerida para este Formato.
 FORMATO 5.1: "LIBRO DIARIO"

PERÍODO:
RUC:
APELLIDOS Y NOMBRES, DENOMINACIÓN O RAZÓN SOCIAL:

REFERENCIA DE LA OPERACIÓN MOVIMIENTO

NRO

FECHA/ OPERACIÓN CÓDIGO DEL

DESCRIPCIÓN LIBRO (TABLA Nº CORREL NºDEL DOC. CÓDIGO DENOMINACIÓN DEBE HABER
8)

1 3/1/2017 Por el inicio de las operaciones 3 1 101 93,939.00

104 939,393.00
201 446,167.50
332 edificaciones 939,393.00
335 muebles 9,393.00
5011 2,428,285.50

TOTALES 2,428,285.50 2,428,285.50

0.00
 FORMATO 6.1: "LIBRO MAYOR"

PERÍODO:
RUC:
APELLIDOS Y NOMBRES, DENOMINACIÓN O RAZÓN SOCIAL:
CODIGO Y/O DENOMINACIÓN DE LA CUENTA CONTABLE (1)
FECHA DE OPER.

SALDOS Y MOVIMIENTOS
NÚMERO CORRELATIVO DEL
DESCRIPCION
LIBRO DIARIO (2)
DEUDOR ACREEDOR

TOTALES

(1) El contribuyente elegira si lo lleva como titulo o columna

(2) Para los casos de contabilidad manual, cuando el número correlativo no permita relacionar el origen de la operación y/o documento de origen.
 FORM

PERIODO:
RUC:
APELLIDOS Y NOMBRES, DENOMINACIÓN O RAZÓN SOCIAL:
FECHA DE VENCI. DE FECHA DE PAGO

COMPROBANTE DE PAGO INFORMACIÓN DEL PROVEEDOR

N° DEL
Nº CODIGO DE LA OPERACIÓN

FECHA DE EMISIÓN DEL DOC

COMPROBANTE DE
PAGO,
DOCUMENTO, N° DE
ORDEN DEL DOCUMENTO DE
AÑO DE EMISIÓ ( DUA O
SERIE DE ADUANAS (TABLA

FORMULARIO IDENTIDAD
FÍSICO O VIRTUAL,
TIPO ( TABLA 10)

N° DE DUA, DSI O
LIQUIDACIÓN DE
COBRANZA U

TIPO (TABLA 2)
OTROS
DOCUMENTOS
DENOMINACIÓN O RAZÓN SOCIAL

NÚMERO
EMITIDOS POR
SUNAT PARA
ACREDITAR EL
CRÉDITO FISCAL EN
LA IMPORTACIÓN
DSI)
11)
TOTALES
(1) Señalar la fecha correspondiente, de acuerdo a lo establecido en el literal b) del inciso II del numeral 1 del Articulo 10 del Reglamento de la Ley del IGV.

(2) Sólo para los casos de utilización de servicios o adquisiciones de intangibles provenientes del exterior.
(3) Sólo para los casos de detracciones. Es optativo el llenado cuando exista un sistema de enlace que mantenga dicha información y se pueda identificar los comprobante
pago respecto de los cuales se efectuó el depósito.
 FORMATO 8.1: REGISTRO DE COMPRAS

ÓN SOCIAL:

ADQUISICIONES ADQUISICIONES
GRAVADAS GRAVADAS Y/ O
DESTINADAS A EXPORTADAS Y NO
OPERACIONES Y/O GRAVDAS DESTINADAS A
EXPORTADAS OPERACIONES

BASE IMPONIBLE

BASE IMPONIBLE
IGV IGV
 iso II del numeral 1 del Articulo 10 del Reglamento de la Ley del IGV.

nientes del exterior.

ma de enlace que mantenga dicha información y se pueda identificar los comprobantes de
 BASE IMPONIBLE

GRAVADAS

OPERACIONES
DESTINADAS A
ADQUISICIONES
GRAVADAS Y NO

IGV
EGISTRO DE COMPRAS

VALOR DE3 ADQUI.. NO GRAVADAS

ISC
OTROS TRIB. Y CARGOS

IMPORTE TOTAL

N° DE COMPR. POR SUJETO NO

DOMICILIADO (2)

NÚMERO

FECHA DE EMISIÓN
DEPÓSITO DE
DETRACCIÓN (3)
CONSTANCIA DE

TIPO DE CAMBIO
FECHA

TIPO (TABLA 10)

SE MODIFICA
REFERENCIA DEL COMPROBANTE
REFERENCIA DEL COMPROBANTE DE PAGO QUE
SE MODIFICA

SERIE N° DEL DOC.

 FORMATO 12.1: "REGISTRO DEL INVENTARIO PERMANENTE EN UNIDADES FÍSICAS- DETALLE DEL 'INVENTARIO PERMANENTE EN UNIDADES FÍSICAS"

PERÍODO:
RUC:
APELLIDOS Y NOMBRES, DENOMINACIÓN O RAZÓN SOCIAL:
ESTABLECIMIENTO (1):
CÓDIGO DE LA EXISTENCIA:
TIPO (TABLA 5):
DESCRIPCIÓN:
CÓDIGO DE LA UNIDAD DE MEDIDA (TABLA 6):

DOCUMENTO DE TRASLADO, COMPROBANTE DE PAGO, DOCUMENTO INTERNO O SIMILAR

TIPO DE OPE.(TABLA 12) ENTRADAS SALIDAS SALDO FINAL

FECHA TIPO (TABLA 10) SERIE NÚMERO

TOTALES

(1) Dirección del Establecimiento o Código según el Registro Único de Contribuyentes.

 FORMATO 13.1: "REGISTRO DE INVENTARIO PERMANENTE VALORIZADO - DETALLE DEL

PERÍODO:
RUC:
APELLIDOS Y NOMBRES, DENOMINACIÓN O RAZÓN SOCIAL:
ESTABLECIMIENTO (1):
CÓDIGO DE LA EXISTENCIA:
TIPO (TABLA 5):
DESCRIPCIÓN:
CÓDIGO DE LA UNIDAD DE MEDIDA (TABLA 6):
MÉTODO DE VALUACIÓN:
ENTRADAS SALIDAS
DOC.DE TRASLADO, DOC INTERNO O SIMILAR

TIPO DE OPER. (TABLA 12)

COSTO UNITARIO

COSTO TOTAL
TIPO (TABLA 10)

CANTIDAD
CANTIDAD
SERIE
FECHA

NÚMERO
 TOTALES

(1) Dirección del Establecimiento o Código según el Registro Único de Contribuyentes.

MANENTE VALORIZADO - DETALLE DEL INVENTARIO VALORIZADO"

SALIDAS SALDO FINAL

COSTO UNITARIO

COSTO UNITARIO

COSTO TOTAL
COSTO TOTAL

CANTIDAD
 FORMATO 14.1: REGISTRO DE VENTAS

PERIODO:
RUC:
APELLIDOS Y NOMBRES, DENOMINACIÓN O RAZÓN SOCIAL:
FECHA DE EMISION DEL DOC.

FECHA DE VENCIMI.
NÚMERO CORRELATIVO

COMPROBANTE DE PAGO INFORMACIÓN DEL CLIENTE

VALOR FACTURADO
DOCUMENTO DE IDENTIDAD
BASE IMPONIBLE

NÚMERO
APELLIDOS Y NOMBRES
TIPO (TABLA 10) N° SERIE DEREGISTRADORA O DENOM.
TIPO (TABLA 2) NÚMERO

TOTALES
REGISTRO DE VENTAS E INGRESOS

IMPORT TOTAL DE LA OPERACIÓN EXONERADA INAFECTA REFERENCIA DEL COMPRO. DE PAGO QUE MODIFICA

OTROS
TRIBUTOS NO IMPORTE TIPO DE
FORMAN PARTE COMP. DE
CAMBIO
DE LA PAGO
IMPONIBLE TIPO
EXONERADA INAFECTA ISC IGV Y/O IPM FECHA SERIE N° DEL COM.
(TABLA 10)