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31.12.2016 31.12.

2015
ATTIVITA' - INVESTIMENTI PARZIALI TOTALI PARZIALI TOTALI
CAPITALE CIRCOLANTE + 4,462,552.00 + 3,988,297.91
Liquidità immediate + 226,474.40 + 1,653,677.06
banca c/c + 226,474.40 + 1,653,677.06

Liquidità differite + 4,102,662.00 + 2,227,719.62


finanziamento alla società controllante + 1,300,000.00 + 0.00
clienti + 2,386,590.17 + 2,272,409.14
fondo svalutazione crediti - 17,569.83 - 48,011.52
crediti commerciali verso controllante + 361,406.00 + 0.00
crediti v/clienti di immobilizzazioni materiali + 5,815.56 + 0.00
crediti v/controllante per interessi attivi + 12,574.00 + 0.00
erario c/iva + 0.00 + 3,322.00
crediti imposte anticipate + 13,665.00 + 0.00
risconti attivi + 40,181.10 + 0.00

Rimanenze 133,415.60 106,901.23


rimanenze finali + 133,415.60 + 106,901.23

CAPITALE FISSO + 2,217,270.17 + 1,778,061.41


Immobilizzazioni tecniche materiali + 1,548,219.95 + 1,082,349.45
impianti + 3,035,907.47 + 2,880,268.76
anticipi a fornitori c/impianti + 0.00 + 100,000.00
macchinari + 71,157.75 + 76,319.41
attrezzature + 1,082,695.02 + 394,676.72
fondo ammortamento impianti - 2,488,898.61 - 2,303,903.82
fondo ammortamento macchinari - 59,039.25 - 65,011.62
fondo ammortamento attrezzature - 93,602.43 + 0.00

Immobilizzazioni immateriali + 15,136.00 + 13,464.00


costi pluriennali + 15,136.00 + 13,464.00

Immobilizzazioni finanziarie e varie + 653,914.22 + 682,247.96


impianto fotovoltaico + 870,374.86 + 820,374.86
fondo ammortamento impianto fotovoltaico - 235,001.22 - 156,667.48
depositi cauzionali + 3,048.58 + 3,048.58
partecipazioni azionarie quotate + 15,492.00 + 15,492.00

TOTALE CAPITALE INVESTITO + 6,679,822.17 + 5,766,359.32

PASSIVITA' - FINANZIAMENTI PARZIALI TOTALI PARZIALI TOTALI


CAPITALE DI TERZI + 2,309,862.38 + 2,458,629.28
Finanziamenti di breve termine + 1,891,262.62 + 2,176,431.05
anticipi da clienti + 9,503.58 + 0.00
fornitori + 1,563,111.89 + 1,653,809.75
fornitori immobilizzazioni materiali + 59,392.00 + 65,986.50
erario c/ires + 215,417.00 + 220,580.00
erario c/iva + 2,074.00 + 0.00
inps c/dipendenti + 41,764.15 + 36,054.80
finanziamento soci a breve termine + 0.00 + 200,000.00

Finanziamenti a medio-lungo termine + 418,599.76 + 282,198.23


mutuo passivo + 99,187.53 + 0.00
fondo rischi di garanzia + 98,765.45 + 79,847.61
fondo trattamento fine rapporto + 220,646.78 + 202,350.62

CAPITALE PROPRIO + 4,369,959.79 + 3,307,730.04


Finanziamenti permanenti + 4,369,959.79 + 3,307,730.04
capitale sociale + 450,000.00 + 400,000.00
riserva versamenti in c/capitale + 300,000.00 + 0.00
riserva legale + 91,078.55 + 91,078.55
riserva straordinaria + 2,616,650.49 + 2,427,206.49
utile dell'esercizio + 912,230.75 + 389,445.00

TOTALE CAPITALE ACQUISITO + 6,679,822.17 + 5,766,359.32


2016
DESCRIZIONE PARZIALI TOTALI
Ricavi lordi di vendita + 8,999,439.62
prestazione di servizi + 8,999,439.62
= Ricavi netti di vendita + 8,999,439.62
= Prodotto Interno Lordo Caratteristico (PILc) + 8,999,439.62

- Consumi di materie prime e matriali di consumo - 2,880,642.77


- acquisti di materie prime e materiali di consumo - 3,014,058.37
acquisto materiale per la rivendita - 2,907,157.14
rimanenze iniziali materie prime e materiali di consumo - 106,901.23
+ rimanenze finali di materie prime e materiali di consumo + 133,415.60
rimanenze finali materie prime e materiali di consumo + 133,415.60

- Consumi di servizi - 3,515,823.53


- costi per forniture di lavori e servizi - 3,221,220.25
- costi per fitti passivi - 294,603.28
= Valore aggiunto lordo caratteristico (VALc) + 2,602,973.32

- Retribuzioni e oneri relativi - 973,364.25


stipendi - 621,968.68
contributi INPS - 191,647.77
quota tfr - 38,778.60
compensi consiglieri amministrazione - 120,969.20
= Margine operativo lordo caratteristico (MOLc) + 1,629,609.07

- Ammortamenti - 288,737.85
- delle immobilizzazioni materiali - 282,624.85
ammortamento impianti - 184,994.79
ammortamento attrezzature - 93,602.43
ammortamento macchinari - 4,027.63
- delle immobilizzazioni immateriali - 6,113.00
ammortamento costi pluriennali - 6,113.00

- Accantonamenti ordinari - 19,387.00


accantonamento al fondo rischi garanzia - 19,387.00
- Perdite di valore di elementi patrimoniali caratteristici dell'attivo circolante - 12,629.00
- perdite presunte su crediti - 12,629.00
accantomento fondo rischi su crediti - 12,629.00
= Risultato operativo caratteristico (ROC) + 1,308,855.22

+ Proventi della gestione accessoria + 102,518.75


+ interessi attivi + 12,574.00
interessi attivi da controllanti + 12,574.00
+ dividendi + 4,582.85
dividendi da società quotate + 4,582.85
+ altri proventi accessori ordinari + 85,361.90
incentivo energia + 85,361.90

- Oneri della gestione accessoria - 78,333.74


- costi della gestione immobiliare accessoria - 78,333.74
ammortamento impianto fotovoltaico - 78,333.74
= Risultato operativo globale (ROG) + 1,333,040.23

- Oneri finanziari - 18,101.74


interessi passivi - 18,101.74
= Risultato ordinario (RO) + 1,314,938.49

+ Proventi straordinari + 20,930.69


+ plusvalenze + 20,930.69
plusvalenza cessione macchinario + 20,930.69

- Oneri straordinari - 1,322.43


- sopravvenienze passive - 1,322.43
sopravvenienze passive - 1,322.43
= Risultato ante imposte (RAI) + 1,334,546.75

- Imposte sul reddito - 422,316.00


imposte IRES e IRAP correnti - 435,981.00
imposte anticipate + 13,665.00

= Risultato netto (RN) + 912,230.75


Variazioni grezze
Descrizione 2015 2016 Dare
banca c/c 1,653,677.06 226,474.40 -
finanziamento alla società controllante - 1,300,000.00 1,300,000.00
clienti 2,272,409.14 2,386,590.17 114,181.03
fondo svalutazione crediti 48,011.52 17,569.83 30,441.69
crediti commerciali verso controllante - 361,406.00 361,406.00
crediti v/clienti di immobilizzazioni materiali - 5,815.56 5,815.56
crediti v/controllante per interessi attivi - 12,574.00 12,574.00
erario c/iva 3,322.00 - -
crediti imposte anticipate - 13,665.00 13,665.00
risconti attivi - 40,181.10 40,181.10
rimanenze finali 106,901.23 133,415.60 26,514.37
impianti 2,880,268.76 3,035,907.47 155,638.71
anticipi a fornitori c/impianti 100,000.00 - -
macchinari 76,319.41 71,157.75 -
attrezzature 394,676.72 1,082,695.02 688,018.30
fondo ammortamento impianti 2,303,903.82 2,488,898.61 -
fondo ammortamento macchinari 65,011.62 59,039.25 5,972.37
fondo ammortamento attrezzature - 93,602.43 -
costi pluriennali 13,464.00 15,136.00 1,672.00
impianto fotovoltaico 820,374.86 870,374.86 50,000.00
fondo ammortamento impianto fotovoltaico 156,667.48 235,001.22 -
depositi cauzionali 3,048.58 3,048.58 -
partecipazioni azionarie quotate 15,492.00 15,492.00 -
anticipi da clienti - 9,503.58 -
fornitori 1,653,809.75 1,563,111.89 90,697.86
fornitori immobilizzazioni materiali 65,986.50 59,392.00 6,594.50
erario c/ires 220,580.00 215,417.00 5,163.00
erario c/iva - 2,074.00 -
inps c/dipendenti 36,054.80 41,764.15 -
finanziamento soci a breve termine 200,000.00 - 200,000.00
mutuo passivo - 99,187.53 -
fondo rischi di garanzia 79,847.61 98,765.45 -
fondo trattamento fine rapporto 202,350.62 220,646.78 -
capitale sociale 400,000.00 450,000.00 -
riserva versamenti in c/capitale - 300,000.00 -
riserva legale 91,078.55 91,078.55 -
riserva straordinaria 2,427,206.49 2,616,650.49 -
utile dell'esercizio 2015 389,445.00 - 389,445.00
utile dell'esercizio 2016 - 912,230.75 912,230.75
prestazione di servizi -
acquisto materiale per la rivendita 2,907,157.14
rimanenze iniziali materie prime 106,901.23
rimanenze finali materie prime -
costi per servizi 3,221,220.25
fitti passivi 294,603.28
stipendi 621,968.68
contributi INPS 191,647.77
quota tfr 38,778.60
compensi consiglieri amministrazione 120,969.20
ammortamento impianti 184,994.79
ammortamento attrezzature 93,602.43
ammortamento macchinari 4,027.63
ammortamento costi pluriennali 6,113.00
accantonamento al fondo rischi garanzia 19,387.00
accantomento fondo rischi su crediti 12,629.00
interessi attivi da controllanti -
dividendi da società quotate -
incentivo energia -
ammortamento impianto fotovoltaico 78,333.74
interessi passivi 18,101.74
plusvalenza cessione macchinario -
sopravvenienze passive 1,322.43
imposte IRES e IRAP correnti 435,981.00
imposte anticipate -

12,767,950.15
Variazioni grezze Rettifiche Rettifiche Rettifiche
Avere Dare Avere Dare Avere Dare
1,427,202.66
-
-
-
-
-
-
3,322.00
-
-
-
-
100,000.00
5,161.66
-
184,994.79
-
93,602.43
-
-
78,333.74
-
-
9,503.58
-
-
-
2,074.00
5,709.35
-
99,187.53
18,917.84
18,296.16
50,000.00
300,000.00
-
189,444.00
-
912,230.75
8,999,439.62
-
-
133,415.60
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
12,574.00
4,582.85
85,361.90
-
-
20,930.69
-
-
13,665.00

12,767,950.15
Rettifiche Rettifiche Rettifiche Rettifiche
Avere Dare Avere Dare Avere Dare
Rettifiche Rettifiche Rettifiche Rettifiche
Avere Dare Avere Dare Avere Dare
Rettifiche Rettifiche FLUSSI NETTI
Avere Dare Avere Impieghi Font
VIA TUCCELLA S.R.L.
RENDICONTO FINANZIARIO AL 31.12.2016
Metodo indiretto

2016
Parziali Totali
A. Flussi finanziari derivant dell’attività operatva (metodo indiretto)
Utle (Perdita) dell'esercizio -
Imposte sul reddito + 0.00

Interessi passivi (Interessi attivi) + 0.00

(Dividendi) + 0.00
(Plusvalenze) Minusvalenze derivanti dalla cessione di attività + 0.00

1. Utle (Perdita) dell'esercizio prima d'imposte sul reddito, interessi e


plus/minusvalenze da cessione -
Rettifiche per elementi non monetari che non hanno avuto contropartita nel capitale
circolante netto
Accantonamenti ai fondi + 0.00

Ammortamenti delle immobilizzazioni + 0.00

Svalutazioni per perdite durevoli di valore + 0.00


Rettifiche di valore di attività e passività finanziarie di strumenti finanziari derivati
che non comportano movimentazione monetaria + 0.00
Altre rettifiche per elementi non monetari + 0.00

2. Flusso finanziario prima delle variazioni del ccn -


Variazioni del capitale circolante netto
Decremento (Incremento) delle rimanenze + 0.00
Decremento (Incremento) dei crediti vs clienti + 0.00

Incremento (Decremento) dei debiti verso fornitori + 0.00


Decremento (Incremento) ratei e risconti attivi + 0.00
Incremento (Decremento) ratei e risconti passivi + 0.00
Altre variazioni del capitale circolante netto + 0.00

3. Flusso finanziario dopo le variazioni del ccn -


Altre rettifiche
Interessi incassati (Pagati) + 0.00

(Imposte sul reddito pagate) + 0.00

Dividendi incassati + 0.00


(Utilizzo dei fondi) + 0.00

Altri incassi/pagament
Flusso finanziario dell'attività operatva (A) -
B. Flussi finanziari deivent dall'attività d'investmento
Immobilizzazioni materiali
(Investimenti) + 0.00

Disinvestimenti + 0.00

Immobilizzazioni immateriali
(Investimenti) + 0.00

Disinvestimenti
Immobilizzazioni finanziarie
(Investimenti) + 0.00

Disinvestimenti
Attività finanziarie non immobilizzate
(Investimenti)
Disinvestimenti
(Acquisizione di rami d'azienda al netto delle disponibilità liquide)
Cessione di rami d’azienda al netto delle disponibilità liquide
Flusso finanziario dell'attività di investmento (B) -

C. Flussi finanziari derivant dall'attività di finanziamento


Mezzi di terzi
Incremento (Decremento) debiti a breve verso banche
Accensione finanziamenti
(Rimborso finanziamenti) + 0.00

Mezzi propri
Aumento di capitale a pagamento
(Rimborso di capitale)
Cessione (Acquisto) di azioni proprie
(Dividendi (e acconti su dividendi) pagati)
Flusso finanziario dell'attività di finanziamento (C) -

Incremento (Decremento) delle disponibilità liquide (A +/- B +/- C) + 0.00


Effetto cambi sulle disponibilità liquide
Disponibilità liquide al 1° gennaio -
Disponibilità liquide al 31 dicembre -

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