Comercio Exterior Ilegal en Bolivia Estimaciones 2000-2008 - Parte I

COMERCIO EXTERIOR ILEGAL EN BOLIVIA
ESTIMACIONES 2000 ‐ 2008
ESTIMACIONES 2000 - 2008
Resumen Ejecutivo
El presente trabajo realiza la estimación integral del comercio exterior ilegal en Bolivia para el
periodo 2000 – 2008. Para calcular el contrabando se toman los ingresos de productos desde
países limítrofes más la Zona Franca de Iquique – Chile. La mayor parte del contrabando ingresa
por vía terrestre y es por ello que se toman estas seis procedencias y al incluir Zofri se está
capturando el comercio de ultramar. Las estimaciones del valor del contrabando se realizan en
base al método de Diferencias a través de la clasificación NANDINA, bajo 99 capítulos. Las
estimaciones son para un periodo de 10 años. Por su parte, el ingreso ilegal de divisas (asociado
principalmente a las ventas de estupefacientes) fue estimado en base al método de Balanza de
Pagos, a través del equilibrio de fuentes y usos de divisas. Una vez calculado el contrabando en
una primera fase, esos datos son empleados como insumo para este segundo cálculo de ingresos
ilegales de divisas. Es decir, ambos procesos están integrados.
El método de Diferencias permitió estimar el contrabando en base a cifras de la Asociación

Latinoamericana de Integración (ALADI), la Aduana de Bolivia y el Instituto Nacional de Estadística
INE, al nivel de desagregación de Capítulos NANDINA. Para los países limítrofes se restaron a las
exportaciones FOB reportadas por cada país a ALADI, las importaciones FOB registradas por el
INE. Para estimar el contrabando de Iquique, las fuentes de información fueron Zona Franca de
Iquique (ZOFRI) y la Aduana Nacional de Bolivia. Con el método desagregado a nivel de Capítulos
NANDINA, se ha podido determinar los grupos de productos con mayor contrabando, por año y por
país. Finalmente, se ha determinado el valor del contrabando en función de la clasificación de uso
o destino económico CUODE. Con todo ello se han construido indicadores de contrabando
midiendo su peso respecto a las importaciones legales, el PIB y la clasificación CUODE.
El Método de Balanza de Pagos equilibra las fuentes y usos de divisas que registra la economía
boliviana con el resto del mundo. Dentro las fuentes de divisas se tienen al total de exportaciones,
la Inversión Extranjera Directa, las Transferencias al Sector Público, el Capital de Corto Plazo al
Sistema Financiero y Otros Ingresos de Divisas. Mientras que por el lado del Uso de Divisas se
tiene al Aumento de Reservas y las Importaciones (legales e ilegales).
Con el método de balanza de Pagos se ha estimado el ingreso de divisas ilegales (conformadas en

gran medida por el tráfico de estupefacientes). Se calculó la diferencia entre Uso y Fuentes de
Divisas, para determinar las exportaciones ilegales. El Uso de Divisas toma en cuenta la
estimación de contrabando, y debido su signo negativo, se incluye el saldo de la cuenta de Errores
y Omisiones.
En cuanto a los resultados, el valor del Contrabando cerró el 2008 con US$ 1048 millones. El
promedio para el periodo 2000 – 2008 está alrededor de US$ 523 millones. Segmentando el
periodo en dos tramos (2000 – 2005) y (2006 – 2008) los promedios respectivos son US$ 354 y
846 millones, respectivamente. En porcentaje, el segundo dato representa un crecimiento de 139
por ciento respecto al primero. Por su parte, las exportaciones ilegales alcanzaron a US$ 966
millones en 2008. Los promedios de estas dos variables se mueven con un alto grado de similitud.
Entre 2000 y 2005, el contrabando arroja un promedio anual de US$ 354 millones y el valor para
los ingresos de divisas no declaradas, vinculadas al narcotráfico, alcanzó US$ 324 millones. Para
el periodo 2006 y 2008, el promedio de contrabando es de US$ 846 millones, mientras que el
correspondiente a las exportaciones ilegales es US$ 850 millones.
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ESTIMACIONES 2000-2008
I. Introducción
Contenido:
La ilegalidad del comercio en Bolivia no solo está relacionada
con el contrabando que ha sido motivo de estimaciones de
I. Introducción diferentes organismos públicos y privados, sino también
involucra a las exportaciones ilegales y actividades de
generación de divisas que no son reportadas ni capturadas por
II. Evolución de las las estadísticas oficiales.
Importaciones
Existe una importante relación entre el contrabando y la
exportación ilegal, particularmente de estupefacientes. Por ello,
III. Cálculo de la forma en que se legalizan e introducen los recursos de esta
última actividad es mediante el lavado de dinero. Muchos
Importaciones Ilegales estudios han enfocado cada uno de estos problemas de
Método de Diferencias. manera separada cuando en los hechos son las dos caras de
una misma moneda. Una parte muy importante del flujo de
mercadería importada ilegalmente se financia con divisas que
IV. Rubros con mayor se generan en el otro componente, que es la exportación ilegal.
incidencia de En este estudio se encara de manera integral la estimación de

Importaciones Ilegales. ambos flujos. Por una parte, se aplica el Método de Diferencias
usado previamente en otros trabajos, para establecer con
detalle las importaciones ilegales. Por otra parte, se usa el
V. Cálculo de método de equilibrio en las Fuentes y Usos de divisas de la
Balanza de Pagos, para encontrar el valor de las exportaciones
exportaciones ilegales ilegales. Es necesario anotar que en lo que llamamos otras
Método de Balanza de fuentes de divisas, no solo se inscribe la exportación de
estupefacientes, sino otros rubros menores que podrían
Pagos. explicarse en remesas no registradas y el ingreso físico de
divisas al país.
VI. Conclusiones En los últimos años el flujo de remesas ha sido muy importante
y se han desarrollado diversas formas de transferencias desde
el exterior. Hace poco tiempo se han tomado acciones para
poder lograr que todos estos flujos se realicen a través del
Banco Central de Bolivia (BCB), de modo que se puedan
capturar los datos correspondientes. Sin embargo, antes de
estas medidas no existía un mecanismo que capture toda esta
información. Igualmente, hasta poco tiempo atrás no existía
una norma que obligue a la declaración del ingreso y salida de
divisas portadas físicamente por personas que transitan las
fronteras. Hoy existe esa norma, sin embargo, es natural
pensar que su efectividad es limitada por cuanto no es posible
requisar a toda persona que cruza los múltiples puntos
fronterizos del país.
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Lamentablemente, tanto el contrabando y las exportaciones ilegales (narcotráfico) se han
convertido en temas de debate y confrontación política. Por ello, resulta absolutamente sensible y
delicado presentar estudios y lograr que se circunscriban dentro los límites de lo que efectivamente
intentan ser: una contribución técnica para el desarrollo de políticas públicas. El riesgo es grande
en el sentido que se tomen las estimaciones que tienen un sustento riguroso, como insumo para
deducir otros alcances diferentes, como la voluntad política y la efectividad institucional para
combatir estos dos males. Expresamente, este documento no evalúa ninguna de las políticas, ni el
accionar de instituciones y su efectividad en el control de estos problemas; por lo tanto, no es
apropiado citarlo para esos fines. La efectividad de las políticas depende de muchos otros factores
como el acceso a recursos; tecnología de apoyo; información y fuerza para imponer la ley, que no
solamente atañe a un poder del Estado sino a todos. Se requieren controles no solo estatales sino
también desde la sociedad civil. Este trabajo no examina las decisiones o la ausencia de éstas de
parte de ningún gobierno. Las circunstancias de cada periodo y la naturaleza de la economía
política en cada caso son relevantes para pronunciarse sobre lo citado. Sin embargo, este trabajo
no hace esa labor, de modo que resultaría inapropiado concluir, a partir de este trabajo, algo en
relación al accionar de todos los gobiernos que transcurrieron en el periodo de estudio que abarca
desde el 2000 hasta el 2008.
El presente documento está organizado en seis secciones. La segunda presenta el detalle de la

evolución de las importaciones, primero legales, y luego se hace un recuento de todas las
estimaciones previas de contrabando, anotando las diferencias para cada periodo según los
autores correspondientes y el método aplicado en cada caso. La tercera sección desarrolla el
Método de Diferencias que implica contrastar los datos reportados por los socios comerciales que
exportaron a Bolivia contra los datos que reporta la Aduana Nacional como importaciones de esos
países. La cuarta sección presenta el detalle de importaciones ilegales al nivel de Capítulo según la
clasificación NANDINA. Luego se clasifican éstos Capítulos según CUODE (uso o destino
económico) y se determina, para el 2008, los porcentajes que representan estos productos
ingresados de contrabando, respecto a las importaciones legales en cada rubro CUODE.
Finalmente, el total estimado de contrabando se expresa como porcentaje del PIB a precios
corrientes en dólares. La quinta sección presenta el cálculo de las exportaciones ilegales tomando
el método de Balanza de Pagos y para ello se usa como dato exógeno el valor de importaciones
ilegales generado por el Método de Diferencias, de modo que las exportaciones ilegales es la
variable endógena que satisface el balance entre Fuentes y Usos de divisas. La sexta sección
presenta las conclusiones relevantes de este trabajo.
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II. Evolución de las Importaciones
Importaciones Legales
A inicios de la presente década las importaciones de bienes y mercaderías en el país

evolucionaron con tasas de crecimiento modestas e inclusive negativas. En 2001 la tasa de
crecimiento fue negativa (15.4 por ciento). Igualmente, en 2003, se registró una caída de 7.6 por
ciento. Con esto, entre el año 2000 y el 2004, las importaciones se contrajeron en 4.9 por ciento.
Es decir, se partió el año 2000 con US$ 2.020 millones y se cerró el 2004 con US$ 1.920 millones.
En contraste, entre el 2004 y 2008, el crecimiento de las importaciones legales fue de 161 por
ciento, pasando de US$ 1.920 millones hasta US$ 5.009 millones. Este último dato refleja un
crecimiento de 2.6 veces en un periodo de solo 4 años, que en el detalle implica 174 por ciento de
crecimiento en bienes de consumo; 156 por ciento en materias primas y productos intermedios y
155 por ciento en bienes de capital. Se trata, sin duda, de un crecimiento muy acelerado que fue
posible financiar con las divisas generadas en el acelerado crecimiento de las reservas
internacionales, hecho vinculado al gas y la subida de su precio junto al del petróleo. En valores
absolutos las compras de bienes de consumo subieron en US$ 700 millones; las materias primas y
bienes intermedios se incrementaron en US$ 1.559 millones y los bienes de capital se
incrementaron en US$ 778 millones. Mientras esto ocurrió, el crecimiento de la economía fue en
promedio 4.98 por ciento entre 2004 y 2008.
Es correcto vincular el crecimiento de las importaciones al mayor crecimiento de la economía,

particularmente las internaciones de bienes de capital y los insumos. Sin embargo, también es
posible verificar que las cifras de multiplicación de las importaciones son muy superiores a lo que
solamente el crecimiento de la producción estaría demandando. Existe, entonces, un fuerte
componente de ingreso de bienes de consumo que se suma a este resultado. Durante la parte final
del periodo analizado hubo un proceso de apreciación del tipo de cambio, tanto nominal como real,
aspecto que impulsó las importaciones. El flujo de capitales asociado al gas, las remesas y el
incremento de los ingresos de varios sectores implicaron una mayor liquidez que también se
tradujo en mayor capacidad de gasto y por lo tanto mayores ingresos de productos finales para el
consumo.
En el Gráfico 1 es posible apreciar la fuerte subida en las importaciones a partir del año 2005.
Luego de que éstas se mantuvieran en cerca de US$ 2.000 millones desde inicios de la década,
pasaron a un pico superior a US$ 5.000 millones al cierre del año 2008, marcando el punto más
alto de la bonanza internacional. Se enfrentaron precios altos para la mayor parte de las
exportaciones y una demanda internacional en crecimiento. Entonces, se requirió más insumos
para impulsar el crecimiento de las exportaciones. Sin embargo, hacia finales de 2008 el contexto
cambió con la crisis internacional y las importaciones también reflejan esta modificación de
tendencia.
Al mes de junio de 2009 las importaciones cayeron en 9.6 por ciento, comparadas con similar
periodo de la gestión anterior y ello refleja un cambio en la dinámica de esta variable. No obstante,
es importante notar que las importaciones bajaron menos que las exportaciones, donde la
contracción general a junio pasado fue de 27 por ciento.
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Gráfico 1
VALOR CIF DE LAS IMPORTACIONES
(En millones de dólares)
6.000
5.009,1
5.000
TOTAL
Bienes de Consumo
Materias Primas y Productos Intermedios
4.000 Bienes de Capital
Diversos
Efectos Personales 3.588,0
2.925,8
3.000
2.020,3 2.440,1
1.832,0
2.000 1.692,1
1.920,4
1.708,3
1.000
-
2000 2001 2002 2003 2004 2005 2006 2007 2008
Fuente: Instituto Nacional de Estadistica (INE)
En la composición de las importaciones se puede apreciar un par de aspectos importantes. El rubro

con mayor peso en el total fue el de materias primas y productos intermedios. Antes y durante el
periodo de fuerte crecimiento de importaciones éste fue el componente más relevante. Nótese en
el Cuadro 1 que para 2004, éste componente representó el 52 por ciento de las importaciones y
para el año 2008 bajó a 51 por ciento, cifra que permite concluir que prácticamente no hubo un
cambio sustancial en su participación.
CUADRO 1
VALOR CIF DE LAS IMPORTACIONES SEGÚN DESTINO ECONÓMICO
Crecimiento Participación
CUODE 2000 2004 2008
2004/2000 2008/2004 2004 2008
TOTAL 2.020,3 1.920,4 5.009,1 -5% 161% 100% 100%
Bienes de Consumo 471,0 402,8 1.103,4 -14% 174% 21% 22%
Materias Primas y Productos Intermedios 931,3 997,4 2.556,4 7% 156% 52% 51%
Bienes de Capital 606,8 503,5 1.281,9 17% 155% 26% 26%
Diversos 11,3 15,5 61,8 37% 300% 1% 1%
Efectos Personales 1,2 5,5 347% 0% 0%
Fuente: INE
En los otros rubros de bienes de consumo y bienes de capital tampoco se registró cambios
importantes tal como se puede apreciar en el cuadro. Lo señalado implica que cuando se mide la
composición del valor absoluto de las importaciones no se encuentran tendencias que denoten
mayor incidencia de algún tipo de bien, según clasificación CUODE en la economía1.
En el Cuadro 2 se mide las importaciones como porcentaje del PIB a precios corrientes con el
objetivo de medir cuanto representan en relación a la producción de la economía. El total de
importaciones representó en 2004, el 21.9 por ciento del PIB. La misma medición para el año 2008
1
Clasificación CUODE corresponde al tipo de productos según destino económico: consumo, materias
primas y bienes de capital.
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representa el 30.25 por ciento. Es decir, cuando se mide el peso respecto a la producción se nota
una mayor importancia de las importaciones. Los bienes de consumo representaron el 4.6 por
ciento en 2004 y al cierre de 2008 subieron 6.6 por ciento. En el caso de las materias primas se
tiene que su peso relativo subió de 11.4 por ciento a 15.44 por ciento y en bienes de capital se
pasó de 5.75 a 7.74 por ciento. En general, los datos están mostrando que el crecimiento de las
importaciones fue más acelerado que el propio crecimiento del producto.
CUADRO 2
IMPORTACIONES RESPECTO AL PIB SEGÚN DESTINO ECONÓMICO
(En porcentaje)
Crecimiento
CUODE 2000 2004 2008
2008/2004
TOTAL 24,1% 21,9% 30,3% 38,0%
Bienes de Consumo 5,6% 4,6% 6,7% 44,9%
Materias Primas y Productos Intermedios 11,1% 11,4% 15,4% 35,6%
Bienes de Capital 7,2% 5,8% 7,7% 34,7%
Diversos 0,1% 0,2% 0,4% 111,6%
Efectos Personales 0,0% 0,0% 0,0% 136,7%
Fuente: INE
En la columna de la derecha del cuadro se muestran las tasas de crecimiento de las

participaciones sobre el PIB y ahí se puede apreciar un mayor dinamismo para la internación de
bienes de consumo, cuya participación en el PIB creció en 44.9 por ciento. En las categorías de
materias primas y bienes de capital se tiene una expansión de 35.6 y 34.7 por ciento,
respectivamente.
En suma, al comparar las importaciones medidas como porcentaje del PIB se tienen indicadores
importantes. Primero, los productos internados han crecido a un ritmo más acelerado que el propio
PIB y segundo, los bienes de consumo como proporción del PIB son los que reflejan una tasa de
crecimiento más alta entre 2004 y 2008.
Importaciones Ilegales
El ingreso irregular de mercadería ha sido una preocupación constante para el país. El

contrabando determina una diferencia sustancial de precios y representa un factor de competencia
desleal para los productores bolivianos como para los importadores legales, que enfrentan costos
de internación, en promedio, 26 por ciento superiores a lo que representa el contrabando. Los
ingresos ilegales impactan en las recaudaciones fiscales y deterioran el empleo doméstico en el
sector productivo. Pero además el contrabando está ligado a otros problemas como el lavado de
dinero, vinculado a producción de estupefacientes.
Por ser una actividad ilegal no existen registros de contrabando y tampoco estadísticas sobre su
evolución. En consecuencia, a lo largo del tiempo varios esfuerzos se han realizado por calcular
de diversas formas cuánto puede representar esta actividad en la economía, y al tratarse de
estimaciones, las cifras que se han manejado son diversas. En algunos casos, los métodos usados
han sido menos rigurosos que en otros, donde se ha incurrido en errores asumiendo coeficientes y
parámetros de estudios previos como constantes que se aplicaron a nuevas cifras del PIB, o como
porcentajes de las importaciones legales. El uso de este tipo de proporciones ha conducido a
estimaciones muy polémicas por su magnitud y ciertamente se han convertido en factores de
debate en el ámbito político antes que técnico. Las cifras han generado repercusiones mediáticas y
se han usado para cuestionar la eficiencia institucional de las entidades encargadas de la materia.
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También, el tema de contrabando ha sido un factor ligado a corrupción, de modo que todo esto ha
hecho que la discusión de esta materia sea muy compleja y áspera antes que constructiva.
Los estudios más antiguos consultados para el presente análisis datan de la década pasada,
donde se ha encontrado un contenido de método más riguroso respecto a los estudios más
recientes. En los trabajos realizados por Nogales y Asociados se aplicaron al menos dos métodos
importantes que son los de Diferencias y el de equilibrio en Usos y Fuentes de la Balanza de
Pagos. En varios estudios posteriores se aplicaron coeficientes específicos encontrados por
Nogales y Asociados a periodos posteriores, como si se trataran de constantes o relaciones fijas en
el tiempo. Con la extrapolación de este tipo de parámetros se llegó a cifras definitivamente grandes
de contrabando, situación que ha creado dudas respecto a su precisión.
En los cuadros siguientes se presenta un resumen de las cifras estimadas en varios estudios y
para diferentes periodos. Además de los datos referidos a los autores, se anota brevemente un
comentario sobre el método de cálculo y sus implicaciones.
Del análisis presentado en el Cuadro 3 se pueden extraer algunas conclusiones relevantes.

Primero, existe una cantidad importante de estudios sobre el contrabando y los citados no
necesariamente son todos. Segundo, para un mismo periodo donde coinciden varios estudios,
inclusive del mismo autor, existen diferentes valores estimados para el contrabando. Lo que esto
está mostrando es la complejidad en la estimación de este dato y también otra deficiencia
importante que se anota a continuación. La mayor parte, sino todos los estudios analizados en este
trabajo, que son posteriores al primero de Nogales, asumen parámetros de ese estudio como
constantes en el tiempo. Se toman coeficientes, como el porcentaje de contrabando en relación a
las reexpediciones de Zofri (80 a 90 por ciento), como valores constantes o supuestos en el tiempo,
y se asume en el cálculo de contrabando según CUODE los parámetros que encontró Nogales
para otros periodos. Igualmente, se asume que el contrabando de bienes de consumo es siempre
igual al 100 por ciento de las importaciones legales de estos productos o 20 por ciento en los
bienes de capital, y finalmente 7 a 8 por ciento del PIB. Por supuesto que el PIB nominal crece y
por la simplicidad de aplicar ese coeficiente constante a un PIB más alto se concluye rápidamente
que el contrabando ha subido. Lo propio sucede con las otras variables y en el fondo, no existe una
nueva estimación sino una extrapolación de coeficientes que muy probablemente no son
constantes y válidos para todo periodo. Uno de los objetivos del presente estudio es calcular
nuevamente estos valores, con cifras que incluyen hasta el año 2008.
El tipo de supuestos a los que hemos hecho referencia se detallan en la cuarta columna del
cuadro. Por ejemplo, en unos casos el supuesto es que el contrabando de Zofri es igual al 100 por
ciento de las ventas declaradas por esa empresa chilena. En otro caso se toma el 70 por ciento
para el mismo concepto. Igualmente, se asumen como coeficientes estables el porcentaje de
bienes de consumo, capital o intermedios y éstos se aplican a los datos más recientes de
importaciones legales.
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CUADRO 3
CRONOLOGIA DE LA ESTIMACIÓN DEL CONTRABANDO EN BOLIVIA
Autor Año* Contrabando Método de cálculo Observaciones
US$ Millones
Camara 1998 US$ 1.200 Método de diferencias más el 100% de las ventas de Asume que todo lo vendido por Zofri entra de contrabando y
Nacional de Zofri Iquique. produce sobrestimación.
Comercio
UDAPE 1998 US$ 1.000 Método de diferencias más 70% de lo exportado por Asume que 70% de las ventas de Zofri son internadas
Zofri. ilegalmente.
Nogales 2000 1996 US$ 874 Dos métodos: Diferencias y Balanza de Pagos. Los datos son promedios aritméticos de los resultados de
cada método.
Nogales 2000 1997 US$ 875 A partir del método de diferencias y una vez establecido El coeficiente se aplica, a años posteriores de estimación.
el calculo de contrabando, se determina un coeficiente Pero no queda claro porque esos ponderadores son
respecto a las importaciones legales. constantes en un periodo hasta 1996 y luego cambian.
Nogales 2000 1998 US$ 859 Se asume que las importaciones ilegales de bienes de
consumo son equivalentes a 100% de las legales. Para
intermedios es 50% y capital 40%
Nogales 2000 1999 US$ 567 Aplica lo anterior Aplica lo anterior
Camara 1997 US$ 989 Método por diferencias, 100% de las ventas Zofri son Existe un sesgo a sobre estimar.
Nacional de consideradas contrabando
Comercio
Camara 1998 US$ 922.8 Método por diferencias, 100% de las ventas Zofri son
Comercio
Comercio
Comercio
Comercio
Nogales 2003 1996 US$ 777.6 Usa método de Balanza de Pagos y diferencias Aplica a lo que llama mercancías de riesgo. Cigarrillos,
Vehículos y varios otros con elevada frecuencia de internación
ilegal
Nogales 2003 1997 US$ 1061.4 Usa método de Balanza de Pagos y diferencias Estas estimaciones identifican un sub conjunto de productos
llamados de riesgo.
Nogales 2003 1998 US$ 1277.6 Usa método de Balanza de Pagos y diferencias Estos son menos que el total de productos.
Nogales 2003 1999 US$ 952.8 Usa método de Balanza de Pagos y diferencias Sin embargo, para el mismo año, la segunda estimación es
mayor, considerando el mismo método pero un universo
menor de productos.
Nogales 2003 2000 US$ 489.4 Usa método de Balanza de Pagos y diferencias Por Ejemplo para 1997, Nogales 2000 reporta US$ 875
millones de contrabando. Nogales 2003 reporta para 1997
también, US$ 1061 millones.
Nogales 2003 2001 US$ 417.8 Usa método de Balanza de Pagos y diferencias Para 1998, Nogales 2000 reporta US$ 859 millones y Nogales
2003 US$ 1277.6
Nogales 2003 2002 US$ 605 Usa método de Balanza de Pagos y diferencias
Nogales 2003 2003 US$ 516 Usa método de Balanza de Pagos y diferencias
IBCE 2004 1999 US$ 802.3 Toma coeficientes de Nogales y aplica a nuevas cifras Asume que los coeficientes de Nogales son fijos en el tiempo
“Contrabando, una de importaciones legales
visión heterodoxa”
IBCE 2004 2000 US$ 773.98 Por método de diferencias decide que 80% de Arbitrariamente asume 80% o 90% son contrabando. Un caso
“Contrabando, una reexpediciones de Iquique son contrabando para Iquique y el otro para Zona Franca de Tacna
IBCE 2004 2001 US$ 695.16 Como tercer método toma un dato de estudios previos, Asumió como coeficiente constante el dato previo y lo aplicó al
“Contrabando, una donde se estimó que el contrabando equivalía 7% a nuevo PIB y determinó un valor de contrabando
visión heterodoxa” 8.5% del PIB.
IBCE 2004 2002 US$ 709.76 En realidad, solo aplica coeficientes de trabajos previos Más que un método es un recalculo con el error de asumir que
“Contrabando, una a valores nuevos de variables con las que se vinculó algo hace que esos parámetros sean validos para cualquier
visión heterodoxa” estos coeficientes año.
IBCE 2004 2003 US$ 665.08
“Contrabando, una
“El Contrabando en 2003 US$ 608.15 El mismo autor (consultores) asumen otra vez 80% y Muchos años después del estudio de Nogales, se sigue
Bolivia” IBCE 2005 90% de ventas de Zofri como contrabando asumiendo como válidos los parámetros de su estudio que
fueron determinados con cifras de los años 90.
“El Contrabando en 2004 US$ 543.47 Aplican otra vez un coeficiente constante de 7% al PIB.
Bolivia” IBCE 2005 Ese coeficiente fue determinado por UDAPE para
periodos previos.
Clemencia Paredes 2005 US$ 752 Usa los mismos métodos que estudios previos que Asume que 80% de ventas de Zofri son contrabando y que en
2008 tomaron como constantes los datos de Nogales 2000. el caso de Tacna el dato es 90%. Este dato se repite y no se
hace un recalculo.
Clemencia Paredes 2006 US$ 983

2008
Clemencia Paredes 2007 US$ 1174

2008
Fuente: Elaborado en base a una recopilacion de trabajos de contrabando

* Se refiere al año en que fue calculado el contrabando por los diferentes autores
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En el Cuadro 4 se presenta un resumen de las diferentes estimaciones para cada año. Las últimas
estimaciones solo tienen un dato debido a que se cuenta con un solo estudio que calcula
contrabando para esos años. Se trata del trabajo realizado por la Sra. Clemencia Paredes por
encargo del Instituto Boliviano de Comercio Exterior (IBCE).
CUADRO 4
COMPARACIÓN DE ESTIMACIONES DE CONTRABANDO POR AÑO
1997 1998 1999 2000 2001 2002 2003 2004 2005 2006 2007
Nogales 2000 875 859 567
CNC* 989 1.200 509 252 398
Nogales 2003 1.061 1.277 489 418 605 516
UDAPE 1.000
IBCE 2004 802 774 695 710 608
IBCE 2005 543
Clemencia Paredes 752 983 1.174
Máximo 1.061 1.277 802 774 695 710 608 543 752 983 1.174
Mínimo 875 859 509 252 398 605 516 543 752 983 1.174
Var. % 21% 49% 58% 207% 75% 17% 18% 0% 0% 0% 0%
Fuente: Elaboración propia en base a datos de estudios sobre Contrabando en Bolivia
* Camara Nacional de Comercio
Para el año 1997 se tienen tres estimaciones de las cuales dos son de Nogales y una de la
Cámara Nacional de Comercio. Para el mismo año se tiene un dato máximo de US$ 1061 millones
y uno mínimo de US$ 875 millones. Es decir, existe una diferencia de 21 por ciento entre estos dos
extremos. Para el año 1998 se tienen cuatro estimaciones; la más alta de US$ 1227 millones y la
más baja de US$ 859 millones, de modo que la diferencia entre ellas es de 49 por ciento. Para el
año 1999 se tienen tres estimaciones donde la diferencia entre la más alta y la más baja es de 41
por ciento. Para 2000 se tiene una diferencia de 207 por ciento. Para 2001 la diferencia es de 75
por ciento; para 2002 el valor es de 17 por ciento y para 2003 se llega al 18 por ciento.
Lo que se puede señalar de todo lo descrito es que las estimaciones fluctúan demasiado y con esa
característica pierden valor, en la medida que no es posible dimensionar el tamaño del problema
con suficiente consistencia. Pero particularmente son vulnerables las estimaciones que han usado
los coeficientes de Nogales como constantes en el tiempo. Argumentamos que el método usado
por ese autor es correcto; lo que no parecer ser adecuado es tomar sus coeficientes como
constantes. El dato para el 2007 refleja una estimación de US$ 1.174 millones de contrabando por
la aplicación de los coeficientes que se encontraron en promedio para el periodo 1997 a 2002 y
naturalmente, como el PIB ha crecido tanto por la inflación de ese año y el previo, como también
han subido las importaciones legales por la abundancia de divisas y el tipo de cambio apreciado,
se obtiene una cifra muy elevada que se sustenta en parámetros de un periodo donde no existían
tales condiciones. Si se siguiera el mismo concepto de extrapolar esos coeficientes al 2008, siendo
que el PIB nominal de ese año fue de US$ 16.500 millones, se concluiría que el contrabando ese
año fue cercano a los US$ 1500 millones, cifra exorbitante que es muy difícil de explicar. En el
extremo, se puede pensar hipotéticamente en una acción contundente que reduzca el contrabando.
Entonces, el método de extrapolar coeficientes no capturaría nada de esto y seguiría mostrando
cifras crecientes mientras el PIB nominal crezca. Peor aún, si al mismo tiempo se apreciara la
moneda, el PIB nominal sería siempre más alto por el efecto de conversión a dólares y por lo tanto
el dato de contrabando crecería sin ningún vínculo con la realidad.
9
III. Cálculo de importaciones ilegales. Método de Diferencias.
El método de diferencias implica contrastar las exportaciones que reportan los socios comerciales
fronterizos de Bolivia con los datos que la Aduana Nacional reporta como importaciones de esos
países. Se toman datos de los países vecinos y no de todos los países socios. La razón es que la
mayor parte del contrabando se realiza por vía terrestre a través de las amplias fronteras
nacionales. Los productos de ultramar que entran directamente al país lo hacen con documentos
de origen (DUI2) donde están las facturas originales y otros anexos. Por ejemplo, un vehículo
importado desde el Japón por un importador formal llega a Bolivia con toda esa documentación y
no pasa necesariamente por zonas francas en el pacífico. Entonces, no está en este tipo de casos
el potencial de contrabando, sino en los que llegan desde zonas francas, como los vehículos
usados que desde el pacífico pueden entrar a Bolivia, Paraguay Perú u otros destinos en la región.
Los productos de contrabando llegan regularmente a las zonas francas del pacífico y desde ahí son
ingresados a Bolivia. Entonces, se toma la zona franca de Iquique, que es la más grande, como
otra procedencia relevante para estimar diferencias contra las declaraciones en Aduana de Bolivia.
Al igual que en los otros casos, cuando el valor de ventas de Zofri a Bolivia es mayor a lo que
reporta la Aduana, se identifica esa diferencia como ingreso irregular al país.
La comparación se realiza a nivel de Capítulo NANDINA y no de manera agregada como en otros

estudios. Sucede que cuando muchos productos entran vía contrabando de un mismo país, pero al
mismo tiempo uno o pocos productos son sub declarados en el país de origen, los valores se
compensan en la suma final (se netean). Así por ejemplo, se puede tener contrabando de un país
en varios productos y por el hecho que existe un producto que netea la suma final, se podría
considerar erróneamente que no hubo contrabando. Las razones para sub declarar exportaciones
a Bolivia pueden ser diversas. Una puede ser evitar impuestos a las exportaciones que en el caso
de algunos productos como el trigo de Argentina es relevante. Otra puede ser simplemente el
hecho que el comercio transfronterizo es intenso y mucha mercadería entra en cantidades
pequeñas cada vez, pero muchas veces. Entonces, en tales casos no se registra la exportación en
el país de origen, pero puede ser registrada en Bolivia. El caso de las internaciones permanentes
en una estrategia hormiga puede sumar importantes cantidades.
Como sea, el punto central es que no se trata de un esquema de compensaciones. Por ejemplo, el
contrabando en 100 productos por un valor de US$ 20 millones no se compensa con la
subdeclaración de otros 100 productos o menos por igual monto, de modo que se que no hubo
contrabando con un determinado país. Por ello, el contraste se realiza a nivel de Capítulo que es
un avance. Ciertamente se podría ampliar el esfuerzo y realizar el contraste a nivel de partida
NANDINA, aspecto que está fuera del alcance de este trabajo pero bien puede ser motivo para un
nuevo esfuerzo en tal dirección.
A efectos de la comparación, se toman conceptos similares relativos a la exclusión de los costos de

seguros y fletes. Es decir, se toman las exportaciones FOB de los países vecinos y se comparan
con importaciones también FOB reportadas por el INE. En el caso de Zofri, ambos, las ventas
declaradas por ellos y las internaciones declaradas ante la Aduana son CIF. La fuente de
información de las exportaciones a Bolivia es ALADI, donde se tiene las ventas para los años 2000
a 2008 de los siguientes países: Argentina; Brasil; Chile; Perú y Paraguay. El caso de Paraguay
es importante por la mercadería que viene de Ciudad del Este e ingresa a Bolivia por la frontera de
Infante Rivarola hacia el Chaco Boliviano.
2
Documentos únicos de importación
10
Contraste con Argentina
2000
En ese año, este país reportó a ALADI ventas a Bolivia por US$ 104.9 millones, mientras que en
Bolivia se registraron US$ 88.9 millones, de modo que la diferencia de US$ 16 millones
correspondería a ingresos no registrados al país. Es importante recordar que los rubros que se
contabilizan son aquellos en los cuales los montos declarados como exportación son mayores a los
declarados como importación en Bolivia. Esto en atención a que los casos que eventualmente
puedan ser inversos no significan menor contrabando pues estos conceptos no se netean como se
explicó previamente.
2001
En esta gestión se tienen productos que suman un valor exportado de US$ 59.8 millones y un valor
declarado en Bolivia por US$ 47.5 millones. La diferencia correspondiente sería de US$ 12.2
millones, cifra que representa el contrabando desde ese país en esa gestión.
2002
Para el año 2002 la Argentina reportó US$ 129.3 millones para un conjunto de productos y el
monto declarado como importación sumó US$ 77.6 millones, para esos mismos productos. En
consecuencia, el contrabando estimado para ese año suma US$ 51.6 millones.
2003
El monto declarado como exportado a Bolivia suma US$ 71.3 millones mientras que para ese
mismo grupo de capítulos NANDINA se tiene una declaración de US$ 54 millones, haciendo una
diferencia de US$ 17 millones atribuibles al contrabando.
2004
El monto exportado suma US$ 168.4 millones para los productos con diferencias positivas. El valor
declarado como importado para estos rubros suma US$ 128.3 millones. En consecuencia, el monto
de contrabando estimado es de US$ 40 millones.
2005
El valor de ventas suma US$ 210 millones y las compras declaradas US$ 170.9 millones, de modo
que la diferencia es de US$ 39.4 millones.
2006
Para esa gestión, las exportaciones declaradas por Argentina a ALADI de productos con destino a
Bolivia fueron US$ 380.5 millones y las importaciones declaradas por la Aduana de Bolivia son
US$ 427.8 millones. Es decir, existe una subdeclaración de exportaciones en la Argentina por un
monto de US$ 47.3 millones. Los productos donde se produce la mayor incidencia de sub
declaración son los cereales (trigo) y la molienda (harina). En el caso del trigo el valor no declarado
como exportación es cerca del 20 por ciento del dato registrado por Bolivia como importación,
mientras que en el caso de la harina el monto es mayor (67 por ciento). Esta es la situación
referida antes, donde la sub declaración de exportaciones hace necesario leer los resultados del
Método de Diferencias con cierto cuidado.
La exportación de trigo en la Argentina está sujeta a un impuesto (retención) que está en 23 por
ciento y es por esa razón que ese producto no se declara como exportación legal. En el caso de la
11
harina existe una retención de 10 por ciento, lo que igualmente genera un fuerte incentivo para la
sub declaración de exportaciones. Los incentivos para sub declarar hacen que ambos productos
sean internados una vez que son comprados en el mercado interno de Argentina. Luego,
importadores bolivianos o los llamados “Bagalleros” internan el producto y lo declaran como
ingresos menores. Sin embargo, estos transportadores “hormiga” pasan múltiples veces al día la
frontera de modo que los montos se acumulan significativamente.
En lo central, para el año 2006 se tiene en diversos productos, declarados en Argentina como
exportaciones a Bolivia, US$ 115 millones; para los mismos productos se reportó en Bolivia como
importaciones de ese país, US$ 77.7 millones. Ambas son medidas FOB, y la diferencia determina
para ese año, un dato de importaciones no declaradas de Argentina por US$ 37.9 millones.
2007
Para esta gestión se tiene nuevamente el mismo problema de sub declaración de exportaciones de
Argentina, pero esta vez, además del trigo y la harina, los combustibles y los aceites minerales
tienen una importante presencia. En lo que interesa a este trabajo, se tiene exportaciones de
Argentina por US$ 187.8 millones y para esos productos se declaró en Bolivia como importaciones
solamente US$ 165 millones, dato que genera para este año internaciones irregulares por US$
22.7 millones.
2008
En ese año se tiene una declaración de exportación en Argentina por US$ 311 millones, mientras
que la declaración de importación en Bolivia fue de US$ 290.8 millones, lo que deja un total de US$
21.5 millones de importaciones ilegales.
El resumen del lo que se considera contrabando desde la Argentina para el periodo analizado se
presenta en el Cuadro 5.
CUADRO 5
VALOR DE CONTRABANDO PROVENIENTE
DE ARGENTINA
PAIS AÑO MONTO
Argentina 2000 16
Argentina 2001 12.2
Argentina 2002 51.6
Argentina 2003 17.2
Argentina 2004 40
Argentina 2005 39.4
Argentina 2006 37.9
Argentina 2007 22.7
Argentina 2008 21.5
TOTAL 258.8
Fuente: Elaborado en base a cifras del INE y ALADI
El total acumulado durante el periodo de análisis es de US$ 258.8 millones en 9 años, suma que
representa un promedio cercano a US$ 29 millones anuales. El gráfico 2 presenta la evolución del
contrabando con Argentina para todo el periodo analizado y lo que se puede apreciar es una
tendencia hacia la disminución de este flujo comercial. Debido a la apreciación del Peso argentino
frente al dólar, hecho que recién se ha revertido en 2009, el precio de los productos argentinos,
medidos en dólares ha sido alto y poco interesante para el comercio legal e ilegal.
12
Gráfico 2
Indicador de Contrabando por País
(En miles de dólares)
60.000
51.641 Argentina
50.000
40.055 39.404
40.000 37.992
30.000
22.729
17.258 21.478
20.000 16.021
12.243
10.000
-
2000 2001 2002 2003 2004 2005 2006 2007 2008
Fuente: Instituto Nacional de Estadística (INE), Asociación Latinoamericana de Integración (ALADI), Aduana
Nacional de Bolivia (ANB) y Zona Franca de Iquique (ZOFRI).
Contraste con Brasil
Al igual que en el caso de la Argentina se han identificado los casos en los cuales los valores de
exportación declarados por este país son mayores a los valores declarados ante la Aduana
Boliviana. La diferencia entre estos dos montos determina el valor estimado de contrabando para
cada año, respectivamente. En el cuadro 6 se presenta el detalle que Brasil declaró haber
exportado a Bolivia ante ALADI. También, se presenta el total de importaciones declaradas con esa
procedencia ante la Aduana Nacional de Bolivia y finalmente se determina la diferencia que
corresponde a la estimación anual de contrabando.
CUADRO 6
VALOR DE CONTRABANDO PROVENIENTE DE BRASIL
Exportación a Importaciones
PAIS AÑO Bolivia (ALADI) declaradas por Diferencia
Bolivia ANB
Brasil 2000 319.6 205.5 114.2
Brasil 2001 276.9 196.7 80.2
Brasil 2002 355.8 291.6 64.1
Brasil 2003 263.3 212.8 50.5
Brasil 2004 462,0 378.1 83.9
Brasil 2005 356.6 254.3 102.3
Brasil 2006 578.3 421.8 156.4
Brasil 2007 733.9 562.8 171.1
Brasil 2008 1072.1 799.4 272.7
TOTAL 1.095,60
13
El total de contrabando con Brasil suma 1.095 millones para el periodo estudiado y el promedio
correspondiente es de US$ 122 millones anuales. Se trata de un valor sustancialmente mayor al
que se tiene con Argentina. En el gráfico 3 se presenta la evolución del contrabando para todo el
periodo de análisis, donde es posible apreciar un impulso hacia el incremento de ingresos ilegales
a partir del 2003.
Gráfico 3
300.000
272.774
250.000
200.000
Brasil
171.098
156.459
150.000
114.233 102.274
100.000 80.227 83.900
64.164 50.483
50.000
-
2000 2001 2002 2003 2004 2005 2006 2007 2008
Contraste con Chile
Los datos que se analizan en esta sub sección se refieren principalmente a productos con origen
en ese país. Los productos que ingresan por puertos de ese país y no son de origen chileno se
capturan después en el contraste con la Zona Franca de Iquique. El Cuadro 7 presenta los
resultados correspondientes a cada año y el total con Chile.
CUADRO 7
VALOR DE CONTRABANDO PROVENIENTE DE CHILE
PAIS AÑO Bolivia declaradas por Diferencia
(ALADI) Bolivia ANB
Chile 2000 113.5 90.8 22.6
Chile 2001 100.9 87.3 13.6
Chile 2002 91.7 68.4 23.4
Chile 2003 88.6 62.7 25.8
Chile 2004 97.2 61.8 35.4
Chile 2005 130.4 72.5 57.8
Chile 2006 241.9 154.8 87.1
Chile 2007 132.2 82.7 49.5
Chile 2008 395.6 278.7 116.8
TOTAL 432.1
14
El acumulado de contrabando estimado asciende a US$ 432.1 millones para nueve años, lo que
genera un promedio de US$ 48 millones anuales con esa procedencia. El gráfico 4 muestra lo
sucedido con Chile durante el lapso de análisis.
Gráfico 4
140.000
116.819
120.000
100.000
Chile
87.060
80.000
49.544
57.835
60.000
35.445
40.000
25.875
23.408
22.608 13.594
20.000
-
2000 2001 2002 2003 2004 2005 2006 2007 2008
Contraste con Perú
El Cuadro 8 presenta los resultados obtenidos del análisis de los datos del comercio con el Perú.
Como en los casos anteriores, se tiene datos reportados por el Perú a ALADI y los que reporta la
Aduana Nacional al INE.
CUADRO 8
VALOR DE CONTRABANDO PROVENIENTE DE PERÚ
(ALADI) Bolivia ANB
Perú 2000 46.0 39.0 6.9
Perú 2001 40.7 35.5 5.2
Perú 2002 50.2 44.1 6.1
Perú 2003 36.9 31.5 5.5
Perú 2004 117.5 106.9 10.5
Perú 2005 144.0 126.4 17.7
Perú 2006 79.0 68.4 10.6
Perú 2007 130.0 117.7 12.3
Perú 2008 256.6 223.2 33.4
TOTAL 108.2
15
El total acumulado de contrabando, estimado de acuerdo al contraste de diferencias suma US$
108.2 millones que genera un promedio anual de US$ 12 millones. En el gráfico 5 se puede
apreciar la subida del contrabando hacia el final del periodo analizado, hasta llegar a los US$ 33.4
millones.
Gráfico 5
40.000
35.000 33.431
30.000
Peru
25.000
20.000
17.712
12.356
15.000
10.642
10.561
10.000
6.976 6.148 5.505
5.179
5.000
-
2000 2001 2002 2003 2004 2005 2006 2007 2008
Contraste con Paraguay
Este es otro país fronterizo por donde existen vías de ingreso de productos ilegales. Para los
productos con diferencias positivas, se establece el valor que declara ese país como exportación a
Bolivia y el monto que se ha declarado en Bolivia como importaciones desde Paraguay. El cuadro 9
muestra los resultados correspondientes.
CUADRO 9
VALOR DE CONTRABANDO PROVENIENTE DE PARAGUAY
Bolivia declaradas por
PAÍS AÑO Diferencia
(ALADI) Bolivia ANB
Paraguay 2000 7.7 1.5 6.2

Paraguay 2001 25.6 19.2 6.4
Paraguay 2002 6.5 3.6 2.9
Paraguay 2003 21.0 15.4 5.6
Paraguay 2004 20.9 16.0 4.9
Paraguay 2005 22.2 17.8 4.3
Paraguay 2006 25.3 17.5 7.7
Paraguay 2007 21.9 14.3 7.6
Paraguay 2008 33.7 21.6 12.1
TOTAL 57.7
16
En el caso de Paraguay se tiene un total de US$ 57.7 millones que hacen un promedio de US$
6.41 millones anuales. El gráfico 6 muestra la subida en las internaciones ilegales desde el año
2005.
Gráfico 6
14.000
12.161
12.000
10.000
Paraguay
7.653
7.739
8.000
6.247 6.447
6.000 5.626
4.931
4.355
4.000 2.979
2.000
-
2000 2001 2002 2003 2004 2005 2006 2007 2008
Contraste con Iquique
El comercio de ultramar que no ingresa directamente a Bolivia transita por la zona franca de
Iquique, que es la más importante en el pacífico y provee de mercancías a varios países de Sud
América. Los procesos de internación desde Zona Franca se llaman reexpediciones y no se
registran como exportaciones en las estadísticas de Chile. Cuando se sacan las mercancías de
zona franca para consumo en las regiones de Arica-Parinacota y la de Tarapacá, el arancel es de
2.8 por ciento. Ciertamente se trata de un gravamen bajo que permite que muchos productos sean
retirados de zona franca para luego ser transportados ilegalmente a Bolivia. En tales casos, no se
tiene ni el registro de ventas de Zofri hacia Bolivia ni tampoco el registro de importación en la
Aduana Boliviana. Este tipo de contrabando es mucho más difícil de calcular puesto que para ello
habría que estudiar los patrones de ingreso y consumo de la población de las dos regiones citadas
de Chile, para poder inferir con cierto cuidado, aquella parte de las ventas de Zofri a Chile como
mercancías que exceden la capacidad de consumo, ingreso y gasto locales; y por lo tanto, se
exportarían ilegalmente a otros países. Luego de lograr ello, correspondería determinar a donde se
exportan, pues las mercaderías de Zofri son demandas por varios países de la región. El esfuerzo
descrito está fuera del alcance de este trabajo y ello representa una potencial sub estimación del
contrabando desde Iquique. Con esa advertencia, se tiene en el Cuadro 10 la estimación de
contrabando que tiene procedencia de ultramar y corresponde a productos con origen en el resto
del mundo, excepto los países analizados previamente.
Para el cálculo del monto correspondiente a Iquique se ha tomado la información desagregada a

nivel de capítulo NANDINA reportada por la Zona Franca de Iquique. Adicionalmente, se ha
requerido de la Aduana Nacional de Bolivia el reporte, por Capítulo, de las importaciones
declaradas con procedencia de la Zona Franca de Iquique. La diferencia entre estas dos cifras
corresponde al contrabando estimado para este componente.
17
CUADRO 10
VALOR DE CONTRABANDO PROVENIENTE DE ZOFRI CHILE
(ALADI) Bolivia ANB
Zofri Iquique 2000 271.9 106.6 165.2
Zofri Iquique 2001 277.3 73.9 203.4
Zofri Iquique 2002 246.4 54.6 191.7
Zofri Iquique 2003 272.9 74.9 198.0
Zofri Iquique 2004 279.5 100.6 178.9
Zofri Iquique 2005 407.7 137.4 270.4
Zofri Iquique 2006 597.1 181.2 415.8
Zofri Iquique 2007 744.6 206.4 538.2
Zofri Iquique 2008 859.7 267.5 592.2
TOTAL 3.957 1.203 2.754
Se tiene un total estimado de contrabando por US$ 2.754 millones para el periodo analizado. Esto
significa un promedio de US$ 306 millones anuales de contrabando por esta vía de ingreso.
Gráfico 7
Indicador de Contrabando
700.000
592.208
600.000
538.195
500.000
ZOFRI
415.855
400.000
270.410
300.000
178.972
203.371
191.727 198.041
200.000 165.239
100.000
-
2000 2001 2002 2003 2004 2005 2006 2007 2008
Tal como se aprecia en el gráfico 7 se tiene una subida que significa pasar de US$ 177 a US$ 592
millones de ingresos ilegales entre 2004 y 2008. Es decir, el periodo de alza coincide con el
periodo de subida al pico de la bonanza externa que vivió el país.
18
En el Cuadro 11 se presenta un resumen general de las estimaciones de contrabando por éste
método. El mayor valor de ingresos irregulares de bienes se registra con la fuente Zofri; en
segundo lugar se ubica el Brasil y luego Chile. Finalmente están la Argentina, Perú y Paraguay.
CUADRO 11
ESTIMACIÓN DE CONTRABANDO 2000 - 2008
Año Argentina Brasil Chile Paraguay Perú Zofri Total
2000 16,0 114,2 22,6 6,2 7,0 165,2 331,3
2001 12,2 80,2 13,6 6,4 5,2 203,4 321,1
2002 51,6 64,2 23,4 3,0 6,1 191,7 340,1
2003 17,3 50,5 25,9 5,6 5,5 198,0 302,8
2004 40,1 83,9 35,4 4,9 10,6 179,0 353,9
2005 39,4 102,3 57,8 4,4 17,7 270,4 492,0
2006 38,0 156,5 87,1 7,7 10,6 415,9 715,7
2007 22,7 171,1 49,5 7,7 12,4 538,2 801,6
2008 21,5 272,8 116,8 12,2 33,4 592,2 1.048,9
Total 258,8 1.095,6 432,2 58,1 108,5 2.754,0 4.707,3
Promedio Anual 29 122 48 6 12 306 523
Fuente: Estimación en base a cifras de ALADI; INE;ANB; Zofri Iquique.
Para la última gestión anual completa (2008) se tiene una estimación de US$ 1.048 millones
ingresados de manera irregular, cifra que representa el 21 por ciento de las importaciones legales.
Es decir, el contrabando es equivalente a un quinto de las importaciones legales registradas para el
año 2008.
En el gráfico 8 se presentan los resultados donde se verifica la importancia de los ingresos por el
Pacífico y particularmente los envíos de la Zona Franca de Iquique. La sola concentración de
esfuerzos por reducir el contrabando de ese origen reduciría el total en más de la mitad y si se
añade a eso los ingresos irregulares de productos con origen y procedencia de Chile, el resultado
podría significar una caída de hasta un máximo de dos tercios del total de ingresos ilegales. Es
decir, los controles en las fronteras con Chile tienen un potencial crítico en la lucha contra el
contrabando.
Un segundo aspecto a notar es la tendencia a la subida del contrabando a partir del año 2005. Hay
varios factores importantes que explican esta subida. En primer lugar se tiene en Bolivia un flujo de
divisas importante. El mismo crecimiento de la economía - que por efecto del contexto externo y los
precios favorables ha sido atípicamente alto - explica una creciente demanda de insumos, bienes
finales y bienes de capital.
El incremento en el valor de las exportaciones está vinculado no solo a los recursos naturales sino
también a los productos no tradicionales que se han visto precios y demanda extraordinarios en
esos años. Todo ello ha implicado un a flujo excepcional de divisas al país. Otro factor tiene
relación con la llegada de divisas por el incremento en las remesas, lo que ha implicada en mayor
demanda de bienes, entre ellos los importados ilegalmente. La mayor capacidad de gasto ha
creado un mercado creciente en Bolivia, no solo para productos domésticos sino para los
productos externos. Es por ello que las importaciones legales han crecido aceleradamente y por
consiguiente es natural esperar que también los productos ingresados ilegalmente hayan
encontrado un mercado más atractivo en Bolivia. Otro factor está vinculado al tipo de cambio
nominal y real. En varios momentos del periodo 2004 - 2008, el tipo de cambio nominal se ha visto
apreciado y ello ha hecho que las importaciones sean más baratas y por lo tanto esto ha
incentivado tanto a las internaciones legales como a las ilegales.
19
Gráfico 8
Indicador de Contrabando por País con ZOFRI
1.200.000 1.200.000
1.048.871
1.000.000 1.000.000
Argentina Perú
Paraguay Chile 801.575
800.000 Brasil ZOFRI 715.747 800.000
Total
600.000 491.991 600.000
340.067 353.863
321.061
400.000 302.788 400.000
331.324
200.000 200.000
- -
2000 2001 2002 2003 2004 2005 2006 2007 2008
Fuente: Instituto Nacional de Estadística (INE), Asociación Latinoamericana de Integración
(ALADI), Aduana Nacional de Bolivia (ANB) y Zona Franca de Iquique (ZOFRI).
En el Cuadro 12 se presenta la participación porcentual de las cifras estimadas de contrabando por

país y Zofri, en el total del contrabando estimado para cada año. Lo que el cuadro refleja es que
en determinados periodos el ingreso ilegal con origen Zofri ha llegado a valores porcentuales tan
importantes como el 67 por ciento (2007). Es decir, el contrabando Zofri explicó dos terceras partes
del total del contrabando hacia Bolivia.
CUADRO 12
ESTIMACIÓN DE CONTRABANDO 2000 - 2008
(En porcentajes)
Año Argentina Brasil Chile Paraguay Perú Zofri Total
2000 5% 34% 7% 2% 2% 50% 100%
2001 4% 25% 4% 2% 2% 63% 100%
2002 15% 19% 7% 1% 2% 56% 100%
2003 6% 17% 9% 2% 2% 65% 100%
2004 11% 24% 10% 1% 3% 51% 100%
2005 8% 21% 12% 1% 4% 55% 100%
2006 5% 22% 12% 1% 1% 58% 100%
2007 3% 21% 6% 1% 2% 67% 100%
2008 2% 26% 11% 1% 3% 56% 100%
Total 5% 23% 9% 1% 2% 59% 100%
Promedio Anual 5% 23% 9% 1% 2% 59% 100%
Fuente: Estimación en base a cifras de ALADI; INE;ANB; Zofri Iquique.
Por su parte, la participación del contrabando de Chile se ha mantenido alrededor del 12 por ciento
del contrabando total, mientras que en el caso del contrabando que llega del Brasil se tiene un
incremento de 5 puntos porcentuales desde el 2005. Argentina es poco relevante y la incidencia de
Perú y Paraguay es marginal en el total estimado.
20
CUADRO 13
INDICADORES DE CONTRABANDO
Argentina Brasil Chile Paraguay Perú Zofri Resto Total
Importaciones legales (CIF) 08 724 920 351 46 354 286 2.329 5.009
Contrabando 2008 22 273 117 12 33 592 n.a. 1.049
Ratio Contrabando / Imp. Legales 3,0% 29,6% 33,3% 26,6% 9,5% 207,4% n.a. 20,9%
PIB en US$ MM corrientes 16.560 16.560 16.560 16.560 16.560 16.560 16.560 16.560
Ratio Contrabando / PIB 2008 0,1% 1,6% 0,7% 0,1% 0,2% 3,6% n.a. 6,3%
Fuente: Elaboración propia
En el Cuadro 13 se presentan indicadores generados con los resultados de contrabando. Se

calcula el cociente entre el contrabando por país y las importaciones legales reportadas para el
caso de ese mismo país. Así se tiene que en el caso de la Argentina, el contrabando es
equivalente a un 3 por ciento de las importaciones legales con ese origen. En el caso del Brasil el
cociente es de 29.6 por ciento. Para el caso de Chile el valor es de 33 por ciento, un tercio
exactamente. En el caso de Paraguay se tiene que los ingresos ilegales son cercanos al 27 por
ciento de las importaciones legales. Para el Perú el valor es de 9.5 por ciento, mientras que para
Zofri el valor es el más alto. En varios estudios previos se ha asumido que el contrabando de Zofri
sería igual al 100 por ciento de las ventas declaradas por esa zona franca. En el Cuadro 14 a
continuación se muestran dos indicadores particulares para el caso Zofri.
CUADRO 14
INDICADORES DE CONTRABANDO Zofri 2000-2008
(En millones de dólares y porcentajes)
Importaciones
Contrabando Ventas
Año legales Zofri Ratio Ratio
Zofri Zofri
ANB
(a) (b) © (a)/(b) (a)/©
2000 165.2 108,4 272.9 152% 61%
2001 203.4 77,9 278.3 261% 73%
2002 191.7 57,1 246,7 336% 78%
2003 198.0 78,7 274,9 252% 72%
2004 178.9 105,4 281,8 170% 64%
2005 270.4 143,4 410,9 189% 66%
2006 415.8 185,3 598,8 224% 69%
2007 538.2 220,2 749,8 244% 72%
2008 592.2 285,5 860,4 207% 69%
En el año 2008, el contrabando Zofri representa el 207 por ciento de las importaciones declaradas
en Bolivia como origen Zofri. Por su parte, cuando se compara el monto de internaciones ilegales
Zofri contra las ventas Zofri declaradas por esa zona franca, el ratio es de 69 por ciento para el
2008. En ninguno de los años analizados el valor de contrabando Zofri es cercano al total de las
ventas Zofri como se asumió en varios de los estudios previos, lo que muestra que hubo en varios
de esos trabajos sobre estimaciones de contrabando, por el uso de cocientes que se determinaron
alguna vez en el pasado y se asumieron como constantes.
Por otra parte, varios de los estudios previos asumieron como forma de cálculo del contrabando la
aplicación de un coeficiente constante vinculado al PIB. En esos estudios se ha reportado que el
contrabando sería equivalente a cerca del 8 por ciento y en base a ello se ha realizado la
extrapolación de ese dato al PIB de cada nuevo año para calcular las internaciones ilegales.
Lo que se encuentra en este estudio es que para el año 2008, el más reciente periodo analizado, el
cociente entre el total de contrabando y el PIB está en 6 por ciento, cifra menor a la que se ha
empleado en el pasado. Entonces, es natural que por esa diferencia varias de las estimaciones
previas reflejen valores mayores de contrabando.
21
En el Cuadro 15 se presentan las estimaciones de estudios previos y se realiza la comparación con
los datos que ahora se estimaron. El primer año que merece comentarios es el 2000, en el cual se
tiene un dato de US$ 774 millones, mismo que es totalmente distante de todos los demás y ello
genera dudas sobre su validez. El dato de la CEPB esta dentro un rango de US$ 300 a US$ 400
millones estimados por la Cámara Nacional de Comercio (CNC) y el Nogales 2003. Para el año
2001, nuevamente se tiene una estimación alta de US$ 695 millones que está muy por encima de
lo por Nogales 2003 y la CNC. El valor obtenido en el presente trabajo está nuevamente en el
rango de los dos estudios citados.
CUADRO 15
CASOS 1997 1998 1999 2000 2001 2002 2003 2004 2005 2006 2007 2008
Nogales 2000 875 859 567
CNC* 989 1.200 509 252 398
Nogales 2003 1.061 1.277 489 418 605 516
UDAPE 1.000
IBCE 2004 802 774 695 710 608
IBCE 2005 543
Clemencia Paredes 752 983 1.174
CEPB 2009 n.d. n.d. n.d. 331 321 340 303 354 492 716 802 1.048,8
Máximo 1.061 1.277 802 774 695 710 608 543 752 983 1.174 1.048,8
Mínimo 875 859 509 252 321 340 303 354 492 716 802 1.048,8
Var. % 21% 49% 58% 207% 117% 109% 101% 53% 53% 37% 46%
* Camara Nacional de Comercio
Para el 2002 y 2003 los datos de Nogales reflejan saltos muy importantes; para el 2002 se tiene
una fuerte crecida de 45 por ciento y luego una contracción de 15 por ciento para el año siguiente.
En el caso del IBCE los valores absolutos son altos de inicio de modo que esa condición hace
presumir que se tienen sobreestimaciones como las que nacen de supuestos como aquél que
todas las ventas Zofri son contrabando. En el Cuadro 16 se presentan las tasas de crecimiento de
todos los estudios que permiten la comparación del caso.
CUADRO 16
CASOS 1997 1998 1999 2000 2001 2002 2003 2004 2005 2006 2007 2008
Nogales 2000 -2% -34% -100%
CNC* 21% -58% -50% 58% -100%
Nogales 2003 20% -100% -15% 45% -15% -100%
UDAPE -100%
IBCE 2004 -3% -10% 2% -14% -100%
IBCE 2005 -100%
Clemencia Paredes 31% 19% -100%
CEPB 2009 -3% 6% -11% 17% 39% 46% 12% 31%
* Camara Nacional de Industrias
Para finalizar esta parte, cabe anotar que las estimaciones de Paredes, encargadas por el IBCE,
para los años 2005 a 2007 son siempre mayores a las presentadas en el presente estudio. De
hecho, el año 2005 que todavía no estaba en su plenitud el periodo de bonanza, Paredes ya
reflejaba una cifra de US$ 752 millones, muy por arriba de lo que ahora se reporta: US$ 492
millones.
El grado de confianza en las estimaciones ahora presentadas es importante por la razón que éstas
no se sustenta en ningún tipo de supuesto sobre el comercio con ninguno de los países y en
particular con el Zofri. Como se ha demostrado, el asumir supuestos tiene la desventaja que luego
se requiere de fundamento para sustentarlos adecuadamente y ello debilita la fuerza de las
estimaciones. Un ejemplo, si bien se sabe que una parte de las ventas locales Zofri a Chile luego
son internadas ilegalmente a Bolivia, no existe un argumento técnico previo que demuestre que el
22
valor de este contrabando puede ser 10, 15 o 20 por ciento. Es claro que existe el problema, pero
la solución que se ha presentado en el pasado, en base a suposiciones, no tiene el suficiente
respaldo cuantitativo.
En la siguiente sección se presentará en detalle los Capítulos de productos donde el monto

declarado como exportación a Bolivia es mayor a lo que Bolivia declara como importación.
Entonces, es posible explicar al nivel de capítulo NANDINA, año y país, cada una de las diferencias
que hacen los totales reportados en la presente sección. Ese nivel de desagregación en las cifras a
nivel de capítulo NANDINA es un argumento extraordinariamente fuerte para sustentar la calidad
de estas estimaciones. Podemos explicar nuestras cifras, a nivel de grupos de productos, para
cada gestión y por país.
23
IV. Rubros con mayor incidencia de Importaciones Ilegales
El Anexo 1 adjunta 54 cuadros que muestran en detalle los montos de contrabando por Capítulo
NANDINA. A partir de la información de los cuadros señalados, se construye en esta sección un
resumen por país, que involucra a los últimos tres años de gestión. El propósito es determinar los
20 productos con mayor incidencia para un total acumulado de contrabando entre las gestiones
2006 y 2008. Para ello, se suman los valores de contrabando estimados para los tres años al nivel
de Capítulos y luego se hace una clasificación que permite identificar aquellos 20 grupos más
importantes de contrabando para cada país y para la Zona Franca de Iquique. Posteriormente se
consolida esta información para obtener los 20 casos de grupos de productos con mayor peso en
el contrabando acumulado de estas tres gestiones para todas los Países y Zofri. Finalmente, se
reporta los Capítulos de mayor contrabando según la clasificación CUODE.
Argentina
En el cuadro 17 se presenta los 20 capítulos con mayor recurrencia de contrabando para el caso
de la Argentina en el periodo 2006 - 2008. En los primeros lugares el cuadro muestra la presencia
de la harina, los azúcares y artículos de confitería, que incluyen galletas y una diversidad de
caramelos y otros productos de consumo similares. También se tienen insumos de naturaleza
química y maquinaria en general.
CUADRO 17
VALOR DEL CONTRABANDO CON ARGENTINA SEGÚN LOS PRINCIPALES 20 CAPITULOS NANDINA
CAPITULO (NANDINA) ACUMULADO

2006-2008
19 PREPARACIONES A BASE DE CEREALES HARINA ALMIDON FECULAS O LECHE PRODUCTOS DE PASTELERIA 23.797 1
84 CALDERAS MAQUINAS APARATOS Y ARTEFACTOS MECANICOS; PARTES DE ESTAS MAQUINAS O APARATOS 11.317 2
87 VEHICULOS AUTOMOVILES TRACTORES VELOCIPEDOS Y DEMAS VEHICULOS TERRESTRES; SUS PARTES Y ACCESORIOS 9.628 3
38 PRODUCTOS DIVERSOS DE LAS INDUSTRIAS QUIMICAS 9.199 2
85 SONIDO APARATOS DE GRABACION O REPRODUCCION DE IMAGEN Y SONIDO EN TELEVISION Y LAS PARTES Y
ACCESORIOS DE ESTOS APARATOS 6.397 3
90 INSTRUMENTOS Y APARATOS DE OPTICA FOTOGRAFIA O CINEMATOGRAFIA DE MEDIDA CONTROL O PRECISION;
INSTRUMENTOS Y APARATOS MEDICO-QUIRURGICOS; PARTES Y ACCESORIOS DE ESTOS INSTRUMENTOS O APARATOS 2.831 3
72 FUNDICION HIERRO Y ACERO 2.594 2
17 AZUCARES Y ARTICULOS DE CONFITERIA 2.168 1
73 MANUFACTURAS DE FUNDICION HIERRO O ACERO 1.403 3
28 PRODUCTOS QUIMICOS INORGANICOS; COMPUESTOS INORGA_ NICOS U ORGANICOS DE LOS METALES PRECIOSOS DE _
LOS ELEMENTOS RADIACTIVOS DE METALES DE LAS TIERRAS RARAS O DE ISOTOPOS 1.398 2
91 APARATOS DE RELOJERIA Y SUS PARTES 1.268 1
82 HERRAMIENTAS Y UTILES ARTICULOS DE CUCHILLERIA Y CUBIERTOS DE MESA DE METAL COMUN; PARTES DE ESTOS
ARTICULOS DE METAL COMUN 937 2
32 EXTRACTOS CURTIENTES O TINTOREOS; TANINOS Y SUS DERIVADOS; PIGMENTOS Y DEMAS MATERIAS COLORANTES;
PINTURAS Y BARNICES;MASTIQUES;TINTAS 813 2
86 VEHICULOS Y MATERIAL PARA VIAS FERREAS O SIMILARES Y SUS PARTES; APARATOS MECANICOS (INCLUSO ELECTRO-
MECANICOS) DE SEÑALIZACION PARA VIAS DE COMUNICACION 787 3
15 GRASAS Y ACEITES ANIMALES Y VEGETALES; PRODUCTOS DE SU DESDOBLAMIENTO; GRASAS ALIMENTICIAS ELABORA_
DAS; CERAS DE ORIGEN ANIMAL O VEGETAL 630 1
96 MANUFACTURAS DIVERSAS 476 1
31 ABONOS 450 2
21 PREPARACIONES ALIMENTICIAS DIVERSAS 410 1
34 JABON AGENTES DE SUPERFICIE ORGANICOS _ PREPARACIONES PARA LAVAR PREPARACIONES LUBRICANTES CERAS
ARTIFICIALES CERAS PREPARADAS PRODUCTOS DE LIMPIEZA VELAS Y ARTICULOS SIMILARES PASTAS PARA MODELAR
"CERAS PARA ODONTOLOGIA" Y PREPARACIONES PARA ODONTOL 396 1
23 RESIDUOS Y DESPERDICIOS DE LAS INDUSTRIAS ALIMEN_ TARIAS; ALIMENTOS PREPARADOS PARA ANIMALES 383 1
TOTAL 77.282
Fuente: Instituto Nacional de Estadística (INE) y Asociación Latinoamericana de Integración (ALADI)
Nota: (1) Bienes de Consumo; (2) Bienes Intermedios; (3) Bienes de Capital.
24
En efecto, entre 2006 y 2008, el contrabando en los 20 Capítulos NANDINA con mayor incidencia
fue de US$ 77.2 millones. Dentro de este total, el que tuvo mayor presencia de contrabando fue
“Preparaciones a base de cereales” con US$ 23.7 millones acumulados.
El producto central de contrabando es la Harina de Trigo cuyo precio es el más competitivo de la

región. Las condiciones excepcionales de producción y competitividad de este país hacen que sea
el principal origen de estas importaciones, incluso ingresos ilegales. Dentro la clasificación
CUODE, el contrabando acumulado en bienes de consumo alcanzó US$ 29.5 millones. El monto
correspondiente a bienes de capital sumó US$ 21 millones y en el caso de bienes intermedios se
registró un valor de US$ 26.7 millones. El ingreso ilegal de bienes de consumo es el más
importante y este patrón se repite en los otros países. Es importante recordar que estos cómputos
CUODE corresponden a los 20 Capítulos con mayor peso de contrabando.
Brasil
El cuadro 18 despliega los 20 Capítulos con mayor recurrencia de contrabando desde Brasil entre
el periodo 2006 y 2008. En adición a los productos de cuero como los calzados, se tienen los
plásticos y sus manufacturas, los productos de caucho que incluyen gomas y llantas para
automotores. La fundición de hierro y acero incluye varios productos usados generalmente en la
construcción como el acero corrugado, clavos, pernos y otros. Igualmente tiene un peso importante
el aluminio (en barras) y sus manufacturas que incluyen perfiles y accesorios para la fabricación de
ventanales y marcos. En otro rubro se tiene la presencia de productos como pinturas, en especial
en la línea de productos para la chapa y pintura de automotores.
CUADRO 18
VALOR DEL CONTRABANDO CON BRASIL SEGÚN LOS PRINCIPALES 20 CAPITULOS NANDINA
ACUMULADO
CAPITULO (NANDINA)
2006-2008
64 CALZADO POLAINAS Y ARTICULOS ANALOGOS; PARTES DE ESTOS ARTICULOS 60.670 1
74 REACTORES NUCLEARES CALDERAS MAQUINAS APARATOS Y ARTEFACTOS MECANICOS; PARTES DE ESTAS MAQUINAS
O APARATOS 46.637 3
39 PLASTICOS Y SUS MANUFACTURAS 36.694 1
84 ALGODON 34.252 2
40 CAUCHO Y SUS MANUFACTURAS 29.948 1
72 ALUMINIO Y SUS MANUFACTURAS 26.834 2
52 MANUFACTURAS DE FUNDICION HIERRO O ACERO ; 23.178 2
35 SONIDO APARATOS DE GRABACION O REPRODUCCION DE IMAGEN Y SONIDO EN TELEVISION Y LAS PARTES Y
85 MANUFACTURAS DIVERSAS DE METAL COMUN _ 19.034 1
76 CERAS MINERALES 18.550 2
83 AZUCARES Y ARTICULOS DE CONFITERIA 17.671 1
17 HERRAMIENTAS Y UTILES ARTICULOS DE CUCHILLERIA Y CUBIERTOS DE MESA DE METAL COMUN; PARTES DE ESTOS
ARTICULOS DE METAL COMUN 14.874 1
82 BEBIDAS LIQUIDOS ALCOHOLICOS Y VINAGRE 14.104 1
73 MINERALES METALIFEROS ESCORIAS Y CENIZAS 12.972 2
27 COBRE Y SUS MANUFACTURAS 12.952 2
22 TEJIDOS DE PUNTO 11.622 1
26 MATERIAS ALBUMINOIDEAS; PRODUCTOS A BASE DE ALMIDON O DE FECULA MODIFICADOS; COLA; ENZIMAS 11.203 2
32 EXTRACTOS CURTIENTES O TINTOREOS; TANINOS Y SUS DERIVADOS; PIGMENTOS Y DEMAS MATERIAS COLORANTES;
PINTURAS Y BARNICES;MASTIQUES;TINTAS 10.807 3
TOTAL 475.551
25
Estos 20 casos con mayor registro de contrabando suman un total de US$ 475.5 millones. El
contrabando de “Calzados, Polainas y Artículos Afines” llegó a US$ 60.6 millones para los tres
años analizados. Se trata de un promedio de US$ 20 millones anuales que son fácilmente
comercializados en el mercado interno, a razón de US$ 1.6 millones mensuales en los nueve
departamentos del país, cifra que es perfectamente posible.
Bajo la clasificación CUODE, el contrabando acumulado en bienes de consumo para estos 20

capítulos NANDINA alcanzó US$ 204.6 millones. El valor correspondiente en bienes intermedios
fue US$ 182.6 millones y en Bienes de Capital fue US$ 82.2 millones
Chile
El contrabando acumulado con Chile según los principales 20 Capítulos NANDINA fue US$ 279.1
millones, para el periodo 2006-2008. El Capítulo con mayor valor sumó US$ 69.1 millones en
“Maquinas y Artefactos Mecánicos”. Según la clasificación CUODE, los bienes de consumo
acumularon US$ 137.5 millones, los bienes intermedios US$ 65.9 millones y los bienes de capital
US$ 75.6 millones (Ver cuadro 19).
El componente más importante está vinculado a automotores, aún cuando en ese análisis no se
considera las reexpediciones de Iquique. Es decir, aún sin tomar en cuenta ese origen, el ingreso
de automotores de manera ilegal es muy importante. Igualmente importante es el Capítulo que
engloba a las partes de máquinas y artefactos mecánicos. Inclusive se registran productos
altamente perecibles como los frutos de mar.
CUADRO 19
VALOR DEL CONTRABANDO CON CHILE SEGÚN LOS PRINCIPALES 20 CAPITULOS NANDINA
ACUMULADO
CAPITULO (NANDINA)
2006-2008
84 REACTORES NUCLEARES CALDERAS MAQUINAS APARATOS Y ARTEFACTOS MECANICOS; PARTES DE ESTAS MAQUINAS
O APARATOS 69.177 3
85 MAQUINAS APARATOS Y MATERIAL ELECTRICO Y SUS PARTES; APARATOS DE GRABACION O REPRODUCCION DE
SONIDO APARATOS DE GRABACION O REPRODUCCION DE IMAGEN Y SONIDO EN TELEVISION Y LAS PARTES Y
55 FIBRAS SINTETICAS O ARTIFICIALES DISCONTINUAS 13.330 2
48 PAPEL Y CARTON; MANUFACTURAS DE PASTA DE CELULOSA DE PAPEL O CARTON 12.159 1
33 ACEITES ESENCIALES Y RESINOIDES; PREPARACIONES DE_ PERFUMERIA DE TOCADOR O DE COSMETICA 11.556 1
16 PREPARACIONES DE CARNE PESCADO O DE CRUTACEOS MOLUSCOS O DEMAS INVERTEBRADOS ACUATICOS 10.620 1
29 PRODUCTOS QUIMICOS ORGANICOS 9.726 2
18 CACAO Y SUS PREPARACIONES 6.433 1
27 COMBUSTIBLES MINERALES ACEITES MINERALES Y PRO_ DUCTOS DE SU DESTILACION; MATERIAS BITUMINOSAS;
CERAS MINERALES 5.554 2
61 PRENDAS Y COMPLEMENTOS (ACCESORIOS) DE VESTIR DE PUNTO 5.194 1
71 PERLAS NATURALES (FINAS) O CULTIVADAS PIEDRAS PRECIOSAS O SEMIPRECIOSAS METALES PRECIOSOS CHAPADOS
DE METAL PRECIOSO (PLAQUE) Y MANUFACTURAS DE ESTAS MATERIAS; BISUTERIA; MONEDAS 3.892 2
19 PREPARACIONES A BASE DE CEREALES HARINA ALMIDON FECULAS O LECHE PRODUCTOS DE PASTELERIA 3.371 2
28 PRODUCTOS QUIMICOS INORGANICOS; COMPUESTOS INORGA_ NICOS U ORGANICOS DE LOS METALES PRECIOSOS DE _
LOS ELEMENTOS RADIACTIVOS DE METALES DE LAS TIERRAS RARAS O DE ISOTOPOS 2.846 2
62 PRENDAS Y COMPLEMENTOS (ACCESORIOS) DE VESTIR EXCEPTO LOS DE PUNTO 2.805 1
TOTAL 279.152
La mecánica en éste y otros casos es la sub declaración de valores en aduanas bolivianas o la

liquidación parcial de embarques. Para quienes tienen algo de conocimiento del comercio, no
26
resulta novedoso saber que el contrabando entra también por fronteras legales, por vía asfaltada y
mediante la subdeclaración de cantidades o valores.
Paraguay
Entre 2006 y 2008, el contrabando acumulado con Paraguay alcanzó US$ 26.5 millones en los
principales 20 Capítulos NANDINA. El mayor valor fue “Tabaco y Sucedáneos del Tabaco
Elaborado” con US$ 7.2 millones. Esto representa 65 por ciento de la producción de Tabaco en
Bolivia. Es decir, si se compara con la producción nacional de tabaco, se aprecia la magnitud del
problema para la industria local.
El contrabando de bienes de consumo acumulado fue US$ 14.1 millones. El monto para bienes
intermedios registró US$ 8.6 millones y los bienes de capital acumularon US$ 3.7 millones (Ver
cuadro 20).
CUADRO 20
VALOR DEL CONTRABANDO CON PARAGUAY SEGÚN LOS PRINCIPALES 20 CAPITULOS NANDINA

2006-2008
24 TABACO Y SUCEDANEOS DEL TABACO ELABORADOS 7.117 1
38 PRODUCTOS DIVERSOS DE LAS INDUSTRIAS QUIMICAS 6.168 2
84 REACTORES NUCLEARES CALDERAS MAQUINAS APARATOS Y ARTEFACTOS MECANICOS; PARTES DE ESTAS MAQUINAS 2.671 3
O APARATOS
15 GRASAS Y ACEITES ANIMALES Y VEGETALES; PRODUCTOS DE SU DESDOBLAMIENTO; GRASAS ALIMENTICIAS ELABORA_ 2.527 1
DAS; CERAS DE ORIGEN ANIMAL O VEGETAL
85 MAQUINAS APARATOS Y MATERIAL ELECTRICO Y SUS PARTES; APARATOS DE GRABACION O REPRODUCCION DE 1.014 1
ACCESORIOS DE ESTOS APARATOS
52 ALGODON 879 2
87 VEHICULOS AUTOMOVILES TRACTORES VELOCIPEDOS Y DEMAS VEHICULOS TERRESTRES; SUS PARTES Y ACCESORIOS 853 3
44 MADERA CARBON VEGETAL Y MANUFACTURAS DE MADERA 695 2
21 PREPARACIONES ALIMENTICIAS DIVERSAS 622 1
70 VIDRIO Y SUS MANUFACTURAS 595 2
22 BEBIDAS LIQUIDOS ALCOHOLICOS Y VINAGRE 584 1
33 ACEITES ESENCIALES Y RESINOIDES; PREPARACIONES DE_ PERFUMERIA DE TOCADOR O DE COSMETICA 489 1
39 PLASTICOS Y SUS MANUFACTURAS 432 1
61 PRENDAS Y COMPLEMENTOS (ACCESORIOS) DE VESTIR DE PUNTO 358 1
73 MANUFACTURAS DE FUNDICION HIERRO O ACERO 335 2
10 CEREALES 310 1
63 LOS DEMAS ARTICULOS TEXTILES CONFECCIONADOS; JUEGOS; PRENDERIA Y TRAPOS 310 1
94 MUEBLES; MOBILIARIO MEDICO-QUIRURGICO; ARTICULOS DE CAMA Y SIMILARES; APARATOS DE ALUMBRADO NO 216 3
EXPRESADOS NI COMPRENDIDOS EN OTRA PARTE; ANUNCIOS LETREROS Y PLACAS INDICADORAS LUMINOSOS Y
ARTICULOS SIMILARES; CONSTRUCCIONES PREFABRICADAS
34 JABON AGENTES DE SUPERFICIE ORGANICOS _ PREPARACIONES PARA LAVAR PREPARACIONES LUBRICANTES CERAS 189 1
ARTIFICIALES CERAS PREPARADAS PRODUCTOS DE LIMPIEZA VELAS Y ARTICULOS SIMILARES PASTAS PARA MODELAR
"CERAS PARA ODONTOLOGIA" Y PREPARACIONES PARA ODONTOL
4 LECHE Y PRODUCTOS LACTEOS; HUEVOS DE AVE; MIEL NA_ TURAL; PRODUCTOS COMESTIBLES DE ORIGEN ANIMAL NO 184 1
EXPRESADOS NI COMPRENDIDOS EN OTRA PARTE
TOTAL 26.548
Perú
Tomando solo los primeros 20 capítulos NANDINA con mayor peso, el contrabando registrado
entre 2006 y 2008 con el Perú fue de US$ 50.1 millones. El capitulo más relevante es
“Combustibles minerales, aceites minerales y productos de su destilación” con US$ 8.1 millones.
Este capitulo contiene productos tales como: Alquitranes de hullas, Briquetas, Lignito, Coques, Gas
de Petróleo y Betunes.
27
Bajo la clasificación CUODE, el contrabando de bienes de consumo alcanzó US$ 24.9 millones.
Los bienes intermedios registraron US$ 14.8 millones y bienes de Capital US$ 10.2 millones (Ver
cuadro 21).
CUADRO 21
VALOR DEL CONTRABANDO CON PERÚ SEGÚN LOS PRINCIPALES 20 CAPITULOS NANDINA
ACUMULADO
CAPITULO (NANDINA)
2006-2008
27 COMBUSTIBLES MINERALES ACEITES MINERALES Y PRO_ DUCTOS DE SU DESTILACION; MATERIAS BITUMINOSAS; 8.125 2
CERAS MINERALES
84 REACTORES NUCLEARES CALDERAS MAQUINAS APARATOS Y ARTEFACTOS MECANICOS; PARTES DE ESTAS MAQUINAS 6.353 3
O APARATOS
10 CEREALES 5.955 1
71 PERLAS NATURALES (FINAS) O CULTIVADAS PIEDRAS PRECIOSAS O SEMIPRECIOSAS METALES PRECIOSOS CHAPADOS 5.918 1
DE METAL PRECIOSO (PLAQUE) Y MANUFACTURAS DE ESTAS MATERIAS; BISUTERIA; MONEDAS
30 PRODUCTOS FARMACEUTICOS 2.559 1
33 ACEITES ESENCIALES Y RESINOIDES; PREPARACIONES DE_ PERFUMERIA DE TOCADOR O DE COSMETICA 2.173 2
85 MAQUINAS APARATOS Y MATERIAL ELECTRICO Y SUS PARTES; APARATOS DE GRABACION O REPRODUCCION DE 1.782 3
49 PRODUCTOS EDITORIALES DE LA PRENSA Y DE LAS DEMAS INDUSTRIAS GRAFICAS; TEXTOS MANUSCRITOS O 1.493 1
MECANOGRAFIADOS Y PLANOS
58 TEJIDOS ESPECIALES; SUPERFICIES TEXTILES CON MECHON INSERTADO; ENCAJES; TAPICERIA; PASAMANERIA; 1.208 1
BORDADOS
23 RESIDUOS Y DESPERDICIOS DE LAS INDUSTRIAS ALIMEN_ TARIAS; ALIMENTOS PREPARADOS PARA ANIMALES 1.120 2
96 MANUFACTURAS DIVERSAS 1.114 1
95 JUGUETES JUEGOS Y ARTICULOS PARA RECREO O DEPORTE SUS PARTES Y ACCESORIOS 1.102 1
31 ABONOS 927 2
38 PRODUCTOS DIVERSOS DE LAS INDUSTRIAS QUIMICAS 707 1
82 HERRAMIENTAS Y UTILES ARTICULOS DE CUCHILLERIA Y CUBIERTOS DE MESA DE METAL COMUN; PARTES DE ESTOS 697 1
ARTICULOS DE METAL COMUN
73 MANUFACTURAS DE FUNDICION HIERRO O ACERO 674 2
TOTAL 50.018
Nota: (1) Bienes de Consumo; (2) Bienes Intermedios; (3) bienes de Capital.
ZOFRI
Zofri es la mayor vía de contrabando para Bolivia. Tomando los 20 primeros casos de mayor valor,
el contrabando registrado alcanzó US$ 1.466,9 millones entre 2006 y 2008. El Capitulo con mayor
incidencia es el de “Vehículos automóviles, tractores y demás vehículos terrestres” con un valor de
US$ 450 millones.
Bajo la clasificación CUODE, el contrabando de bienes de consumo registró US$ 722.9 millones.
Los bienes intermedios alcanzó US$ 145.1 millones y los bienes de capital llegaron a US$ 598.8
millones (Ver cuadro 22).
En un segundo lugar de peso están los electrodomésticos, particularmente aparatos de sonido, de

grabación y reproducción de imágenes. Es decir, televisores, DVD´s y todos los electrónicos
incluyendo computadores y sus accesorios. Los juguetes, artículos de recreo y accesorios
deportivos también tienen un peso importante en este flujo de contrabando.
28
CUADRO 22
VALOR DEL CONTRABANDO CON ZOFRI CHILE SEGÚN LOS PRINCIPALES 20 CAPITULOS NANDINA
(En dólares americanos)
ACUMULADO
CAPITULO (NANDINA)
2006-2008
87 VEHICULOS AUTOMOVILES TRACTORES VELOCIPEDOS Y DEMAS VEHICULOS TERRESTRES; SUS PARTES Y ACCESORIOS 450.057.454 3
85 MAQUINAS APARATOS Y MATERIAL ELECTRICO Y SUS PARTES; APARATOS DE GRABACION O REPRODUCCION DE 318.305.218 1
84 REACTORES NUCLEARES CALDERAS MAQUINAS APARATOS Y ARTEFACTOS MECANICOS; PARTES DE ESTAS MAQUINAS 148.766.319 3
O APARATOS
55 FIBRAS SINTETICAS O ARTIFICIALES DISCONTINUAS 86.928.844 2
64 CALZADO POLAINAS Y ARTICULOS ANALOGOS; PARTES DE ESTOS ARTICULOS 82.221.741 1
95 JUGUETES JUEGOS Y ARTICULOS PARA RECREO O DEPORTE SUS PARTES Y ACCESORIOS 65.022.724 1
62 PRENDAS Y COMPLEMENTOS (ACCESORIOS) DE VESTIR EXCEPTO LOS DE PUNTO 45.514.898 1
61 PRENDAS Y COMPLEMENTOS (ACCESORIOS) DE VESTIR DE PUNTO 43.163.001 1
63 LOS DEMAS ARTICULOS TEXTILES CONFECCIONADOS; JUEGOS; PRENDERIA Y TRAPOS 37.504.445 1
39 PLASTICOS Y SUS MANUFACTURAS 28.009.413 1
54 FILAMENTOS SINTETICOS O ARTIFICIALES 25.250.778 1
42 MANUFACTURAS DE CUERO; ARTICULOS DE TALABARTERIA O GUARNICIONERIA; ARTICULOS DE VIAJE BOLSOS DE MANO 18.855.405 1
(CARTERAS) Y CONTINENTES SIMILARES; _ MANUFACTURAS DE TRIPA
96 MANUFACTURAS DIVERSAS 18.498.672 1
90 INSTRUMENTOS Y APARATOS DE OPTICA FOTOGRAFIA O CINEMATOGRAFIA DE MEDIDA CONTROL O PRECISION; 17.311.538 2
INSTRUMENTOS Y APARATOS MEDICO-QUIRURGICOS; PARTES Y ACCESORIOS DE ESTOS INSTRUMENTOS O APARATOS
40 CAUCHO Y SUS MANUFACTURAS 16.490.733 2
94 MUEBLES; MOBILIARIO MEDICO-QUIRURGICO; ARTICULOS DE CAMA Y SIMILARES; APARATOS DE ALUMBRADO NO 14.950.311 1
EXPRESADOS NI COMPRENDIDOS EN OTRA PARTE; ANUNCIOS LETREROS Y PLACAS INDICADORAS LUMINOSOS Y
ARTICULOS SIMILARES; CONSTRUCCIONES PREFABRICADAS
73 MANUFACTURAS DE FUNDICION HIERRO O ACERO 14.133.618 2
82 HERRAMIENTAS Y UTILES ARTICULOS DE CUCHILLERIA Y CUBIERTOS DE MESA DE METAL COMUN; PARTES DE ESTOS 14.110.735 1
91 APARATOS DE RELOJERIA Y SUS PARTES 11.565.704 1
69 PRODUCTOS CERAMICOS 10.285.820 2
TOTAL 1.466.947.372
Consolidado con todos los Países Limítrofes y Zofri
En lo que sigue se reporta el detalle de los 20 capítulos con mayor incidencia de contrabando,
considerando el total de las procedencias analizadas. Como era previsible, dominan la lista los
productos de Zofri, de los cuales el Capítulo central es el referido a automotores. El contrabando de
vehículos, repuestos y otros accesorios nuevos y usados es el más importante. El Cuadro 23
presenta el detalle de estos 20 capítulos, esta vez considerando las 6 fuentes de procedencia que
son los 5 países limítrofes más la Zona Franca Iquique.
Según la clasificación CUODE, tomando los 20 principales capítulos de contrabando, entre 2006 y
2008 se tiene: i) US$ 1447 millones en bienes de consumo; ii) un agregado de US$ 356.4 millones
para insumos y bienes intermedios; y iii) US$ 322.7 millones en el caso de bienes de capital.
29
CUADRO 23
VALOR DEL CONTRABANDO CONSOLIDADO CON TODOS LOS PAÍSES LIMITROFES Y ZOFRI SEGÚN LOS PRINCIPALES
20 CAPITULOS NANDINA

2006-2008
85 MAQUINAS APARATOS Y MATERIAL ELECTRICO Y SUS PARTES; APARATOS DE GRABACION O REPRODUCCION DE SONIDO 370.802 1
APARATOS DE GRABACION O REPRODUCCION DE IMAGEN Y SONIDO EN TELEVISION Y LAS PARTES Y ACCESORIOS DE
ESTOS APARATOS
84 REACTORES NUCLEARES CALDERAS MAQUINAS APARATOS Y ARTEFACTOS MECANICOS; PARTES DE ESTAS MAQUINAS O 284.920 3
APARATOS
64 CALZADO POLAINAS Y ARTICULOS ANALOGOS; PARTES DE ESTOS ARTICULOS 144.818 1
55 FIBRAS SINTETICAS O ARTIFICIALES DISCONTINUAS 101.680 2
95 JUGUETES JUEGOS Y ARTICULOS PARA RECREO O DEPORTE SUS PARTES Y ACCESORIOS 68.733 1
62 PRENDAS Y COMPLEMENTOS (ACCESORIOS) DE VESTIR EXCEPTO LOS DE PUNTO 54.271 1
63 LOS DEMAS ARTICULOS TEXTILES CONFECCIONADOS; JUEGOS; PRENDERIA Y TRAPOS 42.328 1
52 ALGODON 37.928 2
90 INSTRUMENTOS Y APARATOS DE OPTICA FOTOGRAFIA O CINEMATOGRAFIA DE MEDIDA CONTROL O PRECISION; 37.854 3
INSTRUMENTOS Y APARATOS MEDICO-QUIRURGICOS; PARTES Y ACCESORIOS DE ESTOS INSTRUMENTOS O APARATOS
54 FILAMENTOS SINTETICOS O ARTIFICIALES 33.060 2
27 COMBUSTIBLES MINERALES ACEITES MINERALES Y PRO_ DUCTOS DE SU DESTILACION; MATERIAS BITUMINOSAS; CERAS 32.264 2
MINERALES
82 HERRAMIENTAS Y UTILES ARTICULOS DE CUCHILLERIA Y CUBIERTOS DE MESA DE METAL COMUN; PARTES DE ESTOS 32.125 1
76 ALUMINIO Y SUS MANUFACTURAS 30.733 2
TOTAL 2.126.280
En el siguiente cuadro se estiman estos mismos conceptos, para la totalidad de los Capítulos con
contrabando.
CUADRO 24
2008: IMPORTACIONES LEGALES E ILEGALES SEGÚN CLASIFICACIÓN CUODE
Importación CONSUMO INTERMEDIOS CAPITAL OTROS TOTAL
Ilegales (a) 523 333 192 n.a. 1.049
Legales (b) 1.103 2.556 1.282 67 5.009
Cociente (a) / (b) 47,4% 13,0% 15,0% n.a. 20,9%
Fuente: Elaboración propia en base a cifras del INE, ALADI y ANB
En el cuadro 24 se presenta el peso de las importaciones ilegales respecto a las legales, según
clasificación CUODE. La importación ilegal de bienes de consumo representa el 47 por ciento de
las legales. El contrabando en bienes intermedios está en 13 por ciento y el contrabando de bienes
de capital en 15 por ciento de las cifras legales, respectivamente.
30
V. Cálculo de exportaciones ilegales. Método de Balanza de Pagos
Método
La Balanza de Pagos es el registro de las transacciones internacionales de los residentes de una

economía con el resto del mundo. Este balance se confecciona en moneda extranjera, pues mide
los flujos netos de divisas entre el país y las otras economías. Por ejemplo, una cuenta corriente de
Balanza de Pagos superavitaria podría reflejar un saldo comercial favorable, de modo que las
exportaciones exceden por mucho a las importaciones. Así, se tiene una acumulación neta de
divisas que tienen un uso o destino final. Pueden ser usadas para acrecentar el stock de Reservas
Internacionales Netas del Banco Central o pueden acrecentar las reservas de todo el sistema,
donde se incluyen a los bancos privados. Finalmente, esas divisas pueden ser utilizadas para
financiar la importación de bienes y servicios.
Un concepto básico de la contabilidad es el equilibrio entre las fuentes y usos de recursos. En el

marco de la Balanza de Pagos, lo citado significa que en equilibrio, el monto correspondiente a las
fuentes de divisas debe ser igual al uso de las mismas. Las fuentes de divisas son todas aquellas
actividades que permiten acumular moneda extranjera; por ejemplo, las exportaciones de bienes y
servicios que son canceladas a los exportadores en dólares. Lo propio sucede con la Inversión
Extranjera Directa que genera un flujo de recursos nuevos al país. También son fuentes las
Transferencias al sector público que es el crédito externo neto que recibe el Estado. En el ámbito
privado el Capital de Corto Plazo al Sistema Financiero y Otros Ingresos de Divisas también son
fuentes.
Durante los últimos años, producto de la bonanza externa que ha vivido el País, se ha registrado
un superávit en Balanza de Pagos. Esto significó saldos favorables tanto en cuenta corriente como
en cuenta capital. El primero estuvo fuertemente influido por los extraordinarios niveles de
exportación (gas y otros) y los flujos de remesas. El segundo se debe a una condonación de Deuda
Externa, que superó los US$ 3500 millones, de modo que las transferencias por amortización de
deuda y pago de intereses se redujeron sustancialmente. A su turno, las ganancias en reservas
fueron positivas pero proporcionalmente menores a los saldos en la Balanza de Pagos. Esto
significa que hubo diferencias no explicadas que regularmente se contabilizan en la partida
“Errores y Omisiones”. En consecuencia, los montos positivos de la cuenta corriente mas la cuenta
Capital han sido atenuados con un saldo negativo de “Errores y Omisiones” de forma tal que el
saldo sea exactamente a igual a la acumulación de reservas. Lo descrito es parte de la mecánica
común con la que se construye la Balanza de Pagos.
También, ello implica que la cuenta “Errores y Omisiones” está, en el fondo, reflejando ingresos de
divisas no registradas, que serán calculadas por el lado de los Usos de acuerdo al siguiente
método. El objetivo del cálculo es determinar las fuentes no declaradas a partir de datos exógenos
determinados en el “Uso de Divisas”. Así, se toman los valores del Aumento de Reservas
Internacionales Netas, las Importaciones Ilegales e ilegales y los Errores y Omisiones, todo lo
citado como destinos o uso de reservas. Entonces, por diferencias se calculan, en el caso de las
Fuentes de Divisas, las “Exportaciones Ilegales”, las que incluyen por el principio de equilibrio los
montos correspondientes a Errores y Omisiones.
Con algo de algebra elemental se explica cómo se despejarán algunas ecuaciones básicas para
tener como variable dependiente a las exportaciones ilegales. Recuérdese que este es el concepto
que se quiere determinar. Se busca saber, cuánto son los ingresos de divisas no registrados, de
los cuales la mayoría corresponden a exportaciones asociadas al narcotráfico.
Considere las siguientes definiciones:
31
BDP: Saldo en Balanza de Pagos
CC: Saldo en Cuenta Corriente
CK: Saldo en Cuenta Capital
X: Exportaciones Totales
M: Importaciones Totales
RNI: Reservas Internacionales Netas
TUC: Transferencias Unilaterales Corrientes
Xl : Exportaciones Legales
Xi: Exportaciones Ilegales
Ml: Importaciones Legales
Mi: Importaciones Ilegales
TDK: Transferencias de Capital
IED: Inversión Extranjera Directa
IC: Inversión de Cartera
OK: Otro Capital
Var. RIN: Variación de Reservas Internacionales Netas
EyO: Errores y Omisiones
En base a ellas se construyen las siguientes identidades:
(1) BDP = CC + CK
(2) CC = X – M + RNI + TUC
(3) X=Xl+Xi
(4) M=Ml+Mi
(5) CK = TDK + IED+ IC + OK
(6) BDP = Var. RIN + EyO
(7) (X – M + RNI + TUC) + (TDK + IED+ IC + OK) = Var. RIN + EyO
Reemplazando (3) en (7) y agrupando según “Fuentes y Usos”
FUENTES = USOS
(8) Xi + (TUC+ TDK + IED +IC + OK + Xl ) = M + Var. RIN + EyO
Resolviendo para Xi,
(9) Xi = USOS – FUENTES
La identidad (9) permite entonces determinar el ingreso de divisas no declaradas, que en la

nomenclatura usada se asocian a exportaciones no legales. Dentro esta categoría se incluyen los
ingresos que no han podido ser capturados por la contabilidad y que han quedado calculados como
residuo en la cuenta “Errores y Omisiones”.
En suma, aplicando la identidad (9) a las cifras de Balanza de Pagos, se calculan los ingresos
irregulares de divisas y de esa manera queda cerrado el análisis del circuito contrabando –
exportación ilegal (ventas externas de estupefacientes).
Usos de Divisas
32
En ésta sub sección se analizan los tres componentes de “Uso de Divisas”: Variación en Reservas
Internacionales Netas, Importaciones y Errores y Omisiones. En el Anexo 2 se presenta el detalle
de la Balanza de Pagos, que incluye las cifras correspondientes para el periodo 2000 – 2008. Con
esos datos se ha construido los siguientes cuadros que resumen el comportamiento de éstas
variables.
Importaciones
En el cuadro 25 se presenta el valor de las importaciones, donde se toma como dato exógeno el
contrabando estimado en la sección anterior. El total general de importaciones corresponde a las
internaciones legales de bienes y servicios más las ilegales.
CUADRO 25
VALOR DE IMPORTACIONES
Categoría 2000 2001 2002 2003 2004 2005 2006 2007 2008
Importaciones legales de mercaderias -1.830 -1.708 -1.775 -1.616 -1.844 -2.334 -2.814 -3.455 -4.980
Importaciones de servisios -248 -272 -297 -433 -487 -531 -644 -688 -700
Importaciones de contrabando 331 321 340 303 354 492 716 802 1.049
TOTAL DE IMPORTACIONES -1.746 -1.659 -1.732 -1.746 -1.978 -2.373 -2.743 -3.342 -4.631
Fuente: Elaborado en base al Reporte de Balanza de Pagos reportado por el Banco Central de Bolivia (BCB).
Variación de Reservas
Las Reservas Internacionales Netas registraron un incremento de US$ 2374 millones, para 2008.
Este aumento de reservas registrado con signo negativo muestra una ganancia de Reservas (Ver
cuadro 29).
Errores y Omisiones
El registro de la cuenta “Errores y Omisiones” es calculada por diferencia entre el Saldo de Cuenta
Corriente y Cuenta Capital y el Incremento de Reservas. Para 2008, Errores y Omisiones registró
US$ 101 millones (Ver cuadro 29).Hasta aquí, todos los componentes del “Uso de divisas” han sido
determinados exógenamente
Fuentes de Divisas
En el cuadro 26 se presenta la evolución de la Inversión Extranjera Directa junto a las

transferencias de Capital, Inversión en Cartera y la Renta Neta de las Inversiones. Este
componente de fuente de divisas muestra, a partir del año 2003, una tendencia negativa con
montos de des-inversión neta superiores a los US$ 700 millones como en el año 2005. El cuadro
26 toma los valores de la Balanza de Pagos y tampoco supone cálculos adicionales
CUADRO 26
INVERSIÓN EXTRANJERA
Categoría 2000 2001 2002 2003 2004 2005 2006 2007 2008
Inversión Extranjera Neta (inversión directa) 734 703 674 195 83 -291 278 362 508
Transferencias de capital 0 87 41 94 25 48 259 254 404
Inversión en cartera 55 -23 -19 -68 -35 -153 25 -30 -208
Renta Neta -153 -175 -180 -231 -289 -268 -389 -641 -678
INVERSIÓN EXTRANJERA NETA 636 506 474 -104 -242 -712 -86 -309 -378
33
En el cuadro 27 se presenta un segundo componente de las “Fuentes de Divisas”; se trata de las
Transferencias Netas al Sector Público que son la diferencia entre los desembolsos de deuda
externa y su servicio, tomando en cuenta intereses y capital.
CUADRO 27
TRANSFERENCIAS AL SECTOR PÚBLICO
Categoría 2000 2001 2002 2003 2004 2005 2006 2007 2008
Desembolsos de deuda pública externa de mediano y largo plazo 291 376 527 613 497 434 257 322 413
Capital de Corto plazo, sector público neto 0 0 25 0 0 0 0 0 0
Amortizacion de deuda pública externa mediano y largo Plazo
-183 -186 -260 -268 -266 -262 -249 -220 -174
(Amortización debida)
Intereses pagados de deuda pública externa mediano y largo plazo -130 -116 -98 -105 -73 -127 -127 -106 -110
TRANSFERENCIAS AL SECTOR PÚBLICO -22 74 194 240 158 44 -119 -4 129
A partir del año 2005 y con énfasis el 2006, las transferencias se hacen pequeñas o negativas. La
economía ha experimentado un flujo inusitado de divisas por la bonanza externa y los altos precios
de las materias primas. En tal contexto fue muy baja la necesidad de endeudamiento externo
adicional, además que el país había concluido un acuerdo con el FMI, mismo que no ha sido
renovado. Es importante anotar que en el pasado éste tipo de acuerdos fueron requisitos para
desembolsos de otros organismos multilaterales. Finalmente, la formidable condonación de Deuda
Externa significó menores pagos por concepto de amortizaciones a capital e intereses devengados.
En el cuadro 28 se detallan, bajo el rubro de “Otros ingresos de divisas”, lo correspondiente a las

“Transferencias Unilaterales Corrientes” que incluyen las remesas privadas, bajo el denominativo
de Renta del Trabajo y otras transferencias oficiales al sector público.
CUADRO 28
OTROS INGRESOS DE DIVISAS
Categoría 2000 2001 2002 2003 2004 2005 2006 2007 2008
Transferencias unilaterales corrientes (normales y privadas) 330 328 289 400 411 511 766 1.253 1.270
Alivio HIPIC 56 68 83 74 80 73 56 13 14
Intereses Recibidos 110 90 70 37 41 85 199 332 306
Renta del trabajo 20 22 23 24 25 26 26 27 30
OTROS INGRESOS DE DIVISAS 517 508 465 535 557 695 1.047 1.626 1.620
En el cuadro 29 se presenta el cálculo de la Disponibilidad de Divisas para Importar, donde se

consolida la información de los cuadros previos. Este dato es necesario para el cálculo del
equilibrio final entre “Fuentes y Usos de Divisas”.
CUADRO 29
DISPONIBILIDAD DE DIVISAS PARA IMPORTAR
Categoría 2000 2001 2002 2003 2004 2005 2006 2007 2008
Total exportaciones 1.739 1.817 1.914 2.288 2.851 3.682 5.222 5.669 7.914
legales de bienes y servios 1.470 1.521 1.555 1.962 2.562 3.280 4.351 4.958 6.947
Ilegales 269 297 358 327 289 402 871 712 966
Otros Ingresos de Divisas 517 508 465 535 557 695 1.047 1.626 1.620
Inversion Extranjera Directa Neta, Inversion de Cartera y Renta Neta 636 506 474 -104 -242 -712 -86 -309 -378
Transferencias al sector público de mediano y largo plazo (D-A-I) -22 74 194 240 158 44 -119 -4 129
Capital de corto plazo al sector financiero -431 -430 -268 -334 147 474 -270 26 -80
Aumento de Reservas 23 28 275 -93 -138 -504 -1.516 -1.952 -2.374
TOTAL DISPONIBILIDAD DE DIVISAS PARA IMPORTAR 2.463 2.504 3.055 2.534 3.333 3.680 4.279 5.055 6.831
En el cuadro 30 se presenta el resultado central de ésta sección, referido los ingresos no

registrados de divisas. El componente principal de esta categoría son las exportaciones ilegales,
34
vinculadas al Narcotráfico. Otros ingresos de divisas menores y no registrados podrían vincularse
a remesas no declaradas o no registradas por los sistemas de captura de información.
CUADRO 30
CONSOLIDADO DE FUENTE Y USO DE DIVISAS
Categoría 2000 2001 2002 2003 2004 2005 2006 2007 2008
FUENTES DE DIVISAS 2.440 2.475 2.779 2.626 3.471 4.183 5.795 7.008 9.205
Total Exportaciones 1.739 1.817 1.914 2.288 2.851 3.682 5.222 5.669 7.914
legales de bienes y servicios 1.470 1.521 1.555 1.962 2.562 3.280 4.351 4.958 6.947
Exportaciones Ilegales 269 297 358 327 289 402 871 712 966
Otros ingresos de Divisas 517 508 465 535 557 695 1.047 1.626 1.620
Inversion Extranjera Directa Neta, Inversion
de Cartera y Renta Neta 636 506 474 -104 -242 -712 -86 -309 -378
Transferencia al Sector Público -22 74 194 240 158 44 -119 -4 129
Capital de corto plazo al sector financiero -431 -430 -268 -334 147 474 -270 26 -80
USO DE DIVISAS 2.440 2.475 2.779 2.626 3.471 4.183 5.795 7.008 9.205
Aumento de Reservas Internacionales Netas 23 28 275 -93 -138 -504 -1.516 -1.952 -2.374
Disponibilidad de divisas para importar 2.463 2.504 3.055 2.534 3.333 3.680 4.279 5.055 6.831
Importaciones legales de mercaderias 1.830 1.708 1.775 1.616 1.844 2.334 2.814 3.455 4.980
Importaciones legales de servicios 248 272 297 433 487 531 644 688 700
Importaciones no registradas 331 321 340 303 354 492 716 802 1.049
Errores y Omisiones 54 203 643 182 648 323 105 111 101
La línea sombreada que se designa con el rotulo de exportaciones ilegales está englobando los
dos conceptos citados en el anterior párrafo. No ha sido posible desglosar este rubro en sus
componentes; sin embargo, dado que el principal ingreso de divisas no declaradas está vinculada
al narcotráfico, concluimos que las cifras obtenidas corresponden principalmente a dicho rubro.
Aquí vale la pena hacer un breve alto para el recuento. Se tiene de la sección II del estudio la
estimación de contrabando. El cuadro 30 de esta sección presenta la estimación de la otra cara de
la moneda: ingresos no declarados de divisas, contrabando de exportaciones o en gran medida,
narcotráfico.
El gráfico 9 presenta la evolución de estas dos estimaciones, completando el objetivo de contar con
una valoración integral de ambas variables. Una primera anotación es la tendencia similar que
siguen las dos series. Esto es una confirmación de lo que se anunció intuitivamente al inicio de
este estudio. Si suben los ingresos ilegales de divisas, suben las importaciones ilegales. Una causa
es el lavado, pero también el solo hecho que exista más divisas hace que se estimulen las
importaciones. De hecho, la abundancia de divisas ha sido acompañada con una caída en su
precio: el dólar ha bajado desde algo más de 8 bolivianos a 7.07. Un segunda apreciación tiene
relación con un momento de corte en la tendencia de las dos series. Existe un periodo en el que la
pendiente de ambas curvas se hace más pronunciada.
En materia de contrabando se tiene un promedio aritmético de US$ 354 millones entre el año 2000
y 2005. Para el periodo 2006 y 2008, se habría alcanzado un promedio de US$ 846 millones
anuales. En el caso de los ingresos de divisas no declaradas, el promedio anual para el periodo
2000 – 2004 alcanzó US$ 324 millones, mientras que para el periodo 2006 - 2008 la cifra
correspondiente subió a US$ 850 millones anuales.
35
GRÁFICO 9
ESTIMACIÓN DE EXPORTACIONES ILEGALES Y CONTRABANDO
1.200
1.049
1.000
Exportaciones Ilegales
966
Importaciones no registradas 802
800
716 712
600 492
354
400 331 321 340
402
303
200
0
2000 2001 2002 2003 2004 2005 2006 2007 2008(p)
Fuente: Estimación en base a cifras del Banco Central de Bolivia (BCB), Aduana Nacional de Bolivia (ANB), Imstituto Nacional de Estadistica
(INE) y Asociacion Latinoamericana de Integración (ALADI)
Lo que se ha encontrado en este estudio no es otra cosa que la confirmación técnica y formal de
algo que se viene anunciando abiertamente desde hace mucho tiempo. El incremento de productos
importados en todos los mercados informales del país; los reportes oficiales de la Aduana y el
periodo de bonanza para ciertos sectores, junto a la caída del dólar, son todos anuncios de un
incremento en el contrabando. Por otra parte, los reportes de incremento en la producción de la
hoja de coca; los reportes de Naciones Unidas; la información del propio Estado y sus órganos
como la Fuerza Especial de Lucha Contra el Narcotráfico (FLCN); los reportes de satélite y todo lo
que los medios de comunicación anunciaron en el último tiempo, solo confirman el incremento en
la exportación de estupefacientes.
36
VI. Conclusiones.
1. Existe una importante relación entre el contrabando y las exportaciones ilegales,

particularmente de estupefacientes. En el presente trabajo se ha mostrado cómo las
estimaciones de ambas variables, para el periodo do 2000 – 2008, se mueven con un
grado importante de correlación. Las cifras calculadas son evidencia de que el contrabando
y las exportaciones ilegales (estupefacientes) son las dos caras de una misma moneda.
2. A lo largo de los últimos años, se han realizado varios estudios que presentan
estimaciones de contrabando en el país. Las diferencias de cifras entre unos y otros
trabajos son importantes. En 2000 y 2003 se realizaron estimaciones que dejaron
establecida la metodología de las Diferencias y de Balanza de Pagos. Posteriormente,
muchos estudios tomaron coeficientes de los primeros esfuerzos como constantes y
también usaron supuestos fuertes que condujeron, en nuestro análisis, a sobre
estimaciones del contrabando.
3. La mayor parte, sino todos los estudios analizados en este trabajo, que son posteriores al
primer trabajo de Nogales, asumen parámetros de ese estudio como constantes en el
tiempo. Se toman coeficientes, como el porcentaje de contrabando en relación a las
reexpediciones de Zofri (80 a 90 por ciento), como valores constantes en el tiempo y se
asume, en el cálculo de contrabando según CUODE, los parámetros que encontró Nogales
para otros periodos.
4. Retomando la metodología original de Diferencias, en el presente documento se ha
estimado, para el cierre de 2008, un valor de contrabando por US$ 1048 millones. El
promedio para el periodo 2000 – 2008 está alrededor de US$ 523 millones. Segmentando
el periodo en dos tramos (2000 – 2005) y (2006 – 2008) los promedios respectivos son
US$ 354 y 846 millones, respectivamente. En porcentaje, el segundo dato representa un
crecimiento de 139 por ciento respecto al primero. En la composición del contrabando,
Zofri muestra una participación promedio de 59 por ciento, seguido por Brasil con 23, Chile
con 9, Argentina con 5, Perú con 2 y Paraguay con 1 por ciento. Se concluye que el
contrabando desde el Pacífico representa al menos dos tercios del total de ingresos
ilegales de mercadería. En consecuencia, el potencial para mitigar este problema a partir
de acciones en esas fronteras es el más importante.
5. Para 2006 – 2008, el valor acumulado de contrabando con todos los países limítrofes y
Zofri, según los principales 20 capítulos NANDINA, es US$ 2126 millones. Dentro este
conjunto, “Vehículos, automóviles y Tractores” y “Maquinas aparatos eléctricos de
reproducción” son los de mayor incidencia con US$ 517.3 millones y US$ 370.8 millones
respectivamente.
6. Para 2008, los ingresos de procedencia Zofri son la principal fuente de contrabando. Esta
procedencia representó US$ 592.2 millones en ese año, equivalente a 56 por ciento del
total de contrabando. Para el periodo 2006 – 2008, los Capítulos NANDINA con mayor
monto acumulado, nuevamente son “Vehículos Automóviles y Tractores” con US$ 450
millones y “Aparatos de Reproducción en imagen y sonido” con US$ 318 millones.
7. Entre 2006 y 2008, el contrabando acumulado con Brasil sumó US$ 475.5 millones. Dentro
los principales 20 Capítulos NANDINA, los más relevantes son “Calzados y artículos
relacionados” y “Calderas y aparatos mecánicos” con US$ 60.6 millones y US$ 46.6
millones, respectivamente.
8. También para el periodo 2006 – 2008, el contrabando acumulado con Chile según los
principales 20 capítulos NANDINA fue US$ 279.1 Millones. El capitulo con mayor valor
acumulado fue US$ 69.1 millones correspondiente a “Maquinas y Artefactos Mecánicos”.
9. Entre 2006 y 2008, el valor de contrabando con Argentina, según los 20 Capítulos
NANDINA con mayor incidencia fue de US$ 77.2 millones. Dentro de este total, el que tuvo
mayor presencia de contrabando fue “Preparaciones a base de cereales” (Harina) con US$
23.7 millones acumulados.
37
10. El contrabando registrado entre 2006 y 2008 con el Perú fue de US$ 50.1 millones,
tomando solo los primeros 20 capítulos NANDINA con mayor peso. El capitulo con mayor
valor acumulado es “Combustibles minerales, aceites minerales y productos de su
destilación” con US$ 8.1 millones. Este Capitulo contiene productos tales como:
Alquitranes de hullas, Briquetas, Lignito, Coques, Gas de Petróleo y Betunes.
11. Entre 2006 y 2008, el contrabando acumulado con Paraguay alcanzó US$ 26.5 millones,
según los principales 20 Capítulos NANDINA recurrentes en el periodo mencionado. El
Capítulo de mayor valor de contrabando fue “Tabaco y Sucedáneos del Tabaco Elaborado”
con US$ 7.2 millones.
12. Para el 2008 se han construido indicadores básicos de contrabando. El cociente entre
importaciones legales e ilegales es de 21 por ciento; el contrabando de Zofri es equivalente
al 69 por ciento de las ventas declaradas por esa zona franca y el cociente entre
contrabando y PIB nominal es de 6.3 por ciento. En cuanto a la clasificación CUODE, se
han calculado indicadores para el 2008. Se tiene que el contrabando de bienes de
consumo representa un monto equivalente al 47.4 por ciento de las importaciones legales,
también de bienes de consumo. En el caso de los bienes intermedios el cociente es 13 por
ciento y en el caso de los bienes de capital el dato es 15 por ciento.
13. En el estudio se presentó en detalle los Capítulos de productos donde el monto declarado
como exportación a Bolivia es mayor a lo que Bolivia declara como importación. Entonces,
es posible explicar al nivel de capítulo NANDINA, año y país, cada una de las diferencias
que hacen los totales reportados de contrabando. Ese nivel de desagregación en las cifras
a nivel de Capítulo NANDINA es un argumento extraordinariamente fuerte para sustentar la
calidad de nuestras estimaciones.
14. A partir del método de Balanza de Pagos se ha calculado el valor de las exportaciones
ilegales. Existe una alta correlación entre el ingreso no declarado de divisas y las
importaciones ilegales Esta variable había estado moviéndose en niveles menores a los
US$ 400 millones hasta 2005. En 2006, el valor subió a US$ 869 millones y en 2007 se
registró US$ 703 millones. Para el cierre de 2008, se estima un total de US$ 949 millones
de ingresos de divisas no declaradas (exportaciones ilegales principalmente).
15. Los promedios de estas dos variables se mueven con un alto grado de similitud. En el caso
de contrabando se tiene un promedio anual de US$ 354 millones entre 2000 y 2005. Para
el periodo 2006 y 2008, el promedio es de US$ 846 millones. En el caso de los ingresos de
divisas no declaradas, el promedio anual para el periodo 2000 – 2004 alcanzó US$ 324
millones, mientras que para el periodo 2006 -2008 habría subido a US$ 850 millones
anuales.
16. En suma, el presente trabajo ha integrado en su análisis las dos variables importantes del
comercio exterior ilegal en Bolivia. Por un lado, las importaciones que regularmente habían
sido analizadas en aislamiento y por el otro, el contrabando de exportaciones que
igualmente fue explorado de manera independiente. La fuerza de las estimaciones del
presente esfuerzo radica en la desagregación de las cifras al nivel de Capítulos de
productos, lo que es una clara ventaja sobre esfuerzos previos.
38
Bibliografía
Aduana Nacional De Bolivia, 2004, “Estrategia Nacional de Lucha contra el Contrabando”. La Paz,
Bolivia.
Nogales Xavier, 2003, “Contrabando de mercancías de riesgo”. La Paz, Bolivia.
Nogales Xavier, 2000, “El Contrabando en Bolivia”. La Paz, Bolivia.
Paredes Clemencia, 2008, “Dimensión del contrabando de importación en Bolivia”. La Paz Bolivia.
Instituto Boliviano de Comercio Exterior, IBCE, 2005, “El contrabando en Bolivia”, Santa Cruz
Bolivia.
Instituto Boliviano de Comercio Exterior, IBCE, 2004, “El contrabando en Bolivia una Visión
Heterodoxa”, Santa Cruz Bolivia.
Viceministerio de Política Tributaria, 2005, “Estrategia de Lucha contra el Contrabando”. La Paz,

Bolivia
Viceministerio de Política Tributaria, 2005, “Documento para la definición de una estrategia de

lucha contra el contrabando”. La Paz, Bolivia.
39

Comercio Exterior Ilegal en Bolivia Estimaciones 2000-2008 - Parte I

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COMERCIO EXTERIOR ILEGAL EN BOLIVIA

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Clemencia Paredes 2006 US$ 983

Clemencia Paredes 2007 US$ 1174

Fuente: Elaborado en base a una recopilacion de trabajos de contrabando

La comparación se realiza a nivel de Capítulo NANDINA y no de manera agregada como en otros

A efectos de la comparación, se toman conceptos similares relativos a la exclusión de los costos de

Contraste con Brasil

100.000 80.227 83.900

Contraste con Chile

Contraste con Perú

Contraste con Paraguay

Paraguay 2000 7.7 1.5 6.2

Contraste con Iquique

Para el cálculo del monto correspondiente a Iquique se ha tomado la información desagregada a

En el Cuadro 12 se presenta la participación porcentual de las cifras estimadas de contrabando por

En el Cuadro 13 se presentan indicadores generados con los resultados de contrabando. Se

En la siguiente sección se presentará en detalle los Capítulos de productos donde el monto

CAPITULO (NANDINA) ACUMULADO

El producto central de contrabando es la Harina de Trigo cuyo precio es el más competitivo de la

Bajo la clasificación CUODE, el contrabando acumulado en bienes de consumo para estos 20

La mecánica en éste y otros casos es la sub declaración de valores en aduanas bolivianas o la

CAPITULO (NANDINA) ACUMULADO

En un segundo lugar de peso están los electrodomésticos, particularmente aparatos de sonido, de

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CAPITULO (NANDINA) ACUMULADO

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Un concepto básico de la contabilidad es el equilibrio entre las fuentes y usos de recursos. En el

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En base a ellas se construyen las siguientes identidades:

Reemplazando (3) en (7) y agrupando según “Fuentes y Usos”

(8) Xi + (TUC+ TDK + IED +IC + OK + Xl ) = M + Var. RIN + EyO

Resolviendo para Xi,

(9) Xi = USOS – FUENTES

La identidad (9) permite entonces determinar el ingreso de divisas no declaradas, que en la

En el cuadro 26 se presenta la evolución de la Inversión Extranjera Directa junto a las

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