Caso Razonabilidad 1 2015-2016 - Tributario

Declaracin Jurada Anual Base Imponible y Datos Contables Balance
AO TRIBUTARIO 2014
SECCIN A: IDENTIFICACIN DEL DECLARANTE
ROL UNICO TRIBUTARIO RAZON SOCIAL
DOMICILIO POSTAL
CORREO ELECTRNICO
SECCIN B: DETERMINACIN DEL RESULTADO SEGN BALANCE DE 8 COLUMNAS

N
Id. Plan de Cuentas utilizado en
Cdigo Cuenta Recuadro N F-22
registros contables
Preparado por: Alex Daz Alarcn

SECCIN C: DETERMINACIN DE LA BASE IMPONIBLE DE PRIMERA CATEGORA
N Cdigo Anexo N 2,
Cdigo Cta
donde se clasifica el Descripcin del ajuste practicado
Rec N 2
ajuste
SECCIN D: CUADRO RESUMEN DE LOS ANTECEDENTES DECLARADOS
Totales seccin B
Total Ingresos Incluidos en la Total Costos y gastos Total Partidas de correccin monetaria
determinacin de la renta incluidos en determinacin
de la renta Saldo Deudor Saldo Acreedor
DECLARO BAJO JURAMENTO QUE LOS DATOS CONTENIDOS EN EL PRESENTE DOCUMENTO SON LA EXPRESIN FIEL DE LA VER
RUT REPRESENTANTE LEGAL

Datos Contables Balance
Folio Renta Lquida Imponible o Prdida

Tributaria
N Inicio N Final
RAZON SOCIAL
COMUNA
FAX TELFONO
ANCE DE 8 COLUMNAS
Nombre de la Cuenta segn registros contables Monto de la cuenta

RIMERA CATEGORA
Descripcin del ajuste practicado Monto del ajuste Tipo de Ajuste
nB Totales seccin
Total ajustes en laC
determinacin de la base
Resultado segn balance imponible de primera
categoria
Prdida Utilidad Total Agregados[1] Total Deducciones [2]
NTE DOCUMENTO SON LA EXPRESIN FIEL DE LA VERDAD, POR LO QUE ASUMO LA RESPONSABILIDAD CORRESPONDIENTE

F 1846
Folio:

Resultado tributario
Total Desagragados [3] Prdida Utilidad
ABILIDAD CORRESPONDIENTE

Declaracin Jurada Anual Base Imponible y Datos Contables Balance
AO TRIBUTARIO 2014
SECCIN A: IDENTIFICACIN DEL DECLARANTE
DOMICILIO POSTAL
CORREO ELECTRNICO
SECCIN B: DETERMINACIN DEL RESULTADO SEGN BALANCE DE 8 COLUMNAS

N
Id. Plan de Cuentas utilizado en
Cdigo Cuenta Recuadro N F-22
registros contables
1 4-01-01-01-001 628
2 5-01-01-01-001 630
3 5-01-01-03-006 635
4 5-01-01-06-001 633
5 5-01-01-07-001 635
6 6-01-01-01-012 631
7 6-01-01-01-012 631
8 6-01-01-01-012 635
9 6-01-01-03-002 635
10 6-01-01-04-002 631
11 6-01-01-08-002 635
12 6-01-01-08-004 635
13 7-01-03-01-001 651
14 7-01-03-01-001 651
15 7-01-04-01-001 651
16 8-01-01-02-007 651

SECCIN C: DETERMINACIN DE LA BASE IMPONIBLE DE PRIMERA CATEGORA
N
Cdigo Cta ID Cuenta segn
Descripcin del ajuste practicado
Rec N 2 clasificador de cuentas
1 807 5.01.01.06 #REF!
2 639 5.03.05.98 #REF!
3 639 5.03.05.98 #REF!
4 638 5.01.05.02 #REF!
5 807 5.03.04.99 #REF!
6 639 5.01.13.01 #REF!
7 639 5.03.05.99 #REF!
8 639 5.03.05.98 #REF!
9 639 5.03.05.99 #REF!
10 639 5.03.05.98 #REF!
11 639 5.03.05.98 #REF!
12 640 5.03.01.02 #REF!
13 807 5.01.01.01 #REF!
14 807 5.01.01.10 #REF!
15 807 5.01.01.11 #REF!
16 807 10.18.01 #REF!
17 807 5.01.03.03 #REF!
18 639 5.03.05.98 #REF!
19 639 5.01.06.01 #REF!
20 639 5.03.04.98 #REF!
SECCIN D: CUADRO RESUMEN DE LOS ANTECEDENTES DECLARADOS
Totales seccin B
Total Ingresos Incluidos en la Total Costos y gastos Total Partidas de correccin monetaria
determinacin de la renta incluidos en determinacin
de la renta Saldo Deudor Saldo Acreedor
#REF! #REF! 0 #REF!
DECLARO BAJO JURAMENTO QUE LOS DATOS CONTENIDOS EN EL PRESENTE DOCUMENTO SON LA EXPRESIN FIEL DE LA VER

Datos Contables Balance
Folio Renta Lquida Imponible o Prdida

Tributaria
N Inicio N Final
20009 20009
RAZON SOCIAL
COMUNA
FAX TELFONO
ANCE DE 8 COLUMNAS
Nombre de la Cuenta segn registros contables Monto de la cuenta
INGRESOS VENTAS DE SERVICIOS #REF!

MATERIALES E INSUMOS #REF!
VACACIONES #REF!
INTERESES PAGADOS DEL LEASING #REF!
RETIRO DE BASURAS #REF!
REMUNERACIONES #REF!
REMUNERACIONES 1,539,467
REMUNERACIONES 460,533
OTROS EGRESOS #REF!
HONORARIOS #REF!
DEUDORES INCOBRABLES #REF!
DEPRECIACION AUTOMOVIL LEASING #REF!
ING ARRIENDOS LOCAL COMERCIAL 11,000,000
ING ARRIENDOS LOCAL COMERCIAL 1,000,000
CORRECCION MONETARIA ACTIVOS #REF!
UTILIDAD VENTA DE ACCIONES #REF!

RIMERA CATEGORA
Descripcin del ajuste practicado Monto del ajuste Tipo de Ajuste
#REF! #REF! 2
#REF! #REF! 1
#REF! #REF! 1
#REF! #REF! 1
#REF! #REF! 2
#REF! #REF! 1
#REF! #REF! 1
#REF! #REF! 1
#REF! #REF! 1
#REF! #REF! 1
#REF! #REF! 1
#REF! #REF! 2
#REF! #REF! 2
#REF! #REF! 2
#REF! #REF! 2
#REF! #REF! 2
#REF! #REF! 2
#REF! #REF! 1
#REF! #REF! 1
#REF! #REF! 1
nB Totales seccin
Total ajustes en laC
determinacin de la base
Resultado segn balance imponible de primera
categoria
Prdida Utilidad Total Agregados[1] Total Deducciones [2]
#REF! #REF! #REF!
NTE DOCUMENTO SON LA EXPRESIN FIEL DE LA VERDAD, POR LO QUE ASUMO LA RESPONSABILIDAD CORRESPONDIENTE

F 1846
Folio:

Resultado tributario
Total Deducciones [2] Prdida Utilidad
#REF! #REF!
ABILIDAD CORRESPONDIENTE

Declaracin Jurada Anual sobre Balance de 8 Columnas
AO TRIBUTARIO 2014 FOLIO
Seccin A: Identificacin del Declarante

DOMICILIO POSTAL COMUNA
CORREO ELECTRNICO FAX TELFONO
Seccin B: Otros Antecedentes del declarante

Folio Balance
Actividad Econmica Principal Entidad Supervisora directa Ao Ajuste IRS 1 Aplicacin
N Inicio N Final
Seccin C: Detalle de las cuentas contenidas en el balance de 8 Columnas
Id. Plan de Cuentas Id. Cuenta segn

Nombre de la Cuenta segn
N utilizado en registros clasificador de Dbitos Crditos Saldo Deudor Saldo Acreedor Activo Pasivo
registros contables
contables cuentas

CUADRO RESUMEN DE LA DECLARACIN SECCIN C
Resultado segn
Total Dbitos Total Crditos Total Saldo Deudor Total Saldo Acreedor Total Activo Total Pasivo Total Prdidas Total Ganancias
Balance
DECLARO BAJO JURAMENTO QUE LOS DATOS CONTENIDOS EN EL PRESENTE DOCUMENTO SON LA EXPRESIN FIEL DE LA VERDAD, POR LO QUE ASUMO LA RESPONSABILIDAD CORRESPONDIENTE

F 1847
FOLIO

Prdidas Ganancias

Total Datos
informados

Declaracin Jurada Anual sobre Balance de 8 Columnas
AO TRIBUTARIO 2014 FOLIO

CORREO ELECTRNICO FAX TELFONO
Seccin B: Otros Antecedentes del declarante

Folio Balance
Actividad Econmica Principal Entidad Supervisora directa Ao Ajuste IFRS 1 Aplicacin
N Inicio N Final
749310 No Aplica 10005 10005
Seccin C: Detalle de las cuentas contenidas en el balance de 8 Columnas
Id. Plan de Cuentas Id. Cuenta segn

Nombre de la Cuenta segn
N utilizado en registros clasificador de Dbitos Crditos Saldo Deudor Saldo Acreedor Activo Pasivo
registros contables
contables cuentas
1 1-01-01-02-004 1.01.01.00 BANCO CHILE #REF! #REF! #REF! #REF!

2 1-01-02-02-001 1.01.05.00 ACCIONES ESCOBITA S.A. #REF! #REF! #REF! #REF! #REF! #REF!
3 1-01-02-02-002 1.01.05.00 ACCIONES IMPEKE S.A. #REF! #REF! #REF! #REF! #REF! #REF!
4 1-01-03-01-001 1.01.05.00 FONDOS MUTUOS #REF! #REF! #REF! #REF! #REF! #REF!
5 1-01-04-01-001 1.01.20.00 CLIENTES #REF! #REF! #REF! #REF! #REF! #REF!
6 1-01-06-01-007 1.01.30.00 INGRESOS POR FACTURAR #REF! #REF! #REF! #REF! #REF! #REF!
7 1-02-03-01-001 1.02.11.00 TERRENOS #REF! #REF! #REF! #REF! #REF! #REF!
8 1-02-03-01-001 1.02.30.00 AUTOMOVIL EN LEASING #REF! #REF! #REF! #REF! #REF! #REF!
9 1-02-04-01-001 2.01.04.00 INTERESES DIFERIDOS POR LEASING #REF! #REF! #REF! #REF! #REF! #REF!

10 1-02-20-01-002 2.01.04.00 OBLIGACIONES POR LEASING #REF! #REF! #REF! #REF! #REF! #REF!
11 1-02-20-01-003 1.02.30.00 DEP. ACUM. AUTOMOVIL LEASING #REF! #REF! #REF! #REF! #REF! #REF!
12 1-02-20-01-004 1.01.20.00 PROVISION DE INCOBRABLES #REF! #REF! #REF! #REF! #REF! #REF!
13 1-02-20-01-004 2.01.04.00 AMORTIZACION ACUM. INTERESES #REF! #REF! #REF! #REF! #REF! #REF!
14
15
16
CUADRO RESUMEN DE LA DECLARACIN SECCIN C
Resultado segn
Total Dbitos Total Crditos Total Saldo Deudor Total Saldo Acreedor Total Activo Total Pasivo Total Prdidas Total Ganancias
Balance
#REF! #REF! #REF! #REF! #REF! #REF! #REF! #REF! #REF!

DECLARO BAJO JURAMENTO QUE LOS DATOS CONTENIDOS EN EL PRESENTE DOCUMENTO SON LA EXPRESIN FIEL DE LA VERDAD, POR LO QUE ASUMO LA RESPONSABILIDAD CORRESPONDIENTE

F 1847
FOLIO

Prdidas Ganancias
#REF! #REF!
#REF! #REF!
#REF! #REF!
#REF! #REF!
#REF! #REF!
#REF! #REF!
#REF! #REF!
#REF! #REF!

#REF! #REF!
#REF! #REF!
#REF! #REF!
#REF! #REF!
Total Datos
informados
16

Declaracin Jurada Anual sobre Diferencia de Valores Financieros y Tribut
AO TRIBUTARIO 201_
ROL NICO TRIBUTARIO RAZN SOCIAL
CORREO ELECTRNICO FAX
SECCIN B: VALORIZACIN TRIBUTARIA Y FINANCIERA DE ACTIVOS Y PASIVOS
Saldo Inicial
Id. Cod. Partida Partidas a valor financiero
N Nombre de la Partida
(Anexo N 1)
saldo deudor saldo acreedor
SECCIN C: AJUSTES EN DETERMINACIN DEL PATRIMONIO FINANCIERO Y CAPITAL PROPIO TRIBUTARIO
Id. Cod. Partida Id plan de cuentas utilizado en Nombre de la cuenta

N
(Anexo N 1) registros contables segn registros contables
CUADRO RESUMEN DE LA DECLARACIN

Total saldo inicial Total saldo final
Partidas a valor financiero Partidas a valor tributario Partidas a valor financiero
Saldo deudor Saldo acreedor Saldo deudor Saldo acreedor Saldo deudor Saldo acreedor
DECLARO BAJO JURAMENTO QUE LOS DATOS CONTENIDOS EN EL PRESENTE DOCUMENTO SON LA EXPRESIN FIEL DE LA VERDAD, POR LO QUE ASUMO LA RESPONSABILIDAD CORRE
lores Financieros y Tributarios"
COMUNA
TELFONO
Saldo Inicial Saldo Final

Partidas a valor tributario Partidas a valor financiero Partidas a valor tributario
saldo deudor saldo acreedor saldo deudor saldo acreedor saldo deudor saldo acreedor
Monto ajuste IFRS 1 Monto ajuste del ejercicio Monto ajuste del ejercicio
Aplicacin a Patrimonio que afecta Patrimonio que afecta Capital Propio
Financiero Financiero Tributario
Total saldo final

Total monto ajuste IFRS 1 Aplicacin
Total monto
a Patrimonio
ajuste del
Financiero
ejercicio
Totalamonto
Patrimonio
ajusteFinanciero
del ejercicio a Capital Propio Tributario
Partidas a valor tributario
Saldo deudor Saldo acreedor Saldo deudor Saldo acreedor Saldo deudor Saldo acreedor Saldo deudor Saldo acreedor
UE ASUMO LA RESPONSABILIDAD CORRESPONDIENTE

Total de
casos
informados
Declaracin Jurada Anual sobre Diferencia de Valores Financieros y Tribut
AO TRIBUTARIO 201_
ROL NICO TRIBUTARIO RAZN SOCIAL
CORREO ELECTRNICO FAX
SECCIN B: VALORIZACIN TRIBUTARIA Y FINANCIERA DE ACTIVOS Y PASIVOS
Saldo Inicial
Id. Cod. Partida Partidas a valor financiero
N Nombre de la Partida
(Anexo N 1)
saldo deudor saldo acreedor
1 1.01.05.00 FONDOS MUTUOS 0 0
2 1.02.11.00 TERRENOS 50,000,000
3 1.02.30.00 AUTOMOVIL EN LEASING
4 2.01.04.00 INTERESES DIFERIDOS POR LEA
5 2.01.04.00 OBLIGACIONES POR LEASING
6 1.02.30.00 DEP. ACUM. AUTOMOVIL LEASING
7 1.01.20.00 PROVISION DE INCOBRABLES #REF!
8 2.01.04.00 AMORTIZACION ACUM. INTERESE
9 2.01.12.00 ING PERCIBIDOS POR ANTICIPAD
10 2.01.54.00 PROVISIONES VARIAS
11 1.01.05.00 PROVISION PERDIDA ACCIONES #REF!
12 2.01.51.00 PROVISION DE VACACIONES #REF!
SECCIN C: AJUSTES EN DETERMINACIN DEL PATRIMONIO FINANCIERO Y CAPITAL PROPIO TRIBUTARIO
Id. Cod. Partida Id plan de cuentas utilizado en Nombre de la cuenta segn

N
(Anexo N 1) registros contables registros contables
1 1.02.11.00 TERRENOS TERRENO

Total saldo inicial Total saldo final
Partidas a valor financiero Partidas a valor tributario Partidas a valor financiero
Saldo deudor Saldo acreedor Saldo deudor Saldo acreedor Saldo deudor Saldo acreedor
50,000,000 #REF! 50,000,000 0 #REF! #REF!
DECLARO BAJO JURAMENTO QUE LOS DATOS CONTENIDOS EN EL PRESENTE DOCUMENTO SON LA EXPRESIN FIEL DE LA VERDAD, POR LO QUE ASUMO LA RESPONSABILIDAD CORRE
SE NECESITA EXPLICAR LA VARIACION, DEL INCIAL AL FINAL
#REF! 50,000,000 #REF!

#REF!
ores Financieros y Tributarios"
COMUNA
TELFONO
Saldo Inicial Saldo Final

Partidas a valor tributario Partidas a valor financiero Partidas a valor tributario
0 0 #REF! 1,000,000 #REF!
50,000,000 60,000,000 51,200,000 -8,800,000
#REF! 0 #REF!
#REF! 0 #REF!
#REF! 0 #REF!
#REF! 0 #REF!
#REF! 0 #REF!
#REF! #REF!
#REF! #REF!
#REF! #REF! #REF!
0 0 0
#REF! #REF!
#REF!
Monto ajuste IFRS 1 Monto ajuste del ejercicio Monto ajuste del ejercicio
Aplicacin a Patrimonio que afecta Patrimonio que afecta Capital Propio
Financiero Financiero Tributario
30,000,000 20,000,000
Total saldo final

Total monto ajuste IFRS 1 Aplicacin
Total monto
a Patrimonio
ajuste del
Financiero
ejercicio
Totala monto
Patrimonio
ajuste
Financiero
del ejercicio a Capital Propio Tributa
Partidas a valor tributario
Saldo deudor Saldo acreedor Saldo deudor Saldo acreedor Saldo deudor Saldo acreedor Saldo deudor Saldo acreedor
52,200,000 #REF! 30,000,000 0 20,000,000 0 0 0
UE ASUMO LA RESPONSABILIDAD CORRESPONDIENTE
#REF!
AL AL FINAL
#REF!
#REF! #REF!
Total de
casos
informados
Declaracin Jurada sobre Diferencias de Valores Financieros y Tributarios
AO TRIBUTARIO 2013

DOMICILIO POSTAL
CORREO ELECTRNICO
SECCIN B: AJUSTES EN DETERMINACIN DE LA BASE IMPONIBLE DE PRIMERA CATEGORA SALDOS ACUMULADOS
N Saldo acumulado Inicial
Sumatoria de
Id. Cod. Partida partidas con
Nombre de la Partida
(Anexo N 1) diferencias por
impuestos a
valor tributario
1
2
3
4
5
6
7
8
9
10
11
12
13
Total saldo
Total saldo acumulado Total saldo acumulado acumulado final
Total saldo acumulado inicial por
inicial por partidas con final por partidas con por partidas con
partidas con diferencias por
diferencias por impuesto diferencias por impuesto diferencias por
impuesto a valor tributario
a valor financiero a valor tributario impuesto a valor
financiero

encias de Valores Financieros y Tributarios F 1872
TRIBUTARIO 2013 FOLIO

RAZON SOCIAL
COMUNA
FAX TELFONO
PRIMERA CATEGORA SALDOS ACUMULADOS
Saldo acumulado Inicial Saldo acumulado Final
Sumatoria de Sumatoria de
Sumatoria partidas
partidas con partidas con
con diferencias por
Tipo de Ajuste diferencias por Tipo de Ajuste Tipo de Ajuste diferencias por Tipo de Ajuste
impuestos a valor
impuestos a impuestos a
tributario
valor financiero valor financiero
CIN
Total de Datos
Informados

Declaracin Jurada sobre Diferencias de Valores Financieros y Tributarios
AO TRIBUTARIO 2013

DOMICILIO POSTAL
CORREO ELECTRNICO
SECCIN B: AJUSTES EN DETERMINACIN DE LA BASE IMPONIBLE DE PRIMERA CATEGORA SALDOS ACUMULADOS
N Saldo acumulado Inicial
Sumatoria de
Id. Cod. Partida partidas con
Nombre de la Partida
(Anexo N 1) diferencias por
impuestos a
valor tributario
1 10.10.87 Saldo Final Valorizacin de fondos mutuos (V T)

2 10.10.82 Saldo Final Valorizacin de fondos mutuos (V F)
3 10.10.71 Saldo Inicial Valorizacin de acciones (V F)
4 10.11.71 Saldo Inicial Provisin de deudores incobrables
5 10.11.81 Saldo Final Provisin de deudores incobrables
6 20.12.71 Saldo Inicial provisin de vacaciones
7 20.12.81 Saldo Final provisin de vacaciones
8 10.18.81 Saldo Final Activo en Leasing
9 10.12.84 Saldo Final de Intereses Diferidos Leasing
10 20.15.81 Saldo Final por obligaciones por leasing
11 10.18.82 Saldo Final Dep Acumulada Activo en Leasing
12 20.15.81 Saldo Final por obligaciones por leasing
13 20.16.01 Ing por vta y serv percibido por adelantado
14 20.13.81 Saldo Final otras provisiones
Total saldo
Total saldo acumulado Total saldo acumulado acumulado final
Total saldo acumulado inicial por
inicial por partidas con final por partidas con por partidas con
partidas con diferencias por
diferencias por impuesto diferencias por impuesto diferencias por
impuesto a valor tributario
a valor financiero a valor tributario impuesto a valor
financiero
0 #REF! #REF! #REF!

encias de Valores Financieros y Tributarios F 1872
TRIBUTARIO 2013 FOLIO

RAZON SOCIAL
COMUNA
FAX TELFONO
PRIMERA CATEGORA SALDOS ACUMULADOS
Saldo acumulado Inicial Saldo acumulado Final
Sumatoria de Sumatoria de
Sumatoria partidas
partidas con partidas con
con diferencias por
Tipo de Ajuste diferencias por Tipo de Ajuste Tipo de Ajuste diferencias por Tipo de Ajuste
impuestos a valor
impuestos a impuestos a
tributario
valor financiero valor financiero
1,000,000 1
#REF! 2
5,000,000 1
#REF! 1
#REF! 1
#REF! 1
#REF! 1
#REF! 2
#REF! 2
#REF! 1
#REF! 1
#REF! 1
1,000,000 1
#REF! 2 #REF! 1
CIN
Total de Datos
Informados
14

FONDOS MUTUOS
Concepto Monto financiero Ajuste Monto Tributario ajuste
Saldo Inicial 0 deduce 0 agrega
Saldo Final #REF! deduce 1,000,000 agrega
PROVISION PERDIDA
Saldo Inicial 5,000,000 agrega 0 agrega
Saldo Final 0 agrega 0 agrega
PROVISION INCOBRABLES
Saldo Inicial #REF! agrega 0 deduce
Saldo Final #REF! agrega 0 deduce
PROVISION VACACIONES
Saldo Inicial #REF! agrega 0 agrega
Saldo Final #REF! agrega 0 agrega
AUTOMOVIL LEASING
Saldo Inicial deduce 0 agrega
Saldo Final #REF! deduce 0 deduce
INTERESES DIFERIDOS
Saldo Inicial deduce 0 agrega
Saldo Final #REF! deduce 0 deduce
OBLIGACIONES X LEASING
Saldo Inicial agrega 0 agrega
DEP ACUMULADA X LEASING

Saldo Inicial agrega 0 agrega
AMORT ACUM X LEASING 20.16.00

Saldo Inicial 0 agrega 0 agrega
ING PERCIBIDOS X ADELANTADOS

Saldo Inicial 0 deduce 0 agrega
Saldo Final 1,000,000 agrega 0 deduce

EMPRESA A RUT: 77.777.777-7
Aseo Ind. Prest.de Serv.de RecHum.para Seg.Privada Folio: 10005
Inicio de Actividades 14.02 2014
Balance Financiero
Acumulado mes/ao Diciembre/2014
Cuenta Contable Valores Acumulados Saldos Inventario Resultados
Dbitos Crditos Deudor Acreedor Activo Pasivo Prdida
1-01-01-02-004 BANCO CHILE 600,000,000 265,355,456 334,644,544 334,644,544
1-01-03-01-001 FONDOS MUTUOS 1,250,000 1,250,000 1,250,000
1-01-04-01-001 CLIENTES 58,000,000 58,000,000 58,000,000
1-01-06-01-007 RETIROS SOCIOS 14,000,000 14,000,000 14,000,000
1-02-03-01-001 TERRENOS
1-02-03-01-002 CAMIONETA 9,225,000 9,225,000 9,225,000
1-02-20-01-003 DEP. ACUM. CAMIONETA 2,625,000 2,625,000 2,625,000
1-02-20-01-004 PROVISION DE INCOBRABLES 2,900,000 2,900,000 2,900,000
2-01-06-01-004 PROVISION IMPUESTO A LA RENTA 64,722,557 64,722,557 64,722,557
2-01-08-01-001 PROVISIONES VARIAS 130,000 130,000 130,000
2-01-09-01-002 IMPUESTO 2 CATEGORIA 3,840,000 3,840,000 3,840,000
2-01-10-01-001 PROVISION VACACIONES 500,000 500,000 500,000
3-01-01-01-001 CAPITAL 100,000,000 100,000,000 100,000,000
3-01-01-01-002 REVALORIZACION CAPITAL PROPIO 338,000 5,100,000 4,762,000 4,762,000
4-01-01-01-001 INGRESOS VENTAS DE SERVICIOS 558,000,000 558,000,000
5-01-01-03-006 VACACIONES 500,000 500,000 500,000
6-01-01-03-002 GASTOS RECHAZADOS 2,865,000 2,865,000 2,865,000
6-01-01-04-002 HONORARIOS 242,460,456 242,460,456 242,460,456
6-01-01-08-002 DEUDORES INCOBRABLES 2,900,000 2,900,000 2,900,000
6-01-01-08-004 DEPRECIACION 2,625,000 2,625,000 2,625,000
6-01-01-10-001 IMPUESTOS A LA RENTA 64,722,557 64,722,557 64,722,557
6-01-01-10-002 CORRECCION MONETARIA 5,100,000 563,000 4,537,000 4,537,000
7-01-03-01-001 FLUCTUACION DE VALORES 250,000 250,000
Sub-Totales 1,003,986,013 1,003,986,013 737,729,557 737,729,557 417,119,544 179,479,557 320,610,013
Prdidas / Ganancias 0 237,639,987 237,639,987
Total General 1,003,986,013 1,003,986,013 737,729,557 737,729,557 417,119,544 417,119,544 558,250,000
0
Resultados
Ganancia
558,000,000
250,000
558,250,000
558,250,000
LIBRO MAYOR
FONDOS MUTUOS
FECHA COMP. GLOSA MOVIMIENTO DEBE HABER SALD0
6/30/2014 ADQUISICION 1,000,000 1,000,000
12/31/2014 AJUSTE A VALOR CUOTA 250,000 1,250,000
SALDO 1,250,000 0 1,250,000
Para efectos tributarios los fondos mutuos son considerados activos monetarios
PROVISION DE VACACIONES
1/1/2014 SALDO APERTURA 0 0 0
2/28/2014 VACACIONES TOMADAS POR LOS TRABA 0 0
12/31/2014 PROVISION DEL AO 0 500,000 500,000
SALDO 0 500,000 500,000
GASTOS RECHAZADOS
6/30/2014 MULTA INSPECCION DEL TRABAJO 2,500,000 2,500,000
7/30/2014 SEGURO AUTOMOVIL 190,000 190,000
8/30/2014 REVISION TECNICA AUTOMOVIL 45,000 45,000
9/30/2014 MULTA MUNICIPAL (ADEDUDADA) 130,000 130,000
0
0
0
SALDO 2,865,000 0 2,865,000
RETIROS
6/30/2014 RETIROS DEL MES 7,000,000 7,000,000
7/30/2014 RETIROS DEL MES 4,000,000 4,000,000
8/30/2014 RETIROS DEL MES 2,000,000 2,000,000
9/30/2014 RETIROS DEL MES 1,000,000 1,000,000
0
0
0
SALDO 14,000,000 0 14,000,000
Determinacin Renta Lquida Imponible
Resultado Financiero 237,639,987
Se Agrega 73,680,797
Multa inspeccin del trabajo 2,562,500
Seguro automvil 194,750
Revisin tcnica Automvil 45,990
Multa Municipal (Adeudada) 130,000
Depreciacin Financiera 2,625,000
C.M Tributaria -
Provisin de vacaciones 500,000
Provisin de Incobrables 2,900,000
Provisin impuesto a la renta 64,722,557
C.M disminucin Capital -
Se Deduce - 2,940,625
Fluctuacin fondos mutuos - 250,000
Depreciacin Tributaria - 2,690,625
CM tributario Capital Inicial -
Se Desagrega - 240,740
Seguro automvil - 194,750
Revisin tcnica Automvil - 45,990
Renta Liquida Imponible 308,139,419
Base Imponible 35% 0.35 240,740 84,259

Base Imponible 21% 0.21 308,139,419 64,709,278
64,793,537
64,722,557
Activo Fijo Financiero
AO 1 2014
DEPRECIACION FINANCIERA
EQUIPO FECHA VALOR % CM SALDO A VIDA VIDA MESES DEPREC VALOR
DE DE REAJ. VALOR DEPRECIAR UTIL UTIL OCUPADOS DEL BRUTO
COMPRA COMPRA BRUTO TOTAL UTILIZADA PERIODO 31.12.2013
Camionetadobl 6/1/2014 9,000,000 0.00% 0 9,000,000 24 0 7 2,625,000 9,000,000
2,625,000 9,000,000
DEPRECIACION TRIBUTARIA ACELERADA
Camionetadobl 6/1/2014 9,000,000 2.50% 225,000 9,225,000 24 0 7 2,690,625 9,225,000
225,000 2,690,625 9,225,000
AO 2 2015
DEPRECIACION FINANCIERA
Camionetadobl 6/1/2014 9,000,000 0.00% 0 6,375,000 24 7 12 4,500,000 6,375,000
4,500,000 6,375,000
DEPRECIACION TRIBUTARIA ACELERADA
COMPRA COMPRA LIBRO TOTAL UTILIZADA PERIODO 31.12.2013
Camionetadobl 6/1/2014 6,534,375 3.90% 254,841 6,789,216 24 7 12 4,792,388 6,789,216
254,841 4,792,388 6,789,216
DEPREC VALOR
ACUM AL LIBRO
31.12.2013
2,625,000 6,375,000
6,375,000
DEPREC VALOR
ACUM AL LIBRO
31.12.2013
2,690,625 6,534,375
6,534,375
DEPREC VALOR
ACUM AL LIBRO
31.12.2013
4,500,000 1,875,000
1,875,000
DEPREC VALOR
ACUM AL LIBRO
31.12.2013
4,792,388 1,996,828
1,996,828
DETERMINACION CAPITAL PROPIO INICIAL
Perodo comprendido entre el 01 de Enero de 2014 al 31 de Diciembre de 2014.
Patrimonio Tributario
Total Activo 417,119,544
Ms 7,534,375
Fondos Mutuos 1,000,000
Camioneta 6,534,375
Acciones
Menos: Valores I.N.T.O. -24,475,000
Fondos Mutuos -1,250,000

Camioneta -9,225,000
Retiros -14,000,000
Sub-Total 400,178,919
Menos: Total Pasivo 179,479,557 -3,840,000
Depreciacin Acum Camioneta -2,625,000

Provisin de incobrables -2,900,000
Provisiones Varias -130,000
Provisin de vacaciones -500,000
Provisin Impuesto a la renta -64,722,557
Capital -100,000,000
Revalorizacin capital propio -4,762,000
Capital Propio al 01/01/2015 396,338,919
Razonabilidad
Capital Propio Inicial 100,000,000

CCMM 5,100,000
RLI 308,139,419
Multa Pagada - 2,562,500
Retiros Actualizados - 14,338,000
Reproceso 396,338,919
Diferencia -
EMPRESA A RUT: 77.777.777-7
Aseo Ind. Prest.de Serv.de RecHum.para Seg.Privada Folio: 10012
Inicio de Actividades 14.02 2014
Balance Financiero
Acumulado mes/ao Diciembre/2015
Cuenta Contable Valores Acumulados Saldos Inventario Resultados
Dbitos Crditos Deudor Acreedor Activo Pasivo Prdida
1-01-01-02-004 BANCO CHILE 379,644,544 78,852,557 300,791,987 300,791,987
1-01-02-02-001 ACCIONES ESCOBITA S.A. 380,000,000 380,000,000
1-01-02-02-002 ACCIONES IMPEKE S.A. 0 0 0
1-01-03-01-001 FONDOS MUTUOS 1,250,000 200,000 1,050,000 1,050,000
1-01-04-01-001 CLIENTES 178,600,400 178,600,400 178,600,400
1-01-06-01-007 RETIROS SOCIOS 28,000,000 14,000,000 14,000,000 14,000,000
1-02-03-01-002 CAMIONETA 9,479,841 9,479,841 9,479,841
1-02-20-01-003 DEP. ACUM. CAMIONETA 7,125,000 7,125,000 7,125,000
1-02-20-01-004 PROVISION DE INCOBRABLES 11,830,020 11,830,020 11,830,020
2-01-06-01-004 PROVISION IMPUESTO A LA RENTA 64,722,557 85,911,900 21,189,343 21,189,343
2-01-08-01-001 PROVISIONES VARIAS 130,000 130,000
2-01-09-01-002 IMPUESTO 2 CATEGORIA 3,840,000 3,840,000 3,840,000
2-01-10-01-001 PROVISION VACACIONES 600,000 900,000 300,000 300,000
3-01-01-01-001 CAPITAL 100,000,000 100,000,000 100,000,000
3-01-01-01-002 REVALORIZACION CAPITAL PROPIO 296,000 20,219,218 19,923,218 19,923,218
3-04-01-01-002 UTILIDADES ACUMULADAS 14,000,000 237,639,987 223,639,987 223,639,987
4-01-01-01-001 INGRESOS VENTAS DE SERVICIOS 120,600,400 120,600,400
5-01-01-03-006 VACACIONES 400,000 600,000 200,000
6-01-01-08-002 DEUDORES INCOBRABLES 8,930,020 8,930,020 8,930,020
6-01-01-08-004 DEPRECIACION 4,500,000 4,500,000 4,500,000
6-01-01-10-001 IMPUESTOS A LA RENTA 21,189,343 21,189,343 21,189,343
6-01-01-10-002 CORRECCION MONETARIA 15,457,218 550,841 14,906,377 14,906,377
7-01-03-01-001 FLUCTUACION DE VALORES 200,000 200,000 200,000
7-01-04-01-001 DIVIDENDOS PERCIBIDOS 45,000,000 45,000,000
Sub-Totales 1,107,399,923 1,107,399,923 553,647,968 553,647,968 503,922,228 387,847,568 49,725,740
Prdidas / Ganancias 0 116,074,660 116,074,660
Total General 1,107,399,923 1,107,399,923 553,647,968 553,647,968 503,922,228 503,922,228 165,800,400
0 0
Resultados
Ganancia
120,600,400
200,000
45,000,000
165,800,400
165,800,400
LIBRO MAYOR
FONDOS MUTUOS
1/1/2015 APERTURA 1,250,000 1,250,000
12/31/2015 AJUSTE A VALOR CUOTA 200,000 1,250,000
SALDO 1,250,000 200,000 1,050,000
Para efectos tributarios los fondos mutuos son considerados activos monetarios
PROVISION DE VACACIONES
1/1/2015 SALDO APERTURA 0 500,000 500,000
12/31/2015 AJUSTE DEL AO 0 400,000 500,000
12/31/2015 AJUSTE DEL AO 600,000 0 500,000
SALDO 600,000 900,000 300,000
PROVISIONES VARIAS
1/1/2015 APERTURA 0 130,000 130,000
7/30/2015 PAGO MULTA MUNICIPAL 130,000 130,000
0 0
0 0
0
0
0
SALDO 130,000 130,000 0
RETIROS
6/30/2015 RETIROS DEL MES 7,000,000 7,000,000
7/30/2015 RETIROS DEL MES 4,000,000 4,000,000
8/30/2015 RETIROS DEL MES 2,000,000 2,000,000
9/30/2015 RETIROS DEL MES 1,000,000 1,000,000
0
0
0
SALDO 14,000,000 0 14,000,000
DIVIDENDOS PERCIBIDOS
1/1/2015 APERTURA 0 0 0
7/30/2015 DIVIDENDOS EMPRESAS CHILENAS 0 45,000,000 0
0
0
SALDO 0 45,000,000 45,000,000
En Abril se pag el impuesto a la renta, no hay reajuste del art 72 64,722,557

Determinacin Renta Lquida Imponible
Resultado Financiero 116,074,660
Se Agrega 40,157,808
Saldo Final Provisin Vacaciones 300,000
Saldo Final Provisin Incobrables 11,830,020
Fluctuacin de valores 200,000
Multa Municipal (Adeudada)
Depreciacin Financiera 4,500,000
C.M Tributaria -
Provisin impuesto a la renta 21,189,343
C.M disminucin Capital -
C.M pago impuesto a la renta 2,135,845
C.M pago de gasto rechazado 2,600
Se Deduce - 53,192,388
Saldo Inicial Provisin Vacaciones - 500,000
Depreciacin Tributaria - 4,792,388
CM tributario Capital Inicial -
Saldo Inicial Provisin Incobrables - 2,900,000
Dividendos Percibidos - 45,000,000
Se Desagrega -
Renta Liquida Imponible 103,040,080
Base Imponible 35% 0.35 - -

Base Imponible 21% 0.225 103,040,080 23,184,018
23,184,018
21,189,343
DETERMINACION CAPITAL PROPIO INICIAL
Perodo comprendido entre el 01 de Enero de 2015 al 31 de Diciembre de 2015
Patrimonio Tributario
Total Activo 503,922,228
Ms 2,996,828
Fondos Mutuos 1,000,000
Camioneta V neto Tributario 1,996,828
Acciones
Menos: Valores I.N.T.O. -24,529,841
Fondos Mutuos -1,050,000

Camioneta v Financiero -9,479,841
Retiros -14,000,000
Sub-Total 482,389,215
Menos: Total Pasivo 387,847,568 -3,840,000
Depreciacin Acum Camioneta -7,125,000

Provisin de incobrables -11,830,020
Provisiones Varias 0
Provisin de vacaciones -300,000
Provisin Impuesto a la renta -21,189,343
Capital -100,000,000
Revalorizacin capital propio -19,923,218
Utilidad Acumulada -223,639,987
Razonabilidad
Capital Propio Inicial 396,338,919

CCMM 15,457,218
RLI 103,040,080
Pago Impuesto a la renta - 66,858,401
Pago multa municipal - 132,600
Retiros Actualizados - 14,296,000
Dividendo Percibido 45,000,000
Reproceso 478,549,215
Diferencia - 0

Caso Razonabilidad 1 2015-2016 - Tributario

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Caso Razonabilidad 1 2015-2016 - Tributario

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Declaracin Jurada Anual Base Imponible y Datos Contables Balance

SECCIN A: IDENTIFICACIN DEL DECLARANTE

ROL UNICO TRIBUTARIO RAZON SOCIAL

SECCIN B: DETERMINACIN DEL RESULTADO SEGN BALANCE DE 8 COLUMNAS

Preparado por: Alex Daz Alarcn

SECCIN D: CUADRO RESUMEN DE LOS ANTECEDENTES DECLARADOS

RUT REPRESENTANTE LEGAL

Preparado por: Alex Daz Alarcn

Folio Renta Lquida Imponible o Prdida

Nombre de la Cuenta segn registros contables Monto de la cuenta

Preparado por: Alex Daz Alarcn

Descripcin del ajuste practicado Monto del ajuste Tipo de Ajuste

Preparado por: Alex Daz Alarcn

Preparado por: Alex Daz Alarcn

Total Desagragados [3] Prdida Utilidad

Preparado por: Alex Daz Alarcn

SECCIN A: IDENTIFICACIN DEL DECLARANTE

ROL UNICO TRIBUTARIO RAZON SOCIAL

SECCIN B: DETERMINACIN DEL RESULTADO SEGN BALANCE DE 8 COLUMNAS

Preparado por: Alex Daz Alarcn

#REF! #REF! 0 #REF!

RUT REPRESENTANTE LEGAL

Preparado por: Alex Daz Alarcn

Folio Renta Lquida Imponible o Prdida

Nombre de la Cuenta segn registros contables Monto de la cuenta

INGRESOS VENTAS DE SERVICIOS #REF!

Preparado por: Alex Daz Alarcn

Descripcin del ajuste practicado Monto del ajuste Tipo de Ajuste

#REF! #REF! #REF!

Preparado por: Alex Daz Alarcn

Preparado por: Alex Daz Alarcn

Total Deducciones [2] Prdida Utilidad

Preparado por: Alex Daz Alarcn

Seccin A: Identificacin del Declarante

DOMICILIO POSTAL COMUNA

CORREO ELECTRNICO FAX TELFONO

Seccin B: Otros Antecedentes del declarante

Seccin C: Detalle de las cuentas contenidas en el balance de 8 Columnas

Id. Plan de Cuentas Id. Cuenta segn

Preparado por: Alex Daz Alarcn

Preparado por: Alex Daz Alarcn

Preparado por: Alex Daz Alarcn

Preparado por: Alex Daz Alarcn

Seccin A: Identificacin del Declarante

DOMICILIO POSTAL COMUNA

CORREO ELECTRNICO FAX TELFONO

Seccin B: Otros Antecedentes del declarante

Seccin C: Detalle de las cuentas contenidas en el balance de 8 Columnas

Id. Plan de Cuentas Id. Cuenta segn

1 1-01-01-02-004 1.01.01.00 BANCO CHILE #REF! #REF! #REF! #REF!

Preparado por: Alex Daz Alarcn

CUADRO RESUMEN DE LA DECLARACIN SECCIN C

#REF! #REF! #REF! #REF! #REF! #REF! #REF! #REF! #REF!

Preparado por: Alex Daz Alarcn

Preparado por: Alex Daz Alarcn

Preparado por: Alex Daz Alarcn

Seccin A: Identificacin del Declarante

ROL NICO TRIBUTARIO RAZN SOCIAL

DOMICILIO POSTAL COMUNA

CORREO ELECTRNICO FAX

SECCIN B: VALORIZACIN TRIBUTARIA Y FINANCIERA DE ACTIVOS Y PASIVOS

Id. Cod. Partida Id plan de cuentas utilizado en Nombre de la cuenta

CUADRO RESUMEN DE LA DECLARACIN

Saldo Inicial Saldo Final