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| ndice
Introduccin 3
Caracterizacin 4
Accin 11
Tipo Objetivo 13
Elementos Normativos 14
Tipo Subjetivo 14
Consumacin y Tentativa 14
Bibliografa 15
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| Introduccin
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| Delitos contra el orden econmico y financiero
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| Fraudes al comercio y a la industria en el Cdigo Penal vigente
Sobre el bien jurdico protegido, Navarro opina que ... el agiotaje vulnera en
primer trmino la fe pblica, entendida como la confianza colectiva en la
normalidad del funcionamiento de las transacciones en mercaderas, gneros,
fondos pblicos o valores; esto es, la intangibilidad en la formacin de precios.
Pero agrega que la proteccin en este caso va ms all de la fe pblica, ya que
se busca la proteccin del curso normal de las relaciones econmicas, de
acuerdo con la oferta y la demanda, que es perturbado no slo por el empleo
de las falsedades, sino por otros medios. Si bien es lgica la referencia a la fe
pblica por su inclusin en el Ttulo XII del Cdigo Penal, es importante
destacar que se trata de un delito por el que se pretende proteger diversos
bienes jurdicos. Aparece claramente la posibilidad de intervencin del Estado
para proteger bienes jurdicos supraindividuales. En este sentido, Tiedemann
advierte que el poder econmico lleva consigo el peligro de que se tienda a
abusar de l, por lo que entenda que un ordenamiento jurdico que estuviera
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suficientemente desarrollado debera ocuparse de impedir su concentracin
excesiva, o bien controlar su ejercicio (por ejemplo, institucionalizando medidas
orientadas a contrarrestar dicha tendencia).
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Delito de peligro Abstracto o Concreto?
Asimismo, otra caracterstica comn que presentan estas normas reside en que
tutelan bienes jurdicos difusos, colectivos o supra individuales, empleando
figuras de peligro sea concreto o abstracto, cuya legitimidad, es cuestionada
por un sector de la doctrina, que postula que lejana a lesin del bien jurdico
sobre todo en los delitos de peligro abstracto- protegido invalida estas figuras.
Toda vez que no se advierte con claridad el momento en que comienza la
vulneracin o puesta en peligro, como tampoco cual es en realidad el riesgo
que se pretende prevenir, violentando el principio de lesividad. Esa cuestin se
torna an ms conflictiva cuando los bienes jurdicos en cuestin presentan
lmites difusos en su concepcin y su titularidad donde se no se puede advertir
con claridad a la persona del sujeto pasivo. Por ello, entendemos de lege
ferenda que la adopcin de estas nuevas figuras debe realizarse en forma
cuidadosa y sistemtica, a fin de no quebrar los principios rectores de nuestra
materia previstos en los artculos 18, 19 y 75 inc. 22 de la Constitucin
Nacional, y receptados en la parte general del Cdigo Penal. En este sentido,
es menester sealar que los bienes jurdicos deben ser preexistentes a las
leyes que los protegen, pues si no se otorga al legislador la facultad de
crearlos, en la prctica, casi sin limitacin alguna colisionando con el principio
de festividad. En este punto debemos sealar que la el tipo que estamos
estudiando, resulta , prima facie ser un delito de peligro abstracto en el cual las
conductas tpicas que luego analizaremos parecen colocar en riesgo de
manera mediata el normal funcionamiento del sistema financiero y el mercado
de valores, volveremos ms adelante sobre esta cuestin. Aqu es necesario
recordar que la posicin de Zaffaroni al respecto que ilustra con prstina
claridad la problemtica que venimos desarrollando hasta ahora: " En corriente
la clasificacin en los tipos penales en tipos de lesin y tipos de peligro,
subdividiendo estozo ltimos en delitos de peligro concreto y delitos de peligro
abstracto. Los de peligro abstracto, (a) para unos consisten en tipos en los que
el peligro se presume juris et de jure; para otros basta que haya peligro de
peligro. Ninguno de ambos criterios es constitucionalmente aceptable. En el
derecho penal no se admiten presunciones juris et de jure, que por definicin
sirven para dar por cierto lo que es falso, o sea para considerar que hay ofensa
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cuando no la hay. En cuanto al peligro, basta pensar en el caso de la tentativa:
seran supuestos de triplicacin de peligros o riesgos (riesgo de riesgo de
riesgo), o sea de clara tipicidad sin lesividad. Por consiguiente, el anlisis de
los tipos penales en el ordenamiento vigente, y por imperativo constitucional,
debe partir de la premisa que solo hay tipos de lesin y de peligro y que en
estos ltimos, siempre debe haber existido una situacin de riesgo de lesin en
el mundo real.
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Por su parte Roxin explica que los delitos de peligro concreto requieren que en
un caso concreto se haya verificada que el objeto protegido por el
ordenamiento jurdico haya corrido un riesgo real para sostener su postura
recurre a la teora normativas de los resultados de peligro de Schunemann,
de donde surge que el resultado no se produce por casualidad ni tampoco por
la causalidad en los trminos de la ciencias sociales sino porque el a sujeto no
pudo confiar en que no se produjera el hecho daoso 4 Para fundar la
legitimidad de de delitos de peligro abstractos el profesor de Munich afirma con
estas figuras pretender prevenir riesgos tiende a prohibir conductas el que se
haya producido un resultado de puesta en peligro5 . Las consideraciones
anteriores valen para el tipo previsto por el inciso a), puesto que la conducta all
descrita, define un resultado de peligro para el ben jurdico tutelado.
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etc.). La doctrina ha entendido que esta disciplina agrupa a todas las norma
que sancionan el quebrantamiento doloso de las reglas de regulacin
econmica. Estas pretenden equiparar las fuerzas del mercado protegiendo a
los consumidores como tambin castigar conductas disvaliosas que limiten
impiden o perjudiquen el ejercicio del poder de polica y de imposicin de
distintas dependencias estatales (p.ej Delitos e infracciones aduaneras
regulados por el Cdigo Aduanero). En esta lnea cabe recordar la teorizacin
de este fenmeno realizada por Edwin Sutherland sobre los delitos corporativos
o de cuello blanco. Luego e analizar la conducta de las 70 corporaciones ms
importantes de EE.UU, donde registro distintos comportamientos abusivos
tendientes a consolidar o profundizar posiciones dominantes en el mercado, en
contravencin con lo establecido por la Sherman Trust Acto, ley anti
monoplica de ese pas y primera norma de esta naturaleza en el mundo,
basando su estudio en 980 resoluciones condenatorias de tribunales u
organismos administrativos Destaca el socilogo norteamericano que estas
conductas no eran consideradas socialmente como delitos y por ello en su
investigacin no public los nombres de las compaas sancionadas, al temer
que le inicien acciones por difamacin6 . Asimismo resalta notas
preponderantes el poder de hecho de las corporaciones, conformando por la
solidez y solvencia econmica que ostentaban debido al tamao giro comercial
y por enorme capacidad de lobby o influencia, hacia frente a las autoridades.
Asimismo el autor citado remarca la importancia del andamiaje jurdico,
contable y tributario que despliegan estas organizaciones, a fin de brindar
sustento y apariencia de legitimidad a sus operaciones, en las que muchas
veces el entramado societario no permite advertir quien es el verdadero titular o
beneficiario del negocio. que devendr en maniobra delictiva En sinfona con
esto ltimo el autor, muestra el rol fundamental que tienen los asesores en las
materias reseadas, que se encargan disear estrategias y estructuras que ,
que sin apartan de legalidad pues en lo formal cumplen con los requisitos
exigidos por el ordenamiento, lo hacen desde un punto de vista sustancial
puesto que tras su velo, se planifican conductas perjudiciales para el
funcionamiento de mercado o ms precisamente del orden socio econmicos
Estos comportamientos sern considerados delitos o infracciones
administrativas conforme los lineamientos polticos criminales que el legislador
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estime convenientes. Finalmente tambin, remarc el carcter penal de las
sanciones dado que una conducta le segua una consecuencia: la pena 7 La
doctrina ha estudiado los orgenes y fundamentos del Derecho Penal
Econmico tanto en la Europa Continental como en EE.UU- por el cabe
remitirse a lo anterior-, en el viejo continente se ha tomado como punto de
partida, - en la modernidad- a legislacin que regia en la Repblica Weimar,
denominacin de la actual Alemania durante el perodo de entre guerras. En
dicha etapa entraron en vigencia nmero de normas que pretenda en regular
el mercado de bienes y servicios, y tambin el financiero, que a su vez creaban
un rgimen sancionatorio que castigaba a quienes infringan dicho
ordenamiento. Las sanciones eran impuestas por un organismo administrativo
o por un tribunal penal segn la gravedad de la conducta. Este tipo de normas
se utilizaron para combatir la inflacin que apremiaba la economa alemana de
aquel entonces8 . En 1933 con el avenimiento del rgimen nacional socialista
esta legislacin se consolido y se increment notoriamente, para finalmente
abandonar el concepto de accin con fundamento del castigo, para dar lugar al
derecho penal de autor que reprima al sujeto por su conduccin de vida y
admita la construccin analgica de tipos penales, esto surge del artculo 2
del Cdigo Penal de 1935 que reza Es punible el que comete un acto
declarado punible por la ley, o que, conforme a la idea fundamental de la ley y
sano sentimiento del pueblo merece ser punido. Si ninguna ley penal es
aplicable al acto, el acto se pena conforme a la ley en que se aplique ms
ajustadamente la idea fundamental
La Accin
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nicamente a la compra-venta y el segundo engloba a aquel como a los dems
modos de adquisicin , perdida o transmisin de derechos . Luego, stas
operaciones deben tener la finalidad de mantener hacer subir o bajar el precio
de los diferentes instrumentos financieros existentes en el mercado que ese
encuentran definidos por la ley 26.831 son bsicamente dos los Ttulos valores
emitidos tanto en forma cartular as como a todos aquellos valores
incorporados a un registro de anotaciones en cuenta incluyendo, en particular,
los valores de crdito o representativos de derechos creditorios, las acciones,
las cuota partes de fondos comunes de inversin, los ttulos de deuda o
certificados de participacin de fideicomisos financieros o de otros vehculos de
inversin colectiva y, en general, cualquier valor o contrato de inversin o
derechos de crdito homogneos y fungibles, emitidos o agrupados en serie y
negociables en igual forma y con efectos similares a los ttulos valores; que por
su configuracin y rgimen de transmisin sean susceptibles de trfico
generalizado e impersonal en los mercados financieros. Asimismo, quedan
comprendidos dentro de este concepto, los contratos de futuros, los contratos
de opciones y los contratos de derivados en general que se registren en
mercados autorizados, y los cheques de pago diferido, certificados de
depsitos de plazo fijo admisibles, facturas de crdito, certificados de depsito
y warrants, pagars, letras de cambio y todos aquellos ttulos susceptibles de
negociacin secundaria en mercados, y los Productos de inversin colectiva:
Fondos comunes de inversin de la ley 24.083, a los fideicomisos financieros
de la ley 24.441 y sus modificaciones y a todos los otros vehculos del mercado
de capitales que soliciten autorizacin para emisiones de oferta pblica a la
Comisin Nacional de Valores17. Asimismo la norma enumera distintos medios
comisivos entre los que deben distinguirse los tienen directa incidencia sobre
los terceros ajenos al negocio, es decir el pblico inversor y los que se vinculan
con los oferente de los mercado de valores. Por caso, las noticias falsas se
refieren a informaciones que no sean verdaderas o que oculten parcialmente la
realidades de las operaciones , pudiendo encerrar en este concepto a las
negociaciones fingidas la concertacin reunin a acuerdo se vincula a la
realizacin de acuerdos entre los titulares de los diferentes productos
financieros sean estos emisores o tenedores de los ttulos valores. Por la
redaccin de la norma parecera tratarse de una enumeracin taxativa de los
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medios comisivos pues no hay una clusula de cierre a la manera del art. 172
CP. Asimismo, la finalidad perseguida debe ser aparentar mayor liquidez o
negociarla a un determinado precio. En cuanto a la primera, el termino liquidez
debe entenderse con la posibilidad y capacidad econmica de hacer frente a la
obligaciones contrada. En este punto es importante resaltar que los ttulos
valores salen a mercado-son colocados en el mismo por un sujeto denominado
agente colocador distinto o s el emisor- con el precio que determine el
oferente y las condiciones de su negociacin y como la rentabilidad que van a
producir deben estar contenidas en un instrumento denominado prospecto que
debe ser aprobado por la autoridad de aplicacin y por la Bolsa de Comercio
antes de su puesta en circulacin. Es decir, que refiere a ocultar al real
rendimiento econmico del ttulo en cuestin, o a la posibilidad de cumplir con
el beneficio que fue comprometido al inversor.
Tipo Objetivo
Sujeto Pasivo: En principio, el sujeto pasivo puede ser cualquier persona que
decida invertir en el mercado de valores, quien deber canalizarla a travs de
un agente autorizado al efecto.
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Elementos Normativos
Las figuras bajo estudio, deben considerarse leyes penales en blanco pues
para completar el injusto se requiere recurrir a normas extra penales dado que
los conceptos relativos a los ttulos valores y los instrumentos financieros se
encuentran descritos en el decreto N 677/2001.
Tipo Subjetivo
Consumacin y Tentativa
Creemos que ambos tipos penales se agotan cuanto tiene lugar el verbo tpico,
pues su realizacin basta para poner en peligro el bien jurdico tutelado para
tener por consumado el delito, Por ello no es posible la tentativa.
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| Bibliografa
www.google.com.ar
www.wikipedia.com
www.saij.gob.ar
www.infoleg.gob.ar
Cdigo Penal
Ley 26683
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