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Calcula tu oportunidad
Vamos a tomar como ejemplo un presupuesto mensual. La primera cifra que debes calcular son las
ventas estimadas. Con la proyeccin de ingresos podrs identificar los factores determinantes de la
demanda de tu producto o servicio, advierte David Lavalle, consultor del Parque Empresarial del
Tecnolgico de Monterrey Campus Santa Fe.
Para determinar este nmero, el experto recomienda hacer una investigacin y as obtener datos como:
1. Oportunidad de venta de tu producto y/o servicio.
2. Mercado meta.
3. Competencia directa e indirecta.
4. Precio promedio del producto y/o servicio en el mercado.
5. As podrs calcular cunto podras vender con base en la demanda de tu producto y/o servicio,
su disponibilidad en el mercado y cunto est dispuesto a pagar el consumidor por l. Asegrate
de tener en cuenta tres escenarios: ventas altas, moderadas y bajas.
En cuanto a la proyeccin de costos, es importante saber cuntos recursos necesitars invertir para
sostener las ventas o ingresos del mes.
Los costos (fijos y variables) que debers incluir en este apartado son:
1. De compra o produccin del producto y/o servicio.
2. De comercializacin.
3. De entrega.
4. De ventas y mercadotecnia.
5. De administracin y operacin.
El siguiente paso en un presupuesto mensual es determinar la ganancia o prdida. Sin importar el giro
o el tiempo que tenga operando, un negocio siempre presentar pocas de bonanza y de vacas flacas.
Y en el caso de un emprendimiento que recin inicia, generalmente los primeros meses hay prdidas.
Por eso, es tan importante contar con un presupuesto, pues as estars listo para enfrentar cualquier
escenario.
Una empresa no vale por sus fierros, sino por su capacidad para generar ingresos y, sobre todo, flujo
de efectivo, seala Ludlow. En ese sentido, resulta vital calcular cunta liquidez es capaz de generar tu
negocio, es decir, cunto cobrars efectivamente del total de ventas para cubrir sin problemas los gastos
y pasivos en el corto, mediano y largo plazo.
Una vez concluidas las tres proyecciones, obtendrs un panorama general de cmo se podra comportar
tu negocio en un periodo determinado de tiempo. Por ejemplo, podrs determinar cundo se podra
alcanzar el punto de equilibrio y cundo se empezaran a generar ganancias. Segn los expertos, esto te
permitir ajustar tus estimados de ingresos o costos en caso de ser necesario, o determinar si har falta
hacer una nueva inversin.
Lavalle recomienda que a medida que tu emprendimiento madure consideres la posibilidad de consultar
a un experto, como un contador o un especialista en finanzas de negocios. Esto con el objetivo de
obtener nmeros ms certeros para una planeacin estratgica.
Lo que necesitars
Necesitars aproximadamente 20 minutos para completar este proceso en su forma ms sencilla. Si no
tienes el tiempo ahora, te recomiendo que guardes este artculo en tus favoritos o lo enves a tu propio
correo electrnico para revisarlo despus. Puedes usar el enlace que dice Comparte este artculo al
final del texto para envirtelo.
Si ests listo/a para comenzar, necesitars:
1. Papel y lpiz o un programa de hojas electrnicas (OpenOffice Calc, Excel, Numbers, Google
Docs, etc.)
2. Un estimado de tus ingresos y gastos fijos mensuales
3. Un estimado de los gastos que tengas que no ocurren mensualmente (pago de impuestos, primas
de seguros, colegiaturas, etc.)
Nota: Si lo prefieres, puedes descargar una plantilla ya hecha de este proceso como parte de la
Coleccin de Recursos de Economa Personal. De cualquier forma, es buena idea que sigas este
proceso para comprender mejor tu presupuesto.
Paso 0 Columnas
Lo primero que debes hacer es crear cuatro columnas para ingresar: Descripcin, Valor Estimado, Valor
Real, Diferencia.
Estas columnas las utilizars para todas las categoras que usaremos. La columna de Diferencia debe
expresar la diferencia entre el Valor Estimado y el Valor Real como un porcentaje. Tambin puedes usar
la diferencia en moneda, pero es ms fcil captar el concepto en porcentajes.
Coloca hacia abajo, en las mismas columnas, cada una las categoras que veremos a continuacin.
Paso 1 Ingresos
La primera categora sern tus ingresos. Debes listar todos los ingresos que recibas mensualmente. Tu
salario, ingresos por rentas, alquiler de propiedades, pensin alimenticia, trabajos independientes, etc.
Si haces tu presupuesto en una hoja electrnica, mi recomendacin es que hagas estas cifras negativas y
como vers ms adelante, tus gastos sern positivos. Esto es por facilidad, ya que generalmente tendrs
ms informacin que ingresar en tus gastos y es ms fcil ingresarlos como valores positivos (no
tendrs que recordar ponerle el signo negativo a todo!)
Al principio del mes debers ingresar nicamente los valores estimados. En cuanto tengas el valor real
(cuando recibas efectivamente tus ingresos) escribe los valores reales y calcula las diferencias.
Paso 4 Gastos
Finalmente, llegamos a la parte central de un presupuesto, tus gastos mensuales.
Lista cada una de tus categoras de gastos con su valor estimado para el mes.
Qu categoras de gastos debes poner? En realidad no hay una respuesta nica. Debes buscar las
categoras y el nivel de detalle que funcione para ti. Dale una mirada a esta lista de categoras de gastos
para ayudarte.
Recuerda, para completar esta seccin debes tener en cuenta dos aspectos:
1. Est bien equivocarse. Es muy poco probable que logres planificar tus gastos con el 100% de
exactitud, especialmente si es la primera vez que lo haces. Pero no importa porque la meta no es ser
preciso. La meta es desarrollar el hbito de administrar tus finanzas con frecuencia. Por supuesto, haz
tu mejor esfuerzo al predecir tus gastos, pero no te obsesiones con ser exacto al centavo, te aseguro
que conforme vayas practicando el hbito irs mejorando.
2. Toma en cuenta los gastos que no son mensuales. Un error comn al hacer un presupuesto es
enfocarte nicamente en tus gastos fijos mensuales y olvidar que hay gastos que ocurren con menor
frecuencia. Lo mejor que puedes hacer es distribuir esos gastos en varios meses para que cuando llegue
el momento ya tengas el dinero reservado. Encuentra la mejor forma de distribuir estos gastos (por
ejemplo, para un gasto anual, podras ahorrar 1/12 del gasto cada mes) y regstralos en esta seccin.