XXV CONGRESSO DO CONPEDI -

CURITIBA

DIREITO EMPRESARIAL II

RAYMUNDO JULIANO FEITOSA

ANDRE LIPP PINTO BASTO LUPI

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D598
Direito empresarial II [Recurso eletrnico on-line] organizao CONPEDI/UNICURITIBA;

Coordenadores: Andre Lipp Pinto Basto Lupi, Raymundo Juliano Feitosa Florianpolis: CONPEDI, 2016.

Inclui bibliografia
ISBN: 978-85-5505-316-0
Modo de acesso: www.conpedi.org.br em publicaes
Tema: CIDADANIA E DESENVOLVIMENTO SUSTENTVEL: o papel dos atores sociais no Estado
Democrtico de Direito.
1. Direito Estudo e ensino (Ps-graduao) Brasil Congressos. 2. Direito Empresarial. I. Congresso
Nacional do CONPEDI (25. : 2016 : Curitiba, PR).

CDU: 34
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Florianpolis Santa Catarina SC

www.conpedi.org.br
 XXV CONGRESSO DO CONPEDI - CURITIBA
DIREITO EMPRESARIAL II

Apresentao

Os trabalhos do Grupo de Direito Empresarial II avanaram sobre diversos temas atuais da

matria, a exemplo de propostas legislativas em curso e efeitos de recentes alteraes das leis
referentes ao Direito Empresarial.

A rica produo divulgada neste GT do Conpedi de Curitiba tem o mrito de reunir aportes
relevantes em muitos eixos do Direito Empresarial, como direito das sociedades, com
exposies relevantes sobre temas complexos de sociedades annimas e tambm de
sociedades limitadas, a exemplo da dissoluo parcial, da excluso de scio e dos direitos das
minorias. H tambm artigos de relevo sobre a recuperao judicial, inclusive sua
processualstica, sobre compliance e sobre as microempresas.

Trata-se de um conjunto relevante de publicaes, que demonstra a importncia cientfica do

CONPEDI, em todos os ramos do Direito.

Prof. Dr. Andre Lipp Pinto Basto Lupi - Uniceub

Prof. Dr. Raymundo Juliano Feitosa - UNICAP

 A APLICAO DO COMPLIANCE DIANTE DA LEI 12.846/13: SUPORTE DE
DESENVOLVIMENTO DAS MICRO E PEQUENAS EMPRESAS.
THE APPLICATION OF COMPLIANCE LAW BEFORE 12.846 / 13:
DEVELOPMENT SUPPORT OF MICRO AND SMALL BUSINESSES

Pedro Franco De Lima 1

Francelise Camargo De Lima

Resumo
O presente estudo buscar partir de um pressuposto de investigao da responsabilidade tica
e social decorrente do Direito de Obrigaes e Contratos, com as consequentes implicaes
scio-econmicas nas micro e pequenas empresas, evidenciando como os programas de
compliance, atendendo as disposies legais, em especial a Lei 12.846/13, podem
proporcionar um melhor ambiente para todo o setor produtivo, utilizando para tanto o mtodo
terico-bibliogrfico.

Palavras-chave: Compliance, Anticorrupo, Empresas

Abstract/Resumen/Rsum
This study will seek from an assumption of research ethics and social responsibility arising
from the Law of Obligations and Contracts, with the consequent socio-economic implications
for micro and small enterprises, showing how compliance programs, meeting the legal
provisions, in particular Law 12.846/13 can provide a better environment for the entire
production sector, using both theoretical and bibliographic method.

Keywords/Palabras-claves/Mots-cls: Compliance, Anti-corruption, Companies

1 Advogado, ps-graduado em Direito Civil e Direito Processual Civil pela Faculdade Mater Dei de Pato Branco
/PR, Aluno do Curso de Mestrado em Direito Empresarial da Universidade Unicuritiba.

58
INTRODUO

O problema de pesquisa do respectivo trabalho ser construir uma abordagem

conceitual sobre o significado de compliance diante da Lei Anticorrupo aplicado
como suporte de desenvolvimento das micro e pequenas empresas, tendo por base a busca
pela comportamento tico como suporte de sustentao da atividade produtiva. A ampla
circulao distributiva dos benefcios da atividade produtiva e os meios pelos quais o
Direito garante o cumprimento desta funo, na concretude do modo de produo.
Cumpre destacar que apesar do conceito de compliance no estar bem delineado
pelos doutrinadores brasileiros, os locais onde ele deve estar inserido so inequvocos.
Verifica-se, portanto, que qualquer ato que se pratique dentro de um ambiente empresarial
pode significar prejuzo de ordem moral e financeira para a empresa e tambm para toda a
comunidade, uma vez que pode estar revestido de ilegalidade.
Para (TERRA, 2015) apud Galln 20061, as vontades das pessoas se sobressaem
uma vez que os negcios ficam em segundo plano. Nos negcios, abrem-se oportunidades
para que executivos e pessoas ligadas a empresa atendam a interesses prprios levando-os
a estar no compliance, uma vez que o que define as escolhas, os rumos e os
direcionamentos da atividade so as caractersticas individuais de quem efetivamente toma
as decises.
O tema, compliance face a Lei Anticorrupo, foi escolhido devido importncia
que representa a responsabilidade tica e social praticada pelas micro e pequenas empresas,
uma vez que representam a maioria das empresas geradoras de emprego e renda para o
pas, tambm podem aumentar a qualidade de vida da sociedade e manterem-se desta
forma sobreviventes no atual mercado global (MARINS, 2008).
O presente artigo tem como objetivo construir uma abordagem conceitual sobre o
significado do compliance nas micro e pequenas empresas diante da Lei Anticorrupo,
tendo por norte a responsabilidade tica, social e a efetividade, buscando, sobretudo a
universalizao dos benefcios da atividade produtiva. Dentro do objetivo proposto busca-
se ainda identificar como realizado o compliance dentro das micro e pequenas empresas,
fomentando a ampla circulao distributiva dos benefcios da atividade produtiva e os

1
TERRA, Donizete Mariano. Compliance: Percepo de Administradores de MPEs. Dissertao apresentada
no programa de Mestrado em Administrao das Micro e Pequenas Empresas da Faculdade Campo Limpo
Paulista. Campo Limpo Paulista-SP, 2005. Disponvel em:
http://www.faccamp.br/madm/Documentos/producao_discente/donizete.pdf. Acessado em: 15/02/2016.

59
meios pelos quais o Direito garante o cumprimento desta funo, na concretude do modo
de produo.
Conforme destaca (DA SILVA, 2011) apud Gewehr (2011) o compliance
aplicado ao meio empresarial est intimamente direcionado para a definio e para o
entendimento tendo por norte as aes prticas, verificando ainda como este pode agregar
valores para a gesto corporativa, tendo por base o estudo pormenorizado da adequao
dos processos, da cultura e tambm da disciplina da organizao.2
De modo geral, destacam (SILVA e COVAC) apud MAEDA, 2013 dizendo que
os programas de compliance servem para designar esforos adotados pela iniciativa
privada para garantir o cumprimento de exigncias legais e regulamentares relacionadas s
suas atividades e observar princpios de tica e integridade corporativa.3
Na estratgia terica a ser utilizada, o presente estudo buscar partir de um
pressuposto de investigao da responsabilidade tica e social decorrente do Direito de
Obrigaes e Contratos, com as consequentes implicaes scio-econmicas nas micro e
pequenas empresas, evidenciando como os programas de compliance, atendendo as
disposies legais, em especial a Lei 12.846/13, podem proporcionar um melhor ambiente
para todo o setor produtivo como tambm universalizar os benefcios decorrentes da
atividade produtiva, demonstrando de forma inequvoca a ampla circulao, distributiva
dos benefcios da atividade produtiva como tambm os meios pelos quais o Direito garante
o cumprimento desta funo.
Assim, para o desenvolvimento desta pesquisa ser utilizado o mtodo terico-
bibliogrfico, cujo qual sero aplicados textos constantes de livros, artigos e publicaes
jurdicas no geral, bem como pesquisas jurisprudenciais pertinentes ao tema. Abordar-se-
o tema atravs do mtodo dedutivo e dialtico, ou seja, a partir do estudo sobre as
obrigaes e contratos empresariais, responsabilidade tica, social e efetividade no campo
empresarial, suas implicaes no desenvolvimento social e econmico para a efetivao
dos direitos sociais, e os desafios das micro e pequenas empresas diante da lei
anticorrupo para se inserir neste contexto. Nessa anlise, sero realizadas comparaes
entre as correntes e entendimentos sobre o tema.

2
DA SILVA, Andreia Alexandra de Oliveira Braga. Risco de Compliance: Funo, Consolidao e Desafios
do Mercado Global. Dissertao de Mestrado apresentada na Universidade Lusada de Lisboa. Lisboa. 2011,
p. 117.
3
SILVA, Daniel Cavalcante; COVAC, Jos Roberto. Compliance como boa prtica de gesto de ensino
superior privado. So Paulo. Saraiva. 2015.

60
1. A APLICAO DO COMPLIANCE

o fundamentos da ep lica rasileira os valores sociais do tra alho e da livre

iniciativa reconhecidos como vetores que via ili am a reali a o dos o jetivos
fundamentais do stado designadamente a constru o de uma sociedade livre justa e
solid ria a garantia do desenvolvimento nacional a erradica o da po re a e da
marginali a o em como a redu o das desigualdades sociais e regionais com a
4
promo o do em de todos artigos e da onstitui o
a o humana ent o se torna e press o de uma vontade e de um projeto de
supera o das agruras da nature a empregando seus pr prios elementos para a constru o
de condi es favor veis para a vida rela o entre a dignidade humana e os valores
sociais do tra alho e da livre iniciativa assim mostra seu anverso: a prote o das a es
individuais e coletivas a harmoni a o dos interesses envolvidos atende n o apenas a uma
dignidade m nima mas tam m preserva o de planos e ponenciais nos quais a
dignidade humana a usca maior e por ve es at transcendente pela jus- tifica o da
vida. (MAMEDE, 2013)5
s o riga es assumidas por qualquer pessoa natural ou jur dica empres rio ou
n o t m origem na lei nas declara es unilaterais de vontade nos contratos e em atos
l citos Por esta ra o essas manifesta es s o denominadas fontes de o riga es
Dentro deste contexto o presente estudo busca apresentar a importncia da
aplicao do compliance pelos micro e pequenos empresrios diante da Lei anticorrupo,
destacando inicialmente que o termo compliance, segundo (DA SILVA, 2011) derivado
da lngua inglesa, sendo de difcil terminologia para portugus, porm vem sendo
entendido como a maneira de atuar em consonncia e/ou de ajuste com determinados
modelos. um conceito de excelncia empresarial, haja vista que integra e estabelece o
uso de um conjunto de regras e cdigos de conduta e diretrizes ticas transparentes que
determinam conduta e a boa prtica das sociedades.6
onforme destaca T 5 compliance na verdade a prtica de
obedecer: a uma lei, regra, acordo, ou pedido (LONGMAN, 2003, MACMILLAN

4
MAMEDE, Gladiston. Empresa e Atuao Empresarial. 8 Edio. Editora Atlas, Volume 1, p.25, 2013.
5
Idem cit. 6.
6
DA SILVA, Andreia Alexandra de Oliveira Braga. Risco de Compliance: Funo, Consolidao e Desafios
do Mercado Global. Dissertao de Mestrado apresentada na Universidade Lusada de Lisboa. Lisboa. 2011.

61
dicionrio on line). Conforme destaca o dicionrio UOL-MICHAELIS on line de traduo
da lngua Inglesa para o Portugus o termo Compliance significa condescender aquiescer
aceder, concordar, consentir, ceder. 2 cumprir, satisfazer, corresponder a, obedecer, estar
de acordo. to comply with aquiescer, aceder ou sujeitar-se a estaca ainda o Autor que
estes significados v o de encontro ao posicionamento de an i 8 p coloca: star
em compliance estar em conformidade com leis e regulamentos internos e e ternos 7
De acordo com (Colombo, 2007) apud Guerreiro Compliance uma ferramenta
de apoio para evitar qualquer circunstncia que leve a organizao a violar as leis vigentes
ou as prticas esperadas da empresa, baseadas em valores morais.8

2. LEI ANTICORRUPO

O combate e a preveno fraude, lavagem de dinheiro e tambm corrupo so

assuntos que esto em constante discusso no cenrio internacional e gradativamente
ganham corpo no Brasil. preocupao por um comportamento tico nas empresas
constante, sendo que nos ltimos anos com o advento da Lei n 12.683/12, a qual
complementou a Lei n 9.613/98, cuja qual disciplinava a questo da lavagem de dinheiro e
ocultao de bens, valores e direitos e ainda da Lei 12.846/13, chamada Lei Anticorrupo,
acentuou-se ainda mais.
Cumpre ressaltar ainda que com o advento da Lei Anticorrupo, de 29 de janeiro
de 2014, alguns pontos que retratam a necessidade de prtica de comportamento tico
dentro do ambiente de trabalho so vistos como o alicerce da norma, em especial a questo
relacionada necessidade das empresas primarem por uma governana corporativa e
tambm a implentao do compliance como meios, ferramentas de auxlio a preveno da
corrupo e por consequncia, de atos ilcitos.

7
TERRA, Donizete Mariano. Compliance: Percepo de Administradores de MPEs. Dissertao apresentada
no programa de Mestrado em Administrao das Micro e Pequenas Empresas da Faculdade Campo Limpo
Paulista. Campo Limpo Paulista-SP, 2005, p. 5. Disponvel em:
http://www.faccamp.br/madm/Documentos/producao_discente/donizete.pdf. Acessado em: 15/02/2016.
8
COLOMBO, Augusto. Programa de Compliance 2007: Estudo da sua percepo pelos funcionrios de
agncias do Branco do Brasil. Monografia apresentada ao curso de MBA em Gesto de Negcios Financeiros
da Escola de Administrao da Universidade Federal do Rio Grande do Sul. Porto Alegre-RS. 2007, p. 35.
Disponvel em: https://www.lume.ufrgs.br/bitstream/handle/10183/13890/000649574.pdf?sequence=1.
Acessado em: 14/02/2016.

62
 Assim tanto a governana corporativa como o compliance so vistos como meios
de reduo de sanes para empresas que estejam praticando ilcitos, lembrando ainda que
a partir do advento da Lei Anticorrupo a empresa passou a ser responsvel por todos os
atos praticados por seus subordinados.
Neste particular importante destacar o posicionamento de (DOS SANTOS, 2013),
o qual mostra que o compliance est muito ligado com tica, uma vez que todo ato no
compliance vem de uma atitude pessoal. De modo geral, a tica est relacionada a uma
reflexo da vida moral, condicionada aos valores individuais, referindo-se a estima de si
(ARANHA; MARTINS, 1993; RICOEUR, 1991).9
Na concep o de H N TO 4 a tica o conjunto de princ pios
morais ou valores que definem o que certa ou errado para uma pessoa ou ainda para uma
organi a o ntretanto o portar-se eticamente decorre da manifestao de vontade
daqueles que aceitam o regramento tico imposto e abarcam a ideia principiolgica e
valorativa. Da mesma forma as organizaes empresariais fomentam o entendimento de
que necessrio o comportamento tico, objetivando at mesmo servir de exemplo s
outras organizaes. Distante deste posicionamento est a conduta adversa, ou seja, a falta
de tica nas atitudes e posicionamentos, onde as pessoas contrariam as regras existentes e
aceitas como normais e adequadas para a atividade das organizaes. Sob este prisma o
autor usca demonstrar que a tica uma preocupa o com o om comportamento: uma
obrigao de considerar no somente o prprio bem-estar, mas tambm o das outras
pessoas 10
Esta uma preocupao constante do setor empresarial, visto que com o advento
da Lei 12.846/13 h a necessidade de mapear o comportamento tico de pessoas
envolvidas no cenrio de atuao, buscando o itinerrio da preveno e combate a
corrupo.
Assim, a teor do disposto legal a empresa responder judicialmente por seus atos
ou de seus funcionrios, sendo inserida inclusive em cadastro de empresas corruptas, o que
por via direta de consequncia impede que obtenha financiamento e at mesmo subsdios
pblicos pelo prazo de cinco anos, sendo multada e, devendo ainda ressarcir todos os
prejuzos que por ventura causar ao errio pblico.
9
TERRA, Donizete Mariano. Compliance: Percepo de Administradores de MPEs. Dissertao apresentada
no programa de Mestrado em Administrao das Micro e Pequenas Empresas da Faculdade Campo Limpo
Paulista. Campo Limpo Paulista-SP, 2005, p. 7. Disponvel em:
http://www.faccamp.br/madm/Documentos/producao_discente/donizete.pdf. Acessado em: 15/02/2016.
10
CHIAVENATO, Idalberto Comportamento Organizacional: a Dinmica do Sucesso das Organizaes.
So Paulo: Editora Thomsom, 2004.

63
 Denota-se, portanto, que no se pode deixar em segundo plano os valores ticos
numa organizao empresarial, uma vez que todos os atos praticados demandam de
preferncias e estilos pessoais, fazendo com que julgamentos de funcionrios, direo e at
mesmo de terceiros reflitam na moldagem dos padres comportamentais da empresa.
Pelo exposto tanto a imagem quanto a reputao de uma empresa se traduzem em
um de seus ativos mais relevantes, fazendo com que os modelos comportamentais de seu
pblico interno e tambm externo devam ultrapassar os ditames da lei, tendo no
comportamento tico o norte a ser seguido.
Para (TERRA, 2015) apud Newton, 2002 em seu manual de compliance j na
introduo menciona o compliance como um tema de tica [ ] n o nada menos ent o
11
de que aplicar tica [ ] N WTON tradu o nossa
Sob este prisma (COIMBRA E MANZI, 2010), destacam que o compliance
demanda mais que a estruturao e implementao de um programa para tornar empresas,
entidades sem fins lucrativos ou at mesmo entidades pblicas imunes a desvios de
conduta e das crises por eles causadas. Entretanto, aduzido programa pode ser utilizado
como um escudo de integridade, minimizando os riscos e refinando os sistemas internos de
combate a fraudes e corrupes.12
Portanto, tica e compliance esto intimamente ligados medida que se espera
uma tomada de atitudes que venham de encontro as necessidades daquele caso especfico,
todavia, vale ressaltar que todo ato praticado demanda de convices prprias as quais
muitas vezes so tomadas as avessas da lei. Assim, h a necessidade de que cada indivduo
faa a reflexo de seus atos e maximize no sentido de trazer os resultados esperados por
seu pblico e/ou caminhar neste sentido, privilegiando atravs da tica da responsabilidade
a busca pelos fins almejados.

3. COMPLIANCE NAS MICRO E PEQUENAS EMPRESAS

Pelo seu carter estratgico dentro da estrutura empresarial e por compartilharem

objetivos comuns de garantir a segurana jurdica dos negcios, a relao entre as

11
Idem, cit. 9.
12
COIMBRA, Marcelo de Aguiar; MANZI, Vanessa A. Manual de Compliance. So Paulo: Editora Atlas,
2010.

64
competncias e atribuies das funes de compliance e jurdico merece uma ateno
especial (COIMBRA e MANZI, 2010).13
Cumpre destacar que o compliance possui uma atuao centrada na preveno,
sendo que o departamento jurdico busca abarcar uma gama maior, trabalhando inclusive
na soluo do problema j existente. Obviamente que o compliance tambm pode trabalhar
na resoluo de conflitos e por certo o jurdico igualmente possui conhecimento para atuar
na preveno. Todavia, num primeiro momento, h que se deixarem explcitas as
atribuies de ambos. 14
Independente das diferenas nas duas reas, conforme acentua (FERREIRA,
2014), sejam elas de funo ou estruturais, o departamento jurdico deve ser o alicerce, o
suporte nas atividades e aes do compliance, auxiliando-o na consecuo de seus
objetivos.15
O compliance como tambm o departamento jurdico tem segundo (MANZI,
2008), um ponto em comum, qual seja, trabalhar no sentido de fazer com que a
organizao empresarial e seus colaboradores cumpram as normas postas e as legislaes
aplicveis ao bom desempenho da atividade. Afirma ainda o autor que o compliance
tambm leva em considerao, em comparao com a rea jurdica, um conjunto mais
amplo de normas, no somente as leis e regulamentaes especficas, como tambm as
convenes internacionais, cdigos de tica setoriais, cdigos de melhores prticas,
polticas internas de organizao e o cdigo de tica ou de conduta da organizao.16
Ou seja, ambos os departamentos devem trabalhar pautados em compromissos
ticos, tendo como norte as normas postas e demais regramentos principiolgicos,
buscando orientar as empresas e seus colaboradores no sentido de primarem pelo
comportamento tico esperado. Entretanto, cabe ao profissional do direito estar atento as
nuances e reflexos que o no compliance pode gerar, principalmente em razo do advento
da Lei 12.846/13, a qual embora traga responsabilidades administrativas e cveis, poder
ainda apresentar subsdios para uma responsabilizao criminal individual.
Dentro do conceito de compliance salutar que sejam implementados junto s
micro e pequenas empresas seus prprios Cdigos de tica e Conduta como tambm de
Compliance, objetivando convalidar todas as normatizaes legais imprescindveis
13
Idem, cit. 14.
14
FERREIRA, Marcelo Jos Ferraz. Compliance e Jurdico: separados, mas juntos. Artigo publicado em data
de 27/08/2014. Disponvel em: http://exame.abril.com.br/rede-de-blogs/advogado-
corporativo/2014/08/27/compliance-e-juridico-separados-mas-juntos/. Acessado em: 17/02/2016.
15
Idem, cit. 16.
16
MANZI, Vanessa A. Compliance no Brasil: consolidao e perspectivas. So Paulo: Saint Paul, 2008.

65
moralidade corporativa, buscando aferir claridade e comprovar publicamente absoluta
consonncia com a legislao aplicvel, tornando-se desta forma referncia, at mesmo
para o setor empresarial.
Referidas precaues so importantes uma vez que os programas de compliance
anticorrupo estimulam um ambiente saudvel a formalizao de negcios tendo por
norte os princpios ticos, contribuem para a melhor administrao das empresas, o que por
via direta de consequncia proporciona uma nova realidade que acaba por fomentar os
investimentos. O compliance visto como suporte de desenvolvimento das empresas
viabiliza uma harmonia no ambiente de trabalho e melhora a gesto de pessoas, como
tambm contribuiu significativamente para a no incidncia de casos de multa por
descumprimento as normas, criando um escudo protetor para a imagem e tambm para a
reputao da empresa.17
Face ao exposto natural que toda empresa deva conhecer as normas pelas quais
est inserido seu ramo de atividade. Neste sentido, faz-se necessrio um departamento
altamente especializado com formao para verificar se as atitudes tomadas pela empresa
vo de encontro aos dispositivos legais e, em havendo necessidade, fazer uma
pormenorizada avaliao dos riscos potencialmente existentes.
Por outro lado o compliance deve focar sua linha de atuao diretamente na
empresa, atuando no desenvolvimento de normas internas que assegurem os valores morais
e ticos esperados, ressaltando ainda, que jamais o profissional de compliance poder agir
ou aconselhar que algum tome atitudes contrrias aos valores ticos, mesmo que estejam
legalmente previstos.18
Com o advento da Lei n 12.846/13 destaca-se uma nova realidade, onde a
responsabilidade objetiva das empresas buscada de forma efetiva, inclusive no campo das
responsabilizaes, fazendo previso dos parmetros legais para determinao das penas
previstas no artigo 619, lembrando ainda, que seus dirigentes podero responder inclusive

17
CANDELORO, ANA PAULA P. Compliance: Inovao Estratgica Para a Sustentabilidade das
Organizaes. Relaes com Investidores, Rio de Janeiro, 2014, n. 187, p. 55-61, out. 2014.
18
VIEIRA, Mariana Pessoa. Compliance: Ferramenta Estratgica para as boas Prticas de Gesto.
Monografia apresentada ao Curso de Secretariado Executivo Trilngue da Universidade Federal de Viosa.
Viosa/MG, 2013, p. 27. Disponvel em: http://www.novoscursos.ufv.br/graduacao/ufv/sec/www/wp-
content/uploads/2014/05/Mariana-Pessoa-Vieira.pdf. Acessado em 18/02/2016.
19
rt 6 Na esfera administrativa ser o aplicadas s pessoas jur dicas consideradas respons veis pelos atos
lesivos previstos nesta Lei as seguintes sanes: I - multa, no valor de 0,1% (um dcimo por cento) a 20%
(vinte por cento) do faturamento bruto do ltimo exerccio anterior ao da instaurao do processo
administrativo, excludos os tributos, a qual nunca ser inferior vantagem auferida, quando for possvel sua
estimao; e II - publicao extraordinria da deciso condenatria. 1o As sanes sero aplicadas
fundamentadamente, isolada ou cumulativamente, de acordo com as peculiaridades do caso concreto e com a

66
criminalmente de forma subjetiva por seus atos, ou at mesmo qualquer pessoa natural que
cometa ato ilcito.
Destacando-se ainda que a Lei n 12.846/13, conforme acentua (XAVIER, 2015),
mesmo diante da adoo de mecanismos de compliance, no exime a pessoa jurdica das
penalidades que lhe sejam impostas, proporcionando to somente parmetros legais para a
determinao das penalidades previstas, ajustando a sano com a gravidade da ocorrncia.
Todavia, afirma ainda o autor que o compliance inserido no ambiente empresarial, diante
de infraes contribui para auxiliar o agente na dosimetria da pena, vinculando-o de forma
incisiva a levar em considerao os mecanismos de compliance implementados como um
atenuante da pena determinada para a pessoa jurdica que cometer determinado ato
ilcito.20
Esta realidade demonstra uma preocupao crescente do meio empresarial na
conduo dos negcios, haja vista que a empresa poder responder por atos ilegais
realizados por seus diretores e/ou funcionrios, desde que hajam provas efetivas de
beneficiamento da empresa ou at mesmo que tenham ocorridas movimentaes no sentido
de locupletar-se ilicitamente. Diante dos dispositivos legais existentes, em especial a Lei n
12.846/13 o meio empresarial est vendo com certa cautela estes novos tempos,
implementando o compliance e buscando certificar-se de que realmente est cumprindo
com as normas legais e, sobretudo, agindo eticamente na conduo dos negcios.

gravidade e natureza das infraes. 2o A aplicao das sanes previstas neste artigo ser precedida da
manifestao jurdica elaborada pela Advocacia Pblica ou pelo rgo de assistncia jurdica, ou equivalente,
do ente pblico. 3o A aplicao das sanes previstas neste artigo no exclui, em qualquer hiptese, a
obrigao da reparao integral do dano causado. 4o Na hiptese do inciso I do caput, caso no seja
possvel utilizar o critrio do valor do faturamento bruto da pessoa jurdica, a multa ser de R$ 6.000,00 (seis
mil reais) a R$ 60.000.000,00 (sessenta milhes de reais). 5o A publicao extraordinria da deciso
condenatria ocorrer na forma de extrato de sentena, a expensas da pessoa jurdica, em meios de
comunicao de grande circulao na rea da prtica da infrao e de atuao da pessoa jurdica ou, na sua
falta, em publicao de circulao nacional, bem como por meio de afixao de edital, pelo prazo mnimo de
30 (trinta) dias, no prprio estabelecimento ou no local de exerccio da atividade, de modo visvel ao pblico,
e no s tio eletrnico na rede mundial de computadores B L Lei 12.846/2013, de 1 de agosto de 2013.
Dispe sobre a responsabilizao administrativa e civil de pessoas jurdicas pela prtica de atos contra a
administrao pblica, nacional ou estrangeira, e d outras providncias. Braslia, 1o de agosto de 2013.
20
XAVIER, Christiano Pires Guerra. Programas de Compliance Anticorrupo no Contexto da Lei
12.846/13: Elementos e Estudo de Caso. Dissertao de Mestrado apresentada na Escola de Direito de So
Paulo da Fundao Getlio Vargas. So Paulo. 2015, p. 49. Disponvel em:
https://bibliotecadigital.fgv.br/dspace/bitstream/handle/10438/13726/Disserta%C3%A7%C3%A3o%20-
%20Vers%C3%A3o%20Final%204.pdf?sequence=1&isAllowed=y. Acessado em: 18/02/2016.

67
CONCLUSES

Face ao exposto extremamente necessrio que as empresas invistam em um

programa de compliance, uma vez que a convivncia com pessoas sem tica enseja o
surgimento de abalos financeiros sem precedentes.
Na busca de um ambiente empresarial sustentvel financeiramente a tica e o
compliance possuem funes de extrema relevncia, uma vez que promovem o
fortalecimento dos negcios, tendo como alicerce o regramento de conduta de seu pblico
interno. Todavia para que todos trabalhem em conformidade com os regramentos impostos
h a necessidade da organizao empresarial atuar embasada em princpios ticos, onde
haja o comprometimento constante.
Esta busca incessante passa necessariamente pela preveno e ainda pelo combate
corrupo, contudo, o (ser) empresa comprometida com o comportamento tico passa
tambm pelo (dever-ser) sociedade educada, objetivando um meio empresarial que
efetivamente se utilize de prticas e polticas que primem pela integridade.
Tendo como norte a integridade possvel um gerenciamento satisfatrio das
empresas, uma vez que a busca por um ambiente saudvel se traduz no cotidiano daqueles
atores sociais que objetivam sobretudo o comportamento tico e o crescimento
profissional.
Desta forma a implementao do compliance junto s micro e pequenas empresas
objetiva gerenciar e tambm obter todos os meios acautelatrios que previnam a existncia
de qualquer tipo de corrupo que atente contra o meio empresarial e ainda contra a
prpria empresa.
Referidas atitudes so de extrema importncia para a preservao do
comportamento tico no meio empresarial como tambm para a preveno de prticas
vedadas pela Lei Anticorrupo. Neste particular importante destacar que um meio
empresarial eivado de vcios que maculam sua imagem, redunda automaticamente em
perda de recursos, os quais poderiam fomentar as polticas sociais voltadas para os
interesses das micro e pequenas empresas como tambm de todo o meio em que esto
inseridas.
Assim, para que as micro e pequenas empresas passem a pensar grande,
aumentando seu faturamento, negociando com os setores pblico e privado h a
necessidade imediata de estar em compliance, sendo que o advento da Lei n 12.846/13

68
trouxe um desestmulo para as prticas ilcitas proporcionando um ambiente mais seguro
para o mercado.
Contudo, o ambiente saudvel, onde o crescimento empresarial como tambm de
toda a cadeia produtiva seja a busca constante necessrio o comprometimento ntegro de
todos os seus atores, sendo que atravs da implementao de programas de compliance,
surge uma nova realidade, comprometida com os valores sociais e o comportamento tico.
Entretanto, para que este (dever-ser) saia efetivamente do campo das divagaes e torne-se
uma realidade necessrio o comprometimento, o engajamento social, a mudana de
comportamento e, sobretudo, a fiscalizao por parte dos operadores do Direito.

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