CREDIT CARD (TARJETA DE CREDITO)

1. ANTECEDENTES HISTRICOS

Existen diversas posturas en lo concerniente al origen histrico

de la tarjeta de crdito. Algunos autores sealan que la tarjeta de
crdito tuvo su origen en los Estados Unidos de Norteamrica,
producto de la idea de un reducido ncleo pero econmicamente
potente club particular de asociados.

Otros autores como Hernando Sarmiento Ricausti, sealan que

la tarjeta de crdito se remonta a los pases europeos, tales como
Francia, Inglaterra y Alemania.

De los conceptos concernientes al origen de la tarjeta de crdito,

se ha generalizado la postura que el comienzo de la vida de la
tarjeta de crdito comienza con las del Diners Club
Norteamericano. De all se extendi a otros pases.

A principios del presente siglo, se utilizaba en algunos Estados

del pas norteamericano una tarjeta de crdito-que-facultaba usar
del hospedaje al poseedor en cualquiera de los hoteles que
integraban la cadena de hotelera; y, por el ao de 1920, las
empresas gasolineras Texaco y Esso entregaban tarjetas de
crdito para la adquisicin de los productos cuya utilizacin fue
desapareciendo por razones de racionamiento de pocas de
guerra. Sin embargo, ms adelante, algunas empresas
ferroviarias comienzan a hacer entrega de las mismas,
extendindose la costumbre a las empresas areas.

En los Estados Unidos de Norteamrica se conocen los

siguientes actos de crdito, que han sido acogidos en diversos
pases, tomndolos como paradigmas:

a) The Consumer Cards, son aquellos destinados a la

compra de bienes determinados.

b) All Purpose Credit Cards, son aquellos destinados

para la adquisicin de todo gnero de bienes y servicios.

c) Credit and entertainment, son aquellos viables de

utilizacin internacional.

d) Change Accounts, se halla conformado por los

referidos a la apertura de crditos.

2. CONCEPTO DE LA TARJETA DE CRDITO

Para Julio A. Simn, la tarjeta de crdito enmarca una relacin

triangular, entre emisor, comercio adherido y titular de la tarjeta,
por la cual se legitima al usuario a adquirir bienes y prestacin de
servicios de los establecimientos afiliados al sistema, sin abonar
inmediatamente cuanta ante la entidad bancaria o financiera.
Luis Muoz y Eduardo Cogorno sealan que el contrato de tarjeta
de crdito (Credit Card), es un contrato complejo, con
caractersticas propias, el cual consta de una relacin triangular
entre comprador, vendedor y entidad financiera, mediante el
cual, el comprador satisface sus necesidades por la adquisicin
de bienes y servicios que ofrecen los vendedores, existiendo una
previa promesa por aporte de la entidad financiera de abonar el
precio de esas compras dentro de un plazo determinado, a
cambio de una comisin estipulada con el vendedor por el
acercamiento de la demanda.

Hernando Sarmiento, quien es citado por Max Arias Schreiber en

la obra Los Contratos Modernos'1, seala que a la tarjeta de
crdito debe entendrsele como un contrato mercantil por el cual
una entidad crediticia, ya sea banco o institucin financiera
debidamente autorizada, otorga un crdito rotatorio, de plazo y
cuanta determinada (la que puede prorrogarse indefinidamente),
a una persona natural y/o jurdica, para que sta la utilice en sus
consumos dentro de diversos establecimientos afiliados.

Para Sal Argn, la tarjeta de crdito es un contrato comercial,

mediante el cual una empresa bancaria o financiera acuerda con
un cliente sobre la apertura de un crdito, para que este ltimo
con la exhibicin de la tarjeta, instrumento crediticio del cual se
le provee, adquiera bienes y servicios en comercios que se le
indican.

Por medio de este contrato, la empresa especializada tiene

pactado con los establecimientos donde los clientes consumen
con su tarjeta, el pago de una comisin que se cobrar a los
titulares de las tarjetas.

Para nosotros, la tarjeta de crdito es un contrato bancario, con

elementos tpicos de un contrato comercial, puesto que es
contrado entre un banco y un cliente a fin que el segundo citado,
previo cumplimiento de los requisitos pertinentes, pueda contar
con un crdito, y hacerlo valer en determinados establecimientos
comerciales.

lvarez Correa afirma que en la expedicin de una tarjeta de

crdito se conciben hasta tres contratos distintos, que son:

a) Un contrato de emisin de tarjeta, contrado entre el

emisor y el titular de la tarjeta.

b) Un contrato de afiliacin, celebrado entre los

establecimientos que la contemplan. Y

c) Un contrato de compra venta, celebrado entre el titular

de la tarjeta y el comerciante.
3. ELEMENTOS PECULIARES DE LA TARJETA DE CRDITO

Tngase en cuenta que la tarjeta de crdito es un documento

privado, contiene elementos identificatorios de su titular, puesto
que est constituida por una laminilla de plstico que est
grabada con los datos del usuario, generalmente con una cinta
magntica.

4. PARTES INTERVINIENTES EN EL CONTRATO DE LA

TARJETA DE CRDITO

El contrato de la tarjeta de crdito (Credit Card), origina

relaciones jurdicas entre las siguientes partes:

a) Institucin emisora.

b) Titular de la tarjeta de crdito.

e) Comerciante afiliado.

El mero hecho, de que existan tres partes intervinientes en el

contrato de tarjeta de crdito, no equivale a que existan tres tipos
de contratos, s no, a nuestro parecer, se trata de un contrato que
enmarca a tres partes intervinientes en la contraccin de
derechos y obligaciones.
a) Institucin Emisora.- La institucin emisora puede
patentizarse en los modos siguientes:

1. Las empresas comerciales que emiten sus propias cartas

de crdito, por las cuales tienden a identificar a sus clientes
favoritos y a los beneficiarios con la apertura de crditos
que en su mayora se limitan a cantidad determinada.

2. Instituciones especializadas, que son las que han dado

origen a las tradas creditcard.

3. Instituciones financieras, que en la actualidad dinamizan

sus acciones en las operaciones de credit gard merced a
las ventajas que ofrece esta modalidad.

Formalidad de la emisin de las tarjetas de crdito.- Las

instituciones bancadas y/o financieras que quieran emitir tarjetas
de crdito tienen la obligacin de comunicarlo a la
Superintendencia de Banca y Seguros, acompaando, dem una
copia del estudio de factibilidad pertinente de carcter econmico
financiero, paradigmas de los contratos a ser celebrados por los
titulares de las tarjetas con los establecimientos afiliados, as
como tambin el esquema de los sistemas y procedimientos a
seguirse, responsabilidades y controles a emplearse a posteriori.
b) El Titular de la Tarjeta de Crdito.- El titular puede ser una
persona natural y/o jurdica, quien es autorizada por la institucin
emisora a fin de que emplee el crdito reconocido en sus
actividades cotidianas, previa presentacin de la tarjeta de
crdito que le es concedida a travs de una evaluacin de su
solvencia econmica, moral y afines.

c) Comerciante Afiliado.- Es un proveedor, que accede a la

utilizacin del crdito que se le ha concedido al titular de la tarjeta
de crdito.

Toda Institucin afiliada, engrasa la lista de establecimientos

autorizados a aceptar el crdito disponible.

El contrato de la tarjeta de crdito, es formal, por ende para que

el contrato produzca efectos jurdicos, es menester la existencia
de acuerdos previos de adhesin entre las partes contratantes.
Los acuerdos citados se materializan a travs del empleo de
cupones y facturas especiales.

5. ELEMENTOS OBJETIVOS DEL CONTRATO DE TARJETA

DE CRDITO

Los elementos objetivos del contrato de la tarjeta de crdito,

estn constituidos por las finalidades que se persigue, que son:
 Otorgamiento de un crdito al titular de la tarjeta.
Otorgamiento al comerciante de una garanta de pago y
una posible posibilidad de ampliacin de clientela.
En lo concerniente a la entidad o institucin emisora, la
tarjeta de crdito produce una directa utilidad a travs de
cnones y comisiones, que son representados
generalmente por un canon peridico o intereses que
aporta el titular de la tarjeta sobre el total de sus compras
realizadas.

6. NATURALEZA JURDICA DE LA TARJETA DE CRDITO

En lo concerniente a la naturaleza jurdica del contrato de tarjeta

de crdito, se han establecido diversas teoras; al respecto
citaremos las ms relevantes:

1. Teora de la Asignacin.- Segn esta teora, e! asignante da

una orden al asignado para efectuar un pago a un tercero
denominado asignatario.

2. Teora de la Asuncin de la Deuda.- Horacio Fargosi,

defensor de esta teora, afirma que la tarjeta de crdito es una
asuncin de deuda utilizada como medio indirecto de la
concesin de crdito.
3. Teora de la Apertura de Crdito.- La doctrina mexicana es
la defensora de esta teora; se afirma que el titular de la tarjeta,
cuando efecta una compraventa, firma un reconocimiento de
deuda correspondiente a la cantidad de mercaderas o servicios
adquiridos a un comerciante afiliado. dem el banco o la
institucin emisora conviene con el afiliado a una promesa de
cesin de deuda. Ello ha de viabilizar la realizacin de una serie
de negocios fraudulentos por parte del titular, pues la deuda
pasaba a ser, casi un crdito sencillo sin documentacin. Con la
apertura de crdito se hall la manera ms rauda y segura de
obligar a los titulares y afiliados en el pago de sus obligaciones.

4. Teora de la Interrelacin Mltiple.- Es la que afirma, que en

el contrato de tarjeta de crdito, existen varias relaciones
jurdicas entre institucin emisora, titular de la tarjeta, dem los
comerciantes afiliados.

7. CARACTERSTICAS DEL CONTRATO DE LA TARJETA DE

CRDITO

Dentro de las principales caractersticas que enmarca el contrato

trado a colacin podemos fijar las siguientes desde un punto de
vista doctrinario y pragmtico:
1. Es un Contrato Principal.- Puesto que no depende de otro
contrato, por ende es autnomo en la produccin de sus efectos
jurdicos.

2. Es un Contrato Plurilatera!.- Puesto que en el contrato en

mencin pueden participar ms de dos partes intervinientes.

3. Es un Contrato Nominado y Tpico.- Ya que cuenta con

normatividad legal propia, a su vez enmarca nomen iuris.

4. Existen Prestaciones Multirecprocas.- Entre las partes

intervinientes.

5. Es un contrato oneroso.- Puesto que es pasible de valuacin,

cada una de las prestaciones integrantes de esta modalidad
contractual.

6. Es un Contrato Conmutativo.- Puesto que cada una de las

partes intervinientes en el contrato son conscientes de la
creacin de una relacin obligatoria de un hecho cierto y
concreto.

7. Es de Ejecucin Continuada.- Puesto que no est

predestinada a un determinado tiempo, sino que se puede
convenir a que genere efectos jurdicos en un lapso prolongado,
siempre y cuando se cumpla a cabalidad con las clusulas
compromisorias del contrato de tarjeta de crdito.

8. Se comenta que es una Operacin de Cambio.- Puesto que

su objetivo principal es la transferencia de riquezas a travs de
la transferencia de bienes y servicios.

9. Es un Contrato Personalsimo (Intuito Personae).- La

tarjeta se expide, a nombre de una persona natural o jurdica, con
carcter de intransferible tal cual se halla normado en l. La
tarjeta no es transferible, no es transferible, intervivos, ni mortis
causa.

10. Es un Contrato Bancario.- Para nosotros es un contrato

tpico bancarlo financiero en virtud de la entidad emisora.

Principio de legalidad.- La ley 26702 (9-1 2-1996) Ley General

del Sistema Financiero y del Sistema de Seguros y Orgnica de
la Superintendencia de Banca y Seguros en su artculo 2210
inciso 34, faculta a las empresas autorizadas por ley para la
expedicin y administracin de Tarjetas de Crdito y Dbito.
Merced a lo sealado se cumple en strictu sensu con el principio
de legalidad, en lo concerniente a la tarjeta de crdito, puesto
que a travs de un dispositivo legal se autoriza la operacin
trada a colacin.
8. CLASIFICACIN DE LAS TARJETAS DE CRDITO

La doctrina en general, ha clasificado las tarjetas de crdito,

merced a diversos conceptos, dentro de stas tenemos la
siguiente:

Segn Julio A. Simn, las tarjetas de crdito se clasifican en:

1. Tarjetas por el crdito que se concede:

Tarjetas de crdito en las que el titular abona a fin de mes.-

Estas son las denominadas tarjetas acreditativas, que
procura facilitar los pagos pertinentes.
Tarjetas que otorgan un crdito a los titulares.- Son las
conocidas por la doctrina en general, como tarjetas de
crdito en strictu sensu.

2. Por el tipo de entidad emisora:

Tarjetas bancadas.- Si son emitidas por un grupo de

bancos o uno solo.
No bancadas.- Son aqullas que son emitidas por
sociedades comerciales.
Tarjetas mixtas.- Son aquellas tarjetas emitidas por una
Sociedad Comercial avalada por un banco.
 Tarjetas propias de un establecimiento comercial.- Son
aquellas tarjetas que slo pueden usarse en el
establecimiento que otorg a su titular.

3. Por el mbito objetivo:

Tarjetas universales.- Son aquellas tarjetas que sirven

para la adquisicin de todo tipo de bienes y servicios.
Tarjetas particulares.- Son aquellas tarjetas que son
empleadas en ciertos servicios particulares.

4. Por el mbito territorial de validez:

Tarjetas internacionales.- Son aquellas tarjetas que

pueden ser empleadas a nivel mundial merced a su
reconocimiento.
Nacionales.- Son las tarjetas que son empleadas en un
pas determinado.
Locales.- Son aquellas tarjetas que son empleadas en una
determinada circunscripcin territorial.
Las tarjetas de un establecimiento en particular.- Son las
que pueden ser utilizadas nicamente en un solo
establecimiento comercial que la expidi.

5. Por el mbito temporal:

 Tarjetas limitadas.- Son aqullas que son emitidas por un
lapso determinado y pueden renovarse paulatinamente.
Ilimitadas.- Son aquellas tarjetas que no tienen perodo de
caducidad.

El jurista mexicano Bernardo Prez Fernndez del Castillo,

clasifica dem a las tarjetas de crdito en:

1. Merced al nmero de partes intervinientes en el contrato

de tarjetas de crdito:

Bipartitas.- Cuando en la relacin emergente intervienen

un usuario y un establecimiento acreditante. Como
paradigma citaremos en nuestro pas la emitida por la
cadena Phillips, dem otras.
Tripartitas.- En esta modalidad de tarjeta de crdito,
intervienen tres partes, que son: el acreditante, el usuario
y el establecimiento afiliado. Como paradigma citaremos
la Diners Card.

2. Merced a la naturaleza jurdica de la relacin que nace:

Tarjeta mercantil.- Cuando la tarjeta es expedida por un

banco.
 Tarjeta civil.- Cuando la citada, es emitida, expedida por
compaas o particulares.

Max Arias Schreiber, en su obra Los Contratos Modernos,

Tomo 1, cita la clasificacin dada en una monografa por Anbal
Caldern Vallejo, Jos Castillo Soto y Enrique Varsi Rospigliosi,
que clasifican las tarjetas de crdito de acuerdo al siguiente
criterio:

1. Tarjetas bancadas.- Son aquellas tarjetas, en las que

interviene un banco como organismo financiero crediticio y al
mismo tiempo como emitente de la tarjeta.

En las citadas, existen varias relaciones obligacionales. Existe

por una parte la apertura de un crdito entre el banco emitente y
el usuario. El banco por su parte es el encargado de cancelar al
comerciante o proveedor afiliado por el uso de la tarjeta que
realiza el usuario. Finalmente por su parte la empresa afiliada o
comerciante realiza una operacin de contacto, al entregar los
comprobantes de las ventas o servicios efectuados por el
usuario.

2. Tarjetas no bancadas.- Estas tarjetas, son expedidas por

entidades financieras o crediticias que no pertenecen al rea de
la banca comercial. Las citadas se caracterizan por no otorgar al
tenedor un determinado cupo de crdito y slo facultan a este
ltimo para que adquiera crdito en establecimientos afiliados los
que a su vez hacen cesin de esos crditos a la entidad emitente,
que se subroga frente al usuario.

3. Tarjetas propias de un establecimiento comercial.- Son

aquellas tarjetas expedidas directamente por un determinado
establecimiento comercial, que las utiliza como una credencial
que distingue e identifica a determinados clientes de ese
establecimiento que son, por ende, un smbolo que exterioriza el
crdito otorgado.

Tngase presente que en esta modalidad de tarjeta de crdito, el

titular solo puede utilizar especficamente en el establecimiento
que la otorgo.

4. Tarjetas no crediticias.- Esta modalidad de tarjetas, tienen

mltiples usos, sin embargo estos, no legran la apertura o
utilizacin de un determinado crdito, que es la finalidad
primordial de las tarjetas de crdito.

Roberto Muguillo, clasifica a las tarjetas de crdito merced a los

siguientes conceptos:

1. De acuerdo al crdito concedido y a la modalidad de pago:

 Tarjetas de crdito, de pago inmediato.- Son aquellas
tarjetas, en las que debe cancelarse el crdito en fecha
determinada.
Tarjetas de crdito, strictu sensu (revolting credit
accounts).- Son aquellas tarjetas, que permiten hacer uso
del monto total del crdito otorgado, siempre y cuando se
haya abonado el total o una determinada parte del crdito.
Tarjetas de crdito combinadas.- Cuando incorporan
elementos de uno y otro sistema

2. Segn la entidad emisora:

Tarjetas de crdito bancarias.- Son aquellas tarjetas, que

son emitidas por una institucin bancaria.
No bancarias.- Son aquellas tarjetas, que no son emitidas
por un banco.

3. Merced al objeto, puede clasificarse en:

Tarjetas mltiples o universales.- (All purpose credit card)

o, dem (General credit cards). Son las que permiten la
adquisicin de mltiples bienes y servicios.
Tarjetas de crdito.- Para uno o varios servicios
determinados, conocidas como Special Purpose credit
cards.
4. Segn su mbito territorial, pueden clasificarse en:

Tarjetas de crdito internacionales.- Son aquellas tarjetas

cuyo uso abarca a todos los establecimientos afiliados en
todo el mundo.
Nacionales.- Son aqullas que slo pueden ser
empleadas en una sola nacin.

5. Merced a su duracin, se clasifican en:

Temporales.- Forman parte de esta modalidad, las tarjetas

que tienen una duracin determinada, lapso fijo, al final
del cual tendr que renovarse el uso a posteriori.
Duraderas.- Son aquellas tarjetas que no tienen un plazo
de duracin fijo.

6. Segn el monto por el que pueden emplearse:

Limitadas.- Cuando las tarjetas pueden ser empleadas por

un monto determinado como cantidad mxima.
Ilimitadas.- Son aquellas tarjetas que, a contrario sensu de
las anteriores citadas, no tiene lmite en el monto a usarse
como crdito.

9. VENTAJAS Y DESVENTAJAS ECONMICAS DE LA

TARJETA DE CRDITO
1. Ventajas para la Institucin Emisora:

a) Al obtener mayor cantidad de clientes que depositan

fondos en la entidad, consigue la disponibilidad de grandes
cantidades de dinero.

b) La institucin emisora goza de ingresos originados tanto

por el descuento que obtiene de las facturas remitidas por
el comerciante, como por el Inters que cobra al cliente
titular.

c) Disminuye el nmero de empleados al concentrar las

operaciones en tiempos determinados, generalmente en
forma mensual.

2. Desventajas para la Institucin Emisora:

a) El desvirtuamiento de la tarjeta de crdito en su

objetivo, falsificaciones y robos de la misma.

b) Costo elevado de gastos por confeccin de tarjetas,

remisin de listas de comercios adheridos, inversin para
conocer la capacidad econmico patrimonial a quien se
concede la tarjeta, etc.

c) Necesidad de adquirir mquinas de costo elevado para

el ordenamiento de las operaciones.
3. Ventajas para el Cliente Titular:

a) El titular de la tarjeta de crdito, obtiene crdito.

b) Evita llevar capital dinerario trasladndolo de un lugar a

otro.

c) Supera el frecuente problema de contar con fondos, aun

cuando en ese momento carezca de ellos, puesto que lo
sustituye con el crdito.

d) Bajo la fase psicolgica, la posesin de la tarjeta

conlleva investidura de persona que goza de crdito
econmico.

4. Desventajas para el Cliente Titular:

a) Eventualidad de prdida de la tarjeta.

b) Proclividad a efectuar gastos innecesarios, en tanto la

experiencia ensea que contando con crdito, en principio
se adquiere lo necesario y til y simultneamente lo
superfluo.

5. Ventajas para el Comerciante:

a) Queda garantizado, el comerciante con el pago por la

compra que se le hace o por el servicio prestado.
 b) Por la publicidad que se hace mediante el listado de
comercios adheridos, puesto que su nombre ha de ser
conocido en diversos pases.

6. Desventajas para el Comerciante:

a) Debe desprenderse de una comisin a pagar a la

entidad especializada por toda compra o servicios que
preste al cliente titular.

b) Al percibir el reintegro del precio a que tiene derecho

por la operacin, queda sujeto a la prdida que comporta,
en algunos pases, el envilecimiento monetario (Sal A.
Argeri, Notas sobre la tarjeta de crdito pg. 1227).

10. OBLIGACIONES Y DERECHOS DE LAS PARTES

INTERVINIENTES EN LA TARJETA DE CRDITO,
RELACIONES ENTRE INSTITUCIN ESPECIALIZADA
(EMISORA) Y EL CLIENTE TITULAR

1. Obligaciones de la Institucin Emisora:

a) Mantener la vigencia de sus obligaciones frente al

cliente titular. Esto no es bice a que la empresa d por
terminada la vinculacin, en cualquier momento, pero
 previa notificacin al cliente y otorgamiento de plazo
prudente.

b) Entregar al cliente el listado de comercios donde podrn

efectuarse las compras o requerirse la prestacin de
servicios.

2. Derechos de la institucin emisora:

a) Fijar un lmite a la suma disponible por el cliente.

b) Individualizar los cupones a utilizar por el cliente, quien

ha de ser titular de la tarjeta de crdito.

c) Mantener el dominio de las tarjetas, derivando su uso y

tenencia al cliente.

En consecuencia de lo citado, ste tiene derecho a

reclamar del cliente, terminada la operacin, el reintegro
de la tarjeta terminada.

d) Efectuar el envo de cuentas al cliente, en determinados

lapsos, a fin de reclamar, en su caso, el pago de
diferencias. Si se conviene el pago de

intereses o cmputo de indexacin, la liquidacin se

ajustar a lo pertinente.
 e) Establecer las condiciones generales del contrato.

f) Convenir la improcedencia de toda compensacin

pretendida, realizada por el cliente.

3. Obligaciones del cliente:

a) Recae sobre l la responsabilidad por el uso e

inversiones efectuadas utilizando su tarjeta.

b) Debe denunciar de inmediato a la empresa, la prdida

o robo de su tarjeta de crdito.

c) Debe firmar delante de persona autorizada por la

institucin para autenticar su firma.

d) Est obligado a firmar delante del comerciante

vendedor o prestatario del servicio, la factura
correspondiente, y al propio tiempo acreditar su identidad.

e) Debe limitar la adquisicin de cosas o servicios al

importe que se le ha reconocido en el crdito.

f) Todo exceso al respecto le impone a reintegrar la

diferencia a pagar en el plazo que fije la Institucin
especializada.
 g) Tiene que reconocer la obligacin de pago por el
importe de la factura que ha firmado.

h) Hacer frente al pago de la liquidacin que efecte la

empresa, en el tiempo y lugar establecido.

i) Reconocer que toda cuestin entre el comerciante y el

cliente ha de ser resuelta entre los mismos, siendo la
institucin especializada (emisora de la tarjeta de crdito),
un tercero.

j) Designar fiador de su crdito, en supuesto de ser

exigido.

Relaciones entre la institucin especializada y el comerciante

prestatario

1. Obligaciones de la institucin especializada (emisora de

la tarjeta de crdito):

a) Pagar a la otra parte el importe de la adquisicin de la

cosa o la prestacin del servicio que, conforme al
convenio, hubiere efectuado el cliente titular.

b) Hacer saber al comerciante, cuando la tarjeta estuviere

vencida o quedado fuera de circulacin.
2. Derechos de la institucin especializada:

a) Designar al titular de la empresa.

b) No reconocer importe de facturacin, que exceda el

crdito que se indica en la tarjeta de crdito.

c) No reconocer ser parte en cuestin, que se suscite entre

comerciante y cliente titular por la negociacin habida
entre ellos.

3. Obligaciones del comerciante prestatario:

a) Asegurar la prestacin del servicio o venta de las cosas

en iguales condiciones y precios concedidos al cliente
comn.

b) Que la prestacin o entrega de la cosa se encuentre

dentro del comercio.

c) Cuidar que la tarjeta que se exhiba no se encuentre

vencida o retirada de la circulacin.

d) Que el titular de la tarjeta de crdito, firme delante suyo

la factura correspondiente y acredite debidamente su
identidad.
 e) Hacer saber a la institucin, el trmino convenido, la
operacin realizada, con remisin de constancias de
facturas, etc.

f) Pagar a la institucin especializada un derecho de

inscripcin, as como el gasto que demandare la impresin
de tarjetas y dems a utilizar por el comerciante.

12. MODELOS DE CONTRATO DE TARJETA DE CRDITO

MODELO N I

Contrato de Tarjeta de Crdito de Uso Local

Conste por el presente documento el contrato de Tarjeta de

Crdito que celebran de una parte el Bancocon
R.U.C. N., con domicilio EL BANCO, y de la otra parte
EL CLIENTE, cuyos datos figuran en el anverso del presente
documento, en los trminos y condiciones siguientes:

PRIMERO: EL CLIENTE mantiene en EL BANCO la Cuenta

Corriente Ordinaria N

SEGUNDO: EL BANCO e Internacional Card System S.A., han

celebrado un contrato para la implementacin y desarrollo de la
Tarjeta de Crdito MasterCard. La tarjeta de crdito que es objeto
del contrato mencionado, tiene las modalidades siguientes:

1. De Crdito: Es la tarjeta de crdito con modalidad de pago de

consumo a plazos, en cuotas guales que generan Intereses por
el importe de las rdenes de pago suscritas por EL CLIENTE,
hasta el lmite de la lnea de crdito otorgada por EL BANCO.

Bajo esta modalidad, el monto de cada transaccin es

fraccionada en mensualidades fijadas por EL BANCO, las
mismas que con sus respectivos inters, comisiones y gastos
calculados a las tasas que EL BANCO tenga fijadas para tales
operaciones, pueden ser cargadas por EL BANCO en la cuenta
corriente ordinaria del CLIENTE, en la fecha indicada en el
estado de cuenta mensual a que se refiere la clusula novena,
de no realizar EL CLIENTE, en forma directa, los pagos
correspondientes.

EL BANCO se reserva el derecho de modificar el tipo de Inters,

gastos o comisiones, dentro de los limites permitidos por las
autoridades competentes, en funcin a las condiciones del
mercado, por lo que EL CLIENTE acepta de manera irrevocable
pagar cualquier nota de cargo originada por tales modificaciones.
2.- De Contado: Es la tarjeta de crdito con modalidad de pago
consistente en cancelar todos los consumos de un mes junto con
los intereses, comisiones y gastos que EL BANCO tenga fijadas
para tales operaciones en un solo cargo al final del perodo, EL
BANCO puede efectuar en la cuenta corriente ordinaria de EL
CLIENTE dicho cargo da no realizar el mismo, en forma directa,
el pago correspondiente.

TERCERO: En virtud de la solicitud de EL CLIENTE, aprobada

por EL BANCO, ste conviene en expedirle con carcter personal
e intransferible, la Tarjeta de Crdito MasterCard, bajo la
modalidad indicada en el anverso, la que sin embargo podr ser
modificada por EL BANCO en cualquier momento.

La tarjeta antes mencionada tendr las siguientes

caractersticas:

a) La denominacin de tarjeta MasterCard.

b) La denominacin de EL BANCO.

c) Numeracin codificada de la tarjeta de crdito.

d) El nombre del usuario de la tarjeta.

e) Fecha de vencimiento.
f) Indicacin de ser vlida en todo el territorio nacional.

g) Lugar para la firma del usuario.

Asimismo, en virtud de la solicitud a que se refiere el prrafo

anterior, EL BANCO otorga a EL CLIENTE una lnea de crdito
revolvente, por el importe inicial indicado en el anverso del
presente documento, que EL BANCO podr modificar en
cualquier momento, a partir del mes siguiente al del estado de
cuenta en el que dicha modificacin sea comunicada y que EL
CLIENTE se obliga a no sobrepasar. Los recursos bajo la
indicada lnea sern aplicados por EL BANCO nica y
exclusivamente a la cancelacin de las facturas por los importes
de compras, consumos o servicios que EL CLIENTE haya
efectuado mediante la utilizacin de su tarjeta, en los
establecimientos afiliados al sistema, as como pqra atender las
disposiciones de efectivo que EL CLIENTE requiera, en los
lugares autorizados para ello.

A pedido del CLIENTE y bajo exclusiva responsabilidad del

mismo, EL BANCO podr emitir tarjetas de crdito adicionales
nominativas para uso de las personas que EL CLIENTE seale,
con cargo a la lnea de crdito a que se refiere el prrafo anterior.
CUARTO: Para efectos del control del uso de las tarjetas de
crdito emitidas a solicitud de EL CLIENTE, EL BANCO abrir a
nombre del mismo una cuenta corriente especial que se
denominar Cuenta Corriente Tarjeta de Crdito "MasterCard",
cuyo cdigo ser comunicado por EL BANCO oportunamente a
EL CLIENTE; cuenta en la cual se registrarn los importes de las
compras, consumos o servicios efectuados en los
establecimientos afiliados, as como las disposiciones en efectivo
realizada, ms los intereses, comisiones y gastos que generen
tales operaciones; as como los pagos y amortizaciones que se
efecten directamente o mediante cargo a la cuenta corriente
ordinaria de EL CLIENTE.

En la Cuenta Corriente Tarjeta de Crdito MasterCard" indicada

se registrarn asimismo los importes de cargo de EL CLIENTE
por concepto de emisin y renovacin anual de las tarjetas de
crdito MasterCard" emitidas a su solicitud, quedando
expresamente entendido que la resolucin de! presente contrato,
cualquiera que fuera la-causa, no dar derecho a EL CLIENTE
para exigir a EL BANCO la devolucin de todo o de la parte
proporcional de la cuota de emisin o de renovacin pagada.

QUINTO: EL BANCO queda expresamente autorizado a debitar

en la Cuenta Corriente Ordinaria de EL CLIENTE, en form
directa e inmediata, todo consumo mediante la utilizacin de las
tarjetas de crdito emitidas, en cuanto al importe total de su
responsabilidad frente a EL BANCO, derivada de su utilizacin,
exceda del monto de la lnea de crdito que EL BANCO le tenga
concedida. En la eventualidad que los cargos as efectuados no
pudiera ser atendidos por falta de fondos en la cuenta corriente
ordinaria, EL BANCO podr suspender o cancelar la utilizacin
de las tarjetas emitidas, no asumiendo por ello ninguna
responsabilidad.

SEXTO: Los usuarios de la Tarjeta de Crdito "MasterCard"

estn obligados a identificarse con un documento personal de
identidad, cada vez que deseen efectuar, mediante el uso de la
misma, consumos o disposiciones en los establecimientos
afiliados o en EL BANCO.

SPTIMO: Para los consumos, bienes o servicios que EL

CLIENTE y los titulares de tarjetas emitidas a su solicitud,
efecten, adquieran o reciban, se utilizarn los formularios
especiales que el establecimiento afiliado o EL BANCO les
presente, los mismos que debern ser suscritos por el titular de
la tarjeta en seal de conformidad, debiendo EL CLIENTE
conservar una copia para s.
Cualquier servicio nuevo que EL BANCO decida implantar, le
ser comunicado y oportunamente, y su utilizacin por EL
CLIENTE o los titulares de tarjetas emitidas a su solicitud,
significar la plena aceptacin de EL CLIENTE al mismo,
considerndose que forma parte integrante del presente
contrato.

OCTAVO: EL CLIENTE autoriza a EL BANCO para que ste

mensualmente o con la frecuencia que tenga establecida, cargue
en su Cuenta Corriente Ordinaria, la totalidad del saldo de su
Cuenta Corriente Tarjeta de Crdito "MasterCard",
correspondiente al periodo anterior (Modalidad Contado), o el
importe de las cuotas a que se refiere el punto Primero de la
Clusula Segunda (Modalidad Crdito), en caso que EL
CUENTE no efecte directamente el pago correspondiente.

En tanto el citado cargo no se produzca, los importes adeudados

segn los estados de cuenta a que se refiere la clusula
siguiente, devengarn desde la fecha de cargo indicada en el
estado y hasta la fecha efectiva de cancelacin, el inters
compensatorio y moratorio mximo que EL BANCO aplica en sus
operaciones activas de plazo menor de un ao. Tales saldos
deudores y los intereses devengados por los mismos disminuirn
el monto disponible de la lnea de crdito.
NOVENO: EL BANCO enviar mensualmente a EL CLIENTE, un
estado de su cuenta corriente Tarjeta de Crdito "MasterCard"
emitido por International Card System, en el cual se detallar el
movimiento (cargos y abonos) en el curso del ltimo perodo, el
monto de pago correspondiente y el saldo disponible de la lnea
de crdito.

Las fechas de corte a los efectos de la emisin de tales estados

de cuenta, podrn modificarse en cualquier momento, lo que se
comunicar al CLIENTE mediante notas en los mismos estados
de cuenta.

EL BANCO dar por conforme y aceptado el estado de cuenta

mensual emitido por International Card System S.A., si EL
CLIENTE no formula observaciones especificas y por escrito al
mismo, dentro de los diez (10) das calendarlos siguientes a su
recepcin.

Queda entendido que si EL CLIENTE no recibe el estado de

cuenta mensual dentro de os diez (10) das calendarios
siguientes al da de corte fijado, deber reclamarlo a EL BANCO
por escrito, presumindose que lo ha recibido si no lo reclama
dentro de dicho plazo.
Aceptado expresa o tcitamente por EL CLIENTE el ltimo
estado de cuenta antes referido, quedar obligado a abonar a EL
BANCO el monto total Indicado en el mismo, en la fecha limite
que dicho estado Indicar, ms las comisiones e Intereses
correspondientes.

EL CLIENTE est facultado a realizar pagos a cuenta de los

consumos efectuados, hasta cinco (05) das calendarios anles de
la fecha de corte.

DCIMO: S la Cuenta Corriente Ordinaria de EL CLIENTE fuese

cerrada o cancelada, o por cualquiera otras razones no resultara
con fondos disponibles para atender el pago de los cargos de la
Cuenta Corriente Tarjeta de Crdito MasterCard y EL CLIENTE
no tuviera en aqulla sobregiro autorizado, EL BANCO podr, sin
responsabilidad de su parte, proceder a la resolucin del
presente contrato, a la anulacin de las tarjetas emitidas y al
cierre consiguiente de la Cuenta Corriente Tarjeta de Crdito
MasterCard. EL BANCO tendr derecho, a su eleccin, a debitar
el saldo de la Cuenta Corriente Tarjeta de Crdito MasterCard,
en su Cuenta Comente Ordinaria o cualquier otra que EL
CLIENTE mantenga en EL BANCO girar una letra de cambio a
la vista a la orden de s mismo y a cargo de . CLIENTE, la que
protestada por taita de pago dar lugar a la respectiva accin
ejecutiva, que se har extensiva al cobro de los intereses y
comisiones mximos que los bancos estn facultados a cobrar,
adicionados del inters moratorio mximo establecido por EL
BANCO que hubiese incurrido para la cobranza, hasta el pago
total.

UNDCIMO: Sin perjuicio de lo establecido en la clusula

anterior, EL CLIENTE afecta en garanta en favor de EL BANCO,
cualquier saldo en moneda nacional o extranjera, as como todo
valor en custodia que tenga en EL BANCO, a fin de que el
producto de los mismos se aplique a la cancelacin de la deuda
originada por el uso de la tarjeta de crdito.

DUODCIMO: EL CLIENTE declara conocer el Servicio de

Proteccin que se le brinda por el mal uso que una tercera
persona pudiera dar a su tarjeta de crdito, en caso de prdida.

El Servicio de Proteccin requiere que EL CLIENTE, en caso de

prdida de su tarjeta, cumpla con los requisitos siguientes:

a. Que EL CLIENTE comunique de inmediato, bajo su

responsabilidad, la prdida o robo, sealando sus datos
personales y el nmero de cdigo de su tarjeta de crdito. La
comunicacin debe ser cursada por telfono, fax o tlex o por
aquellos otros que EL BANCO sealar oportunamente,
obligndose EL CLIENTE a confirmar la desaparicin por escrito
Se deja expresa constancia que el Servicio de Proteccin es
brindado recin al momento que se hubiera recibido la
comunicacin escrita; sin embargo, EL CLIENTE asume la
responsabilidad plena por el uso Irregular o fraudulento que se
haga de la(s) tarjeta(s) hasta las 24 horas siguientes de haber
comunicado por escrito a International Card System S.A. o a
aquella otra direccin que EL BANCO oportunamente seale, del
hecho ocurrido. EL BANCO cancelar la(s) tarjeta(s) de crdito y
dar aviso Inmediato de tal situacin a los establecimientos
afiliados. Posteriormente EL BANCO proceder a la emisin de
una nueva tarjeta, la que llevar un cdigo nuevo que
reemplazar al original, pero sin que implique modificaciones al
presente contrato.

b. Que EL CLIENTE acepte que la compaa de seguros o la

compaa que brinde el Servicio de Proteccin, denuncie y/o
enjuicie a la tercera persona que resultare responsable del mal
uso de la tarjeta.

EL CLIENTE autoriza para que se debite en su Cuenta Corriente

Ordinaria, los gastos en que incurra EL BANCO por la
recuperacin de las tarjetas sustradas, extraviadas o
canceladas.
DECIMO TERCERO: EL BANCO resolver el presente contrato
y anular las tarjetas de crdito emitidas, si EL CLIENTE no
cumpliera con las obligaciones estipuladas en el mismo y en el
Reglamento de Tarjetas de Crdito aprobado por la
Superintendencia de Banca y Seguros.

Asimismo, operarn la resolucin y anulacin indicadas, si EL

CLIENTE adeudara a EL BANCO, ms de una cuota de
amortizacin vencida, bajo cualquier modalidad de crdito,
distinta de aqulla a que refiere el presente contrato, o cuando
las obligaciones de cualquier naturaleza asumidas por EL
CLIENTE frente a EL BANCO, resulten calificadas en la
categora de "dudosa" o "prdidas".

DECIMO CUARTO: En caso que por algn motivo la

Superintendencia de Banca y Seguros prohibiera a EL BANCO
la emisin de Tarjetas de Crdito, ste proceder en la forma
inmediata y sin previo aviso a EL CLIENTE a resolver el presente
contrato y a cancelar las tarjetas de crdito emitidas.

DECIMO QUINTO: Las tarjetas de crdito emitidas bajo el

presente contrato no podrn ser utilizadas en el extranjero. Sin
perjuicio de ello, EL CLIENTE se obliga a abonar a EL BANCO
en Dlares Americanos, el importe a que ascienda la compra,
consumo o servicio que hubiere efectuado en el extranjero ms
los intereses compensatorios y moratorios que EL BANCO aplica
en sus operaciones activas en dlares, y una comisin por
administracin de cuenta, que ser determinada por EL BANCO.

DECIMOSEXTO: EL BANCO no ser responsable respecto a la

calidad, cantidad u otra caracterstica de los bienes o servicios
que se adquieran u obtengan mediante el uso de la tarjeta.
Asimismo, tampoco ser responsable en caso que alguno de los
establecimientos afiliados rehse en un momento dado a admitir
el uso de la tarjeta.

DECIMOSPTIMO: EL BANCO se reserva el derecho de

cambiar o modificar los trminos y condiciones establecidos en
este contrato, en cualquier momento, en cuyo caso se le
notificar inmediatamente al CLIENTE, Se considera que EL
CLIENTE ha aceptado los cambios establecidos, si l o las
personas a quienes EL BANCO hubiera emitido tarjetas segn
sus indicaciones, continan manteniendo en su poder o usan las
tarjetas de crdito despus de la notificacin por EL BANCO, En
caso que EL CLIENTE no acepte las modificaciones, podr
resolver el contrato, en la forma que el mismo indica.
DECIMOCTAVO: El plazo de vigencia de este contrato y de las
tarjetas de crdito emitidas al amparo del mismo, es de un ao a
partir de la fecha de su suscripcin, plazo que EL BANCO podr
prorrogar por perodos iguales, a menos que comunique al
cliente su decisin en contrario.

Sin perjuicio de lo dispuesto en el prrafo anterior, EL BANCO

tendr derecho a la resolucin del presente convenio, a la
anulacin de las tarjetas emitidas y al cierre del crdito en
cualquier momento, sin previo aviso por escrito a EL CLIENTE.

EL CLIENTE podr resolver el presente contrato en cualquier

momento previa comunicacin cursada a EL BANCO cuando
menos con treinta (30) das de anticipacin.

Al vencimiento del contrato o en caso da resolucin del mismo,

EL CLIENTE queda obligado a devolver a EL BANCO o al
International Card System S.A. las Tarjetas de Crdito emitidas,
obligndose en los trminos de este contrato por todos los
consumos realizados, en tanto no efecte la devolucin de las
tarjetas emitidas a su solicitud, sin perjuicio de la responsabilidad
civil y penal por el uso que se le diera a las mismas.

DECIMONOVENO: Para cualquier controversia que pudiera

surgir en relacin con la interpretacin y/o ejecucin del presente
contrato, las partes se someten a la jurisdiccin y competencia
de los jueces de la localidad. Cualquier cambio de domicilio, de
EL CLIENTE para reputarse como vlido, deber ser cursado a
EL BANCO con una anticipacin previa y por escrito, de quince
(15) dias tiles.

MODELO N 2

Contrato Tarjeta de Crdito Internacional

Conste por este documento, el contrato que celebra de una parte

el BANCO WIESE, con R.U.C. # 1000434, domiciliado
en..a quien en adelante se le llamar "EL BANCO" y de
la otra, el solicitante cuya identificacin y dems informacin se
consigna en el anverso de este documento a quien en adelante
se le .llamar "EL CLIENTE", de acuerdo a las clusulas
siguientes:

PRIMERA.- EL BANCO ha establecido un sistema de tarjeta de

crdito afiliado al sistema MasterCard Internacional al amparo de
las disposiciones contenidas en las Resoluciones de la
Superintendencia de Banca y Seguros N 790-78-EF/97, sus
ampliatorias y modificatorias.
SEGUNDA.- EL CLIENTE es titular, en los libros de EL BANCO,
de la Cuenta Corriente en Dlares que figura en el anverso del
presente documento, al amparo de la Resolucin Cambiara N
030-90-EF/90, sus ampliatorias y modificatorias.

Asimismo, El CLIENTE es titular en los libros de EL BANCO de

la Cuenta Corriente en Moneda Nacional que figura en el,
anverso del presente documento. EL CLIENTE declara que es
persona natural residente.

TERCERA - A solicitud de EL CLIENTE, EL BANCO ha abierto

una cuenta especial denominada Cuenta Tarjeta de Crdito
Internacional'.

En la cuenta especial EL BANCO debitar el importe de los

bienes y/o servicios que EL CLIENTE adquiera para su consumo
fuera del pas mediante la suscripcin de las rdenes de pago
(Sales Draft) que sern proporcionadas por los establecimientos
afiliados al Sistema MasterCard y la presentacin de la Tarjeta
de Crdito con validez Internacional emitida bajo su
responsabilidad, de acuerdo a los estipulados en el presente
contrato.

Queda entendido que los consumos de bienes y/o servicios

efectuados en el pas por el cliente con la Tarjeta de Crdito
Bancada con validez Internacional emitidas por EL BANCO,
sern debitados en la Cuenta Corriente en Moneda Nacional a
que se refiere la clusula Segunda, que antecede a la
presentacin de dichos consumos por parte de los
establecimientos en el pas.

CUARTA - EL CLIENTE queda, asimismo, autorizado por EL

BANCO para utilizar la Tarjeta de Crdito Bancario con validez
Internacional de la que es titular, a efectos de obtener dinero en
efectivo, solicitndolo en cualquiera de las oficinas de los bancos
o establecimientos autorizados en el exterior afiliados al Sistema
MasterCard, en los montos y oportunidades autorizadas por EL
BANCO.

Para hacer uso de este servicio, EL CLIENTE deber presentar

su Tarjeta de Crdito con validez Internacional y suscribir los
documentos u rdenes de pago que le sean requeridos por los
bancos del exterior otorgantes de esta facilidad.

QUINTA - EL CUENTE, se compromete a abonar a EL BANCO

adems de los conceptos a que se refiere la clusula Duodcima,
los gastos que importe la utilizacin de los servicios indicados en
las clusulas Tercera y Cuarta, incluyendo los cargos que por
tlex u otro tipo de comunicacin, se efectuase entre EL BANCO
y los bancos del exterior.

SEXTA - EL BANCO le ha aprobado a EL CLIENTE una linea de

uso en su cuenta especial a que se refiere la clusula Tercera.

SPTIMA.- EL CUENTE declara tener pleno conocimiento de los

conceptos y condiciones por los que se emiten Tarjetas de
Crdito con validez Internacional, establecidos en la Resolucin
Cambiarla N 030-90-EF/90, sus ampliatorias y modificatorias,
por lo que se obliga a no sobrepasar el lmite de la lnea de uso
que EL BANCO le ha otorgado sobre su cuenta especial a que
se refiere la clusula Tercera.

OCTAVA.- Internacional Card Systems remitir peridicamente

a EL CLIENTE un estado de su cuenta que reflejar el
movimiento efectuado contra la presentacin de la tarjeta emitida
bajo su responsabilidad el cual se considerar que ha sido
aceptado por EL CLIENTE si dentro de los 10 das hbiles
siguientes a la remisin de dicho estado de cuenta no se recibiera
por escrito la observacin correspondiente de parte de EL
CLIENTE.

NOVENA.- Aceptado expresa o tcitamente por EL CLIENTE el

ltimo estado de cuenta referido en la clusula Octava, quedar
automticamente obligado a abonar a EL BANCO el importe
expresado en dlares de los Estados Unidos de Norteamrica a
que asciende el monto debitado sobre su cuenta especial, ms
las comisiones e intereses correspondientes.

DCIMA.- EL CLIENTE acepta y autoriza irrevocablemente a EL

BANCO para que ste debite el Importe en US$ dlares que se
refiere la clusula Novena sobre su Cuenta Corriente en Moneda
Extranjera sealada en la clusula Segunda en la fecha que se
indica en el estado de su cuenta especial que se le remitir segn
lo anotado en la clusula Octava.

UNDCIMA.- La(s) Tarjeta(s) de Crdito Bancario

Internaclonal(es) emitida(s) bajo responsabilidad de EL
CLIENTE, tendr(n) validez hasta por un ao y le(s) ser(n)
entregada(s), previo abono de la tarifa vigente por concepto de
la afiliacin al Sistema.

El plazo de validez podr ser variado por EL BANCO, bastando

una comunicacin simple a EL CLIENTE.

EL CLIENTE cada vez que se prorrogue su contrato y/o solicite

expedicin de duplicado, abonar la tarifa vigente por concepto
de afiliacin o renovacin al Sistema, segn corresponda. La
renovacin de la(s) tarjeta(s) se efectuar automticamente al
vencimiento de la(s) misma(s), salvo comunicacin por escrito en
contraro de alguna de las partes.

EL BANCO, queda autorizado a partir de la fecha a debitar en la

Cuenta Corriente en Moneda Extranjera, a que se refiere la
clusula Segunda, los importes a que hace referencia en esta
clusula, as como los gastos operativos sobre los consumos y/o
pagos de servicios que realice.

El costo de afiliacin y renovacin al sistema de Tarjetas de

Crdito Bancario Internacional, as como los gastos que se
mencionan podrn ser variados por EL BANCO cuando lo estime
conveniente y sin necesidad que medie notificacin o aviso
alguno, EL BANCO se reserva el derecho de no renovar la(s)
tarjeta(s) sin justificacin de causa y sin previa notificacin.

DUODCIMA.- En el Improbable caso que no se pudiera debitar

en la Cuenta Corriente en Moneda Extranjera a que se refiere la
clusula Segunda de este contrato, los importes que se
mencionan en la clusula Dcima, Undcima y Decimosexta de
este contrato, por cuanto EL CLIENTE no contara con los fondos
suficientes, EL CLIENTE acepta y autoriza a EL BANCO para
que ste, sin responsabilidad en cuanto al tipo de cambio,
oportunidad y sin necesidad de y autorizacin previa, debite en
la Cuenta Corriente en Moneda Nacional a que se refiere la
clusula Segunda, el Importe necesario para realizar la compra
de dlares norteamericanos al tipo de cambio vigente para estas
operaciones en EL BANCO, el da en que se efecte la
operacin, a fin de cubrir los gastos operativos y los consumos
efectuados con su Tarjeta de Crdito Bancario con validez
Internacional.

Si la citada Cuenta Corriente en Moneda Nacional de EL

CLIENTE no contara con los fondos suficientes y/o no tuviera
sobregiro autorizado, EL CLIENTE quedar obligado a
reembolsar a EL BANCO en forma inmediata el saldo deudor que
arroje la liquidacin que se practique ms los intereses,
compensatorios, moratorios y comisiones correspondientes a
que haya lugar, en las tasas fijadas por las autoridades
competentes.

EL BANCO se reserva el derecho de modificar el tipo de Inters,

gastos o comisiones dentro de los limites autorizados por ley o
autoridades pertinentes. Queda entendido que en caso de no
cancelacin del saldo que resulte, EL BANCO podr girar a cargo
de EL CLIENTE una letra a la vista, la que tendr mrito ejecutivo
si se protesta por falta de aceptacin y/o pago, devengndose
igualmente los intereses compensatorios y moratorios mximos
autorizados.

DECIMOTERCERA.- De producirse unTsqtxjegiro en la Cuenta

Corriente en Moneda Nacional a que se refiere la clusula
Duodcima, como consecuencia de los dbitos efectuados por
los conceptos a los que contrae este contrato, EL CLIENTE
afecta en garanta a favor de EL BANCO cualquier saldo en
moneda nacional o extranjera que tenga en cualquier tipo de
cuenta, as como todo valor en custodia que tenga en EL
BANCO, a fin de que el producto de las mismas se destine a la
cancelacin de este sobregiro. EL CLIENTE acepta y autoriza
que EL BANCO a su criterio acepte la garanta antes mencionada
o de lo contrario venda por cuenta de ste la cantidad de US$
dlares de las Cuentas en Moneda Extranjera que mantenga con
EL BANCO, suficientes para cubrir al monto debitado en su
Cuenta Corriente en Moneda Nacional antes mencionada, ms
los intereses que continen, devengndose en tanto se
mantenga el sobregiro al tipo de cambio vigente para estas
operaciones en EL BANCO el da en que se efecte la operacin.

DECIMOCUARTA.- Queda claramente establecido que EL

CLIENTE libera a EL BANCO de cualquier reclamo o
responsabilidad por las compras y/o pago de servicios que se
realicen a travs de la Tarjeta de Crdito Bancario Internacional,
emitida bajo su responsabilidad.

DECIMOQUINTA.- En los casos de prdida o robo de la Tarjeta

de Crdito Bancario, EL CLIENTE se compromete a comunicar
los hechos en forma inmediata llamando a la Central de
Autorizaciones de International Card Systems en Lima o por
escrito a cualquier banco del exterior emisor de tarjetas del
Sistema MasterCard en el lugar de la ocurrencia a fin de que ste
lo comunique a EL BANCO. En estos eventos, EL CLIENTE
resultar directa o irrevocablemente responsable de los importes
de las rdenes de pago que fraudulentamente se originen por el
uso de su Tarjeta de Crdito Bancario Internacional, hasta que
MasterCard International (Centro de Seguridad) informe a la red
de centros encargados de la emisin de boletines de tarjetas
anuladas a nivel mundial, hasta por un lapso de siete das tiles
contados a partir de la fecha de presentacin de la denuncia de
prdida o robo de la tarjeta.

EL BANCO no asume responsabilidad alguna por uso indebido o

fraudulento de la Tarjeta de Crdito Bancario Internacional, en el
caso que EL CLIENTE no cumpla / con bar aviso a International
Card Systems de prdida y/o robo de la misma
DECIMOSEXTA.- Sin perjuicio de lo establecido en la clusula
Decimoquinta y con el objeto de aminorar la responsabilidad de
EL CLIENTE por los consumos efectuados con la(s) tarjeta(s)
para los casos de prdida, extravo y/o robo de stas MasterCard
ha establecido un Sistema de Garanta en cobertura de
consumos fraudulentos bajo las siguientes condiciones:

La cobertura de la garanta es a partir de la fecha y hora en que

MasterCard reciba el aviso de la prdida, extravo y/o robo de la
Tarjeta de Crdito Bancario. Dicho aviso debe hacerse llamando
a la Central de Autorizaciones de International Card Systems y a
travs de las oficinas de cualquier banco del exterior emisor de
tarjeta de Sistema MasterCard.

Para efectos de la aplicacin del Sistema de Garanta, EL

CLIENTE deber presentar a EL BANCO copia certificada de la
denuncia presentada ante la autoridad correspondiente.

El Sistema de Garanta cubrir nicamente las tarjetas vigentes

a la fecha del suceso.

No son motivos de esta cobertura cualquier prdida, lucro

cesante o efectos similares.

Las firmas no conformes, correspondientes a rdenes de pago

giradas con fecha anterior al aviso preventivo hecho a nuestra
Central de autorizaciones o denuncia directa al Opto, de Tarjeta
de Crdito, no sern motivo de reclamo ni estarn sujetas a la
cobertura del Sistema de Garanta.

Tampoco son motivo de reclamo ni de cobertura los consumos

que se realicen con tarjetas entregadas a domicilio y/o oficinas
cuyas direcciones no estn actualizadas

en los registros de EL BANCO, para lo cual EL CLIENTE se

obliga a informar por escrito, todo cambio de direccin para la
remisin de su(s) tarjeta(s).

EL CLIENTE autoriza irrevocablemente a debitar en su Cuenta

Corriente Ordinaria en Moneda Extranjera, que se especifica en
el anverso de este documento, la cantidad mensual fijada como
cuota del Sistema de Garanta para cada tarjeta vlida.

DECIMOSPTIMA.- Queda entendido que en los casos de no

renovacin o de resolucin de este contrato, EL CLIENTE queda
obligado a devolver a EL BANCO la Tarjeta de Crdito Bancario,
de lo contrario, asume responsabilidad plena por el uso indebido
de dicha tarjeta.

DECIMOOCTAVA- Son aplicables al presente contrato y las

partes se someten expresamente a las disposiciones contenidas
en la Resolucin SBS N 790-78-EF/97.10, sus modificatorias y
ampliatorias.

Igualmente, queda expresamente establecido que EL BANCO

anular la tarjeta de crdito emitida a favor de EL CLIENTE, en
caso de que ste dejare de tener calidad de persona natural
residente.

DECIMONOVENA.- Cualquier discrepancia que pudiera surgir

en relacin con la interpretacin, alcance y/o ejecucin del
presente contrato, ser sometido a la jurisdiccin y competencia
de los jueces de la localidad donde se suscribe el presente
contrato.

Cualquier cambio de domicilio para reportarse como vlido,

deber efectuarse dentro de la misma localidad y ser
comunicado a EL BANCO con una anticipacin previa y por
escrito, bajo cargo de recepcin, de quince (15) dias tiles.

VIGSIMA.- Sin perjuicio de lo establecido en este contrato.

EL.CLIENTE conviene y acepta que EL BANCO podr variar las
condiciones estipuladas en el mismo, y. Dichas modificaciones
se considerarn aceptadas por EL CLIENTE si contina y usando
su trjela despus de notificadas las variaciones en las
condiciones del contrato, las cuales sern remitidas transcurridos
diez (10) das tiles desde la fecha de remisin de dicho estado
de cuenta, En caso de que, en la fecha en que se le notifique las
variaciones a las condiciones estipuladas en el contrato, EL
CLIENTE se encuentra de viaje fuera del lugar de su domicilio ya
sea dentro del pas o del exterior, dicha notificacin se
considerar recibida luego de haber transcurrido diez (10) das
tiles desde la fecha que EL CLIENTE hubiera regresado de su
viaje y est nuevamente residiendo en el lugar de su domicilio.

VIGSIMO PRIMERA.- El plazo del presente contrato es

indefinido.

Sin perjuicio de lo establecido en el prrafo anterior, el contrato

podr ser resuelto por cualquiera de las partes, con un aviso
previo cursado con treinta (30) das de anticipacin, plazo
durante el cual las partes contratantes quedan obligadas a
cumplir los trminos del presente contrato.

______________ _____________
El CLIENTE EL BANCO
13. ANTECEDENTES LEGISLATIVOS DE LA TARJETA DE
CRDITO EN EL PER

RES. SBS N 271 -2000.- Reglamento de Tarjetas de Crdito

(14(04/2000)

EL SUPERINTENDENTE DE BANCA Y SEGUROS

CONSIDERANDO:

Que, el Reglamento de Tarjetas de Crdito fue aprobado

mediante Resolucin SBS N9 295-95 del 11 de abril de 1995;
Que, es necesario adecuar las disposiciones contenidas en el
citado Reglamento a la Ley General del Sistema Financiero y del
Sistema de Seguros y Orgnica de la Superintendencia de Banca
y Seguros, Ley N9 26702, modificada por las Leyes N3 27008 y
N9 27102; as como a las innovaciones introducidas en el
desarrollo de las operaciones con tarjetas de crdito en el
sistema financiero; Que, asimismo, es conveniente resguarda el
carcter cancelatorio de las tarjetas de crdito, as como
establecer mecanismos efectivos de proteccin al usuario de la
tarjeta de crdito; Que, por otro lado, resulta necesario precisar
el perodo durante el cual se computarn las reincidencias para
el cierre de cuentas corrientes por girar cheques sin la
correspondiente provisin de fondos; Estando a lo opinado por
las Superintendencias Adjuntas de Banca y de Asesora Jurdica
y la Gerencia de Estudios Econmicos; y, En uso de las
facultades conferidas en los numerales 7, 9 y 13 del Artculo 349
de la referida Ley General;

RESUELVE:

Artculo 1o.- Aprobar el Reglamento de Tarjetas de Crdito, que

forma parte integrante de la presente Resolucin.

Artculo 2o.- Incorporar como ltimo prrafo del numeral 7.5. del
Reglamento de Cuentas Corrientes, aprobado mediante la
Resolucin SBS NQ 089-98 del 15 de enero de 1998, el siguiente
texto:

"Para el cmputo de las reincidencias por cada titular, las

empresas debern considerar los cierres de cuentas corrientes
por girar cheques sin la correspondiente provisin de fondos
ocurridos durante los seis (6) aos anteriores.

Artculo 3.- La presente norma entra en vigencia el da 1 de julio

del 2000, fecha a partir de la cual quedar sin vigencia la
Resolucin SBS N9 295-95 del 11 de abril de 1995.

Regstrese, comuniqese y publquese.

 SOCORRO HEYSEN ZEGARRA

Superintendente de Banca y Seguros ( a.I.)

REGLAMENTO DE TARJETAS DE CRDITO

CAPTULO I

DE LOS ASPECTOS GENERALES

Artculo 1o.- Alcance

Las normas del presente Reglamento son aplicables a las

empresas bancarias, empresas financieras y dems empresas
de operaciones mltiples que se encuentren facultadas a operar
en el mdulo 1 conforme a lo establecido en el Artculo 290 de la
Ley N9 26702 y sus modificatorias en adelante empresas.

Artculo 2o.- Definiciones

Para efectos de lo dispuesto en el presente Reglamento, se

considerarn las siguientes definiciones:

1. Das: Das calendario.

2. Ley General: Ley General del Sistema Financiero y del

Sistema de Seguros y Orgnica de la Superintendencia de
Banca y Seguros - Ley N9 26702, modificada por las Leyes
Na 27008 y N9 27102.
 3. Reglamento: El presente Reglamento de Tarjetas de
Crdito.

4. Solicitante: Persona natural o jurdica que solicita tarjetas

de crdito.

5. Superintendencia: Superintendencia de Banca y

Seguros.

6. Titular: Persona natural o jurdica que celebra el contrato

de tarjeta de crdito.

7. Usuario: Persona natura! que utiliza las tarjetas de crdito

para adquirir bienes o servicios, o disponer de efectivo.

Artculo 3o.- Tarjeta de Crdito

Mediante el contrato de tarjeta de crdito la empresa concede

una lnea de crdito al titular por un plazo determinado y expide
la correspondiente tarjeta, con la finalidad de que el usuario de
dicha tarjeta adquiera bienes o servicios en los establecimientos
afiliados que los proveen o, en caso de solicitarlo y as permitirlo
la empresa emisora, hacer uso del servicio de disposicin de
efectivo u otros servicios conexos, dentro de los lmites y
condiciones pactados, obligndose a su vez, a pagar a la
empresa que expide la correspondiente tarjeta, el importe de los
bienes y servicios que haya utilizado y dems cargos, conforme
a lo establecido en el respectivo contrato.

CAPTULO II

DEL OTORGAMIENTO DE LA TARJETA DE CREDITO

Artculo 4.- Requisitos para otorgar tarjetas de crdito

Las empresas debern requerir a los solicitantes por lo menos,

la presentacin de la siguiente informacin:

1. Cuando se trate de personas naturales:

1.1 Solicitud escrita segn formato proporcionado por la

empresa;

1.2 Copia del documento de identidad oficial;

1.3 Documentos que, a criterio de la empresa, acrediten

capacidad de pago suficiente para ser titular de una tapeta
de crdito; y,
 1.4 Domicilio perfectamente individualizado y determinado.

2. Cuando se trate de personas jurdicas:

2.1 Solicitud escrita segn formato proporcionado por la

empresa;

2.2 Documentos que acrediten la constitucin e inscripcin

en los Registros Pblicos de la persona jurdica;

2.3 Documentos que, a criterio de la empresa, acrediten

capacidad de pago de la persona jurdica suficiente para ser
titular de una tarjeta de crdito;

2.4 Nmero del Registro Unico de Contribuyente (RUC) o

nmero que lo sustituya,

de la persona jurdica en caso sta sea contribuyente;

2.5 Copia certificada del poder del representante de la

persona jurdica para solicitar y suscribir contratos de tarjeta
de crdito, as como, cuando corresponda, para designar a
los usuarios autorizados para operar con tarjetas de crdito
de la persona jurdica;

2.6 Autorizacin escrita de la persona jurdica solicitante por

la que designa a los usuarios autorizados para operar con
 las tarjetas de crdito indicando los alcances y lmites de su
uso, suscrita por el representante debidamente facultado;

2.7 Copia del documento de identidad oficial de los usuarios

referidos en el numeral anterior; y,

2.8 Domicilio del solicitante perfectamente individualizado y

determinado.

Artculo 5o.- Obligaciones de las Empresas

Las empresas estn obligadas a:

1. Entregar al solicitante, previamente a la celebracin del

contrato, una cartilla conteniendo informacin referida a los
intereses compensatorios y moratorios, comisiones, seguros,
partes, otros cargos adicionales, forma de pago,
responsabilidades en caso de extravo o robo y otros aspectos,
de tal manera que el solicitante pueda tener una cabal
comprensin de las principales condiciones del contrato y de las
responsabilidades que en el uso de la tarjeta le corresponden;

2. Verificar la identidad del solicitante, constatando:

2.1 En el caso de personas naturales, su nombre de acuerdo

al documento de identidad oficial presentado segn el
numeral 1.2. del Artculo 4 del Reglamento; y,
 2.2 En el caso de personas jurdicas, la denominacin o
razn social de acuerdo con los documentos presentado,
segn el numeral 2.2. del Artculo 4 del Reglamento y los
nombres de los usuarios autorizados para operar tarjetas de
crdito de las personas jurdicas de acuerdo con los
documentos oficiales de identidad presentados de acuerdo
con el numeral 2.7. del referido artculo;

3. Registrar la firma del solicitante o usuarios autorizados para

operar tarjetas de crdito, segn corresponda, en presencia de
uno de sus funcionarios autorizados.

Asimismo, se proceder de igual manera con los usuarios, en

caso corresponda;

4. Comprobar que el solicitante y, de ser el caso, el usuario

autorizado para operar la tarjeta de crdito, no se encuentren
prohibidos de abrir cuentas corrientes, celebrar contratos de
tarjeta de crdito u operar tarjetas de crdito;

5. Verificar la veracidad de la informacin proporcionada por el

solicitante, en especial aqulla relacionada a su capacidad de
pago y a su domicilio, debiendo requerir cualquier otra
documentacin o informacin que contribuya a conocer a su
cliente;
6. Realizar la evaluacin y clasificacin crediticia del solicitante;

7. Celebrar con el solicitante el contrato de tarjeta de crdito, de

acuerdo con lo establecido en el Artculo 7 del presente
Reglamento; y,

8. Entregar la tarjeta de crdito y, en caso corresponda, las

tarjetas adicionales, nica y exclusivamente al titular o al usuario
de las mismas, bajo responsabilidad de la empresa.

Se presume que la empresa ha cumplido con las obligaciones

previstas en los numerales 2,3,4,5 y 6 del presente articulo, con
la firma del documento que contiene el respectivo contrato de
tarjeia de crdito.

Artculo 6.- Domicilio del Solicitante

Los gastos que demande la verificacin dei domicilio podrn ser

cobrados al solicitante, siempre que previamente le hayan sido
informados por escrito. En ningn caso dicho cobro deber
excederlos gastos efectivamente incurridos.

El domicilio sealado por el solicitante producir plenos efectos

jurdicos hasta que se comunique a la empresa, de manera
fehaciente, su variacin en las condiciones sealadas en el
correspondiente contrato de tarjeta de crdito.
 CAPTULO III

DEL CONTRATO DE TARJETA DE CRDITO

Artculo 7.- Contenido Mnimo del Contrato

El contrato de tarjeta de crdito-deber contener, por lo menos la

siguiente informacin:

1. Monto de la lnea de crdito;

2. Monto mximo y comisin por la disposicin de efectivo,

en caso corresponda;

3. Comisiones, portes y otros gastos directos por los

servicios prestados, o los criterios para su determinacin;

4. Tasa de inters efectivo anual compensatorio y

moratoria, o los criterios para su determinacin;

5. Monto sobre el cual se aplicarn los intereses;

6. Forma y medios de pago permitidos;

7. Prima, forma de pago, cobertura y vigencia de los

seguros u otros mecanismos de cobertura o contingencia
destinados a cubrir transacciones no autorizadas, as
como los procedimientos para efectuar los reclamos
respectivos;
 8. Procedimientos y responsabilidades de las partes en
caso de extravo o sustraccin;

9. Casos en que proceda la anulacin de la tarjeta de

crdito o la resolucin del contrato respectivo;

10. Sanciones que sern impuestas a los titulares de

tarjetas de crdito que sean anuladas por la empresa
segn lo dispuesto en el Artculo 20 del Reglamento;

11. Periodicidad con la que se entregar los estados de

cuentas;

12. Plazo y condiciones de aceptacin del estado de

cuenta; y,

13. Otros que establezca esta Superintendencia.

Dicha informacin deber expresarse de manera clara y precisa,

redactada en un lenguaje comprensible y caracteres destacados.

Artculo 8.- Caractersticas

Las tarjetas de crdito se expedirn con carcter de intransferible

y debern contener la siguiente informacin mnima:
 1. Denominacin de la empresa que expide la tarjeta de
crdito y, de ser el caso, la identificacin del sistema de
tarjeta de crdito al que pertenece;

2. Numeracin codificada de la tarjeta de crdito;

3. Nombre del usuario de la tarjeta de crdito y su firma. En

caso el usuario sea una persona diferente del titular de la
tarjeta podr constar tambin el nombre de ste. Las firmas
podrn ser sustituidas o complementadas por una clave
secreta, firma electrnica u otros mecanismos que permitan
identificar al usuario. ()

4. Fecha de vencimiento; e,

5. Indicacin expresa del mbito geogrfico de validez de la

tarjeta de crdito, en el pas y/o en el exterior, segn
corresponda. En caso de no figurar tal indicacin se
presume, sin admitir prueba en contrario, que tiene validez
internacional.

Artculo 9o.- Vigencia.

El plazo de vigencia de las tarjetas de crdito no podr exceder

de cinco (5) aos, pudindose acordar plazos de vencimiento
menores, con renovaciones condicionadas al resultado de la
evaluacin de la empresa sobre el uso regular de la tarjeta de
crdito por parte del titular o usuario.

Artculo 10.- Tarjetas Adicionales

Las tarjetas de crdito adicionales a la tarjeta principal, slo

podrn emitirse cuando exista autorizacin escrita de su titular y
tendrn por lo menos las mismas limitaciones de aqulla, de
acuerdo con lo establecido en el respectivo contrato de tarjeta de
crdito.

Artculo 11.- Cobros

Las empresas debitarn en las cuentas tarjeta de crdito que

correspondan, el importe de los bienes y servicios que el usuario
de la tarjeta adquiera utilizando la misma, de acuerdo con las
rdenes de pago que suscriba, el monto en efectivo retirado y la
utilizacin de otros servicios conexos, as como los intereses y
las dems obligaciones sealadas en el contrato de tarjeta de
crdito, conforme a la legislacin vigente sobre la materia.

Las rdenes de pago y firmas podrn ser sustituidas mediante

autorizaciones por medios electrnicos y/o firmas electrnicas
sujetas a certificacin por la empresa que expida la tarjeta de
crdito o entidad que sta designe; as como por autorizaciones
expresas y previamente concedidas por el titular de la tarjeta de
crdito.

Los montos de las comisiones, portes y otros gastos directos

referidos en el numeral 3 del Artculo 7 del presente Reglamento
deben estar asociados a los gastos efectivamente incurridos.

CAPTULO IV

DEL TITULAR Y DEL USUARIO DE LA TARJETA DE

CRDITO

Artculo 12.- Informacin al titular

Las empresas debern comunicar a los titulares de las tarjetas

de crdito, todos los cargos y gastos a que estarn sujetos,
Incluyendo los gastos de verificacin de domicilio, cuando
correspondan, as como las variaciones de los mismos, de
manera previa y oportuna.

Artculo 13.- Estados de cuenta

Las empresas debern remitir por lo menos, mensualmente a los

titulares de tarjetas de crdito, un estado de cuenta que incluya
detalladamente los cargos y abonos efectuados en cada perodo
de liquidacin, el monto de pago correspondiente, as como el
saldo al final del mismo. Este estado de cuenta debe contener,
como mnimo, la siguiente informacin:

1. Nombre del titular y del usuario;

2. Nmero de identificacin de la tarjeta de crdito;

3. Perodo del estado de cuenta;

4. Fecha de vencimiento y monto mnimo de pago;

5. Indicacin del establecimiento afiliado, la fecha y el

monto de las transacciones registradas en el perodo
Informado;

6. Monto de los intereses devengados;

7. Otros cargos, de ser pertinente, con expresa Indicacin

de su concepto y monto;

8. Pagos efectuados por el titular durante el perodo

informado, indicando fecha y monto;

9. Saldo adeudado a la fecha;

10. Monto disponible en la lnea de crdito y,

11. Tasas de inters compensatoria y moratoria vigentes a

la fecha del estado de cuenta.
Las empresas estn obligadas a remitir los estados de cuenta al
domicilio sealado por el titular de la tarjeta da crdito con la
anticipacin necesaria para que ste pueda realizar
oportunamente los pagos respectivos. Si el titular no recibiera
dichos estados de cuenta oportunamente, tendr el derecho de
solicitarlos a la empresa emisora y sta la obligacin de
proporcionarle copia de los mismos de manera inmediata.

Artculo 14.- Cargos Indebidos

La empresa deber poner a disposicin de los titulares y usuarios

autorizados de las tarjetas de crdito, sistemas y procedimientos
adecuados que permitan comunicar y atender de manera
inmediata los cargos indebidos.

Artculo 15.- Extravo o Sustraccin

A fin de evitar que se produzcan transacciones no autorizadas,

la empresa deber poner a disposicin de los titulares y usuarios
autorizados de las tarjetas de crdito, sistemas que permitan
comunicar de inmediato su extravo o sustraccin.

Una vez recibida la comunicacin, la empresa anular la tarjeta

y dar aviso de tal situacin a los establecimientos afiliados. Las
transacciones no autorizadas que se realicen con anterioridad a
dicha comunicacin, sern de responsabilidad de los titulares o
usuarios.(*)

Los titulares y usuarios no asumirn responsabilidad por las

transacciones no autorizadas que se hayan realizado con
posterioridad a la referida comunicacin.

Asimismo, las empresas podrn contratar plizas de seguro,

crear fondos de proteccin o contingencia, as como establecer
otros mecanismos que les permitan cubrir las transacciones no
autorizadas que se realicen antes o despus de la comunicacin
del titular o usuario sobre la sustraccin o extravo

Artculo 16.- Comunicacin sobre cargos indebidos,

extravo o Sustraccin

La empresa deber llevar el registro de las comunicaciones

referidas en los Artculos 14 y 15 del Reglamento, anotando la
fecha y la hora de recepcin del mismo, proporcionando a los
titulares o usuarios una constancia o cdigo de registro que el
usuario debe mantener como prueba de haber cumplido con dar
tal comunicacin a la empresa. Dicha empresa deber entregar
a solicitud de los referidos titulares o usuarios la confirmacin por
medio escrito de los mencionados avisos.
Asimismo, el registro deber contar con mecanismos adecuados
que permitan acreditar de manera fehaciente el contenido y la
oportunidad de la referida comunicacin. La empresa emisora
debe contar con medios propios o de terceros encargados de
registrar estas comunicaciones y atender al pblico las
veinticuatro (24) horas del da todos los das del ao.

CAPTULO V

DE LOS IMPEDIMENTOS Y ANULACIONES

Artculo 17.- Impedimentos

Las empresas no podrn celebrar contratos de tarjeta de crdito

con aquellas personas naturales o jurdicas a las cuales se les
haya cerrado cuentas corrientes por girar cheques sin fondos o
se les haya anulado tarjetas de crdito por las causales indicadas
en el Artculo 19, durante los plazos de cierre o anulacin
establecidos en las normas respectivas.

Asimismo, no podrn ser usuarios de tarjetas de crdito

adicionales, ni usuarios autorizados para operar con tarjeta de
crdito de personas jurdicas, los inhabilitados por girar cheques
sin fondo o los sancionados por anulacin de tarjetas de crdito
a que hace referencia el prrafo precedente.

Artculo 18.- Anulacin y Resolucin a solicitud del Titular o

Usuario

Los titulares o usuarios podrn solicitar la anulacin de las

tarjetas de crdito y, de ser el caso, la resolucin del contrato
respectivo mediante comunicacin escrita a la empresa, sin
perjuicio de la obligacin de pagar los saldos deudores
correspondientes.

Artculo 19.- Anulacin y Resolucin Sujeta a Sancin

Las empresas debern anular las tarjetas de crdito, incluyendo

las tarjetas adicionales, o resolver los contratos cuando al titular
de la tarjeta de crdito se le haya cerrado alguna cuenta corriente
por girar contra ella cheques sin la correspondiente provisin de
fondos, sea en la propia empresa o en cualquier otra del sistema
financiero, conforme a la publicacin que realice la
Superintendencia.

Asimismo, debern anular las tarjetas de crdito de los usuarios

de tarjetas de crdito adicionales y de los usuarios autorizados
para operar con tarjetas de crdito de las personas jurdicas,
cuando stos se encuentren incursos en la causal sealada en
el prrafo anterior.

En todos estos casos, la empresa deber dar aviso de la

anulacin a los establecimientos afiliados. (*)

Artculo 20.- Sanciones

Los titulares de las tarjetas de crdito anuladas por las causas

sealadas en el artculo anterior quedan impedidos de solicitar
una nueva tarjeta de crdito en cualquier empresa del sistema
financiero, durante el plazo de un ao contado a partir de la fecha
de anulacin respectiva. Asimismo, sin perjuicio del cobro de las
deudas correspondientes, las empresas, dentro de los diez (10)
das posteriores a la fecha de inicio de la difusin sealada en el
Artculo 25 del Reglamento, debern anularlas tarjetas de crdito
de las personas que figuren en la citada difusin y no otorgarles
nuevas tarjetas de crdito durante los plazos establecidos en el
presente artculo.

En caso de reincidencia por primera vez en las causales de

anulacin previstas en el artculo precedente, se proceder a la
anulacin de las tarjetas de crdito del titular, y dicho
Impedimento durar tres (3) aos. Si se reincide por segunda
vez, el impedimento ser permanente.
Al vencimiento de los plazos sealados en el presente artculo,
las empresas quedan facultadas para celebrar nuevos contratos
de tarjeta de crdito con las personas sancionadas, sin que se
requiera previa autorizacin de este organismo supervisor.

Artculo 21.- Antecedentes y Cmputo de Reincidencias

Para el cmputo de las reincidencias de anulacin de tarjetas de

crdito referidas en el artculo anterior, las empresas debern
considerar las anulaciones de cada titular de tarjetas de crdito
ocurridas durante los seis (6) aos anteriores.

Artculo 22.- Devolucin Fsica

En caso de anulaciones de tarjetas por causas distintas a las

sealadas en el Artculo 19, con excepcin de los casos de
extravo o sustraccin, las empresas procurarn la devolucin
fsica de la tarjeta cancelada encargndose de su destruccin en
presencia del titular o del usuario. La misma disposicin ser
aplicable cuando se expidan duplicados o nuevas tarjetas en
reemplazo de las deterioradas, o en caso de la resolucin o
trmino del contrato de tarjeta de crdito. En caso que la
devolucin fsica de la tarjeta de crdito no sea posible y en los
casos de anulacin referidos en el Artculo 19 del Reglamento,
los titulares o usuarios de la misma sern responsables de su
destruccin. Asimismo, las empresas debern comunicar a los
establecimientos afiliados la invalidez en los casos de tarjetas
anuladas o sustituidas antes del trmino de su vigencia.

Artculo 23.- Rectificaciones

En los casos en que la empresa anule indebidamente la tarjeta

de crdito de algn titular por las causales sealadas en el
Artculo 19, deber proceder a la rectificacin correspondiente
dentro de los diez (10) das posteriores a la recepcin de la
solicitud de rectificacin del interesado o a la deteccin de la
anulacin indebida sin que medie solicitud. A tal efecto, la
empresa bajo su responsabilidad, costo y cargo, deber
comunicar por escrito a las centrales de riesgo y a los
establecimientos afiliados a quienes se dirigi la comunicacin
de la anulacin, el equvoco incurrido.

Adems, la empresa deber asumir los costos de la rectificacin

en el mismo medio utilizado por la Superintendencia para difundir
la correspondiente anulacin de tarjeta de crdito y, en caso la
instancia judicial lo determine, indemnizar al cliente afectado por
los daos y perjuicios causados.

CAPTULO VI
 DE LA REMISIN DE INFORMACIN Y DEL REGISTRO
CONTABLE

Artculo 24.- Remisin de Informacin

Las empresas deben remitir a esta Superintendencia un reporte

impreso conteniendo la relacin de todas las tarjetas de crdito
anuladas a que hace referencia el Artculo 19 y de las
rectificaciones aludidas en el Artculo 23 correspondientes al mes
anterior, dentro de los primeros cinco (5) das hbiles de cada
mes. El mencionado reporte deber contener las debidas
justificaciones que sustenten dicha informacin, debidamente
suscrito por el gerente general y el funcionario responsable de la
misma.

En el caso de tarjetas de crditos anuladas mencionadas en el

prrafo anterior, conjuntamente al reporte impreso antes
sealado, las empresas remitirn en archivo magntico a esta
Superintendencia, la referida relacin de tarjetas de crdito
anuladas, de acuerdo con el. Diseo de Registro del Sistema de
Anulacin de Tarjetas de Crdito establecido por este rgano de
control. Tratndose de tarjetas de crdito cuyos titulares se
encuentren registrados o codificados en el Informe Crediticio
Confidencial - ICC - Forma 16, la informacin debe remitirse con
el cdigo de deudor asignado por esta Superintendencia.

En los meses en que no se produzca anulacin de tarjetas de

crdito por las causales sealadas en el Artculo 19 o
rectificaciones referidas en el Artculo 23, las empresas debern
indicar tal situacin dentro del plazo referido. Asimismo, debern
mantener, en cada caso, la documentacin que sustente las
anulaciones y las rectificaciones referidas en los prrafos
anteriores en sus archivos.

En caso la Superintendencia considere que las justificaciones de

las rectificaciones realizadas por la empresa no fuesen
suficientes, podr anular dichas rectificaciones. La
Superintendencia podr, adems, establecer otros medios para
la remisin de la informacin.

Tratndose del Plan de Cuentas para Instituciones Financieras,

las empresas debern remitir a este rgano de control dentro de
los quince (15) das calendario siguientes al cierre d cada mes,
el Reporte Ns 17 Tarjetas de Crdito, adjunto al presente
Reglamento," por medios impresos, de acuerdo con las
instrucciones contenidas en el mismo. Asimismo, sustityase el
Reporte N 7 del Captulo V del Manual de Contabilidad para las
Empresas del Sistema Financiero por el que se adjunta al
presente Reglamento. Las empresas remitirn dichos reportes
en archivo magntico, de conformidad con las disposiciones que
emita esta Superintendencia.

Artculo 25.- Difusin

La Superintendencia cada mes difundir, por el medio que

considere pertinente, la relacin de tarjetas de crdito anuladas
y las rectificaciones mensuales, a que hace referencia el artculo
anterior.

Artculo 26.- Contabilidad.

Para el registro contable de las operaciones con tarjeta de crdito

se emplearn las subcuentas y cuentas analticas
correspondientes establecidas en el Plan de Cuentas para
Instituciones Financieras y en el Manual de Contabilidad para las
Empresas del Sistema Financiero, segn corresponda.

CAPTULO VH

DE LOS CONTRATOS CON LOS ESTABLECIMIENTOS

AFILIADOS

Artculo 27.- Caractersticas de los Contratos

Las empresas que emitan tarjetas de crdito, ya sea
directamente o por intermedio de sistemas de tarjetas de crdito,
celebrarn contratos con los establecimientos afiliados, mediante
los cuales stos se comprometen a recibir las rdenes de pago
suscritas por los titulares o usuarios de las tarjetas de crdito, o
a recabar las respectivas firmas electrnicas o autorizaciones
previas que permitan realizar los cargos respectivos, por el
importe de los bienes y/o servicios suministrados dentro del pas
o en el exterior, segn corresponda.

Las empresas podrn celebrar dichos contratos directamente

con los establecimientos afiliados o incorporarse a sistemas de
tarjetas de crdito.

En los contratos con los establecimientos afiliados, las empresas

se comprometen a pagar a dichos establecimientos o a los
sistemas de tarjetas de crdito en los que stas se encuentren
incorporados, el importe de las rdenes de pago vlidamente
emitidas o autorizadas de acuerdo a las condiciones acordadas
por las partes dentro del marco del Reglamento.

Artculo 28.- Obligaciones del Establecimiento Afiliado

En los contratos con los establecimientos afiliados deber

incluirse como obligaciones de los mismos:
 1. Verificar que la tarjeta de crdito est en vigencia,
constatando, de ser el caso, que no figure en la relacin de
tarjetas anuladas, segn la informacin recibida;

2. Verificar la identidad del usuario;

3. Comprobar que la firma del usuario en la orden de pago

corresponda a la que figura en su tarjeta de crdito, o contar
con la conformidad de la firma electrnica u otro medio
sustitutorio de la firma grfica o manuscrita;

4. Sujetarse en las transacciones que se realicen al monto

mximo autorizado por la empresa; y,

5. Otros procedimientos que la empresa considere

convenientes para la seguridad y adecuado uso de las
tarjetas de crdito, en concordancia con las normas del
Reglamento y disposiciones legales pertinentes.

Artculo 29.- Afiliacin a Sistemas de Tarjeta de Crdito

Las empresas podrn celebrar los contratos que sean necesarios

para su afiliacin o incorporacin a sistemas de tarjetas de
crdito en uso en el pas o en el exterior sujetndose para tales
efectos a las normas establecidas en la Ley General, el
Reglamento y dems disposiciones legales aplicables, en el
primer caso y, adicionalmente, a los usos y costumbres
internacionales, en el segundo.

CAPTULO VIII

DE LA SUPERVISIN Y SUS COLABORADORES

Artculo 30.- Comunicacin para expedir Tarjetas de Crdito

Las empresas que decidan iniciar la expedicin de tarjetas de

crdito a nivel nacional y/o internacional, debern comunicarlo a
la Superintendencia, en un plazo no menor a los treinta (30) das
anteriores al inicio de la referida expedicin.

Artculo 31.- Manuales

Las empresas debern incorporar en sus manuales los

procedimientos, controles y medidas de seguridad utilizados en
la elaboracin fsica, asignacin de clave, transporte, entrega y
custodia de las tarjetas de crdito; asimismo los referidos a los
casos de extravo o sustraccin de las mismas y a la atencin y
resolucin de quejas de los usuarios. Dichos manuales estarn
a disposicin de esta Superintendencia.

Artculo 32.- Anlisis de Cumplimiento

La Superintendencia evaluar el porcentaje de tarjetas de crdito
anuladas por las causales sealadas en el Artculo 19 de cada
empresa, y comparar dichos resultados con el promedio del
sistema financiero. En caso considere que dicho resultado se
encuentre significativamente por encima del promedio sealado
anteriormente, la Superintendencia presumir que no se est
cumpliendo con lo dispuesto en los Artculos 4,5 y 6 del presente
Reglamento, salvo prueba en contrario, y aplicar, de ser el caso,
las sanciones previstas en el Reglamento de Sanciones vigente,
segn corresponda. Asimismo, el incumplimiento a lo dispuesto
en los Artculos 19 y/o 20 del presente Reglamento ser
considerado como infraccin grave o muy grave, de acuerdo al
referido reglamento de sanciones. Esta Superintendencia
considerar la frecuencia de cargos indebidos a los titulares o
usuarios de las tarjetas de crdito en la evaluacin de los
sistemas de control interno de las empresas.

Artculo 33o - Suspensin de Autorizacin

La Superintendencia podr suspender la autorizacin para

operar con tarjetas de crdito, sin perjuicio de las sanciones que
considere pertinente aplicar segn la normativa vigente, en los
siguientes casos:
 a) Cuando la empresa supervisada incumpla las normas del
Reglamento y dems disposiciones aplicables.

b) Cuando se produzcan prdidas econmicas

significativas por las operaciones de crdito realizadas bajo
dicha modalidad.

c) Cuando considere que el sistema empleado por la

empresa que expide las tarjetas de crdito, no corresponde
a una sana prctica bancada o financiera o se incurre en
riesgos excesivos.

Las empresas a las que se les aplique lo dispuesto en el prrafo

anterior, debern proceder de manera inmediata a la anulacin
de las tarjetas de crdito que se encuentren en circulacin y a la
resolucin de los contratos celebrados con los respectivos
titulares, los establecimientos afiliados y, de ser el caso, con los
sistemas de tarjeta de crdito, sin perjuicio de los saldos
deudores correspondientes. Dichas causales debern constar
expresamente en los respectivos contratos de tarjeta de crdito.

Artculo 34.- Unidad de Auditora Interna

La unidad de auditora interna deber incorporar en el Plan Anual

de Trabajo, la evaluacin del cumplimiento de lo dispuesto en el
presente Reglamento. Dicha evaluacin deber hacer especial
nfasis en el establecimiento, cumplimiento y calidad de los
manuales y procedimientos internos para los aspectos referidos
en el Artculo 31.

Artculo 35.- Sociedad de Auditora Externa

Las sociedades de auditora externa debern emitir en su

Informe sobre l Sistema de Control Interno opinin con relacin
al cumplimiento de lo dispuesto en el presente Reglamento,
haciendo especial nfasis en los aspectos mencionados en el
artculo anterior.

DISPOSICIONES FINALES V TRANSITORIAS

Primera.- Otras Tarjetas de Crdito

Las normas estipuladas en el Reglamento se harn extensivas

en lo que sea pertinente, a las tarjetas de crdito emitidas por
instituciones diferentes a las empresas, cuando tal emisin
incluya compromiso de crdito por parte de stas.

Segunda.- Renovacin y Modificacin de contratos Vigentes

En caso de renovacin o modificacin de los contratos de tarjeta

de crdito celebrados con anterioridad a la entrada en vigencia
de la presente norma, stos debern sujetarse a lo establecido
en el captulo III del Reglamento.
 Ley General del Sistema Financiero y del Sistema de

Seguros y Orgnica de ia Superintendencia de

Banca y Seguros (9-12-1996)

Artculo 221.- Operaciones y Servicios

Las empresas podrn realizar las siguientes operaciones y

servicios, de acuerdo a lo dispuesto por el Captulo i, del Ttulo
IV de esta Seccin Segunda:

Inciso 34.- Expedir y administrar Tarjetas de Crdito y Dbito.