Tulia Constanza Roldan Garcia

Contadora Pblica - Abogada

Auditora Internacional BASC- Capitulo Bogot
 OBJETIVOS
1. Identificar la importancia y los beneficio de realizar revisiones del

sistema de gestin en Control y seguridad BASC

2. Entender como elemento de gestin administrativa, operativa las

revisiones de la Direccin.

3. Conocer cuales son las entradas necesarias para la realizacin de

una revisin gerencial eficaz

 TEMAS

1. Contextualizacin

2. Definiciones.

3. Elementos importantes de la Norma y los Estndares.

4. Elementos de entrada para la revisin gerencial

5. Aspectos a analizar por la alta direccin

6. Toma de Acciones y seguimiento por parte de la gerencia

7. Conclusiones.
 CONTEXTUALIZACION

Poltica de seguridad
De acuerdo al objeto de
Directrices generales de la organizacin Se debe comunicar y
una empresa , relativos -Incluye un compromiso entender dentro de la
a la seguridad, de cumplir con los organizacin y
expresados requisitos y de ser revisada para
formalmente por la mejorar continuamente su continua
Direccin la eficacia del adecuacin.
sistema de gestin.
 CONTEXTUALIZACION
Obligaciones de la Alta Direccin
El compromiso de la Realizacin peridica de
Gerencia garantiza la buena revisiones o actualizaciones,
implementacin de pasando por la planificacin
cualquier sistema de y el establecimiento y
gestin. control de polticas y
objetivos.
Responsabilidad de la
Direccin conlleva a
liderazgo, el compromiso y
la participacin activa de la
alta direccin para el
desarrollo y mantenimiento
de un sistema de gestin
eficaz y eficiente para lograr
beneficios para todas las
partes interesadas.
 CONTEXTUALIZACION-
Obligaciones de la Alta Direccin

-Proporcionar
evidencia de su
compromiso con el
desarrollo e
implementacin
del sistema de
Gestin.

Aprobar recursos
La alta -Proporcionar
para el desarrollo
de los proyectos de
mejora
direccin evidencia de su
Mejora continua y
eficacia.

debe:

-Desarrollar
proyectos de
mejora.
CONTEXTUALIZACION- Jerarqua
Documental
Contextualizacin-
Responsabilidad

Es la capacidad de toda persona de conocer

y aceptar las consecuencias de un acto
suyo, inteligente y libre

As como la relacin de causalidad que une

al autor con el acto que realice

Se exige solo a partir de la libertad y de la

conciencia de una obligacin
 Contextualizacin-
Responsabilidad

Las responsabilidades a
SOBRE QUIENES
nivel legal recaen
RECAEN LAS UNICAMENTE sobre
RESPONSABILIDADES? personas o quienes las
representen.

Es aquel feto que sale

del vientre materno ,
QU ES UNA PERSONA? separado del cordn
umbilical y ha respirado
una sola vez.
 Contextualizacin-
Responsabilidad

Normal:
Son sujetos de penas
quienes cometen delitos y
por lo tanto pueden tener
castigo. Son imputables y
actan bajo libre albedrio.
Anormal : Son
inimputables, no tienen
libre albedrio, no tienen
nocin de lo bueno y lo
malo
 Contextualizacin-
Responsabilidad

Comportamie As como la Se encuentran Lesin o

Accin

Antijuricidad
Tipicidad
nto humano Omisin accin es un
obrar positivo,
dentro del
cdigo.
puesta efectiva
en peligro de
dominado o
al menos un hacer, la Existen un bien
dominable omisin, en taxativamente jurdicamente
cambio, o por analoga protegido sin
por la consiste en un (en penal no justa causa.
voluntad. no hacer, en un existe este
no actuar, en ltimo). Es la
un abstenerse realizacin de
los elementos
tpicos de una
prohibicin del
cdigo.
 Contextualizacin-
Responsabilidad

Culposo

Inobservancia
reglamentos Imprudente
deberes

Impericia Negligencia
Contextualizacin-
Responsabilidad

Agravante

Atenuante

Eximente
 Algunas definiciones

Revisin de la direccin:

Evaluacin formal, por parte de la direccin,

del estado y de la adecuacin del SGCS, en
relacin con la poltica
 Algunas definiciones

REVISIN: Actividad
emprendida para asegurar la
conveniencia, adecuacin y
eficacia del tema objeto de la
revisin, para alcanzar unos
objetivos establecidos.
 Algunas definiciones

EFICACIA: Es la medida del

cumplimiento de las metas y objetivos
planeados. Capacidad de alcanzar el
efecto que espera o se desea tras la
realizacin de una accin.
 Algunas definiciones

OBJETIVO DE SEGURIDAD:

Resultado ambicionado, o
pretendido por la organizacin y
sus procesos, referente a
seguridad.
 Algunas definiciones

57. OBJETIVOS DE CONTROL Y SEGURIDAD:

Conjunto de resultados y metas que la organizacin

se propone alcanzar en cuanto a su actuacin en
materia de control y seguridad, programados
cronolgicamente, cuantificables y medibles.
 La norma
META

Glosario
Un requisito detallado de desempeo, que
surge de los objetivos de control y seguridad,
cuantificado siempre que sea posible,
pertinente para la organizacin o parte de ella y

BASC
que necesita que sea establecida y cumplida
con el fin de lograr dichos objetivos.
 La Norma BASC V4

Requisitos:

4.6.3. Compromiso de la Direccin

 La Norma BASC V4

Requisitos:
La Alta Direccin debe
realizar a intervalos
planificados, mnimo una
vez al ao, revisiones del
SGCS BASC
 La Norma BASC V4

Requisitos

Considerar el anlisis de los siguientes

aspectos:
 Revisin de la Direccin

Cambios que Resultados de

puedan afectar la gestin de
el SGCS riesgos

a)Desempeo
a)Desempeo
individual de
global del
los procesos
sistema
del SGCS

a)Resultados
de las
a)Resultados
acciones
de las
preventivas,
auditoras
correctivas y
de mejora
Revisiones
anteriores
 Revisin de la Direccin

Poltica, objetivos del sistema e

Desempeo indicadores
Auditoria interna- Hallazgos sobre
global del los requisitos
Hallazgos de gran impacto sobre los
sistema requisitos priorizados

Caracterizaciones con los

Desempeo objetivos respectivos
individual de Indicadores de cada uno de los
proceso
los procesos Peso de cada uno de los hallazgos
del SGCS encontrados en auditoria interna
 Revisin de la Direccin

Los resultados de cada unas

de las auditorias internas y
Resultados de externas, realizando una
estadstica de a que
las auditoras numerales y a que procesos,
durante el periodo revisado.

Resultados de Los indicadores de los

cierres de hallazgos
las acciones Los indicadores de la eficacia
preventivas, de los hallazgos o
seguimientos-
correctivas y
de mejora
 Revisin de la Direccin

Aspectos externos tal como

Cambios que normatividad, cambios de
puedan mercado
A nivel interno, ventas a
afectar el multinacionales, cambio de
SGCS socios, cambio de polticas
comerciales, traslados fsicos,
etc.

Cambios de impacto de
riesgos.
Resultados Inclusin en la matriz de
nuevos riesgos-
de la gestin (actualizacin mapas de
de riesgos riesgos)
 Se realizan las revisiones con
los anteriores informes ( no
necesariamente el anual sino
Revisiones como se la poltica de la
anteriores compaa), tales como comits
peridicos.
Salidas de la Revisin
La revisin debe estar
documentada contemplando
las instrucciones y
lineamientos gerenciales
 LA
REVISIN GERENCIAL COMO PROCESO
 LA PLANEACIN
Con que hacerla?

Elementos de
entrada
 a) Desempeo global del sistema

Clientes y externos

Tecnologas Proveedores

Elementos

Organizacin Infraestructura

Personas
Mediano y Largo
Corto Plazo Plazo
 Desempeo individual de los procesos del
SGCS

RIESGOS, POLITICAS Y OBJETIVOS

Personas Equipos

Proveedores En tradas Proceso Salidas Clientes

Informacin Documentacin PD*

Materiales
 Desempeo individual de los procesos

Salidas
Resultados de las auditoras
Resultados de las acciones
Preventivas
 Correctivas
Cuantas?

Cuanto?

Eficacia
 Sntomas
Causas aparentes

Causa Raz
Mejoras
No, Gracias!
Estamos muy
Ocupados
Cambios que puedan
afectar el SGCS
Oportunidades
Amenazas
 Cambios
Factores Externos
Legislacin, Nueva tecnologa, Economa,
etc
La clave
 Revisiones anteriores

Tareas del ciclo anterior

Estado

Eficacia

Pendientes y causas

Decisiones y acciones

Era para Hoy?

 Salidas de la Revisin

Instrucciones y lineamientos
gerenciales para asegurar la
eficacia del SGCS
Salidas de la Revisin

La coherencia con las

proyecciones estratgicas..
 Misin
Riesgos

Riesgos Visin

Riesgos
Estrategia Diferenciacin Costos Enfoque
Corporativa Ambiente
futuro del
Estrategia
Objetivo Estrategico1 sector
de
Negocios

C yS Q Innova & Tech

Poltica

Objetivo1 Proceso TH Indicador

 Priorizacin de las
Adecuacin de la entrada Capacitar a los opciones de mejora
Que lleguen los
y salida de Depsito empleados en correos a todos los
(ampliacin de zona de normatividad involucrados y que los
cargue) aduanera y lean
actualizaciones
ALTO

Mejorar el servicio de Arreglar la luz del rea de Compartir los

vehculos
cafetera para el cliente. Ubicar mejor los PC indicadores del
Mejorar la pintura y el Depsito y la
espacio de trabajo de la evaluacin del sistema MEDIO
oficina de calidad con todos
retirar elementos que no
pertenecen a depsito los colaboradores.

BAJO

Las tareas de los Difcil MEDIO Fcil Los otros puntos

cuadros rojos se deben deben entrar a anlisis
trabajar rpidamente Facilidad de implementacin y a un cronograma de
mejoramiento
 Plan de accin
Recursos
PLAN DE ACCION DEL SISTEMA DE GESTIN

OBJETIVO Eliminar la causa de la no conformidad # 12 Tarifa Hora

NC: No se evidencio que la organizacin haya tomado acciones (correctivas) para atender la no conformidad generada en la visita
anterior incumpliendo el requisito 4.4.2 de la norma BASC v2
PRINCIPALES EVENTOS, FASES Y RESPONSABLES % cumplimiento May Jun Jul
ENTREGABLE
LOGROS Directo Soporte Horas 1 2 3 4 1 2 3 4 1 2 3 4 4

Capacitar al personal en mejoramiento 0 20 40 60 80 100

continuo (medicin anlisis y mejora Pepito Juanito

1
Registro de capacitacin x 0
acciones correctivas y preventivas)

Revisar el procedimiento de acciones 2

Pepito Juanito Procedimiento revisado y aprobado 0

correctivas y preventivas
3
Capacitar a todos los colaboradores en el
Pepito Juanito Registro de capacitacin 0
manejo del procedimiento
4
Verificar la implementacin de la Registro de no conformes acciones
Pepito Juanito 2
metodologa correctivas y preventivas
Hacer seguimiento a acciones correctivas 5

Pepito Juanito Planes de calidad y matrices de medicin

y preventivas
Auditores 6
Auditar el sistema de gestin de calidad Pepito Informe de auditoria 0
internos
0
Medir, verificar,
analizar y evaluar
los resultados de la
implementacin
para determinar
eficacia
 Tulia Constanza Roldan Garcia
Contadora Pblica - Abogada
Auditora Internacional BASC- Capitulo Bogot