PERFIL DE PROYECTO DE INVERSION

I. NOMBRE DEL PROYECTO: fuente de soda LA MIEL

II. JUSTIFICACION DEL PROYECTO
2.1. NECESIDADES QUE SE PRETENDE RESOLVER
La necesidad que se pretende resolver es la recreacin de un pblico joven en general
2.2. BENEFICIARIOS
Los beneficiarios, son el pblico mayor de 18 aos
2.3. OBJETIVO DEL PROYECTO
2.3.1. OBJETIVO GENERAL
- Brindar esparcimiento al pblico joven en general
2.3.2. OBJETIVOS ESPECIFICOS
- Difusin del billar como medio recreativo
- Brindar la mejor atencin y servicio al cliente
- Obtencin de beneficio econmico
III. ESTUDIOS DE MERCADO
3.1. SERVICIOS A BRINDAR PRECIO
Los servicios a brindar son:

PRODUCTO UNIDAD PRECIO

Alquiler de Mesa Hora 1.00
venta de gaseosa Botella 0.24
Venta de Empanadas Unidad 0.20
Venta de cigarrillos Unidad 0.08

3.2. OFERTA DE PRODUCTOS

3.2.1. OFERTA HISTORICA
Las cantidades puestas representan cantidad horas
a) BRILLAR EL SOL

ACTIVIDAD ENE FEB MAR ABR MAY JUN JUL AGO SET OCT NOV DIC
Alquiler de mesa 960 960 960 940 940 920 950 960 960 960 980 980
Venta gaseosa X X X X X X X X X X X X
Venta empanadas X X X X X X X X X X X X
Venta de cigarrillo X X X X X X X X X X X X

Actividades: Alquiler de mesa

Comprende desde enero 2016 a diciembre 2016
Comprende el alquiler total de 4 mesas
Ubicacin Jr. Sol 3ra cuadra
Alquiler de horas promedio mensual por mesa 239
Alquiler de horas promedio mensual total 956 horas (239*4mesas=956)

b) BILLAR EL SOTANO

ACTIVIDAD ENE FEB MAR ABR MAY JUN JUL AGO SET OCT NOV DIC
Alquiler de mesa 1825 1825 1825 1700 1700 1650 1650 1825 1825 1825 1950 2000
Venta de gaseosa X X X X X X X X X X X X
Venta de Empanadas X X X X X X X X X X X X
Venta de Cigarrillo X X X X X X X X X X X X
 Actividades: Alquiler de mesa
Comprende desde enero 2016 a diciembre 2016
Comprende el alquiler total de 6 mesas
Ubicacin: Jr. Manco Cpac sptima cuadra
Alquiler de horas promedio mensual por mesa 300
Alquiler de horas promedio mensual total 1,800 300*6=1,800

3.3. DEMANDA QUE EL PROYECTO PRETENDE SATISFACER (PROYECTADA)

ACTIVIDAD 2017 2018 2019 2020

Alquiler de mesa 12,960 12,960 12,960 12,960
Venta de gaseosa 1,440 1,440 1,440 1,440
Venta de empanadas 1,080 1,080 1,080 1,080
Venta de cigarrillo 8,640 8,640 8,640 8,640
a)
El alquiler comprende en forma anual
El nmero de mesas total es de 6
Alquiler de horas promedio mensual por mesa 180 hrs
Alquiler de horas promedio mensual 1,080 hrs
Alquiler de horas promedio anual 12,960 hrs
b)
Venta de gaseosa promedio diario 4 Botellas
Venta de gaseosa promedio mensual 120 Botellas
Venta de gaseosa promedio anual 1,440 Botellas
c)
Venta de empanadas promedio diario 3 Unidades
Venta de empanadas promedio mensual 90 Unidades
Venta de empanadas promedio anual 1,080 Unidades
d)
Venta de cigarrillos promedio diario 0.24 Unidades
Venta de cigarrillos promedio mensual 720 Unidades
Venta de cigarrillos promedio anual 8,640 Unidades

IV. ESTUDIO TECNICO

A. Localizacin: Jr. ..
B. Tamao: Mediana Envergadura
C. Nmero de mesas es 6
V. INVERSIONES
1. ACTIVOS FIJOS
a. Equipos

PRECIO
Mesas de Billar (06) 5,400.00
Equipos de Sonido 170.00
Muebles 80.00
Vitrina 70.00
Silla (15) 225.00
Reloj 25.00
S/. 5,970.00
 2. CAPITAL DE TRABAJO (Mensual)
A. COMPRA DE PRODUCTOS

PRODUCTO CANTIDAD P.UNITARIO TOTAL

Tiza (1 Caja) 1 4.0 4.0
Recibos (2) 2 0.8 1.6
Gaseosa 6 4.8 28.8
Empanadas 1 3.2 3.2
Cigarrillos 60 2.0 120.0
S/. S/. 157.60

La caja de tizas contiene 10 paquetes de 10 unidades c/u

Cada unidad de recibo contiene 100
La gaseosa est referida a precio unitario por caja
La empanada referida a un bloque de 20 empanadas
La cajetilla de cigarrillos comprende 20 unidades
Considerando el valor de cada cajetilla a S/. 4.0
B. GASTOS ADMINISTRATIVOS (Mensual)
- Empleado (1) S/. 65.00
C. OTROS

SERVICIOS PRECIO
Luz y Agua 30.00
Alquiler de Local 70.00
Imprevistos 50.00
S/.150.00

CUADRO N 01

RUBRO COSTO
1.- Activos Fijos 5,970.0
a). Equipos 5,970.0
2).Capital de Trabajo 372.6
a). Compra de producto 157.6
b). Gastos Administrativos 65.0
c). Otros 150.0
INVERSION TOTAL 6,342.6

VI. PRESUPUESTO DE INGRESO Y EGRESO

1. PRESUPUESTO DE INGRESO (CUENTAS)

INGRESO MENSUAL EN EL PRIMER AO

(En Soles)

INGRESO
CONCEPTO CANTIDAD PRECIO
MENSUAL
Alquiler de mesa 1,080 1.0 1,080.0
Venta de gaseosa 120 0.24 28.8
Venta de empanadas 90 0.2 18.0
Venta de cigarrillos 720 0.08 57.6
TOTAL S/. 1,184.4
 INGRESOS ANUALES
(En Soles)
CONCEPTO/AO 1 2 3 4
Alquiler de mesa 12,960.0 12,960 12,960 12,960
Venta de gaseosa 345.6 345.6 345.6 345.6
Venta de empanadas 216 216 216 216
Venta de cigarrillos 691.2 691.2 691.2 691.2
TOTAL 14,212.8 14,212.8 14,212.8 14,212.8

2. PRESUPUESTO DE EGRESO

CUADRO N 02
DEPRECIACION ANUAL
(En Soles)

RUBRO % VALOR 2017 2018 2019 2020

Infraestructura 5 - - - - -
Equipamiento 15 5,970.0 895.5 895.5 895.5 895.5
TOTAL 5,970.0 895.5 895.5 895.5 895.5

CUADRO N 03
PROGRAMA DE COSTOS ANUALES
(En Soles)
RUBRO/AO 2017 2018 2019 2020
a. Compra de productos 1,891.2 1,891.2 1,891.2 1,891.2
b. Gastos administrativos 780 780 780 780
c. Otros 1,800.0 1,8000. 1,800.0 1,800.0
Depreciacin 895.5 895.5 895.5 895.5
TOTAL 5,366.7 5,366.7 5,366.7 5,366.7

VII. ANALISI ECONOMICO FINANCIERO

1. ESTADO DE PERDIDADS Y GANANCIAS

CUADRO N 04
ESTADOS DE PERDIDADS Y GANANCIAS
(En Soles)

RUBRO/AO 1997 1998 1999 2000

INGRESO 14,212.8 14,212.8 14,212.8 14,212.8
Alquiler de mesa 12,960.0 12,960.0 12,960.0 12,960
Venta de gaseosa 345.6 345.6 345.6 345.6
venta de empanadas 216 216 216 216
Venta de cigarrillos 691.2 691.2 691.2 691.2
EGRESO 5,366.7 5,366.7 5,366.7 5,366.7
Compra de productos 1,891.2 1,891.2 1,891.2 1,891.2
Gasto administrativos 780 780 780 780
Otros 1,800.0 1,800.0 1,800.0 1,800.0
Depreciacin 895.5 895.5 895.5 895.5
UTILIDAD 8,846.1 8,846.1 8,846.1 8,846.1
 2. FLUJO DE FONDOS

CUADRO N 05
FLUJO DE FONDOS
(En Soles)

VALOR CAPTAL DE FLUJO DE

AOS UTILIDAD DEPRECIACION
RESIDUAL TRABAJO FONDOS
1 8,846.1 895.5 0.0 0.0 9,741.6
2 8,846.1 895.5 0.0 0.0 9,741.6
3 8,846.1 895.5 0.0 0.0 9,741.6
4 8,846.1 895.5 2,985.0 4,471.2 17,197.8

VIII. EVALUACION ECONOMICA

1. VALOR ACTUAL NETO (VAN)


= I + .
(1 + )
=1

1 2 3 4
= I + 1
+ 2
+ 3
+. . . +
(1 + ) (1 + ) (1 + ) (1 + )

r Costo de oportunidad del capital del Inversionista

Si = 0.30
9,741.6 9,741.6 9,741.6 17,197.8
= 6,342.6 + 1
+ 2
+ 3
+
(1 + 0.3) (1 + 0.3) (1 + 0.3) (1 + 0.3)4
9,741.6 9,741.6 9,741.6 17,197.8
= 6,342.6 + + + +
1.3 1.69 2.197 2.8561
= 6,342.6 + 7,493.53846 + 5,764.26036 + 4,434.04643 + 6,021.42782
= 17,370.6731
Tenemos un VAN (+), entonces es conveniente invertir en el proyecto

2. TASA INTERNA DE RETORNO (TIR)

0 = I + .
(1 + )
=1

1 2 3 4
0 = I + 1
+ 2
+ 3
+. . . +
(1 + ) (1 + ) (1 + ) (1 + )
Costo de oportunidad del capital del Inversionista

Si = 120,

Si = 170,
 9,741.6 9,741.6 9,741.6 17,197.8
= 6,342.6 + 1
+ 2
+ 3
+
(1 + 1.40) (1 + 1.40) (1 + 1.40) (1 + 1.40)4

= 630.693258

9,741.6 9,741.6 9,741.6 17,197.8

= 6,342.6 + 1
+ 2
+ 3
+
(1 + 1.70) (1 + 1.70) (1 + 1.70) (1 + 1.70)4

= 579.7722

Calculo mtodo Interpolacin Lineal

- Para una tasa de 140% entonces tenemos S/. 630.70

- Para una tasa de 170% entonces tenemos S/. - 579.80

Aplicamos la Interpolacin lineal

140 170 140 TIR

=
630.70 (579.80) 630.70 0

(30)x(630.70)
= 140 TIR
630.70 + 579.80)

18,921
= +140 TIR
1,210.5

18,921
= + 140
1,210.5

= 155.63 %

Por lo tanto, la Tasa Interna de Retorno (TIR) es de 155.63% para este proyecto de inversin. La teora nos
dice que si la TIR es > a la tasa de descuento que es el (30%), entonces nuestro proyecto es rentable.