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Fundamentos de la Banca

Maestra en Administracin Financiera PMA-130


Hctor Read, MGB
Operaciones de la banca comercial
Entidades de intermediacin financiera que facilitan el flujo de fondos entre unidades
excedentes y deficitarias.

Demandantes
Tasa activa Bancaria (unidad
deficitaria)

Entidades de
Tasa activa pasiva = Intermediacin
Financiera
Margen de Intermediacin

Oferentes
(unidad
superavitaria)

Tasa pasiva Bancaria


Fuentes de Fondos
Informacin disponible en el Balance General de cada institucin:
a. Pasivos y capital: fuentes de fondos
b. Activos: uso de los mismos

1. CUENTAS DE DEPSITO
1. Depsito de transacciones
2. Depsitos de ahorro
3. Depsitos a plazo
4. Cuentas de depsito del mercado de dinero (MMDA- money market deposit accounts)

2. FONDOS EN PRSTAMOS
1. Fondos federales adquiridos (en calidad de prstamos)
2. Prstamos de los bancos de la Reserva Federal
3. Acuerdos de recompra
4. Prstamos en eurodlares

3. FONDOS A LARGO PLAZO


1. Bonos emitidos por el banco
2. Capital propio
Cmo circula el dinero?

Expansin
corporativa

Compras
particulares

Bancos Gastos del


Clientes
comerciales Compra de instrumentos del Tesoro Tesoro

depsitos
Gastos del
gobierno
municipal
(alcalda)
Operaciones internacionales de cobertura
Adicional a la actividad financiera cotidiana de los bancos comerciales, estos realizan
operaciones que no necesariamente figuran en el Balance General (depender de la
regulacin local), y que representan un ingreso interesante.

Estas operaciones no requieren una inversin de fondos, sin embargo, crean una
obligacin contingente.

El departamento de los bancos que ejecuta estas operaciones a menudo es llamado


Operaciones Internacionales/ Comercio Exterior, Back de Tesorera, entre otros.

Por las caractersticas y tipo de transaccin, por el riesgo inherente de la operacin


misma, y segn la regulacin vigente de cada pas las AAyP quedan excluidas de estas
operaciones: por su condicin de mutualista y porque no estn autorizadas a negociar
ni captar fondos en moneda extranjera (slo compra y venta de divisas)
Tipos de Operaciones Comex
Compromisos de prstamo: obligacin del banco de proporcionar una cantidad de
prstamo especfica a una empresa en particular, donde previamente se especifica
tasa de inters y propsito. El banco cobra un fee por asumir el compromiso.

Carta de Crdito Stand-By: respalda la obligacin del cliente ante un tercero; si el


cliente no cumple, el banco lo har. Tambin sirve como instrumento de garanta
para comerciantes importadores/exportadores que requieren de garantas ante un
proveedor o cliente extranjero como forma de cobertura y transparencia a la hora
de hacer negocios.

Contratos forward de divisas: acuerdo entre un cliente y el banco para cambiar


una divisa por otra en una fecha futura pautada, a un tipo de cambio previamente
acordado.

Contratos de swaps de tasas de inters: los bancos fungen como intermediarios;


ambas partes acuerdan cambiar de manera peridica pagos de intereses en una
cantidad especfica del capital. El banco garantizar que ambas partes cumplan con
el acuerdo.
Panorama Local
Fuente: Wordpress.com
Gestin actual sistema financiero
dominicano (a Julio 2017)

Fuente: sib.gob.do/entidades
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dominicano (a Julio 2017)

Fuente: sib.gob.do/entidades
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dominicano (a Julio 2017)

Fuente: sib.gob.do/entidades
Tasas de inters simple:
comercial y exacto
Inters comercial y exacto
Los bancos, dependiendo del pas y las disposiciones regulatorias vigentes, tienen la
potestad de calcular sus tasas de inters diarias utilizando el ao natural (365 das o 366 si
es un ao bisiesto). Para estos casos, el inters obtenido se considera como inters exacto.

Cuando se lleva a cabo la conversin utilizando 360 das, se dice que est utilizando el ao
comercial. En este caso, el inters obtenido se llama inters comercial u ordinario.

La frmula utilizada para calcular el inters (exacto o comercial) es la siguiente:


= ()


=

Inters comercial y exacto - Ejemplos
Calcule el inters comercial y exacto de un prstamo por $18,300 al 35% a 48 das de
plazo.

COMERCIAL:
.
= , = $

EXACTO:

.
= , = $.

Anualidades
Anualidades: base para el clculo de los
prstamos
Se definen como una serie de pagos generalmente iguales y consecutivos realizados
en intervalos de tiempos iguales. Ejemplos de anualidades bancarias:

Cobro quincenal del sueldo


Pago mensual de un prstamo
Prima del seguro
Renta de alquiler
Entre otros

Existen 4 clasificaciones de anualidades, dependiendo de:

Tiempo
Forma de pago o abono
Intereses
Momento en que inicia la anualidad
Anualidades: base para el clculo de los
prstamos
Se definen como una serie de pagos generalmente iguales y consecutivos realizados en
intervalos de tiempos iguales. Ejemplos de anualidades bancarias:

Cobro quincenal del sueldo


Pago mensual de un prstamo
Prima del seguro
Renta de alquiler
Entre otros

La frmula utilizada para calcular el inters (exacto o comercial) es la siguiente:

+
=

+
=

Anualidades - Ejemplos
Un concesionario ofreci a un cliente un automvil nuevo mediante un pago inicial de
$21,800 y 72 pagos quincenales de $3,432.36 c/u. Si se cobra una tasa de inters del
1.32% mensual capitalizable quincenal, calcule el valor de contado del automvil

Valor de contado: Inicial + VP de los pagos mensuales

+ .
= , + , .
.

Valor de contado= 21,800 + 196,199.83= 218,000


GRACIAS!