1.

Para los riesgos significativos (administrar los riesgos)

Compartir el Riesgo
Evitar el Riesgo
Compra de seguros contra prdidas
Reducir la expansin de una lnea
inesperadas significativas
de productos a nuevos mercados
Contratacin de outsourcing para
Vender una divisin, unidad de
procesos del negocio
negocio o segmento geogrfico
Compartir el riesgo con acuerdos
altamente riesgoso
sindicales o contractuales con
Dejar de producir un producto o
clientes, proveedores u otros socios
servicio altamente riesgoso
de negocio

Aceptar el Riesgo Mitigar el Riesgo

Auto-asegurarse (Self-insuring)
contra prdidas
Aceptar los riesgos de acuerdo a
los niveles de tolerancia de riesgo
Fortalecimiento del control interno
en los procesos del negocio
Diversificacin de productos
Establecimiento de lmites a las
operaciones y monitoreo
Reasignacin de capital entre
unidades operativas

2. Para las Observaciones.

Observacin N 01.-

3. Para las debilidades de control interno.

Debilidad N 01.- Se Recomienda al Gerente en coordinaciones con el Jefe del rea de Caja y
Bancos, que se efecten verificaciones sorpresivas y peridicamente para verificar los
documentos que sustentar las cuentas pendientes de cobro a deuda, para estar actualizados
y as ver la manera ms fcil de poder pagara esas deudas, para beneficio de la empresa.

(Nombre de la Firma a la que pertenece el auditor)

(Nombre y rubrica del auditor)
(Fecha del informe de auditora)

6. ANEXOS

Podran incluirse como anexos todos los riesgos y sus calificaciones establecidas.