SEOR FISCAL GENERAL DEL ESTADO:

Fernando Villavicencio Valencia, ecuatoriano, de 50 aos de edad, de profesin

periodista, de estado civil casado, domiciliado en la ciudad de Quito, ante usted
respetuosamente comparezco con la presente denuncia, de conformidad con lo dispuesto
en los artculos 421 y siguientes del Cdigo Orgnico Integral Penal, en adelante COIP :

1. NOMBRES Y APELLIDOS DE LOS RESPONSABLES DE LOS HECHOS

QUE SE DENUNCIAN

Funcionarios a ser investigados: Rafael Correa, Jorge Glas, Carlos Plit, Galo Chiriboga,
Patricio Rivera, Fausto Herrera, William Vsconez, Nilsen Arias, Pedro Merizalde, Carlos
Pareja Yannuzzelli. De igual forma que se investigue al empresario Enrique Cadena Marn.

2. CIRCUNSTANCIAS EN QUE SE COMETIERON LAS INFRACCIONES

La poltica de comercializacin internacional de hidrocarburos a largo plazo, durante el

gobierno de Rafael Correa, liderada por l mismo; por Jorge Glas Espinel, en calidad de
Ministro de Sectores Estratgicos y luego como Vicepresidente; por los Ministros de
Finanzas e Hidrocarburos; por los Gerentes Generales de Petroecuador; y en especial por el
Gerente de Comercio Internacional de Petroecuador, Nilsen Arias Sandoval, ha sido
manejada al margen de procesos pblicos abiertos y transparentes, carente de decisiones
fundamentadas y documentadas y en medio de violaciones flagrantes a nuestro
ordenamiento jurdico.

Para dar viabilidad y apariencia de legalidad a esta modalidad de contratacin, los

funcionarios del Ministerio de Finanzas y de la empresa pblica Petroecuador, se valieron
de los llamados Convenios de Alianzas Estratgicas, al amparo del Decreto Ejecutivo
799/2000 expedido por el ex presidente Gustavo Noboa Bejarano. El mencionado Decreto
se utiliz, bajo maniobras fraudulentas, para evadir las normas de la contratacin pblica
que obligan a procesos transparentes, competitivos, abiertos y pblicos para cualquier
proceso que lleven adelante las instituciones del Estado, no se diga, para una actividad
medular como es la venta de petrleo. Por su rango jerrquico, dicho Decreto no puede
estar encima de las normas legales de la contratacin pblica, ni de las reglas que la propia
empresa pblica Petroecuador ha fijado y fija para la venta de hidrocarburos.

Bajo este mecanismo de los convenios de Alianza Estratgica, los verdaderos compradores
del crudo ecuatoriano, no son las empresas que firmaron los contratos sin licitacin, sino
un cartel de compaas intermediarias, como: Taurus Petroleum, Gunvor, Core Petroleum,
Castor Petroleum, que se escondieron en empresas supuestamente estatales para comprar
nuestro petrleo, en una simulacin dolosa, nica en nuestra historia. Todo este esquema,
perfectamente estructurado, fue concebido por los propios intermediarios y encajados en la
empresa pblica Petroecuador por los funcionarios de la misma y por las ms altas esferas
de gobierno que durante aos se hicieron de odos sordos, ante este atraco de proporciones
inimaginables. De esta manera, Petroecuador perdi la capacidad de comercializar
internacionalmente su crudo y de beneficiarse de los precios de mercado. Los
intermediarios, bajo el ropaje de empresas estatales, desplazaron a Petroecuador de su rol
natural y fueron ellos los que fijaron los precios de nuestro producto y se beneficiaron de la
diferencia entre lo que ellos pagaban a Petroecuador y el precio que reciban de quienes les
compraban nuestro crudo.

La escandalosa evidencia de esta situacin es que los compradores naturales de nuestro

petrleo, como Per, lo adquieren a los intermediarios Taurus Petroleum, Gunvor, Core
Petroleum y Petrochina, el mismo producto que embarcan en Balao, pero $ 5,83 dlares
ms caro del precio fijado por los contratos de venta a largo plazo. Las grandes
intermediarias e intermediarios se han enriquecido utilizando la pantalla de las empresas
estatales, monopolizando nuestro petrleo y convirtindose en las empresas de arbitraje,
desplazando, como hemos dicho, el rol de la propia Petroecuador. Ms adelante se
desarrolla en detalle el caso de la comercializacin con Per, en la cual se confirma de
forma documentada la millonaria prdida que registr Ecuador, solo entre 2012 y 2017.

La ilegal intermediacin con nuestro crudo, fue advertido y sealado a su debido tiempo
por denuncias pblicas de legisladores como Clver Jimnez, por publicaciones como
Ecuador Made in China, El Feriado Petrolero 1 , e incluso por el propio Ministerio de
Finanzas y la Procuradura de Petroecuador, el ao 2009, cuando expresaron lo siguiente:

Ninguna autoridad del gobierno de Rafael Correa, ni de la propia Petroecuador, ha podido

explicar cmo y por qu se eligieron a las empresas PETROCHINA, UNIPEC Y PTT

1 Ecuador Made in China y El Feriado Petrolero (Fernando Villavicencio - 2013 y 2017)

2
PETROTAILANDIA, como las compradoras de largo plazo y Prepago, tampoco han
explicado de qu manera se establecieron los parmetros comerciales y financieros de
dichos contratos. Una gran sombra dolosa se cierne sobre los mismos y todos los
involucrados, sin excepcin, eluden dar explicaciones, presentar documentos o informes
tcnicos, a pesar de las obligaciones legales de mantener los archivos correspondientes.

Una historia de endeudamiento externo pagado con petrleo

El 27 de enero de 2009, el presidente Ejecutivo de la empresa pblica Petroecuador y un

representante de la empresa Petrochina International Company Limited, suscribieron un
convenio de Alianza Estratgica para el sector hidrocarburfero, con el objetivo de llevar
adelante un programa de cooperacin mutua entre ambas empresas y desarrollar proyectos
conjuntos, documento en el cual se respaldan las lneas de crdito y los contratos de venta
de crudo y fuel oil, suscritos con el Banco de Desarrollo de China - CDB, Petrochina y
Unipec (Sinopec).

Con base a estos acuerdos binacionales, las empresas petroleras de los dos pases,
suscribieron tambin varios convenios de manera conjunta, con instituciones financieras
con el fin de garantizar el pago inmediato de los prstamos, con embarques de petrleo y
fuel oil. A estos acuerdos, se los conoce como Convenios de Cuatro Partes, los cuales son
de carcter reservado. Como componentes de las negociaciones, tambin existen varias
minutas y memorandos pactados entre las instituciones de los dos pases.

En algunos casos las autoridades de Ecuador se refieren a ventas anticipadas de petrleo,

aunque en los documentos firmados con China, se hace referencia exclusivamente a
crditos o financiamiento respaldados y pagados con petrleo. El manejo del trmino
preventa o venta anticipada, estara orientado a maquillar el lmite de deuda pblica, para
impedir que rebase el porcentaje autorizado por la normativa ecuatoriana (40% del PIB).

En el contexto indicado, se suscribieron varios convenios entre el Ministerio de Finanzas

del Ecuador - MDF, la EP Petroecuador, el Banco de Desarrollo de China - BDC, la
Compaa Petrochina International Company Limited y la estatal Unipec, subsidiaria de
Sinopec. Este tipo de convenios tuvieron por objetivo acordar los trminos mediante los
cuales el Ministerio de Finanzas, a nombre del gobierno ecuatoriano, recibe prstamos de
parte del Banco de Desarrollo de China. Estos prstamos, son pagados mediante entregas
de petrleo que Petroecuador debe hacer a Petrochina o Unipec, bajo el siguiente esquema:

3
Para ejecutar los convenios de cuatro partes, por cada uno de ellos, se firm un contrato de
venta de crudo, entre Petroecuador y Petrochina o Unipec. De acuerdo con la informacin
disponible, la alianza estratgica tena por objeto alcanzar condiciones ventajosas para el
pas en la concesin de crditos y venta simultnea de petrleo. El esquema general de
captacin de prstamos de la Repblica Popular China y la venta de petrleo a dicho pas,
se lo puede resumir de la siguiente manera: i) el gobierno del Ecuador obtiene un crdito
del Banco de Desarrollo de China; y, ii) para el pago de dicho crdito, Petroecuador remite
embarques mensuales de petrleo a las empresas Petrochina o Unipec, las cuales deberan
llevar dicho hidrocarburo a sus refineras, conforme establece la normativa nacional para
Alianzas Estratgicas y los postulados del gobierno de Rafael Correa, de eliminar a los
intermediarios y mejorar los precios de facturacin.

Para confirmar lo dicho, en un documento Confidencial, de 3 de enero de 2011, el ministro

de Finanzas de Ecuador, Patricio Rivera, solicita a Li Yunzhi, director de la Divisin de
Cooperacin Bancaria de Desarrollo de China (CDB), autorice una nueva lnea de crdito
por USD 2.000 millones, bajo la estructura de la negociacin anterior, es decir del
crdito del ao 2010. A prrafo seguido, Rivera sostiene que la EP Petroecuador garantiza
un cupo disponible de hasta 6 lotes (12.000 barriles de crudo por lote) para cubrir esta
operacin financiera, y notifica que el responsable de la negociacin ser el subsecretario
de Crdito Pblico (William Vsconez). De acuerdo con los documentos oficiales, esta
operacin fue una lnea de crdito cubierta con petrleo. Segn las mismas autoridades de
forma reiterada han sealado que los crditos se pagan en dinero y no con petrleo.

Entre el 2009 y el 2016, el corresmo impuls lneas de crdito por USD 18.020 millones,
con intereses del orden del 7%, garantizadas con la provisin de 1310 millones 400 mil
barriles de petrleo y fuel oil, hasta el 2024. Estas operaciones con China se basan, como
se ha dicho, en una alianza estratgica y en el decreto 466 suscrito por Rafael Correa, que
garantiza el pago de la deuda con la provisin de petrleo y fuel oil. Segn informacin de
Petroecuador (junio del 2017), en contratos de crudo se ha entregado a China y Tailandia
572.5 millones de barriles y resta por cubrir 536.6 millones de barriles, de un total de 1109

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millones 160 mil barriles de petrleo comprometidos al pago de crditos, hasta el 2024 (no
se incluye el fuel oil).

Adems de los contratos con China y Tailandia, el rgimen de Correa realiz dos
operaciones financieras atadas a la comercializacin de hidrocarburos. Una lnea de crdito
por USD 1000 millones con una tasa de inters del 7,25%, suscrita en el 2014 con la
compaa Noble Amricas, sujeta a la provisin de naftas; y, un crdito por USD 300
millones, con una tasa de inters del 6,85%, firmado en el 2016, con la empresa Oman
Trading International,OTI, a ser pagado con 17.1 millones de barriles de fuel oil. Estos
nuevos convenios suman USD 1300 millones y proyectan una cifra total de USD 19.320
millones de deuda pblica garantizada con hidrocarburos.

Considerando un volumen aproximado de 1200 millones de barriles de crudo,

comprometido con empresas de China y Tailandia, entre 2009 y 2024, y reconociendo una
prdida mnima de 2 dlares por barril, tenemos un perjuicio econmico al pas no menor
a $2.400 millones.

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Ecuador perdi soberana en el manejo de su principal recurso

Los confidenciales acuerdos de cuatro partes y las respectivas minutas, suscritas con
China, establecen que Petroecuador abrir una Cuenta de Ingresos y otra Cuenta de
Beneficios en el Banco de Desarrollo de China. En la primera, Petrochina o Unipec
depositarn los recursos provenientes de la venta del crudo y la segunda ser destinada a
cancelar el prstamo. Estas cuentas estarn bajo control del CDB por aplicacin de la
legislacin china, y el CDB podr efectuar las respectivas compensaciones.

Segn la clusula 7.4, de la Minuta pactada el 2011, el Ecuador est obligado a mantener
en la Cuenta de Beneficios, una cantidad de dinero mnimo del 130% de lo requerido
para el pago del crdito correspondiente a la fecha establecida en el Contrato. Si la
cantidad pendiente de la Cuenta de Beneficios es menor al 130% de las cuotas de
reembolso para ese perodo, Petroecuador deber aumentar el volumen de petrleo
suministrado de manera que ingresen fondos adicionales en la Cuenta de Ingresos. En la
clusula 7.7 se condiciona al Estado ecuatoriano a pagar por adelantado el prstamo, si
Petroecuador no cumple con sus obligaciones de provisin de crudo.

Luego de cubrir los montos del crdito e intereses al Banco de Desarrollo de China, los
recursos restantes sern transferidos a Ecuador, dice el documento. Desde al ao 2013
estas transferencias se hacen a una cuenta del Banco Central del Ecuador, abierta en el
Bank of China Panam, antes se lo haca a una cuenta en el Bladex.

Tanto en los convenios de cuatro partes, como en los contratos de lneas de crdito se
incluyen los trminos econmicos de los contratos de provisin de crudo y fuel oil. De
acuerdo con la citada Minuta, en la clusula 11.1, Petroecuador y Petrochina, firmarn un
contrato petrolero para la provisin de 72.000 barriles diarios de petrleo crudo y/o fuel
oil. Y, la clusula 10.2 agrega: Petroecuador suministrar petrleo hasta que todas las
cantidades bajo el prstamo hayan sido pagadas.

Es ms, en la clusula 10.4 se establecen las frmulas de facturacin de los crudos Napo y
Oriente, las cuales debern ser establecidas en los contratos de venta de crudo a ser
firmados entre Petroecuador y Petrochina. En relacin con el crdito del ao 2011, la
Minuta establece que: el diferencial para el crudo Napo y/o el crudo Oriente ser, el
promedio aritmtico de todas las cotizaciones del crudo Napo y del crudo Oriente
publicadas por Argus en el mes M-1, es decir se aplica el precio del mes anterior al
embarque, una forma explcita de evadir las reglas del mercado, en abierto perjuicio al
Estado ecuatoriano.

Aunque parezca increble, son las instituciones chinas quienes definen las frmulas, el
diferencial y finalmente el precio de facturacin del crudo ecuatoriano, como se ver ms
adelante.

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Ecuador puso en manos de China sus cuentas petroleras

Desde el inicio de la operacin financiera con China, se han abierto tres fases de
negociacin, segn la informacin disponible. El 31 de agosto de 2010, el Banco de
Desarrollo de China y el Ministerio de Finanzas de Ecuador, celebraron un acuerdo de
crdito por USD 1.000 millones a ser ejecutado en dos tramos (USD 800 millones directos
y USD 200 millones para inversiones de empresas chinas) proceso respaldado con la venta
de petrleo (Fase I). Al ao siguiente, junio de 2011, nuevamente el CDB y el Ministerio
de Finanzas celebraron un nuevo acuerdo de crdito por USD 2.000 millones, igualmente
en dos tramos (USD 1.400 millones de entrega directa y un prstamo de RMB (yuanes)
4.000 millones equivalente a USD 600 millones) respaldado tambin por la venta de
petrleo (Fase II). Estos contratos de lneas de crdito y venta de crudo se sostienen en los
Convenios de Cuatro Partes suscritos por las instituciones de los dos pases.

Posteriormente, en diciembre de 2012, el CDB y el Ministerio de Finanzas acordaron

suscribir un nuevo convenio de lnea de crdito por USD 2.000 millones, a ser ejecutado
igualmente en dos tramos (USD 1.700 millones directos y un prstamo por RMB (yuanes)
1900 millones equivalente a USD 300 millones) respaldado por la venta de crudo a
Petrochina y Unipec (Fase III). Como paraguas de estos acuerdos financieros y
comerciales se firmaron varios documentos: Convenio de Cinco Partes (incluye a Unipec);
Convenio de Cuenta de Liquidacin; Convenios de Suministro de Crudo y Fuel Oil; y,
Convenio de Cuenta de Recaudacin.

Previo a la suscripcin de los convenios de la Fase III, los das 25 y 29 de octubre de 2012,
el Banco de Desarrollo de China dirigi al Ministerio de Finanzas de Ecuador,
comunicaciones manifestando una serie de inquietudes sobre el laudo arbitral del Centro
Internacional de Arreglo de Diferencias Relativas a Inversiones (CIADI) a favor de la
multinacional Occidental. Das despus sendas delegaciones de Ecuador se desplazaron a
Beijing para responder a las alertas de China. El fallo del CIADI en segunda instancia
obligaba a Ecuador a cancelar a Oxy USD 2.300 millones por la caducidad del bloque
petrolero 15, finalmente en 2016 el Laudo definitivo estableci la indemnizacin en USD
1.100 millones ms intereses, la cual ya fue cubierta.

Puntualmente, las observaciones del CDB y del gobierno chino, apuntaban a que el
Ecuador no incumpla los tratados internacionales vigentes y que se respete el laudo
arbitral del CIADI en el caso Occidental, como en efecto ocurri. Adems, exigieron que
el CDB no se vea involucrado en disputas relacionadas con la ejecucin de fallos arbitrales
adversos a Ecuador. Con esta presin, China mataba dos pjaros de un tiro: por una lado
defenda a su empresa Andes Petroleum (subsidiaria de CNPC), beneficiada con
transferencias de derechos y obligaciones de Encana -la socia de Occidental- y, por otro
lado, cuidaba sus intereses ante cualquier accin de Oxy en contra del Ecuador, que
pudiere afectar al CDB o a Petrochina.

En una carta de noviembre de 2012, el gerente de Petroecuador, Marco Calvopia,

encarcelado por corrupcin, seal al CDB que el laudo arbitral emitido por el CIADI no
representaba un acontecimiento adverso para la ejecucin del crdito de la Fase III, ya que
el Ecuador es un Estado con suficiente capacidad financiera para re-pagar al CDB la deuda
contrada.

Muy poco logr la carta, el laudo del CIADI a favor de Occidental oblig a aumentar el
blindaje chino y las autoridades de Ecuador no tuvieron sino que aceptar los nuevos

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condicionamientos, que incluan la firma de convenios complementarios, en los cuales se
obligaba al Ecuador a entregar al Banco de Desarrollo de China, el control de las cuentas
de Petroecuador, del Ministerio de Finanzas y del Banco Central, abiertas en el CDB.
Como se dice en el argot popular: el zorro protege a su presa ante la amenaza de otro
depredador.

El argumento del CDB era el de mitigar el riesgo de que el flujo de fondos entre las
diversas partes contemplado en los documentos de las Fases I, II, y III, se viese
interrumpido por medidas judiciales de algn tercero (Occidental) en contra del Ecuador,
ante un posible incumplimiento del Laudo emitido por el CIADI.

En ese contexto, el 13 de noviembre de 2012, se firm un Memorando de Entendimiento

(MOU) a travs del cual se transfiri la titularidad de las cuentas bancarias de
Petroecuador y del Ministerio de Finanzas, correspondientes a las tres fases, al Banco
Central del Ecuador, para valerse de una presunta inmunidad que se contempla en la
legislacin china sobre cuentas bancarias cuyo titular sea un Banco Central extranjero, el
cual tenga convenio con el Ministerio de Finanzas de China.

Los documentos de las Fases I, II y III contemplan la siguiente estructura de cuentas

bancarias en el CDB: 1) Cuentas de desembolso de prstamos en dlares y de re-pago del
capital e intereses en dlares para cada una de las fases (Cuentas de Liquidacin en USD
del MDF); 2) Cuentas de desembolso de prstamos en RMB (yuanes) y de re-pago del
capital e intereses en RMB para las Fases II y III (Cuenta de Liquidacin en RMB del
MDF); y 3) Cuentas de recaudacin de ingresos provenientes de la venta de petrleo crudo
y derivados a Petrochina o Unipec, segn sea el caso, para cada una de las fases (Cuentas
de Recaudacin de Petroecuador) Estas cuentas fueron abiertas en China por el Ministerio
de Finanzas y Petroecuador, actuando a nombre y en representacin de la Repblica del
Ecuador y no gozaban de inmunidad alguna bajo la legislacin china. Al ser transferidas
las cuentas de Petroecuador y del Ministerio de Finanzas, al Banco Central del Ecuador,
supuestamente gozaran de inmunidad, segn la Ley de la Repblica Popular China en
Inmunidad Judicial de Medidas Compulsivas que Afecten Propiedades de Bancos
Centrales Extranjeros, promulgada el 25 de octubre de 2005 por el presidente de la
Repblica Popular China.

El CDB ha expresado que en su criterio bajo la Ley de Inmunidad China las propiedades
del Banco Central de la Repblica del Ecuador (incluidos depsitos bancarios) seran
inmunes de cualquier medida de ejecucin, incluidos embargos ejecutivos en caso de que
se llegase a domiciliar en China un fallo judicial o laudo arbitral internacional dictado en
contra del Ecuador.

Finalmente, las disputas que pudieran presentarse entre Petroecuador y Petrochina, podrn
resolverse en arbitrajes internacionales en la Corte de Londres.

Cmo se manipulan los diferenciales a favor de los intermediarios?

En trminos sencillos el Diferencial es el descuento que sufre el precio del petrleo pesado
y mediano de Ecuador (Napo 20 API y Oriente 24 API), frente al precio del crudo liviano
West Texas Intermediate (WTI 39 API), de la Costa Este de Estados Unidos, uno de los
destinos del crudo ecuatoriano.

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El precio del crudo de Ecuador en el mercado internacional est influenciado, entre otras,
por su densidad, el contenido de azufre, el rendimiento de productos durante la refinacin,
y tambin por el costo del transporte. En trminos generales los crudos pesados producen
menos gasolinas, diesel y glp (gas licuado de petrleo) y ms residuos. Los livianos son
ms eficientes por su alto rendimiento en naftas y tienen un mejor precio. Segn la calidad
del petrleo existen diferentes niveles de precios, aunque el mercado toma en cuenta otros
condicionantes de oferta y demanda. Sin embargo, en los tiempos modernos con la
existencia de refineras de alta conversin, se ha reducido el impacto del grado API en los
precios de facturacin.

El manejo del diferencial se ha convertido un enigma que ha ensamblado la mayor hazaa

de corrupcin de todos los tiempos. El diferencial es la pieza clave para la facturacin del
crudo de Ecuador, de su justo y tico manejo depende la vigencia de precios equitativos
para el Estado, o por el contrario que se convierta en un autntico castigo para el vendedor
(Petroecuador) y una lotera para el intermediario.

El precio de facturacin (PF) se fija mensualmente, a travs de la siguiente frmula: PF =

WTI(menos) Diferencial (ms) Premio. Para establecer el precio promedio mensual del
WTI se toman las primeras 5 cotizaciones posteriores al dcimo da calendario
inmediatamente siguiente a la fecha del conocimiento de embarque (Bill of Lading). Por
ejemplo, si el buque carg el 3 de julio se cuentan 10 das, hasta el 13, y, a partir del 14 de
julio hasta el da 18 se utilizan esas 5 cotizaciones para establecer el precio promedio de
referencia mensual del WTI.

Hasta el ao 2014 la facturacin del crudo ecuatoriano se sostena principalmente en

informacin de las publicaciones Plats y Argus. Pero, a raz de que Argus dej de hacer
publicaciones por falta de informacin de los crudos Oriente y Napo, Petroecuador
contrat a la firma Arthur D Litlle la realizacin de un estudio. Segn el informe de la
firma consultora, la nueva frmula para calcular el Diferencial tiene tres componentes: 1)
ndice ASCI (Argus Sour Crude Index); 2) Ajuste de Calidad; y, 3) Flete (transporte en
buques).

El primer componente, ndice ASCI (Argus Sour Crude Index) es una publicacin
especializada utilizada desde el ao 2009 para la compra venta de crudo en contratos de
largo plazo. Este ndice ASCI es un promedio ponderado del volumen de transacciones
ejecutadas para tres tipos de crudos, amargos y medios del Golfo de Mxico: Mars 79%,
Poseidn 9% y Southern Green Canyon (SGC) 12%. De acuerdo con el informe de Arthur
D. Little, el promedio del Diferencial ASCI para los crudos Napo y Oriente durante la
fecha de modulacin del estudio (junio 2014) fue de(menos) 2,38 USD/BL.

El segundo elemento, Ajuste de Calidad, se calcula considerando el rendimiento de los

crudos ecuatorianos. Es decir, el porcentaje de productos limpios que se obtienen en las
refineras de la Costa del Golfo. Segn el mismo estudio para junio de 2014, el Ajuste de
Calidad fue de(menos) 2,58 USD/BL.

El tercer elemento constitutivo del Diferencial, es el Flete (transporte en buques) el cual

segn el citado estudio, se calcula utilizando como referencia, las rutas o destinos:
EsmeraldasHouston y EsmeraldasLos ngeles, en buques tanques (B/T) de 360 mil
barriles, conocidos como Panamax. Para Houston se consider un precio de 3,31 dlares
por barril (USD/BL) y para Los ngeles, 3,26 USD/BL. El promedio de los dos destinos
es 3.28 USD/BL.

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Sumados los tres componentes, de acuerdo con el modelo realizado por Arthur D. Little, el
diferencial o castigo aplicado al crudo Oriente, a esa fecha, era de (menos) - 8,25 USD/BL
(ndice ASCI 2,38 USD/BL, Ajuste Calidad 2,58 USD/BL, Flete 3,28 USD/BL).Como se
puede advertir, el componente Flete es el ms alto e importante en el Diferencial.

Del anlisis del mercado se concluye que el rubro Flete (USD 3,28/BL) es inflado y no
corresponde a la realidad. Aqu se descubre una de las mayores trampas aprobadas por las
autoridades de Petroecuador para garantizar un mayor margen a Petrochina, Unipec,
Petrotailandia y sus intermediarios, la cual deviene por varias razones en un alto perjuicio
al pas en la comercializacin internacional de petrleo. Este costo del flete de un Panamax
(3,28 USD/BL) definida en el estudio de Arthur D. Little es aplicada por Petroecuador en
los diferenciales para todos los contratos de venta de crudo, independientemente de los
destinos del petrleo: Per, Panam, Chile o USA.

Aunque el monto del flete flucta en el mercado, sin embargo haber tomado como
referencia el costo de un buque tanque B/T Panamax y autorizado cargar los mayores
volmenes de crudo en buques de superior capacidad (Aframax, Suezmax y VLCC) que
registran menores costos por fletes, genera millonarias ganancias a los intermediarios.

Aunque se establece que los cargamentos sern de 360 mil barriles, ms del 60% de
embarques se realiza en buques de mayor volumen: Aframax, Suezmax y VLCC, cuyo
costo aproximado es de USD 1 o USD 1,20 por barril. Esto significa que el pas pierde,
solo en fletes sobre preciados, un promedio de 2 dlares por cada barril transportado.

Informacin oficial establece que el precio real por barril transportado en un buque
Aframax de 720 mil barriles, es de 1,19 USD/BL, una diferencia de 2,09 USD/BL frente al
precio reconocido en el diferencial (3,28). En el caso de un Suezmax con un volumen de
1.000.000 de barriles, el precio es de 1,20 USD/BL, lo cual genera una prdida de 2,09
USD/BL. En relacin con los buques VLCC que cargan 2.000.000 de barriles, el precio del
flete es apenas 0,90 USD/BL, lo cual genera una prdida al pas de 2,39 USD/BL. Incluso
el flete de un buque Panamax (3,28 USD/BL) que sirvi de modelo para el informe,
registra un incremento de 0,51 USD/BL.

Sin embargo, las prdidas aumentan considerando que el destino de referencia para
calcular los fletes son los puertos de Houston y Los ngeles en un B/T Panamax, cuyo
tiempo de llegada es entre 8 y 10 das; pero, una buena parte de los embarques tienen como
destino Per y Panam, con un tiempo mucho menor.

Segn los registros de las diferentes navieras que operan con Flopec o contratan buques
independientes, todos los negocios de fletamento son manejados por los intermediarios de
Petrochina, Unipec y Petrotailandia, que son las compaas Core Petroleum (Baere), una
empresa relacionada con Taurus Petroleum y Gunvor, el operador de Unipec y
PetroTailandia, durante los aos 2009 al 2012, tambin oper como brker la firma Castor
Petroleum, absorbida luego por Gunvor.

Convenio de transporte con Petrochina viabiliza el perjuicio en fletes

Con la nueva frmula para la fijacin del Diferencial aprobada, Petrochina alcanz un
singular acuerdo con el gobierno de Rafael Correa, confirmando as que el estudio de
Arthur D Litlle fue de inspiracin de la multinacional china. En diciembre de 2014, el

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ministro Coordinador de Sectores Estratgicos, Rafael Poveda, conmin a la empresa
pblica Flota Petrolera Ecuatoriana (FlopecEP), a firmar un convenio de transporte de
crudo, el cual afect gravemente la operacin de Flopec y cre beneficios para Petrochina,
que a partir de entonces pudo contratar directamente buques de mayor volumen. Se estima
que un 60% de este tipo de buques petroleros son contratados directamente por Core
Petroleum y Baere, intermediarias de Petrochina.

De acuerdo con el documento, este convenio busca mantener una relacin comercial justa
y sostenible entre Petroecuador, Flopec y Petrochina. Aunque se indica que el acuerdo
est diseado para asegurar que Flopec mantenga un alto grado en la utilizacin de sus
buques, y que la estructura de las tarifas est bajo el principio del valor justo del mercado,
segn lo mutuamente acordado en la reunin de Houston, la realidad es distinta, pues
Flopec perdi el manejo de la contratacin de un 60% de buques. Y lo ms grave, en este
convenio se aplica el precio referencial del Flete de un B/T Panamax (3,28 dlares por
barril contenido en el Diferencial de los contratos de venta de crudo), pese a que
Petrochina a travs de sus intermediarios contrata directamente buques ms grandes a
precio de mercado, cuyas tarifas bordean 1 dlar por barril.

En la clusula Mecanismo de Carga Precio de Mercado (FMRM) el convenio permite

que una empresa independiente, sea quien determine la tarifa de carga, la seleccionada fue
el broker A.S.B.A. Es decir, los buques se contratan a precio del mercado, pero la tarifa o
flete (3,28 USD/BL) que se le carga al Estado (Petroecuador) en el Diferencial ya fue
establecida previamente. Entonces la diferencia de 2 dlares por barril queda en manos de
los intermediarios: Core Petroleum, Baere (Taurus Petroleum) y Gunvor, traders
operadores de Petrochina, Unipec y PetroTailandia.

Premios de Petrochina, Unipec y Petrotailandia, los ms bajos de la regin

Otro rubro adicional que incide de forma decisiva en el precio final del crudo es el Premio.
Como se ha referido, el Premio es una especie de bono que ofrece el comprador el cual se
mantendr fijo durante la vigencia del contrato. Como todos los factores, el premio
igualmente lo define el mercado a travs de licitaciones internacionales. En el caso
ecuatoriano, donde no ha existido esta prctica durante el perodo de la Revolucin
Ciudadana, el premio es acordado entre las partes en el marco de los acuerdos de
endeudamiento.

Los premios establecidos en los contratos con las compaas estatales, oscilan actualmente
entre 0,25 USD/BL y 0,80 USD/BL, sin embargo informacin del mercado advierte que
los premios establecidos para crudos similares en la regin o incluso para los mismos
crudos Napo y Oriente, comercializados por compaas privadas, bordean los 2,00
USD/BL, lo cual deja una diferencia negativa al pas de 1,50 dlares promedio por barril,
la cual proyectada anualmente con un volumen de 150 millones de barriles
comercializados, alcanzara la cifra de 225 millones de dlares por ao.

En relacin con la fijacin del premio, la Minuta de 2011 pactada con Petrochina y el
CDB, seala que las primas para el crudo de Napo y el crudo Oriente sern discutidas y
acordadas por Petroecuador y Petrochina, antes de la ejecucin de los documentos de la
operacin, es decir, no son premios de mercado, sino acordados en la mesa de los
acuerdos.

Es reconocido por todos los profesionales serios que los precios reales del mercado de los

11
crudos se establecen a travs de licitaciones o ventas spot. Es ms, los consumidores
finales adquieren los cargamentos de petrleo mes a mes a travs del mercado spot que fija
el precio de facturacin. Las publicaciones Plats, Argus y otras, son simples referencias
del mercado, incluso en el caso de Ecuador, como se dijo, Argus dej de publicar los
precios de los crudos Napo y Oriente, justamente porque no se hacen ventas spot desde
hace varios aos. Este es un punto clave: mientras Ecuador entrega su crudo de
exportacin sin licitacin a un monopolio vinculado entre s (Petrochina Unipec
Petrotailandia) con precios de facturacin inferiores a los del mercado, los consumidores
finales (refineras) compran ese mismo hidrocarburo a precio real.

Lneas de crdito y preventas fuera de ley

Segn la normativa vigente, al tratarse de prstamos de gobierno a gobierno (China

Ecuador) stos no debieron ser considerados Concesionales por las altas tasas de inters
(7,25%) y los plazos cortos establecidos. El artculo 25 del Cdigo Orgnico de
Planificacin y Finanzas Pblicas, referido a los protocolos econmicos o financieros para
lneas de crdito de gobierno a gobierno, seala que los mismos se sustentarn en
condiciones financieras concesionales dentro de la ejecucin de proyectos de inversin.

De acuerdo con la Ley, la negociacin de una lnea de crdito es competencia exclusiva del
Ministerio de Finanzas; en ese contexto, Petroecuador no debi tener ninguna
participacin. Entre tanto, al tratarse de preventas petroleras, como seala el rgimen, stas
son de responsabilidad de Petroecuador o Petroamazonas, y el Ministerio de Finanzas no
deba tener participacin alguna. Al tratarse de una preventa, los recursos econmicos
debieron ingresar a las cuentas de inversin de las empresas pblicas, lo cual no ocurri.

Un documento constitutivo del contrato con PetroTailandia aclara el panorama. La

exigencia de una carta de conformidad emitida por el Ministro de Finanzas, revela con
absoluta claridad que no se trata de una operacin comercial de Petroecuador, sino de
financiamiento fiscal (deuda pblica), que utiliz ilegalmente a la empresa Petroecuador
como intermediaria financiera, de la misma manera que en los contratos con China. De
acuerdo con la Ley, Petroecuador puede transferir al Presupuesto del Estado nicamente
los excedentes que generare su actividad empresarial.

La contratacin de crditos comprometiendo petrleo est prohibido por el artculo 130 del
Cdigo Orgnico de Planificacin y Finanzas Pblicas, el cual establece claramente que:
Ningn contrato u operacin de endeudamiento pblico comprometer rentas, activos o
bienes de carcter especfico del sector pblico. Exceptuase de esta prohibicin, los
proyectos que tienen capacidad financiera de pago, mismos que podrn comprometer los
flujos y activos futuros que generen dichos proyectos.

Alianzas Estratgicas acomodadas a intereses particulares

Segn el artculo 2 del reglamento de Alianzas Estratgicas, se entiende por Alianza

Estratgica o acuerdo general de cooperacin bilateral,...a todo convenio o relacin
bilateral o multilateral representado por el compromiso de dos o ms empresas petroleras
estatales, que se asocian en un objetivo comn y que tengan como finalidad, participar en
forma conjunta en la ejecucin de proyectos relacionados con cualquiera de las fases de la
industria hidrocarburfera, dentro o fuera del pas, incorporando e intercambiando recursos,
capacidades y experiencias.

La idea de una alianza estratgica, entonces, es la de desarrollar un proceso institucional o

12
conjunto de actividades, que rebasa la simple venta del crudo. Por ese motivo, en este tipo
de convenios se acuerdan desarrollar varios aspectos institucionales de comn inters,
como son, el transporte de crudo, la prospeccin de nuevos campos, la capacitacin, entre
otros. Sin embargo, de la lgica de este tipo de alianzas, en las celebradas con la empresa
Petrochina, Unipec y Petrotailandia, no se han tomado en cuenta aspectos fundamentales
de su razn de ser, e incluso se han incumplido con estipulaciones acordadas por las partes.
Estos incumplimientos, ms la sospechosa fijacin de los montos de los componentes del
precio del petrleo, permiten inferir, de manera razonable, que todo el esquema de alianza
estratgica creado con las empresas Petrochina, Unipec y Petrotailandia, fue un simple
montaje para facilitar la intervencin de empresas privadas allegadas al rgimen, en la
negociacin de millones de barriles de petrleo, entregados a un precio ms bajo que el
que pudo haberse logrado en ese momento y sin participar en licitacin ni mecanismo
contractual alguno.

De las irregularidades relatadas se podra colegir que al suscribir la EP Petroecuador un

convenio de Alianza Estratgica, no hubo una real intencin de aliarse para aprovechar
ventajas comparativas, ni para desarrollar aspecto alguno de inters comn para las partes.
Como se pudo observar ya que el petrleo entregado a Petrochina, Unipec y Petrotailandia,
no fue a sus refineras, sino que ha sido utilizado para revenderlos, por parte de empresas
particulares, no relacionadas a la Alianza Estratgica y, ms grave an, la reventa ha sido
en mercados a los que la misma EP Petroecuador poda acceder de manera directa. Es
decir, la misma Petroecuador permiti que haya una competencia desleal en su contra.

En la determinacin de los precios, igualmente se observa una intencin premeditada para

perjudicar a la empresa ecuatoriana y al pas en general. Tanto la fijacin del precio
marcador, como el diferencial y la prima, implica no solo un mecanismo fraudulento para
perjudicar al Estado y beneficiar a particulares, sino, la utilizacin de la institucionalidad
de la EP Petroecuador y la figura jurdica de la Alianza Estratgica, para encubrir un
complejo esquema ilegal, para lograr que a costa del inters nacional, se medre por cada
barril de petrleo que supuestamente el pas est aplicndolo a una asociacin que le
permitira beneficiarse de unas ventajas competitivas que a la final no existieron.

De lo manifestado se desprende que la EP Petroecuador no requera suscribir convenio

alguno de alianza estratgica con Petrochina para comercializar su petrleo, pues de ese
convenio no result beneficio alguno para su institucin, sino ms bien perjuicios. Por otro
lado, en un contexto mayor, el gobierno ecuatoriano, presidido por Rafael Correa, no
requiri tampoco crear todo ese pomposo tinglado de Acuerdo de Cuatro Partes, para
lograr un financiamiento del Banco de Desarrollo de China y pagarlo con petrleo. Habra
sido ms conveniente solicitar el prstamo y realizar la venta de petrleo, de manera
separada, pues as habran sido ms convenientes ambas negociaciones.

No obstante lo manifestado, la intervencin de una empresa vinculada a personajes

allegados al rgimen, hace sospechar que todo ese esquema montado, habra tenido como
nico objetivo o como objetivo principal, la comercializacin fcil, sin controles y sin
engorrosos trmites de licitacin y contratacin, de millones de barriles de petrleo
ecuatoriano. Segn el informe de Contralora del ao 2016, solo entre 2009 y 2015, se
factur 40 mil 500 millones de dlares, esta monumental cifra fue manejada por un grupo
de compaas intermediarias, que acumularon un descomunal poder y riqueza.

Por otra parte, es tambin pertinente preguntar a Petrochina si est consciente de todo el
esquema que se ha montado con su participacin, si estuvo de acuerdo en ofrecer su
institucionalidad, para que, por un lado, se perjudique al pas en la fijacin de precios y,

13
por otro, un intermediario obtenga jugosos beneficios de todo ello, lo cual sin duda
afectar al buen nombre de la Repblica Popular China.

Informacin de Petroper confirma operacin fraudulenta y millonario perjuicio

El 25 de agosto de 2017 lleg al despacho del legislador peruano la respuesta a un pedido

de informacin, respecto a los volmenes de crudo adquiridos a Ecuador, entre 2012 y
2016, as como los precios de facturacin pagados por Per. En la misiva suscrita por Luis
Garca Rosell, presidente del Directorio de Petroper, dirigida a la ministra de Energa y
Minas, Cayetana Aljovn, el representante de la empresa estatal informa que entre los aos
2012 y 2016, Per adquiri a su vecino 81,4 millones de barriles de petrleo, de crudos
Napo y Oriente, para sus refineras2.

Del documento se desprenden algunas novedades, como aquella de que Per compr el
crudo de Ecuador a travs de concursos internacionales de precios bajo la modalidad CIF
(precio incluye el flete), mientras Ecuador vendi ese mismo petrleo sin licitacin a
precios FOB (libre a bordo).

Adems, se pone de manifiesto que, entre 2012 y 2013, Petroper, adquiri directamente a
Petroecuador un mnimo porcentaje de petrleo (26 y 29%), mientras el restante 74 y 71%
fue adquirido a empresas privadas intermediarias. El informe precisa que desde 2014 hasta
2016, el 100% del crudo ecuatoriano fue adquirido a empresas privadas. Segn reportes de
Petroper, esas intermediarias son Gunvor, Core Petroleum y Petrochina International.

Algo que llama poderosamente la atencin es que Petroper en todos los concursos de
precios invit a participar a Petroecuador, pero la estatal ecuatoriana siempre se disculp o
no cotiz. Esto deja en evidencia al rgimen de Rafael Correa, al haber privilegiado la
entrega de petrleo sin licitacin a precios descontados para cumplir sus compromisos
financieros con China y Tailandia, en lugar de vender ese mismo crudo, sin intermediarios,
a precios de mercado a su principal destino, Per.

El volumen total de crudo adquirido por Per, entre 2012 y 2016, de acuerdo con el
informe, fue de 81,4 millones de barriles, que represent un monto de $ 6,168461,000. Al
comparar los precios de facturacin CIF, reportados por la estatal Petroper, con los
precios FOB de Petroecuador, existe una diferencia promedio de 5,83 dlares por barril
($/BL), durante los cinco aos. Al multiplicar esta cifra (5,83 $/BL) por 81.4 millones de
barriles importados, salta una cantidad difcil de leer, 476 millones 589 mil 530 dlares, un
autntico banquete sobre la mesa de los intermediarios.

2 Revista Caretas - Per, septiembre 2017.

14
El informe remitido al legislador Jorge del Castillo incluye los volmenes comercializados
solo hasta diciembre de 2016. Si sumamos los cargamentos reportados entre enero y junio
de 2017 (3,4 millones de barriles) tenemos un total de 84,8 millones de barriles y una
diferencia adicional de $ 10,2 millones (Revista Caretas 24 agosto 2017). As, la cifra
sigue subiendo hasta llegar a $ 486,8 millones, a junio de 2017.

Segn informacin del mercado petrolero, el costo promedio del flete en buques Panamax,
entre el puerto de Esmeraldas Ecuador y los puertos de Talara y La Pampilla, es de 0,75
$/ BL, el cual se reduce al transportar en buques ms grandes como un Aframax. El monto
aproximado por fletes, considerando un volumen de 81,4 millones de barriles, sera de $
61,1 millones. Incluyendo los costos de fletes entre 2012 y 2016, se perfila una prdida
real para el Estado ecuatoriano de $ 425,7 millones.

Anlisis de casos y normativa vigente

A continuacin se presenta una anlisis documentado de los principales contratos suscritos
con las compaas compradoras del crudo ecuatoriano. Se incluyen conclusiones y
recomendaciones de varios informes de la Contralora del Estado, adems de estudios
publicados en medios de comunicacin y en los libros Ecuador Made in China y El feriado
petrolero.
Documentacin de Respaldo: La Norma de Control Interno 405-04 Documentacin de
respaldo y su archivo de EP PETROECUADOR, establece:
Toda entidad pblica dispondr de evidencia documental suficiente,
pertinente y legal de sus operaciones. La documentacin sustentatoria de
transacciones financieras, operaciones administrativas o decisiones
institucionales, estar disponible, para acciones de verificacin o
auditoraTodas las operaciones financieras estarn respaldadas con la
documentacin de soporte suficiente y pertinente que sustente su propiedad,
legalidad y veracidad, esto permitir la identificacin de la transaccin
ejecutada y facilitar su verificacin, comprobacin y anlisis. La
documentacin sobre operaciones, contratos y otros actos de gestin
importantes debe ser ntegra, confiable, y exacta, lo que permitir sus
seguimiento y verificacin, antes o despus de su realizacin..
Para citar un ejemplo, mediante oficio, MINFIN-CGP-2016-0051-0 de 27 de julio de 2016,
dirigido a la CGE, el Coordinador General de Planificacin, en respuesta al requerimiento
que se haba formulado a dicha Cartera de Estado, adjunt el memorando MINFIN-SFP-
2016-400 de 25 de los mes y ao, suscrito por el Subsecretario de Financiamiento Pblico
Subrogante, quien expres:

15
 El Ministerio de Finanzas no determina la tasa de inters aplicable para la
transaccin, dicha tasa depende de las negociaciones entre las partes que
suscriben el contrato, de las condiciones de mercado y de las condiciones
aplicables al negocio.- Sin embargo, la Direccin Nacional de Negociacin y
Financiamiento Pblico si facilit a Petroecuador los niveles en que se ubican
las tasas promedio ponderadas de la deuda pblica total y el detalle de la tasa
aplicable en cada tipo de deuda; a fin de que tal informacin sirva como
referencia para Petroecuador frente a la tasa que se establezca en los
contratos. Cabe sealar que las tasas promedios ponderadas contractuales de
la Repblica del Ecuador son calculadas en funcin de las tasas de inters de
diversas operaciones de financiamiento que contrata el pas, tales tasas de
inters en relacin con cualquier entidad ecuatoriana representa el riesgo ms
bajo. Por lo tanto, dependiendo del plazo de la operacin pueden ser
consideradas como el punto de partida para calcular el costo aplicable en una
transaccin que cualquier otra entidad ecuatoriana se disponga a realizar.
Las tasas de inters que se pactaron en los respectivos contratos no responden a un anlisis
tcnico demostrado y documentado, el propio Ministerio de Finanzas, como vemos,
contrariando la informacin de funcionarios de Petroecuador, ha negado su participacin
en la fijacin de las mismas.

Como parte de todo el esquema fraudulento y doloso, los funcionarios del gobierno de
Rafael Correa y en particular los de Petroecuador, han sostenido de manera repetida que la
contratacin a largo plazo no requiere cumplir con ninguna norma legal o interna; pues por
interpretacin antojadiza y sin duda interesada de los funcionarios, esta se someti a las
practicas comerciales internacionales.

Otro de los elementos de toda esta cadena de actos conducentes a consumar el fraude y
causar dao econmico al pas, reside en el hecho cierto de que las sesiones de Directorio
que sirvieron de base para suscribir los contratos de compraventa a largo plazo con
prepago, fueron declaradas, misteriosamente, como reservadas. En dichas sesiones,
como si fuera poco, NO se aprobaron los trminos contractuales sino que el Directorio se
limit a avocar conocimiento de los informes verbales que los administradores de la EP
PETROECUADOR presentaron.

Nuestro crudo fijaba su precio con base a la publicacin Argus, que recoga los precios de
las ventas spot de nuestros crudos. Al dejar de existir volmenes de importancia en la
modalidad Spot, debido a que Petroecuador estaba vendiendo a largo plazo y Prepago,
dicha publicacin careca de informacin. Petroecuador decidi, entonces, en lugar de
utilizar la publicacin de Platts en el Crude Oil Marketing, acudir a la empresa Arthur D
Little para que fije el precio de nuestro crudo. Finalmente se eligi una frmula
preparada por la propia Petrochina.

La modalidad de venta de petrleo crudo a largo plazo con prepago, no est previsto en la
normativa interna de Petroecuador. Efectivamente, el artculo 16 de las
ESTIPULACIONES PARTICULARES PARA LOS CONTRATOS DE COMPRA-
VENTA DE HIDROCARBUROS del Procedimiento Comercializacin Internacional; y
el artculo 25.3 del 2PROCEDIMIENTO: PARA LAS OPERACIONES DE COMERCIO
INTERNACIONAL y PROCEDIMIENTO: OPERACIONES DE COMERCIO
INTERNACIONAL de 10 de abril y 4 de setiembre en su orden, establecen de manera

16
clara que la forma de pago ser por el valor de cada cargamento entregado, es decir que
no se contempla la figura del Prepago.
El famoso Prepago, adems, no fue tal. En realidad las empresas PETROCHINA, UNIPEC
y PTT, colocaron en el mercado financiero los contratos con Petroecuador, garantizados
con crudo, y fueron esos recursos los que trasladaron a nuestra empresa estatal. En realidad
Petroecuador se endeud, pagando con crudo para entregar los recursos a las arcas fiscales.
Esto constituye un delito.

A fin de facilitar el que los intermediarios vinculados a PETROCHINA, UNIPEC y PTT,

pudieran beneficiarse de la diferencia del precio que le pagaban a EP PETROECUADOR
versus el que ellos reciban por el pase de mano, los contratos de compraventa de crudo
dejaron el puerto de destino libre al antojo del comprador. As, los cargamentos de crudo
los reciban, muchas veces, directamente los intermediarios como Taurus, Gunvor, Core
Petroleum.

En el artculo 62 de La Comercializacin Internacional en, literal g) De los Destinos de

los Crudos en los Contratos de Crudo, del Proceso de Comercializacin, la Normativa de
Gestin establece:
La Subgerencia de Comercializacin Internacional en la negociacin con
las Empresas Estatales, a ms del diferencial que se establezca, se estipular en
el contrato una clusula por la que el lote de crudo a entregarse debe ser
destinado exclusivamente a sus refineras

Casi el cien por cien de nuestro crudo se comprometi bajo esta modalidad de
contratacin, incumpliendo la norma interna de Petroecuador que obliga a vender al menos
el 10% del crudo anual exportable bajo la modalidad Spot, precisamente como un
mecanismo de transparentar el precio del mercado y ajustar as las ventas a largo plazo al
mismo.

Nadie puede explicar tampoco cmo y por qu se seleccionaron a esas compaa, ni por
qu se le entregaron o pactaron los volmenes de crudo que constan en los respectivos
contratos, o por qu se fijaron plazos superiores a los dos aos mximos que prev la
normativa interna de Petroecuador.

Precisamente la Resolucin DIR-EPP-01-16 de 16 de enero de 2012, establece en el

artculo 2 lo siguiente:
Artculo 2.- Ratificar como polticas de comercializacin internacional de
hidrocarburos en la EP PETROECUADOR, las siguientes:- Propender a la
maximizacin de los ingresos por la venta internacional de hidrocarburos.-
Comercializar a largo plazo (dos aos) el petrleo y los derivados exportados
preferentemente con compaas estatales y consumidores finales.- Mantener el
control de los precios a travs

Destacable es la reiterada participacin de la firma legal Hogan Lovells que, salindose del
mbito de su competencia de asesora legal se prest de aparente sostn o respaldo para
temas comerciales y econmicos, como la fijacin del precio, tasas de inters, entre otras.

Todo estos actos forman parte de una cadena debidamente estructurada y pre concebida
cuyo objetivo era perjudicar al Estado Ecuatoriano y favorecer a los verdaderos

17
compradores y a los intermediarios de estas negociaciones cuyos nombres han sido
revelados por los llamados Panam Papers y que hasta ahora, ms por inters de ocultar
que por estulticia, no se han investigado a pesar de la frondosa y reveladora documentacin
que existe.

Contrato con Petrotailandia, un modelo fraudulento

A diferencia de los contratos con Petrochina que tenan una tasa fija (7% promedio), en el
contrato con PTT se estableci la frmula Libor 30 das + 6.97% (8% aproximado), una de
las tasas ms altas de la regin.

El volumen garantizado en el contrato, 116.6 millones de barriles, puede ser incrementado

de acuerdo con la clusula 3.5 y 3.6. Las entregas mensuales pueden variar entre 2015 y
2020 de 1440.000 a 2160.000 millones de barriles. La clusula 3.6 permite que si el
comprador requiere de ms volmenes se podr acordar sin que sean parte del volumen
original. Si el precio del petrleo baja y es insuficiente para cubrir el crdito,
Petroecuador incrementar el volumen.

Aunque el contrato establece la frmula tradicional de fijacin del precio: WTI

DIFERENCIAL + PREMIO, al considerarse el precio del crudo WTI el promedio de los
das 10 al 15, se traslada todo el riesgo del mercado a Petroecuador. Para establecer el
diferencial (castigo) se recurre al reporte ASCI (Argus Sour Crude Index) del mes N-1
(mes anterior al embarque), con lo cual el comprador ya conoce exactamente cunto es
su descuento y elimina otra vez el riesgo del mercado. Por ejemplo, se aplica para julio el
diferencial del mes de junio (N-1) beneficiando al comprador quien ya saba el diferencial.

Los ajustes al precio del crudo Napo se basan en el precio de facturacin del crudo Oriente,
ajustado por el valor promedio aritmtico mensual de los diferenciales del Oriente, menos
el Napo, publicados por Platts en el N-1 (mes anterior). Pero Platts realiza nicamente
estimaciones de precios o diferenciales, toda vez que Petroecuador no ha efectuado
licitaciones durante varios aos.

El premio establecido en el contrato de PTT, de 0,45 centavos de dlar por barril

(USD/BL), es muy inferior al aplicado por compaas privadas para los mismos crudos, el
cual oscila entre 2 y 2,30 USD/BL, generando una prdida mnima al pas de 1,55
USD/BL. El perjuicio por la fijacin de una prima inferior a la del mercado bordea los
USD 180 millones. Este premio de 0,45 es incluso inferior a los pactados anteriormente
con Petrochina y Unipec, de 0,52, 080 y 1,30 USD/BL, los cuales a su tiempo fueron
cuestionados.

A diferencia de los contratos con Petrochina, en los cuales se celebraron contratos de

crdito y de venta de petrleo, por separado -aunque directamente vinculados- en el caso el
financiamiento tailands, se consolidan en un solo documento.

El volumen de 116,6 millones de barriles a ser entregado a PetroTailandia, a un precio

internacional proyectado de 50 USD/BL, representara una cifra aproximada de USD 5.283
millones. De este monto debe descontarse el costo de produccin promedio de 27
USD/BL, el cual significa una cifra de USD 3.149 millones por el volumen de crudo
comprometido. Si a este monto sumamos la amortizacin del capital y los intereses del
prstamo que ascienden a USD 2.622 millones, el resultado final por la ejecucin del
contrato durante los cinco aos y medio de vigencia, dejara una prdida aproximada de

18
USD 487.6 millones. En trminos sencillos: amortizar el capital y los intereses demanda
22,48 USD/BL, pero producir ese barril tiene un costo de USD 27, entonces al pas le
queda un dficit de 4,52 dlares por barril.

Haber negociado una lnea de crdito garantizada con petrleo, en circunstancias en que
los costos de produccin se dispararon y el precio internacional est a la baja, fue un
psimo negocio; solo refleja la desesperacin del gobierno por cubrir a cualquier costo la
iliquidez de la caja fiscal, un objetivo que en este caso incluso se contradice con los
resultados de la operacin econmica y financiera.

Tanto en el convenio de alianza estratgica como en el contrato de crudo y prepago, no se

hace referencia a ningn banco que asuma el desembolso del dinero. Si no existe un banco,
alguien est haciendo los desembolsos parciales o es la misma petrolera de Singapur la que
est cobrando un inters por prestar al Estado ecuatoriano su propia plata. El sui gneris
desembolso escalonado, en nueve tramos, de los USD 2.500 millones, sugiere un gran
negocio financiero para la empresa tailandesa, que en el peor de los casos, habr realizado
un desembolso mximo de los primeros USD 500 millones, pues el resto del monto
comprometido provendra de la reventa del crudo ecuatoriano en los mercados de futuro, a
partir de la fecha de celebracin del contrato, asumindose que podra obtener utilidades
por doble va: I) mejores precios que los pactados con Petroecuador y, II) cobro a
Petroecuador del 8%, aproximado, de intereses (6.97%+libor anual) sobre los presuntos
prepagos.

Existe informacin, la cual se adjunta, que confirma que varios meses despus de suscrito
el contrato, el subgerente de Comercio Internacional, Nilsen Arias, llev adelante
negociaciones en Bangkok con las autoridades de PTT en funcin de acordar un colateral
con la financiera Goldman Sachs. Al parecer, las negociaciones no florecieron por lo que, a
inicios de 2016, delegaciones de alto nivel de Ecuador mantuvieron nuevas
conversaciones, esta vez con un banco tailands. De estas tratativas tampoco ha reportado
el gobierno.

Contrato con Petrochina (2016) sin autorizacin del Directorio

A nombre del Ecuador, el ministro de Finanzas, Fausto Herrera y el gerente de

Petroecuador, Pedro Merizalde, suscribieron la lnea de crdito por USD 2.000 millones,
con el Banco de Desarrollo de China (CDB), y el contrato de provisin de crudo con
Petrochina. Como ya es habitual desde el ao 2009, las preventas y lneas de crdito
implican el pago del capital y los intereses, con embarques de petrleo a futuro, entregados
a precios descontados, con diferenciales y premios establecidos fuera de los parmetros de
la licitacin internacional, es decir de forma directa.

El pago del crdito de USD 2.000 millones, se garantiza con un contrato de provisin de
181 millones de barriles de petrleo crudo, por un perodo de 8 aos, hasta el ao 2024. En
esta transaccin el pas no solo deja el crudo en garanta sino que, adems, extiende una
garanta soberana. El crdito est dividido en dos tramos. El primero es de libre
disponibilidad por USD 1.500 millones, a un plazo de 8 aos, con un inters del 7.25%. El
segundo desembolso por USD 500 millones (3.255 millones yuanes) a plazo similar, con
un inters de 6.8 %, atado a la ejecucin de proyectos de inversin.

La entrega de los cargamentos de crudo a Petrochina se iniciar el ao 2018, considerando

que los aos 2016 y 2017, el pas no cuenta con saldo exportable, pues tiene destinado el

19
remanente de petrleo que no utiliza en sus refineras, para cubrir otras lneas de crdito y
preventas con el CDB, Petrochina, Unipec y PetroThailandia. La produccin anual
destinada a la exportacin es de 125 millones barriles de una produccin anual de 200
millones de barriles. Este es el acuerdo ms largo y con el mayor volumen que se ha
realizado en la historia. La lnea de crdito con el CDB y el contrato de provisin de crudo
con Petrochina, estuvieron precedidos por la firma de un nuevo convenio entre 4 partes.

En esta negociacin el premio establecido fue de 0,25 dlares por barril (USD/BL), el ms
bajo de todos los negociados durante el gobierno de Rafael Correa. Con la misma
Petrochina se han establecido premios de hasta 1,30 USD/BL, sin embargo estos eran
inferiores a los pactados con otras compaas, como lo revel a su tiempo la Contralora
del Estado.

Respecto a este contrato, el exministro de Hidrocarburos, Carlos Pareja Yannuzzelli, quien

acaba de firmar un acuerdo de cooperacin eficaz con la Fiscala, seal que la aprobacin
y firma de este instrumento, se realiz sin la autorizacin del Directorio de Petroecuador.
La informacin tiene suprema validez considerando que Carlo Pareja, funga a la fecha
como presidente del Directorio y se encontraba en Qatar.

Anlisis de los contratos con Unipec, Petrotailandia y Petrochina

Nos vamos a referir, en primer lugar, a la relacin contractual entre EP PETROECUADOR
y las compaa UNIPEC ASIA CO LTD (UNIPEC)y PTT INTERNATIONAL TRADING
(PTT), y luego, en segundo lugar, a la relacin con Petrochina, a la que igualmente le son
aplicables las violaciones que a continuacin se describen, como parte del anlisis
incorporaremos aspectos destacados de varios informes de la Contralora del Estado:
1.- Proceso Precontractual UNIPEC:
1.1.- Convenio de Alianza Estratgica: El 30 de septiembre del 2008 se suscribe el
Convenio de Alianza Estratgica entre Petroecuador y Sinopec International Petroleum and
Production Corporation, por el plazo de cinco (5) aos. La renovacin, tal como se expresa
en la clusula Sexta de dicho Convenio, necesita la autorizacin del Consejo de
Administracin, antecesor del actual Directorio al que se le atribuyeron las funciones de
mximo rgano de direccin de la empresa, en la creacin de la Empresa Pblica EP
PETROECUADOR mediante Decreto Ejecutivo 315 del 6 de abril de 2010 y reformado
mediante Decreto Ejecutivo 1351-A del 2 de enero del 2013;
1.2.- Contrato 2013169: El 2 de diciembre del 2013 se suscribe el contrato de
compraventa de crudo entre EP PETROECUADOR, representada por el Gerente de
Comercio Internacional, seor Nilsen Arias, y UNIPEC ASIA CO LTD (UNIPEC).
1.3. Contrato 2014090: Un segundo contrato de compraventa de crudo fue suscrito
entre UNIPEC y EP PETROECUADOR, el da 15 de mayo del 2014. Este contrato
tambin tiene como antecedente la Alianza Estratgica celebrada el 30 de septiembre del
2008, cuyo plazo era de cinco aos, el mismo que feneca en setiembre del ao 2013.
En este contrato de compraventa se hace constar que el Convenio de Alianza Estratgica se
extendi mediante oficio No 20039-PGER-IGER-2013, del 21 de junio del 2013 dirigido
por EP PETROECUADOR a SINOPEC (no es la compradora sino UNIPEC)y mediante el
oficio que esta ltima curs a la primera el da 3 de julio del 2013.
1.4.- Solicitud de informacin sobre la renovacin de la Alianza Estratgica: La
Contralora General del Estado requiri a la Gerencia General de EP PETROECUADOR,
mediante oficio del 16 de junio del 2016 y al Gerente de Comercio Internacional mediante

20
oficios del 28 de junio del 2016 y del 12 de julio del mismo ao, en el que se le insista,
que presenten el sustento legal para la suscricin de los sendos contratos de compraventa
de crudo con UNIPEC, en los que se seala como base o antecedente de los mismos, la
Alianza Estratgica celebrada con SINOPEC en septiembre del ao 2008, considerando
que dicho Convenio haba terminado en septiembre del 2013 y de que no haba evidencia
de que el Directorio haya aprobado una renovacin.
(i) El Gerente General respondi, mediante comunicacin del 15 de julio del
2016, que no puede proporcionar la informacin porque el servidor que lo tuvo a su
cargo estuvo en funciones hasta julio del 2015. Es decir que este funcionario eludi
su responsabilidad con una respuesta poco profesional, habitual en la empresa EP
PRETROECUADOR en la que se volvi practica durante el gobierno de Rafael
Correa, escamotear la informacin y transparentar los procesos;
(ii) Por su parte, la Gerente de Comercio Internacional Encargada, mediante
Oficio 18842-CIN-2016 de 1 de julio de 2016, manifest que el contrato de Alianza
Estratgica del 30 de septiembre del 2008 se renov en los mismos trminos y
condiciones por acuerdo de las partes mediante comunicaciones del 21 de junio del
2013 por parte de EP PETROECUADOR, y del 3 julio del mismo aos por parte de
SINOPEC;
1.5.- Solicitud de copia del Acta de Directorio en que se aprueba la renovacin de la
Alianza Estratgica: La Contralora General del Estado, mediante Oficio 06-DASE-
UNIPEC-2016, solicit al Secretario del Directorio de EP PETROECUADOR, copia
certificada del Acta ntegra del Directorio de dicha empresa pblica en la que conste la
resolucin de dicho rgano que autoriz la renovacin en el ao 2013 del Convenio de
Alianza Estratgica entre SINOPEC y EP PETROECUADOR.
El Delegado del Secretario del Directorio, con oficio del 10 de junio de 2016, inform que
en los archivos de la Secretara del Directorio no se registra esa informacin.
1.6.- Inexistencia de aprobacin del Directorio: Al no existir aprobacin del
Directorio para la renovacin de la Alianza Estratgica, esta no poda servir de sustento
legal para celebrar los contratos de compraventa de crudo de manera directa. La venta de
crudo slo poda llevarse a cabo de acuerdo con los Procedimientos de Comercializacin
Internacional
1.7.- Anlisis de aspectos destacados: Cabe analizar respecto de estos contratos, lo
siguiente:
(i) Los convenios o acuerdos de Alianzas Estratgica, que sirve de antecedente
al contrato de compraventa de crudo sealado, tienen como finalidad
intercambiar conocimientos y experiencias de carcter tcnico, que
permitan mejorar la calidad profesional de EP Petroecuador. Carecera de
sentido que tal alianza se celebre para la simple compra de crudo que no
conlleva ningn aporte estratgico para la empresa estatal. Esta es una
distorsin y una fachada para evitar los concursos pblicos;
(ii) El contrato de compraventa se ha celebrado en diciembre del ao 2013, en
base o bajo la consideracin de un convenio de alianza estratgica
celebrado, como hemos visto, en septiembre del ao 2008, por un plazo de
cinco aos; es decir que haba vencido ya al momento de la celebracin del
contrato de compraventa de crudo;
(iii) El contrato de compraventa de compraventa de crudo celebrado el 15 de
mayo del 2014, expresa que este tiene como antecedente la Alianza
estratgica celebrada en septiembre del 2008, misma cuyo plazo fue

21
 ampliado mediante comunicaciones cursadas por las partes en las fechas
indicadas anteriormente;
(iv) No cabe que los Convenios puedan modificarse mediante comunicaciones
entre las partes, a menos que as se haya pactado cuestin que no ocurre en
el presente caso. La renovacin requera, si era procedente, de una
modificacin del Convenio original con la misma formalidad con que aquel
se celebr;
(v) La renovacin, por otro lado, requera, tal como se pact en el Convenio de
Alianza Estratgica, y como legalmente corresponde, la aprobacin del
rgano mximo de administracin de la compaa, esto es del Consejo de
Administracin o del Directorio dependiendo del momento;
(vi) Es evidente que el Directorio no aprob la renovacin;
(vii) Las partes han incurrido en una causal de nulidad, considerando la buena fe;
o algo ms grave si se considera, por todos los aspectos de la negociacin
que veremos ms adelante, el dolo
(viii) Por otro lado, quien suscribe como comprador el Contrato de Compraventa
de crudo es la compaa UNIPEC, y no SINOPEC que es la contraparte en
el Convenio de Alianza Estratgica. Si bien se afirma que la primera es
filial de la segunda es cuestionable, desde el punto de vista jurdico y
econmico, que el comprador sea un ente jurdico absolutamente diferente a
aquel con quien se ha planteado una Alianza Estratgica;
2.- Reuniones de trabajo y negociaciones Preliminares con UNIPEC y PTT:
2.1.- Autorizacin de viaje para reuniones don UNIPEC: El da 27 de septiembre
del 2013, el Ministro de Finanzas solicita al Gerente General de EP
PETROECUADOR la presencia del Gerente de Comercio Internacional de dicha
empresa, seor Nilsen Arias, con su equipo tcnico para mantener reuniones de trabajo
con UNIPEC los das 3 y 4 de octubre de ese ao, en la ciudad de Miami, y
posteriormente, del 7 al 11 de octubre, en la ciudad de Beijing-China.
Es extrao, por decir lo menos, que sea el Ministerio de Finanzas el que solicite un
viaje al exterior para reuniones con una compaa del sector petrolero, en concreto, en
este caso UNIPEC. Resulta que es esa cartera del Estado la que selecciona con qu
compaa debe negociarse. En trminos rigurosos, debera ser a la inversa, esto es que
EP PETROECUADOR sea la que solicita la presencia de ese Ministerio para que
acompae a sus funcionarios a negociaciones que implican financiacin.
2.2.- Autorizacin de viaje: El Gerente General de EP PETROECUADOR, autoriz
los viajes a Miami-EEUU y a Beijing-China, mediante sumillas el da 2 de octubre, 14
y 15 de noviembre de 2013.
Es importante destacar que la autorizacin de viaje, conforme al pedido del Ministro de
Finanzas, era para mantener reuniones de trabajo, no para pactar o negociar aspectos
tcnicos, comerciales, financieros, precios, volmenes, tasas de inters y dems que
involucran este tipo de contratos.
2.3.- Respuesta de Miembros de la Comisin de Viaje al Exterior para contrato
2013169 con UNIPEC: El Jefe Comercial de Petrleo Crudo Encargado y el Jefe de
Administracin de Contratos de Comercio Internacional de EP PETROECUADOR, como
parte de la Comisin tcnica que participaron del viaje, mediante oficios de 28 de
septiembre de 2016, respecto de las reuniones de trabajo sealaron:
se cumpli con la revisin de los trminos propuestos, con la asesora legal del
estudio Hogan Lovells y el acompaamiento de funcionarios del Ministerio de

22
 Finanzas; sin que los borradores de los contratos manejados y remitidos por
correos electrnicos por los asesores legales de dicho perodo de comisin
representan acuerdos finales suscritos de las Partesmediante el presente
Oficio me permito adjuntar los correos y borradores de contratos manejados
en perodo de comisin.. (el subrayado corresponde al autor de la nota).
Estos funcionarios no aportan elementos que sirvan para conocer de manera precisa y
fehaciente, cmo, con qu base o criterios se llegaron a los trminos contractuales a fin de
poder evaluar la consistencia de los mismos y sobre todo la conveniencia para la empresa
pblica ecuatoriana. Se observa, no obstante que ellos cumplieron con la revisin de los
trminos propuestos por la asesora legal del estudio Hogan Lovells, lo cual es
extremadamente grave toda vez que no es aceptable que quienes estn llamados a brindar
asesora legal, se inmiscuyan en asuntos comerciales y financieros que slo los puede
resolver los rganos del Estado ecuatoriano. Cul era el papel entonces del Gerente de
Comercio Internacional y de los delegados del Ministerio de Finanzas en estas
negociaciones? Quin, cmo y por qu fijaba los parmetros de los acuerdos?
2.4.- De los correos electrnicos: Segn consta de los correos electrnicos a los que se
refieren los funcionarios mencionados en el apartado inmediatamente anterior, un
representante de Hogan Lovells, el 22 de noviembre de 2013, inform a UNIPEC que
sera necesario modificar el contrato de 4 aos a 5 meses (debo entender que se refiere a 5
aos) con un solo prepago. Los borradores de los contratos que constan en dichos correos,
elaborados el 21 y 23 de los mismos mes y ao:
(i) no indican el volumen de barriles de petrleo crudo a entregar ni el premio a ser
facturado por barril;
(ii) consta una variacin volumtrica de +/-5%, la cual fue cambiada en la versin del
26 de noviembre del 2013. No obstante, en el contrato suscrito el 2 de diciembre de 2013
dicha variacin fue de +/-10%;
(iii) se indica que el premio establecido sera de $0,80 por barril, mientras que el contrato
suscrito fue de $0,555.
Estos correos electrnicos no revelan los sustentos para los acuerdos, ms bien revelan que
ha sido la firma Hogan Lovells, la que sin autoridad para hacerlo, ha sido en realidad parte
de un esquema, conjuntamente con el Gerente de Comercio Internacional y otros
funcionarios de EP PETROECUADOR y Ministerio de Finanzas, que arbitrariamente y
contra los intereses del Estado, realizaban estas negociaciones que han causado al pas
multimillonarias prdidas.
2.5.- Obligacin de presentar informes: El artculo 21 del Reglamento de Viticos para
Servidores Pblicos al Exterior, dispone:
Dentro del trmino de 4 das de concluido el viaje al exterior para cumplir
tareas oficiales o de servicios institucionales derivados de las funciones de un
puesto, las servidoras, servidores, obreros u obreras presentarn a la mxima
autoridad o a su delegado un informe de las actividades y productos
alcanzados.
Estos informes, como es obvio y natural, deben ser rigurosos y pormenorizados, tanto ms
cuando se trata de negociaciones que involucran la compraventa de petrleo crudo a largo
plazo. Debe existir, pues, un detalle y elementos suficientes para explicar el por qu de las
condiciones y trminos de una negociacin tan delicada como vital.
2.6.- Respuesta del Gerente General de EP PETROECUADOR respecto del viaje a
la ciudad de Miami para el contrato 2014090 con UNIPEC: El Gerente General

23
Encargado de EP PETROECUADOR, con Oficio 11533-CIN-2014 del 8 de mayo de
2014, se dirigi al Ministro de Finanzas:
El Gerente de Comercio Internacional de la EP PETROECUADOR, se
traslad a la ciudad de Miami los das 13 y 14 de marzo de 2014, manteniendo
reuniones de trabajo con los procesos de negociacin correspondientes a la
consecucin de fondos para el estado ecuatoriano
El Gerente General de EP PETROECUADOR no responde ofreciendo toda la informacin
relativa a las negociaciones llevadas acabo, se limita a sealar que su Gerente de Comercio
Internacional, Nilsen Arias, se traslad a Miami en donde mantuvo reuniones de trabajo.
2.7.- Respuesta del Gerente de Comercio Internacional respecto al viaje a Miami a
reuniones con UNIPEC (contrato 2014090): Con memorando 00050-CIN-2014 del 17
de marzo de 2014, el Gerente de Comercio Internacional, seor Nilsen Arias, delegado o
comisionado para el viaje, expresa al Gerente General de EP PETROECCUADOR, en
supuesto cumplimiento de su obligacin de informar de conformidad con lo establecido en
el artculo 21 del Reglamento de Viticos para Servidores Pblicos al Exterior, seala:
En cumplimiento a la sumilla inserta en Memorando No 00046-CIN-2014, del
13 al 14 de marzo de 2014 me desplac hacia la ciudad de Miami-Estados
Unidos, con el fin de mantener reuniones de trabajo con las compaas
NOBLE AMERICAS CORP y UNIPEC, las mismas que tuvieron lugar en el el
estudio jurdico Hogan Lovells con la presencia del Dr. (el subrayado es del
autor de esta nota)
El Gerente de Comercio Internacional, con el evidente propsito de eludir dar detalles de
las negociaciones, se limita a decir que se traslad a la mencionada ciudad de Miami para
reuniones y que estas tuvieron lugar en las oficinas del estudio jurdico que, al parecer, era
el que finalmente manejaba todas las negociaciones. No se deja constancia alguna de la
forma, mtodo o caractersticas que rodearon las negociaciones, ni cmo se arribaron a las
condiciones en que finalmente se suscribieron los contratos.
No se encuentra entre la informacin revisada, a pedido o por decisin de quin se realiz
este viaje que trajo como consecuencia la suscripcin del contrato 2014090 con UNIPEC
2.8.- Requerimiento al Ministerio de Finanzas sobre participacin en los dos
contratos con UNIPEC: Con Oficio de1 16 de julio de 2016 la Contralora General del
Estado solicita al Ministerio de Finanzas, a travs de la Subsecretara de Financiamiento
Pblico, informe documentadamente la participacin de dicha cartera de Estado en el
proceso de negociacin y reuniones realizadas en Beijing-China previo a la suscripcin de
los contratos 2013169 y 2014090 (UNIPEC); y proporcione los informes presentados por
los referidos funcionarios, correspondientes a las Comisiones de Servicios en el Exterior.
En el mencionado Oficio, adems, se requiri los nombres de los funcionarios de esa
cartera que participaron en la negociacin de los trminos y condiciones de endeudamiento
para el contrato de compraventa de petrleo crudo 2015148 suscrito con PTT
INTERNATIONAL TRADING PTE. LTD, de conformidad con lo que establece la
clusula 5.2.2 del Convenio de Cooperacin Institucional entre ese Ministerio y EP
PETROECUADOR, que seala:
El Ministerio de Finanzas, a travs de sus rganos competentes en
coordinacin con la EP PETROECUADOR, proceder con la negociacin de
los trminos y condiciones de endeudamiento
De conformidad con esta norma, los aspectos financieros que impliquen endeudamiento, le
correspondern al organismo tcnico por antonomasia que es el Ministerio de Finanzas.

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2.9.- Solicitud del Ministerio de Finanzas para reuniones con PTT: Mediante Oficio
MINFIN-SFP-2015-0103, del da 2 de febrero de 2015, requiri al Gerente General de EP
PETROECUADOR, realice todas las acciones necesarias para gestionar la obtencin
de recursos de acuerdo a la programacin macro-fiscal del Sector Pblico No
Financiero con la empresa PTT PUBLIC COMPANY LIMITED, para lo cual el
Ministerio a travs de las reas respectivas, prestara toda la asistencia que se
requiera para el efecto.. (el subrayado es del autor de esta nota)
Nuevamente, es el Ministerio de Finanzas el que solicita a PETROECUADOR la presencia
de funcionarios de esta ltima para reuniones con una empresa en concreto para negociar
una compraventa de crudo y prepago.
2.10.- Respuesta de Ministerio de Finanzas: El Ministerio de Finanzas, mediante
memorando del 25 de julio del 2016 respondi que ningn funcionario del Ministerio de
Finanzas particip en la negociacin de los trminos y condiciones de endeudamiento
para el Contrato 2015148 suscrito con PTT Internacional Sin embargo, con el
objeto de brindar apoyo a Petroecuador en su transaccin de venta con pago
anticipado viajaron los siguientes funcionarios.. Subsecretario de Financiamiento
Pblico Director Nacional de Negociacin y Financiamiento Pblico
No obstante a que de conformidad con la norma citada en el apartado inmediatamente
precedente, le compete al Ministerio de Finanzas la negociacin de los trminos de
endeudamiento, este responde que ningn funcionario de ese despacho ha participado en
dicha negociacin. Quin en realidad negoci los trminos de los contratos?
2.11.- Documentacin de Respaldo: La Norma de Control Interno 405-04
Documentacin de respaldo y su archivo de EP PETROECUADOR, establece:
Toda entidad pblica dispondr de evidencia documental suficiente,
pertinente y legal de sus operaciones. La documentacin sustentatoria de
transacciones financieras, operaciones administrativas o decisiones
institucionales, estar disponible, para acciones de verificacin o
auditoraTodas las operaciones financieras estarn respaldadas con la
documentacin de soporte suficiente y pertinente que sustente su propiedad,
legalidad y veracidad, esto permitir la identificacin de la transaccin
ejecutada y facilitar su verificacin, comprobacin y anlisis. La
documentacin sobre operaciones, contratos y otros actos de gestin
importantes debe ser ntegra, confiable, y exacta, lo que permitir sus
seguimiento y verificacin, antes o despus de su realizacin..
2.12.- Respuesta del Ministerio de Finanzas: El Ministerio de Finanzas y Subsecretario
de Financiamiento Pblico Subrogante, mediante oficios y y 4 de octubre del 2016
respectivamente, le expresan a la Contralora lo siguiente:
La obligacin de llevar o contar con toda la documentacin de respaldo de
sus operaciones corresponde a quien las ejecuta o es el responsable de la
transaccin financiera, la operacin administrativa o decisin institucional.
Como observamos, a pesar de haber sido parte de la Comisin que viaj a las reuniones de
negociacin, los funcionarios del Ministerio de Finanzas no aportaron evidencia
documental ni ningn elemento que respalde los aportes que brindaron los funcionarios de
dicha cartera de Estado en las negociaciones de los contratos. Es decir, nadie sabe el cmo
ni por qu de los trminos del acuerdo.
2.13. Sesiones del Directorio respecto de los contratos:

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2.13.1.- Sesiones de Directorio en que se trat sobre los contratos con UNIPEC: El
Directorio de EP PETROECUADOR, en sesiones de 27 de noviembre de 2013 y 8 de
mayo de 2014, trat como Puntos Reservados los relativos a los contratos de compraventa
de petrleo crudo y prepago a suscribirse con UNIPEC y, mediante las Resoluciones DIR-
EPP-R-2013-11-27 y DIR-EPP-R-01-2014-04-08 en su orden, avoc conocimiento de los
informes verbales del Gerente General, Gerente de Comercio Internacional de la empresa
pblica en cuestin y del Ministro de Finanzas, respecto de las motivaciones que dieron
lugar a la suscripcin de los contratos as como de los trminos contractuales.
2.13.2.- Sesin del Directorio en que se trat sobre el contrato con PTT: De igual
manera, el Directorio en sesin de 16 de abril de 2015, trat como Punto Reservado los
relativos a los acuerdos de compraventa de crudo a largo plazo y prepago a suscribirse con
PTT PUBLIC COMPANY LIMITED o su subsidiaria. Con Resolucin DIR-EPP-R-01-
2015-04-16 avoc conocimiento del informe presentado por la Administracin mediante
oficio del 16 de abril de 2015 y de la exposicin verbal realizada por el Subsecretario de
Financiamiento Pblico del Ministerio de Finanzas, respecto de las motivaciones que
dieron lugar a la suscripcin de dicho contrato.
Como si fuera poco, en medio de todo este obscuro asunto, en el que nadie responde con
certeza acerca de cmo se alcanzaron los trminos contractuales, ni se presenta evidencia
documentaria o reportes de actividades que ofrezcan elementos de juicio claros, el
Directorio de EP PETROECUADOR tan slo recibi informes verbales, cuestin
evidentemente contraria a la lgica y que atenta de manera flagrante contra las normas de
la administracin pblica obligada a tener informes por escrito que sustenten sus
resoluciones. Para mayor falta de transparencia, el tema del contrato con PTT se trat
como Punto Reservado, es decir que no se puede conocer. Es evidente que la negociacin
de un contrato de la envergadura del suscrito con PTT, no es de carcter confidencial; todo
lo contrario debi ser tratado con absoluta transparencia, sin escamoteo alguno.
2.14.- Requerimiento a EP PETROECUADOR sobre informacin de Sesiones
Reservadas de Directorio: La contralora General del Estado, mediante oficios: 20328-
DASE-UNIPEC-2016 de 27 de julio de 2016; 21475 y 21539 de 3 y 29 de agosto del 2016;
y,30-DASE-UNIPEC-2016 de julio del mismo ao, solicit al Presidente, Secretario y
miembros del Directorio que participaron en las Sesiones del Directorio de 27 de
noviembre de 2013, 8 de mayo de 2014 y 16 de abril del 2015, las dos primeras
relacionadas con los contratos con UNIPEC y la ltima la celebrado con PTT, informen lo
siguiente:
(i) Los nombres de los asistentes que solicitaron declarar dichas sesiones como
reservadas;
(ii) Los acuerdos de las negociaciones que fueron presentados verbalmente por el
Gerente General Encargado, el Gerente de Comercio Internacional de EP
PETROECUADOR, el Ministro de Finanzas y Subsecretario de Financiamiento
Pblico, que motivaron la suscripcin de los contratos de compraventa de petrleo
Crudo y Prepago 2013169 y 2013169 con UNIPEC ASIA CO LTD y 2015148 con
la compaa PTT PUBLIC COMPANY LIMITED;
(iii) las propuestas de la EP PETROECUADOR y contrapropuestas presentadas por
UNIPEC y PTT INTERNATIONAL TRADING, relacionadas con los tramos de
prepago, volmenes de barriles de crudo a entregar, tasas de inters del prepago,
tablas de amortizacin, frmulas de precios, premios, diferenciales, plazos; y dems
trminos y condiciones negociados.

26
2.15.- Respuesta del Delegado del Secretario Nacional de Planificacin y Desarrollo
con relacin a las Sesiones Reservadas: Mediante oficio del 2 de agosto del 2016, dicho
funcionario, en funciones durante el 12 de septiembre del 2013 al 31 de diciembre del
2015, expres:
Desconozco los nombres de los Miembros del Directorio de la EP
PETROECUADOR que solicitaron la Sesin de 27 de noviembre de 2013 como
reservada..Al ser un informe verbal, lamentablemente no dispongo de
constancia alguna del contenido de ese informe
2.16.- Respuesta de la Asesora de la Subsecretara General de SENPLADES, en
funciones del 1 de octubre del 2013 al 30 de enero del 2016: Mediante comunicacin del
4 de agosto de 2016, esta funcionaria expres:
Desconozco los nombres de los Miembros del Directorio de la EP
PETROECUADOR, que solicitaron declarar la sesin del 8 de mayo de 2014
como reservada.Debido a que se trat de una sesin reservada, en la cual se
recibi un informe verbal, lamentablemente no dispongo de registro de los
acuerdos de las negociaciones realizadas con la Empresa Estatal China
UNIPEC ASIA CO LTD, respecto a los trminos contractuales para la compra
venta de crudo y prepago; ni las propuestas de la EP PETROECUADOR y
contrapropuestas presentadas por UNIPEC ASIA CO LTD, relacionadas con
los tramos de prepago, volmenes de barriles de crudo a entregar, tasas de
inters del prepago, tablas de amortizacin, frmulas de precios, premios,
diferenciales, plazos; ni los criterios, parmetros, anlisis, estudios y dems
documentos requeridos en su comunicacin
2.17.- Explicacin del Presidente del Directorio de EP PETROECUADOR respecto
del contrato con UNIPEC: EL ex Ministro de Hidrocarburos, como Presidente del
Directorio de la EP PETROECUADOR, con oficio del da 15 de julio de 2015, haba
expresado al respecto de su participacin en las sesiones en las que se trat sobre los
contratos con UNIPEC
De conformidad con lo establecido en las Resoluciones , el Directorio de la
EP PETROECUADOR tom conocimiento de las motivaciones, negociaciones
y trminos acordados por la Administracin de la Empresa con la empresa
estatal UNIPEC ASIA CO LTD, por los informes verbales presentados por el
Gerente General y de Comercio Internacional, as como por el representante
del Ministerio de Finanzas, exposicin que se realiz en torno a la presentacin
y dems documentos que reposan en el respectivo archivo del Directorio
En definitiva, tampoco el Ministro de Finanzas aporta elementos que permitan establecer
de qu manera y bajo qu frmulas o parmetros se negociaron los contratos de
compraventa de petrleo crudo y prepago.
En cuanto a los documentos que reposan en el respectivo archivo del Directorio, estos se
refieren a la presentacin, en formato Power Point, realizada el 11 de noviembre de 2013,
que fueron proporcionados a la Contralora por el delegado del Secretario del Directorio
mediante oficio 16714-DIR-SDI-2016 de 10 de junio de 2016, en el que manifiestan
aspectos relacionados a las negociaciones del contrato con UNIPEC, no contiene
explicacin alguna de cmo se determinaron las condiciones comerciales y financieras que
se contiene en el contrato de compraventa de petrleo crudo y prepago celebrado con dicha
empresa;

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2.18.- Explicacin del Presidente del Directorio de la EP PETROECUADOR
respecto del contrato con PTT PUBLIC COMPANY LIMITED: Al respecto, el
Presidente del Directorio de la mencionada empresa pblica ecuatoriana, expres:
De conformidad con lo establecido en la Resolucin DIR-EPP-R-01-2015-04-
16, el Directorio de la EP PETROECUADOR avoc conocimiento del informe
presentado por la Administracin mediante Oficio No 10398-CIN-2015 de 16
de abril de 2015 y la exposicin verbal del Subsecretario de Financiamiento
Pblico, respecto a los acuerdos y trminos acordados por la EP
PETROECUADOR y la empresa estatal tailandesa PTT PUBLIC
COMPANY, informe que reposa en el archivo del Directorio con los dems
documentos presentados por la administracin
El documento al que se refiere el Presidente del Directorio, presentado por la
Administracin, est contenido en el Oficio 10398-CIN-2015 de 16 de abril de 2015 y
consiste en una presentacin en formato Power Point, que NO contienen los criterios en
base a los cuales se arribaron a las condiciones que, finalmente, se plasmaron en el
contrato.
2.19.- Comunicacin de los resultados provisionales de la Contralora sobre los
contratos con UNIPEC ASIS CO LTD y PTT INTERNATIONAL TRADING PTE
LTD: Mediante oficios de los das 15 y 16 de septiembre de 2016 se comunicaron los
resultados provisionales de la Contralora General del Estado sobre los contratos con las
referidas compaas, al Ministro de Finanzas, Subsecretario de Financiamiento Pblico,
Miembros del Directorio de EP PETROECUADOR, Gerente General, Gerente de
Comercio Internacional y otros funcionarios.
En respuesta a dicha comunicacin hubieron las siguientes respuestas relevantes:
(i) Del Delegado del Secretario Nacional de Planificacin y Desarrollo al Directorio de EP
PETROECUADOR, Subsecretario de Democratizacin del Estado, mediante
comunicacin del da 20 de septiembre, dirigida a la Contralora General del Estado,
expres:
en todas las resoluciones del Directorio, ste se limit a: Avocar
conocimiento de los informes presentados por la Administracin de la
Empresa. En este sentido, se debe ratificar que el Directorio no ha resuelto
nada respecto de los contenidos de los informes presentados. Avocar significa
literalmente, conforme el Diccionario Enciclopdico de Derecho Usual de
Guillermo Cabanellas, atraer o llamar (a) si, en este caso, el mero
conocimiento de los mismos; no implica decidir, ni conlleva grado de
responsabilidad alguna respecto de sus contenidos, ni de las acciones que las de
(sic) Gerencias de la Empresa hayan realizado en funcin de los mismos
(ii) Del Gerente de Comercio Internacional mediante oficio 28073-CIN-2016 de 30 de
septiembre de 2016, en el que expres:
Las sesiones de Directorio fueron llevadas acorde con su reglamento que
permite mantener reuniones reservadas, las mismas que no deben ser
grabadas.dado que los Contratos se amparan para su suscripcin de
acuerdo a lo previsto en el Convenio y al Reglamento (Decreto Ejecutivo
799/2000), los mismos que no contemplan un proceso o procedimiento
contractual o enlistan documentos precontractuales; por lo que no cabe
que el equipo auditor concluya no existe documentacin de la fase previa o
precontractual o que no existen informes de los funcionarios que se

28
 trasladaron en comisin de servicios para mantener reuniones con las
empresas referidas.
En concreto, los miembros del Directorio no admiten haber resuelto aprobar los informes
presentados por la administracin de la empresa y por el Gerente de Comercio
Internacional, Nilsen Arias, pues, como se expresa, simplemente avocaron conocimiento.
Por otra parte, el propio Gerente de Comercio Internacional, pretende explicar la ausencia
de informacin y de sustento para los trminos contractuales, aduciendo que dado que las
sesiones eran reservadas no fueron grabadas y que no existe procedimiento precontractual
debido a que se acogen al Reglamento contenido en el Decreto Ejecutivo 799/2000. Sobre
la aplicacin de dicho Decreto nos referiremos ms adelante.
Cabe preguntarse, cul es el sustento jurdico y econmico para la suscripcin de los
contratos de compraventa de crudo y prepago con las compaas UNIPEC y PTT?
2.20.- Dictmenes favorables del Ministerio de Finanzas a los contratos con UNIPEC
y PTT: El Ministerio de Finanzas, en razn de lo establecido en el artculo 74, numeral 15
del Cdigo Orgnico de Planificacin y Finanzas Pblicas, emiti los siguientes informes
favorables para la celebracin de los siguientes contratos:
(i) Para el contrato 2013169 celebrado con UNIPEC, mediante Oficio MF-
SFP-2013-812 de 29 de noviembre de 2013;
(ii) Para el contrato 20141090 celebrado con UNIPEC, mediante Oficio MIFIN-
SFP-2014-375 de 9 de mayo de 2014; y,
(iii) Para el contrato 2015148 celebrado con PTT INTERNATIONAL TRADING
PTE LTD, mediante oficio MIFIN-SFP-2015-406 de 17 de junio de 2015.
En su parte pertinente, estos oficios expresan:
esta Cartera de Estado emite dictamen favorable para la celebracin del
referido Contrato de Compraventa de Petrleo Crudo entre la EP
PETROECUADOR y la empresa estatalaclarndose que la presente
autorizacin se refiere exclusivamente a la gestin presupuestaria materia de
la operacin, siendo de responsabilidad exclusiva de EP PETROECUADOR la
negociacin de los trminos y condiciones comerciales de la misma
2.21.- Aspectos relevantes: Es evidente, por el contenido de las Resoluciones,
comunicaciones e informes que no existe evidencia de las razones y metodologa empleada
para alcanzar los acuerdos comerciales y financieros contenidos en los contratos de
compraventa de petrleo crudo y prepago con las compaas UNIPEC y PTT. Por otra
parte, no existe informacin de respaldo, pues ninguna de las instituciones involucrados, ni
los funcionarios ha proporcionado o mantenido en sus archivos la documentacin
relacionada directa o directamente con las negociaciones de los trminos contractuales con
las mencionadas compaas.
Las Sesiones del Directorio en base de las cuales se suscribieron los contratos con
UNIPEC y PTT, tampoco aportan elementos de juicio ni informacin concreta sobre los
trminos contractuales. Curiosamente las Sesiones se declararon reservadas para un asunto
que deba ser tratado con absoluta transparencia; todos los informes de los Gerentes
Generales y del Gerente de Comercio Internacional, Nilsen Arias, fueron verbales; y,
para mayor estupor, los Directores nicamente avocaron conocimiento, es decir que
no resolvieron aprobar los trminos contractuales que luego se materializaron con la
firma de los respectivos contratos de compraventa de crudo y prepago con UNIPEC Y
PTT.

29
Los actores principales, tanto de la empresa EP PETROECUADOR, como los Gerentes
Generales de los diferentes perodos y el Gerente de Comercio Internacional, Nilsen Arias,
as como los diferentes miembros del Directorio, eluden sus responsabilidades, dicen
desconocer los hechos y los fundamentos de las negociaciones, o dan informacin vaga e
inconsistente, intil para hacer una auditora.
Se han violentado los principios de transparencia que rigen la contratacin pblica de
conformidad con la Constitucin de la Repblica del Ecuador y la Ley de Contratacin
Pblica.
Resulta evidente de los documentos que se han analizado, que la firma legal
norteamericana; Hogan Lovells, ha sido una protagonista en las negociaciones de los
trminos de los contratos de compraventa de crudo, siendo ella, en concreto, la que
excedindose en sus funciones como asesores legales, la que, en definitiva, ha negociado
en nombre del pas, sin delegacin para ello, todos los aspectos financieros, volmenes,
formas de pago, precios, tasas de inters, etc.
Los Contratos de compraventa de crudo y prepago, constituyen una modalidad de fraude,
pues las partes simularon acogerse a Convenios de Alianza Estratgica, aparecer como
empresas estatales para eludir los procesos pblicos, transparentes y competitivos en los
que se hagan ostensibles los mejores beneficios para el pas. Todo esto se hace ms claro y
evidente an puesto que el beneficiario del crudo ecuatoriano eran compaas distintas de
las que contrataban con EP PETROECUADRO, las mismas que slo servan de
intermediarias en este proceso de colusin.
3.- Conveniencia de la Modalidad de Contratacin.-
3.1.- La conveniencia para los intereses del Ecuador en los contratos con UNIPEC y
PTT: La Gerente de Comercio Exterior Encargada, con oficios 06206 y 06667-COM-
2016 de 25 de febrero y 1 de marzo de 2016, proporcion copias de los expedientes de los
contratos 2013169, 2014090, con UNIPEC y 2015148 con PTT, de los cuales no se
evidenci un anlisis econmico-financiero realizado por EP PETROECUADOR que
sustente la conveniencia y beneficios de los contratos de compraventa de petrleo crudo a
largo plazo con la modalidad de prepago celebrados con las mencionadas compaas.
3.2.- Del rgimen correcto de contratacin que debi aplicarse a UNIPEC: Los
contratos 2013169, 2014090 celebrados con UNIPEC, como hemos visto en el punto 1 de
este documento, no podan acogerse a la Alianza Estratgica suscrita en septiembre del
2008 puesto que esta feneci o termin en septiembre del 2013, esto es antes de la
suscripcin de los contratos de compraventa de petrleo crudo y prepago y no se procedi
a su renovacin de conformidad con las normas que rigen la actividad de la EP
PETROECUADOR.
Como consecuencia de este hecho, esto es la falta de renovacin del Convenio de Alianza
Estratgica, no cabe que se invoque lo dispuesto en el tantas veces mencionado
Reglamento contenido en el Decreto Ejecutivo 799/2000, que permite la contratacin
directa. Dicho reglamento, no puede estar, por su calidad de norma de tercer rango
(Constitucin, Ley y Reglamento)
Por ende, los contratos con UNIPEC debieron ser resultado de procesos pblicos y
transparentes, o sometindose, adems, a la propia normativa de EP PETROECUDOR, en
especial y sealadamente en lo que dispone el artculo 6, Letra C9 numeral 4 y 14, numeral
14.3 del Procedimiento COMERCIALIZACIN INTERNACIONAL, aprobado el 25 de
julio de 2013, que seala:

30
 ART.6 RESPONSABLES DE LA CONTRATACIN...c) La Subgerencia de
Comercio Internacional ser la encargada de4 Efectuar los anlisis econmicos
necesarios para el desarrollo de la actividad de la Gerencia de Comercio
InternacionalART 14 MODALIDADES CONTRACTUALES14.3
CONTRATOS A LARGO PLAZO (LONG TERM) Son aquellos cuya vigencia
est comprendida en el perodo de un (1) ao en adelante, a travs de cargamentos
peridicos, establecidos para la compra-venta de hidrocarburos y transporte
martimo a precio del mercado y con los trminos y condiciones establecidos por la
EP PETROECUADOR y/o lo acordado por las partes, observando lo ms
conveniente para los intereses del pas
As mismo, los artculos 5, 9 y 11, numerales 9.2 y 11.3 en su orden del
PROCEDIMIENTO PARA LAS OPERACIONES DE COMERCIO INTERNACIONAL,
aprobado el 10 de abril del 2014, en el que se establece:
ART.5 OBJETIVOS PARA LA COMPRA-VENTA DE PETRLEO
CRUDO b Realizar operaciones de compra venta de petrleo crudo necesarias
para abastecer los requerimientos de la demanda interna y/o que representen
beneficios para la EP PETROECUADOR.- c. Comercializar a largo plazo
(contratos de 1 o ms) el petrleo destinado a la exportacin con empresas que
ofrezcan las mejores condiciones econmicas y tcnicasART. 9 PROCESOS
DE CONTRATACIN INTERNACIONAL PARA LA COMPRAVENTA DE
PETRLEO CRUDO9.2 Compra-venta de petrleo crudo a largo plazo
(long term) Se entiende por contratos a Largo Plazo aquellos cuya vigencia est
comprendida en el perodo mayor a un (1) ao, con los trminos y condiciones
establecidos por la EP PETROECUADOR y/o lo acordado por las partes,
observando lo ms conveniente para los intereses del pasART. 11.
CONTRATACIN DIRECTA PARA LA COMPRAVENTA
INTERNACIONAL DE HIDROCARBUROS11.3. CONTRATACIN
DIRECTA CON EMPRESAS PETROLERAS ESTATALES DE OTROS
PAISES.- Para todos los tipos de contratos relacionados con la compraventa de
hidrocarburos con Empresas Estatales petroleras de otros pases la EP
PETROECUADOR podr celebrar Contrataciones Directas cuando sea conveniente
para sus interesesEn todos los casos, las asignaciones directas sern justificadas
si generan beneficios econmicos a la EP PETROECUADOR y/o al pas,
contribuyen a la confiabilidad del suministro o permiten aprovechar oportunidades
logsticas o estratgicas
As pues, asumiendo que esta norma interna de la EP PETROECUADOR, pudiera estar, lo
cual no se puede consentir, por encima de las normas de la Constitucin y de la Ley de
Contratacin Pblica, es evidente que la contratacin petrolera debe ofrecer beneficios
econmicos a nuestra empresa estatal. Por regla general, debe venderse a quienes
garanticen mejores condiciones econmicas y tcnicas para el pas, y si hace de manera
directa, de igual manera debe hacerse evidente que esa contratacin es mejor y ms
beneficiosa para el pas que una que se haga en concurso pblico y transparente. Esto es,
adems de legal, un asunto de pura y elemental lgica.
3.3.- El Contrato de Compraventa de Crudo y Prepago con PTT
INTERNATIONAL TRADING: En los antecedentes del contrato 2015148 celebrado con
la mencionada compaa, se hace referencia al Convenio de Alianza Estratgica, celebrado
el 23 de abril de 2015. No obstante, no existe evidencia, como hemos visto anteriormente,
que exista un anlisis mnimo de la conveniencia de contratar con dicha compaa (no es la
misma que celebr el Convenio de Alianza Estratgica, PTT PUBLIC COMPANY

31
LIMITED), ni un estudio que determine la contratacin como una oportunidad rentable de
inters econmico que genere beneficios a la empresa estatal petrolera ecuatoriana, como
exige la normativa sealada.
An ms, el propio Convenio de Alianza Estratgica seala:
El presente Convenio contempla la posibilidad que EP PETROECUADOR
conjuntamente con PTT PUBLIC COMPANY LIMITED, identifiquen,
estudien y desarrollen oportunidades rentables de mutuo inters econmico en
varias rea de las operaciones de comercializacin de petrleo crudo y de
productos refinados dentro de Latinoamrica y otras regiones del mundo,
mediante la suscripcin de los contratos especficos que se requieran con PTT
PUBLIC COMPANY LIMITED o sus subsidiarias o filiales
No existe ninguna informacin que demuestre que las partes identificaron, estudiaron y
desarrollaron las oportunidades rentables. El contrato fue suscrito sin ningn
procedimiento contractual, pues con absoluto desprecio de las normas legales,
contractuales y los principios de la lgica comercial, el Gerente de Comercio Internacional,
Nilsen Arias, sostuvo, como hemos visto, que tal procedimiento no haca falta ni era
obligatorio. Es decir que los contratos se firmaron con las compaas seleccionadas nadie
sabe por quin, en negociaciones de las cuales no hay evidencia alguna, con trminos
comerciales y financieros de los que nadie da explicacin, en sesiones reservadas que no se
grabaron a pesar de tratarse de asuntos que deban tratarse con transparencia, con informes
verbales de los que nadie se acuerda y sin que los Directorios respectivos hayan aprobado
nada sino simplemente avocado conocimiento.
Aun cuando nuestra postura legal es que ningn contrato de compraventa de crudo puede
efectuarse de forma directa, sin proceso pblico y competitivo, puesto que las normas
reglamentarias no pueden estar en contradiccin con la Constitucin y la Ley, el propio
famoso Decreto 799/2000, en sus artculos 4 y 5 seala:
ART.4.. Para la mejor ejecucin de los convenios de Alianza estratgica, as como
de los contratos derivados de tales convenios,las partes podrn optar por la
modalidad contractual ms convenienteArt. 5 PETROECUADOR adoptar las
medidas necesarias a fin de que los convenios de Alianza Estratgica y los
contratos derivados de estos se cumplan de conformidad con los objetivos y plazos
sealados en cada caso..
As, pues, no cabe duda que debe haber evidencia que la modalidad contractual escogida,
era la ms conveniente. De la misma manera, deba hacerse evidente que dichos contratos
deban cumplir con ciertos objetivos, los mismos que jams se han sealado.
3.4.- Del supuesto beneficio para EP PETROECUADOR:
3.4.1.- Informe de Hogan Lovells: Resulta absurdo, por decir lo menos, que el nico
supuesto beneficio resultante para EP PETROECUADOR sea el que consta en los
memorandos de 14 de noviembre de 2013, 23 de abril de 2014 y 8 de abril de 2015, que la
firma Hogan Lovells present al Gerente de Comercio Internacional y Gerente de asuntos
jurdicos de EP PETROECUADOR, respecto de los contratos de compraventa de crudo y
prepago 2013169, 2014090 y 2015148, respectivamente, celebrados los dos primeros con
UNIPEC y el ltimo con PTT. Estos memorandos, en su parte pertinente, sealan:
Conforme a lo solicitado, seguidamente les presentamos un informe a travs
del cual se explica la estructura y los beneficios de la operacin comercial de
compraventa de crudoDestacamos que nuestras observaciones en el presente
dispuestas no toman en cuenta consideraciones de derecho ecuatoriano y se

32
 hacen desde el punto de vista de los estndares y prcticas internacionales
para este tipo de transacciones y de acuerdo con lo establecido en los
contratos2. Beneficio.- El beneficio econmico para Petroecuador es que se
recibe anticipadamente el pago del precio de venta de su crudo. Las
operaciones de pago anticipado son estructuras comerciales que las empresas
petroleras internacionales suelen implementar para obtener anticipadamente
los beneficios econmicos provenientes de la venta de crudo. A su vez, el
comprador de crudo que paga por adelantado adquiere el beneficio de
asegurar anticipadamente el suministro de volmenes de crudo.
Curiosamente, no es la estructura orgnica de EP PETROECUADOR, su Gerente General
o su Gerente de Comercio Internacional, los que han efectuado un anlisis de la
conveniencia y beneficios de los contratos celebrados con UNIPEC y PTT, es la firma
Hogan Lovells, la que lo hace, a solicitud de nuestra empresa estatal. Esta firma de
abogados, presente en toda la contratacin pblica internacional del Ecuador
correspondiente a sectores estratgicos, afirma que no ha tomado en cuenta las
consideraciones de derecho ecuatoriano, es decir que nuestro derecho, que exige
determinados requisitos, informes, establecimiento concreto de beneficios, etc, fue dejado
de lado.
Se seala como beneficio, con una ligereza y obviedad que dejan perplejo, que el gran
beneficio para el pas era obtener el pago anticipadamente, despreciando el anlisis
obligatorio si estas contrataciones eran en las mejores condiciones para el pas. Con este
mecanismo, en el afn de obtener pagos anticipados, el gobierno de Correa-Glas se
gastaron los ingresos petroleros no solo de sus diez malhadados aos de gobierno, sino
hasta el 2024, es decir de los gobiernos venideros. Esto constituye el ms grave dao que
se la ha causado al Ecuador.
La firma legal Hogan Lovells no fue contratada para emitir opiniones econmicas, sino
jurdicas, tal como consta en el contrato suscrito con dicha firma el 1 de Octubre de 2012 y
los contratos complementarios del 30 de septiembre de 2013, 9 de septiembre y 19 de
diciembre de 2014. Por ende sus informes, sealados en lneas anteriores y que son un
formato idntico a pesar de que los contratos son distintos, carecen de sustento tcnico y
han pretendido ser usados como soporte de beneficios que jams fueron analizados ni
discutidos en los diferentes estamentos de EP PETROECUADOR ni de su Directorio.
Hogan Lovells se oblig contractualmente con EP PETROECUADOR (numeral 2.2
CONDICIONES GENERALES DEL SERVICIO), a precautelar los intereses de sus
operacionessiempre precautelando los intereses de EP PETROECUADOR.
Esta firma legal ha incumplido con dicha obligacin contractual y debe ser demandada por
el Estado ecuatoriano por los daos sufridos por la contratacin petrolera.
3.4.2.- Informe del Gerente General: El Gerente General Encargado de EP
PETROECUADOR, en su informe para la suscripcin del contrato de compraventa de
petrleo crudo y prepago con PTT, presentado con oficio 10389-CIN-2015 de 16 de abril
de 2015 al Presidente y Miembros del Directorio, seal:
ANALISIS FINANCIERO:.- Como es de su conocimiento dentro del giro de las
actividades operacionales relacionada con la compra-venta de hidrocarburos en el
mercado internacional que lleva a cabo la empresa pblica EP PETROECUADOR
conjuntamente con el Ministerio de Finanzas, han mantenido reuniones de trabajo
con la empresa estatal Tailandesa PTT PUBLIC COMPANY LIMITED, de cuyas
gestiones se desprende la propuesta de un pago anticipado por USD 2.500.000.000
en las siguientes condiciones financieras:.- PLAZO:.- Cinco (5) aos, 5 meses.-

33
 TASA:.- 6,97%+LIBOR.- La tasa de inters se ajusta a los promedios ponderados
que registran las negociaciones de financiamiento que ha llevado a cabo el Estado
ecuatoriano en las ltimas negociaciones internacionalesSOLICITUD.- Por lo
expuesto, considerando el anlisis financiero, tcnico, legal, realizado por las
Unidades de Negocios competentes: Gerencia de Finanzas, Gerencia de Asuntos
Jurdicos y Gerencia de Comercio Internacional, considerando el beneficio
econmico y operativo expuesto, y de conformidad con la solicitud del Ministerio
de Finanzas como ente rector, solicito seores Miembros del Directorio, se autorice
la suscripcin del contrato a largo plazo y prepago con la estatal Tailandesa PTT
PUBLIC COMPANY LIMITED o una de sus subsidiaras bajo las siguientes
condiciones:.- Volumen Total. 116.640.000 barriles de crudo.- Frmula de precio
(vigente en todos los contratos a Largo Plazo).- PF=WTI +/- Diferencial + Premio.-
WTI= Primeras 5 cotizaciones posteriores al dcimo da calendario inmediatamente
siguiente a la fecha de B/L.- Diferencial = ASCI-Ajuste de Calidad-Factor Flete.-
Premio=0,45 USD/BBL.- Plazo: 5 aos, 5 meses.- Amortizacin mensual.- Tasa de
Inters: 6,97%+LOBOR
El informe, como podemos apreciar, no contiene ningn anlisis financiero, tcnico, legal
elaborado por las Unidades de Negocios de la empresa estatal petrolera ecuatoriana, que se
mencionan en el mismo. No se aporta evidencia documental de los anlisis que se hubieran
efectuado ni ningn sustento para las afirmaciones del Gerente General; por el contrario se
hacen generalizaciones para sustentar un supuesto beneficio para nuestro pas.
3.4.3.- Respuesta de Hogan Lovells: No obstante lo mencionado en el apartado 3.4.1
precedente por la firma Hogan Lovells, en la que a pesar de reconocer que sus criterios no
consideraban el derecho ecuatoriano, dio su opinin respecto del beneficio econmico para
el Ecuador en la suscripcin de cada uno de estos contratos con UNIPEC y PTT, a fin de
viabilizar la suscripcin de los mismos, mediante comunicacin del 26 de agosto de 2016,
en cambi, expres:
nuestras revisiones y observaciones sobre los contratos suscritos por
Petroecuador (sic) se orientan a verificar que las prestaciones principales a
cargo de cada una de las partes estn reflejadas en la documentacin que sea
suscrita, en aspectos que no conllevan verificacin de clculos matemticos,
frmulas de precios, ni la pertinencia o adecuacin del contenido econmico
pactado libre y voluntariamente por las partes, ni el anlisis de aspectos
tcnicos-comerciales
Hogan Lovells cambia su postura expresada en los memorandos previos a la suscripcin de
los dos contratos con UNIPEC y al celebrado con PTT, por la cual haca conocer el
supuesto beneficio econmico que significaban para Ecuador dichas contrataciones. Lo
cierto es que los informes de Hogan Lovells, fueron elementos gravitantes para la
suscripcin de los contratos de venta de curdo y prepago.
Finalmente, tampoco hay evidencia de cul result ser el beneficio para el Estado
ecuatoriano con la suscripcin de los citados contratos, pues nadie ha podido esclarecer o
establecer cules fueron los anlisis que se hicieron para verificar que los trminos y
condiciones eran los mejores y ms convenientes para el pas.
3.4.4.- Respuesta a los resultados provisionales: Mediante oficios 26396 y 26398-
DASE; 66 y 67-DASE-UNIPEC-2016 de 15 de septiembre de 2016; y, 26417 y 26420-
DASE de 16 de los mismos mes y ao, se comunicaron los resultado provisionales
respecto de la conveniencia de la modalidad de contratacin, al Gerente General y
Subgerentes financieros de la EP PETRECUADOR, Ministro de Finanzas, Gerente de

34
Comercio Internacional y al Gerente General Encargado, sin que se haya obtenido
respuesta alguna.
3.4.5.- Respuesta de la Gerencia de Comercio Internacional posterior a la conferencia
final de resultados de la CGE: El Gerente de Comercio Internacional, en comunicacin
de 30 de septiembre de 2016 seal:
los contratos comerciales suscritos por la EP PETROECUADOR con
UNIPEC y PTT generan ingresos para el Estado ecuatoriano y es beneficioso
para las partes , ya que EP PETROECUADOR entre otros beneficios: (i)
coloca su crudo a largo plazo independientemente del exceso de oferta de
crudo actualmente en el mercado mundial, (ii) recibe un anticipo, (iii)factura a
precios internacionales de mercado, (iv) recibe un premio adicional; y por su
parte las compradoras aseguran su suministro de crudo, por lo que dichas
transacciones fueron conocidas (sic) por el Directorio y que por lo tanto dicho
rgano que no emiti objecin algunaConsiderando el requerimiento
realizado por el Ministerio de Finanzas y el giro del negocio de la EP
PETROECUADOR, efectivamente lo que corresponda es suscribir contratos
comerciales de compraventa de crudo a largo plazo que permitan la inyeccin
de liquidez para el Estado ecuatoriano, condicin que nicamente se puede
lograr considerando un anticipo dentro del Contrato; como efectivamente se
realiz; es decir amparados bajo los convenios, se suscribieron CONTRATOS
A LARGO PLAZO para que su facturacin y forma de pago contiene un
componente o modalidad adicional que consiste en un pago anticipado
(prepago/anticipo)se ha optado por la modalidad contractual aplicable y
ms conveniente para la transaccin requerida, la misma que estuvo avalada
por el Ministerio de Finanzas, quien comunic su conformidad con el
contenido de los contratos a UNIPEC y PTT , respectivamente
Como se puede observar, no se contiene ninguna explicacin respecto de la metodologa o
anlisis que se realizaron para acordar los trminos contractuales. Sin ahondar en detalles
que se darn ms adelante, el costo financiero pactado de 6,97% es superior al promedio
ponderado para los prstamos de Estado a Estado, que es realmente el que deba aplicarse.
De igual manera, el premio es superior al menos en un 1% sobre el crudo marcador WTI.
Por otro lado, como hemos visto en el apartado en el numeral 2.20, el Ministerio de
Finanzas dio informe favorable exclusivamente a la gestin presupuestaria materia de
la operacin, siendo de responsabilidad exclusiva de EP PETROECUADOR la
negociacin de los trminos y condiciones comerciales de la misma
Adicionalmente, como lo expresa el propio Gerente de Comercio Internacional, el
Directorio no emiti objecin alguna, lo que de ninguna manera implica aprobar, ms
bien ratifica lo expresado por algunos miembros de dicho organismo colegiado en el
sentido de que tan solo avocaron conocimiento.
Estos hechos constituyen una violacin flagrante de nuestro derecho y a los intereses
nacionales.
Nadie sabe, a ciencia cierta cmo y por qu, se arribaron a las condiciones contractuales
con las empresas UNIPEC y PTT
4.- Calificacin y registro de PTT INTERNATIONAL TRADING PTE LTD:
El Presidente de PTT, mediante oficio PTT/24/2015 de 16 de marzo de 2015, expres su
inters de registrarse para la compraventa de hidrocarburos.

35
Una vez completados los documentos para tal propsito, la Gerencia de Asuntos Jurdicos
de EP PETROECUADOR, con memorando 000123-ASC-AJI-2015 de 24 de junio de
2015, concluy:
esta Gerencia considera que la documentacin de la empresa PTT
INTERNATIONAL TRADING PTE LTD remitida para el anlisis, rene los
requisitos legales y formales establecidos para la calificacin y registro de
compaas, situacin que informo para los fines pertinentes..
La subgerente Comercial Encargada, con memorando de 24 de junio de 2015 dej
constancia que la compaa PTT INTERNATIONAL TRADING PTE LTD present como
referencias comerciales a Socar Trading y Gunvor S.A. Dichas referencias comerciales,
otorgadas el 19 de enero y 2 de febrero de 2015, respectivamente, que sirven para verificar
transacciones entre las partes, no describieron la informacin del volumen comercializado
por tipo de hidrocarburo que desea comprar y/o vender, tal como lo exige el artculo 30,
letra e) del PROCEDIMIENTO: OPERACIONES DE COMERCIO INTERNACIONAL,
que establece:
ART 30. REQUISITOS PARA LA CALIFICACIN DE EMPRESAS PARA
LA COMPRAVENTA DE HIDROCARBUROS.- La Gerencia de Comercio
Internacional para calificar una empresa para la compraventa de
hidrocarburos, verificar que cumpla los siguientes requisitos: e. Que las
referencias comerciales contengan informacin del volumen comercializado
por tipo de hidrocarburo que deseen comprar y/o vender, indicando el tiempo
de la relacin comercial mantenida ()
La Subgerente Comercial Encargada, en funciones a la fecha de el registro de la
mencionada compaa, mediante oficio de 10 de agosto de 2016 pretendi justificar la
falta del requisito antes mencionado, aduciendo que al ser una compaa que solicit su
calificacin para varios productos, se consider vlido el no enumerar los hidrocarburos
junto con los volmenes comercializados o en el caso de la referencia de Gunvor se
mencione nicamente petrleo crudo.
Lo cierto es que la norma contenida en el artculo 30 trascrito, es de carcter imperativo
que los funcionarios estn obligados a cumplir literalmente, no pudiendo ejercer su
capacidad discrecional para resolver en contrario. De hecho, el artculo 32 del
PROCEDIMIENTO: OPERACIONES DE COMERCIO INTERNACIONAL, seala de
manera indubitable que: Cuando una compaa no cumpla con los requisitos de
calificacin, la Gerencia de Comercio Internacional notificar del particular
Por lo expuesto, no caba que se hubiera calificado a la empresa PTT al no haber cumplido
con las referencias comerciales de la manera en que las normas sealan.
Es importante sealar que GUNVOR tambin est presente en la relacin con PTT, de la
misma manera en que lo est en casi toda la contratacin petrolera del pas, tras bastidores.
5.- Procesos Contractuales: EP PETROECUADOR celebr con UNIPEC y PTT, los
siguientes contratos de compraventa de crudo y prepago:
5.1.- Con UNIPEC:
(i) El contrato 2013169, mediante escritura pblica otorgada el 29 de noviembre del 2013
ante el Notario Vigsimo Sexto del Cantn Quito;
(ii) El contrato 2014090, mediante escritura pblica otorgada el da 15 de mayo de 2014;
5.2.- Con PTT:
(i) El contrato 2015148, mediante escritura pblica del 26 de junio de 2015.

36
5.2.- Falta de los elementos contractuales: Se ha hecho evidente de lo expuesto con
anterioridad en este documento, que no hay evidencia alguna que los funcionarios de EP
PETROECUADOR ni el Directorio como organismo mximo de la administracin, ni del
Ministerio de Finanzas, hayan realizado estudios, elaborado informes tcnicos y/o
documentacin que respalden los parmetros y condiciones de la contratacin con estas
empresas. Cmo se llegaron los volmenes, cmo se construyeron las tablas de liquidacin
mensual de prepagos, destino, condiciones de entrega, etc. Tampoco existe evidencia de
las razones por las cuales se eligieron a las mismas como compradoras y no a otras, ni por
qu no se hicieron procesos pblicos, transparentes y competitivos que garanticen al pas
las mejores condiciones de mercado abierto.
Una gran sombra de duda cae sobre la contratacin petrolera del pas por el uso y abuso de
la figura de la contratacin directa bajo la muletilla de las empresas estatales y las Alianzas
Estratgicas, cuando es evidente que stas no eran sino intermediaras de compradores
finales que enmascararon su participacin usando como fronting a estas empresas.
Como hemos visto, el Ministerio de Finanzas dio su conformidad, mediante dictmenes
favorables para la celebracin de los mencionados contratos, a pesar de que siempre ha
expresado no haber intervenido en las negociaciones de los trminos contractuales sino
haber sido un simple mirn de palo.
6.- Calidad de Crudo y ajustes de precio calidad: La clusula Segunda de los
contratos con UNIPEC y PTT establecen la calidad del Petrleo Crudo Oriente (24
API,1,4% de contenido de azufre por peso) y del Petrleo Crudo Napo (18-19 API, 2,0%
a 2,2% de contenido de azufre por peso.
Por su parte, la clusula Cuarta de los Contratos con las mencionadas empresas, AJUSTES
DE PRECIO POR CALIDAD, establece:
4.1 Por el Petrleo Crudo Oriente, el Comprador pagar al Vendedor un
precio adicional de quince milsimas de Dlar (US$0,015) por Barril Neto
sobre el precio bsico por cada dcima completa (0,1) de grado API en caso de
que la gravedad del Petrleo Crudo en un determinado Lote sea superior a
24.0 grados API. Igual valor ser descontado del precio a ser pagado al
Vendedor, cuando la gravedad API del Petrleo Crudo de un determinado
Lote sea menor de 24.0 grados API.- El Vendedor reconocer a favor del
Comprador un descuento de cuatro milsimas de Dlar (US$0,004) por Barril
Neto por cada dcima completa (0,1) de azufre por peso cuando el Petrleo
Crudo Oriente en un determinado Lote tenga un contenido superior a uno
coma cuatro por ciento (1,4%) de azufre por peso. El Comprador pagar un
premio de igual valor cuando el Petrleo Crudo Oriente en un determinado
Lote tenga un contenido superior a uno coma cuatro por ciento (1,4%) de
azufre por peso.- 4.2 Por el Petrleo Crudo Napo, el precio se incrementar o
se disminuir respectivamente en dos mil ciento cincuenta y dos centsimas de
milsima de Dlar (US$0,02152) por Barril Neto por cada dcima completa
(0,1) de grado API por encima o por debajo de la base de gravedad seca (API
seco) determinada de estar fuera del rango de 18 a 19 grados API, en la misma
forma que el precio se incrementar o se disminuir segn se indica en el
primer prrafo del Numeral 4.1 anterior. El Vendedor reconocer a favor del
Comprador un descuento de cuatro milsimas de dlar (US$0,004) por Barril
Neto de Petrleo Crudo por cada dcima completa (0,1) de azufre por peso
cuando el Petrleo Crudo Napo en un determinado Lote tenga un contenido
superior a dos coma dos por ciento (2,20%) de azufre por peso. El Comprador
pagar un premio de igual valor cuando el Petrleo Crudo Napo en un

37
 determinado Lote tenga un contenido menor a dos punto cero por ciento
(2,0%) de azufre en peso ()
Esta compleja clusula, que requerira de un anlisis complejo para su estructuracin sin
embargo no cuenta con ningn sustento para el ajuste de precio por la calidad del crudo.
Este es un tema sensible, porque el Estado se ve afectado y castigado en caso de no
cumplirse con los niveles de calidad que fueron fijados en el contrato sin que nadie sepa en
base a qu.
Con Oficio 25-DASE-UNIPEC-2016 de 12 de julio de 2016, la CGE solicit a la Gerente
de Comercio Internacional Encargada, proporcione copias de los estudios, criterios y/o
parmetros tcnicos a base de los cuales la EP PETROECUADOR estableci los ajustes de
precio por calidad por el crudo Oriente y Napo, sin que se haya obtenido respuesta alguna.
7.- Volmenes de crudo a entregarse a las empresas UNIPEC y PTT:
7.1.- Volmenes para los Contratos con UNIPEC de conformidad con la clusulas
tercera:
(i) El contrato 2013169 de compraventa de crudo y prepago establece:
El Vendedor vender y entregar, y el Comprador comprar y
recibir, un volumen total de ocho millones doscientos ochenta mil
(8.280.000) barriles de Petrleo Crudo, con una variacin de
volumtrica a opcin del vendedor por razones operativas de ms o
menos un diez por ciento (+/-10%)
(ii) El contrato 2014090 de compraventa de crudo y prepago establece:
3.1.El Vendedor vender y entregar, el Comprador comprar y
recibir, un volumen total de ciento veinte millones novecientos sesenta
mil (120.960.000) barriles de Petrleo Crudo, con una variacin
volumtrica a opcin del vendedor por razones operativas de ms o
menos un cinco por ciento (+/-5%)
7.2.- Solicitud de informacin sobre el sustento de los volmenes pactados con
UNIPEC y su variacin: Con oficio 11-DASE-UNIPEC-2016 de 16 de junio de 2016, la
CGE solicit al Gerente de Comercio Internacional que informe la metodologa, criterios y
parmetros que la EP PETROECUADRO utiliz para determinar los volmenes totales
de 8.280.000 y 120.960.000 barriles de petrleo crudo que se entregaran a UNIPEC de
acuerdo con los contratos que se mencionan en los sub apartados (i) y (ii) del numeral 7.1
precedente.
En respuesta, la Gerente de Comercio Internacional Encargada, con oficio del 1 de julio de
2016 inform que contestara una vez que cuente con la informacin respectiva. Nunca se
recibi la respuesta
Por otro lado, la CGE le solicit a la Gerente de Comercio Internacional Encargada,
mediante oficio de 30 de junio de 2016 que informe documentadamente los motivos por
los que la variacin volumtrica del +/-10% establecida en el Contrato 2013169, fue
mayor a la variacin volumtrica del +/-5% establecida en el contrato 20141090 si
ambos contratos fueron suscritos con la misma empresa UNIPEC.
La mencionada funcionaria, mediante oficio del 11 de julio de 2016, manifest:
se adjunta al presente la parte correspondiente al REGLAMENTO
SUSTITUTIVO DEL REGLAMENTO PARA LA PROGRAMACIN DE
EMBARQUES DE PETRLEO CRUDO (Acuerdo No175), Decreto 781,
Registro Oficial 158. Que en su artculo 38 seala: la cantidad de barriles a

38
 ser cargada en un B/T deber de estar dentro de una tolerancia operacional de
cinco por ciento (5%) ms o menos, de la cantidad de petrleo crudo nominado
de acuerdo con las restricciones..
As, pues, queda claro que el reglamento que regula la programacin de embarques, en su
artculo 38 establece que la tolerancia operacional para los barriles a ser embarcado, ser
de cinco por ciento (5%).
La norma sealada es de obligatorio cumplimiento para EP PETROECUADOR, sin
embargo el contrato 2013169 con UNIPEC estableci, como hemos visto una variacin de
+/-10%, en clara violacin a la normativa del pas.
El Gerente de Comercio Internacional de EP PETROECUADOR, con oficio del 16 de
julio de 2016 expresa:
La EP PETROECUADOR es la empresa pblica encargada de la
comercializacin internacional de hidrocarburos; conforme se desprende del
Reglamento para la Celebracin de Convenios de Alianza Estratgica con
Empresas Petroleras Estatales, los trminos de estos contratos son acordados
por las Partes de acuerdo a prcticas petroleras internacionales aplicables a su
naturaleza; por lo que lo establecido en el Reglamento Sustitutivo referido no
es aplicable a los contratos motivo del examen especial que nos compete
En buen romance, en lenguaje sencillo, por s y ante s, el todo poderoso Gerente de
Comercio Internacional, Nilsen Arias, declara que la normativa legal ecuatoriano no es
aplicable sino que lo son las prcticas petroleras internacionales.
Con posterioridad a la afirmacin de Arias, que revela el desprecio a las normas legales del
pas, la firma jurdica Hogan Lovells, asesora legal de EP PETROECUADOR, desde su
oficina en la ciudad de Miami-EEUU, mediante documento elaborado por ella,
denominado Cumplimiento con Estndares y Prcticas del Mercado Internacional, del 10
de agosto de 2016, pretende justificar y dar sustento al volumen de crudo pactado en los
contratos de venta de crudo y prepago, a pesar de que la Gerencia de Comercio
Internacional nunca contest los requerimientos de informacin que sobre este tema en
particular le formul la EP PETROECUADOR.
Hogan Lovells en el mencionado documento expresa:
Dada la magnitud del mercado de compraventa de petrleo, su naturaleza
global, y la amplia variedad de usos para el petrleo crudo, no existe volumen
tpico para los contratos de compraventa de crudo. En nuestra experiencia,
hemos notado contratos de compraventa de crudo varias desde una simple
carga.hasta contratos por varios aos por ms de 250 millones de barriles.
Es decir, los contratos celebrados por Petroecuador contemplan volmenes de
entrega que estn dentro de los rangos observados por nosotros en el mercado
internacional
Esta firma legal, nuevamente, se inmiscuye en asuntos que rebasan lo legal. Los
asuntos comerciales o tcnicos no le corresponden tal como ella misma expres en
su oficio de 26 de agosto de 2016 (ver 3.4.3 de este documento, pues sus opiniones
no conllevan verificacin de clculos matemticos, frmulas de precios, ni la
pertinencia o adecuacin del contenido econmico pactado libre y
voluntariamente por las partes, ni el anlisis de aspectos tcnicos-
comerciales. No obstante da su opinin sobre el volumen de crudo, tcnico, con
el afn de sustentar y explicar lo que las autoridades ecuatorianas no pueden ni
sustentar ni explicar.

39
Por su parte, el Gerente de Comercio Internacional respondi a la CGE, mediante
oficio 28073-CIN-2016 de 30 de septiembre de 2016, pretendi explicar, con
generalidades y sin ninguna explicacin tcnica, cules fueron los anlisis
realizados para determinar o fijar el volumen de crudo a entregar a UNIPEC y PTT.
8.- Del Precio:
8.1.- En el contrato 2013169 con UNIPEC: El precio fijado, que se contiene en
le clusula Quinta del contrato de compraventa de petrleo crudo y prepago suscrito
el da 2 de diciembre de 2013, responde a una frmula cuya elaboracin vamos a
analizar ms adelante, y establece un Premio de USD$0,555 por barril;
8.2.- En el contrato 2014090 con UNIPEC: Igualmente que en el caso anterior,
el precio fijado en la clusula Quinta de este contrato celebrado el 15 de mayo de
2014, responde a una formula, y establece un Premio de USD $0,45 por barril.
Como se hace evidente, hay una diferencia entre el Premio fijado en el primer
contrato con el fijado en el segundo; lo cual requiere de una explicacin tcnico
econmica satisfactoria, explcita, clara e indubitable.
8.3.- Requerimiento de informacin al Gerente General en funciones
durante la suscripcin de los mencionados contratos: La CGE, mediante oficios
18 y 26-DASE-UNIPEC-2016 de 28 de junio y 12 de julio de 2016, se solicit e
insisti al Gerente General de EP PETROECUADOR, que informe las razones por
las cuales se establecieron Premios distintos en los contratos celebrados con
UNIPEC.
En su respuesta, el mencionado funcionario, mediante comunicacin del da 15 de
julio de 2016, expres que la informacin requerida deba constar en los archivos
pertinentes y que no era posible dar respuesta a lo solicitado.
8.4.- Requerimiento al Gerente de Comercio Internacional: Mediante oficios
05, 19 y 24-DASE-UNIPEC-2016 de 3 y 30 de junio y 11 de julio de 2016, en su
orden, se solicit e insisti a la Gerente de Comercio Internacional Encargada,
proporcione el estudio de mercado o el anlisis tcnico que sirvi de base para
establecer los premios en cada uno de los contratos. La mencionada funcionaria,
mediante oficio 18956-COMO-2016 de 4 de julio de 2016, indic que ella haba
entregado previamente dicho estudio tcnico a la CGE. Sin embargo, lo que haba
entregado es un estudio elaborado por la firma Arthur D. Little que se refiere al
estudio de los crudos Napo y Oriente, con el fin de modificar la frmula de precios
pero de ninguna manera a los premios y de los sustentos para llegar a ellos.
8.5.- Respuesta del Gerente de Comercio Internacional: El Gerente de
Comercio Internacional, mediante oficio de 28 de julio de 2016 seal:
..Para la negociacin con UNIPEC se cont con la asesora de la
compaa Arthur D Little, la misma que realiz un anlisis de los
aspectos de la negociacin con UNIPEC, en el que en la parte pertinente
seala: negociacin del Premio del Contrato: El premio del contrato
vigente con UNIPEC es de USD$0.555 por barril. En vista de que el
reemplazo informativo Argus Platts representa una discontinuidad en
la frmula de precios podra resultar en mayor incertidumbre o un
deterioro potencial de valor para UNIPEC consideramos que tambin
es razonable que se someta a revisin el valor del premio. En todo caso,
el premio es una variable de negociacin que adems depende de las
variaciones en las condiciones de los mercados internacionales y del

40
 apetito de los compradores en un momento dado por los crudos
ecuatorianos. Tericamente cualquier valor positivo de premio es
beneficioso para EP Petroecuador ya que representa un valor plus
sobre el valor justo de mercado internacional. Por lo expuesto, el
anlisis que se adjunta y el entorno del mercado internacional, se
acord el premio reflejado en el contrato 201490
En su respuesta, el Gerente de Comercio Internacional olvid que existe una normativa
ecuatoriana que obliga a hacer un anlisis documentado para establecer las condiciones
contractuales, y a mantener esa informacin en los archivos correspondientes.
Por otro lado, el supuesto informe de la firma Arthur D Little, cuya presencia en este tema
no se ha aclarado suficientemente, no tiene firma de responsabilidad ni fecha alguna; an
as, tampoco da una explicacin tcnica clara que permita establecer cmo se lleg a los
valores del premio y del por qu de la diferencia entre un contrato y otro. Con simples
generalidades como los mercados internacionales, los apetitos de los compradores, se
trata de explicar un asunto de importantes consecuencias econmicas para el Ecuador, y
que la Gerencia de Comercio Internacional no ha podido explicar de manera documentada.
8.6.- De la forma de fijar el precio para la venta de crudo a largo plazo: Hasta junio
de 2014, los contratos de compraventa de crudo a largo plazo que suscriba EP
PETROECUADOR consideraban en sus frmulas de facturacin, los marcadores y
diferenciales de valoracin de Crudo Oriente y Napo tomados de los informativos Argus.
En marzo de 2014, esta publicacin anunci que descontinuara la publicacin de las
valoraciones de los mencionados crudos, argumentando limitaciones de informacin.
Con este pretexto, la Gerencia de Comercio Internacional de la EP PETROECUADOR,
solicit, sin ningn procedimiento de seleccin, a la firma Arthur D Little apoyo en las
negociaciones con las empresas con las que mantena contratos de venta de crudo a largo
plazo, a fin de definir una nueva frmula para la valoracin de los crudos ecuatorianos. A
partir del 1 de julio de 2014, la nueva frmula se aplic a la totalidad de los contratos
vigentes de venta de crudo a largo plazo.
8.7.- Enmienda de la Clusula de Precio del contrato 2014090 celebrado con
UNIPEC: El gerente de Comercio Internacional, en su calidad de apoderado del Gerente
General de EP PETROECUADOR, suscribi con UNIPEC, el da 27 de junio de 2014 la
enmienda de la clusula Quinta del Precio contenida en el contrato celebrado el 15 de
mayo de 2014.
Esta frmula se aplic tambin al contrato que se suscribi en el 2015 con la compaa
PTT.
Dicha Clusula, en lo medular expresa:
5.2. Por cada cargamento conforme a lo estipulado en el Numeral 3.1
(volumen; Recargo), y estando sujeto a los ajustes segn lo establecido en el
Anexo 1 (Condiciones Generales), el precio FOB por barril de petrleo crudo
Oriente (PFO) se fijar conforme a la siguiente frmula:
PFO=WTI+DIFERENCIAL+PREMIO.. PREMIO=USD$o.45 por
barril..Ajuste de Calidad=El valor del valor del Producto Bruto
(GPW, por sus siglas en ingls)obtenido para el petrleo crudo Mars menos
el GPW obtenido para el Petrleo Crudo Oriente en una refinera de
conversin profunda de la Costa del Golfo de EEUU..Factor Flete=promedio
entre (i) el valor del flete Panamax por barril conforme sea determinado por la
Asociacin de Corredores y Agentes Navieros..para embarques cargados en
Esmeraldas, Ecuador con entrega en Houston, Texas, EEUU, y (ii) el valor de

41
 Flete Panamax para embarques cargados en Esmeraldas, Ecuador con entrega
en Los ngeles, California, EEUU.Por cada
cargamento conforme a lo estipulado en el numeral 3.1.y estando sujeto a los
ajustes segn se establezcan en el Anexo 1., el precio FOB por el barril de
Petrleo Napo publicadas por Platts.. de conformidad con la siguiente
frmula: PFN=PFO (diferencial Petrleo Crudo Oriente (bajo cdigo de
referencia AAMCD00) segn lo publicado por PLATTS-Diferencial Petrleo
Crudo Napo..,segn lo publicado por PLATTs. (los subrayados
corresponden al autor de esta nota)
8.8. Informacin requerida al Gerente de Comercio Internacional De EP
PETROECUADOR: El 16 de junio de 2016 la CGE solicit al Gerente de Comercio
Internacional que informe documentadamente (ver 2.11) los motivos por los que se
modific la frmula de precio aplicable a todos los contratos a todos los contratos de venta
de crudo a largo plazo; ms an cuando las cotizaciones de los precios de los crudos
ecuatorianos publicados por Platts en el Crude Oil Marketwire, que se establecieron en los
contratos originales se han continuado publicando.
En respuesta, el Gerente de Comercio Internacional, Nilsen Arias, en oficio del 29 de junio
de 2016 sostuvo que la modificacin de la frmula se realiz en vista de que se tena
conocimiento de la propuesta de terminacin de las cotizaciones ARGUS para los
crudos ecuatorianos.
As, pues, el Gerente de Comercio Internacional no aport ninguna informacin relevante,
ni estudio alguno que revele las razones para no seguir usando la frmula de precios que
constaban originalmente en los contratos cuando las publicaciones Platts no se han
suspendido hasta la fecha. El argumento de que se hace debido a falta de una de las
publicaciones como es ARGUS es ms que deleznable y sin sentido tcnico y carente de
anlisis econmico alguno.
8.9.- Informe de Arthur D Little y de Hogan Lovells: La firma Arthur D Little, el 13
de junio de 2014, emiti un informe tcnico sobre el resultado de la negociacin de las
frmulas de precio para los contratos compraventa de crudo a largo plazo que nuestra
empresa estatal ecuatoriana tena con PETROCHINA Y UNIPEC, en el que establece y
recomienda los elementos para la conformacin de la nueva frmula de precios.
Por su parte, la firma Hogam Lovells, con fecha 16 de junio de 2014, emite un informe
sobre las enmiendas a los Contratos de Compraventa de Petrleo Crudo, suscritos con
PETROCHINA y UNIPEC, en el que expresa:
Las nuevas frmulas de precio que se establecen en las enmiendas son el
resultado de negociaciones entre Petroecuador y las respectivas contrapartes
de cada contrato, y tales frmulas fueron principalmente desarrolladas por
Petroecuador en consulta con especialistas en la materia de la firma Arthur D
Little, consultores de reconocido prestigio internacional y alto conocimiento de
la industria de hidrocarburos y corroboradas y aceptadas por los respectivos
especialistas de Petrochina y Unipec.
No obstante, en la presentacin en formato Power Point que contiene el Anlisis de
Precios Napo y Oriente-Frmulas de Precio realizado por la firma Arthur D Little, y
presentado al Directorio en sesin del 8 de mayo de 2014, constan tres (3) propuestas
efectuadas por EP PETROECUADOR (A, B y C) y una (1) de PETROCHINA, para la
modificacin de la frmula de precio.
Finalmente, el anlisis efectuado por la firma Arthur D Little concluye que se
acept la propuesta de Petrochina y que fue esta frmula la que sirvi para hacer las

42
modificaciones del precio en todos los contratos de compraventa de crudo a largo
plazo de Petroecuador.
Las afirmaciones de la firma legal Hogan Lovells, que hemos trascrito en la lneas
precedentes, quedan absolutamente desmentidas por la propia presentacin de la firma
Arthur D Little. Resulta que la empresa que es la mayor compradora de Crudo a largo
plazo en la historia del pas es la que estableci la frmula para fijar los precios de nuestro
crudo.
En qu consisti la participacin de la firma Arthur D Little, si finalmente la frmula que
sirvi para la modificacin de la clusula del Precio de todos los contratos de compraventa
de crudo a largo plazo, fue la propuesta por PETROCHINA?
8.10.- Resolucin del Directorio respecto de la nueva frmula: El Directorio de EP
PETROECUADOR, el 6 de noviembre de 2015, esto es un ao y medio ms tarde de
que se aplic la nueva frmula a los contratos de venta de crudo a largo plazo a los
contratos vigentes, mediante Resolucin DIR-EPP-R-02-2015-11-06, resolvi:
2. Tomar conocimiento de la nueva frmula de precio aplicada en los
contratos de compraventa de crudo a largo plazo de la EP PETROECUADOR
con las empresas: a) PETROCHINA INTERNATIONAL COMPANY
LIMITED nmeros .; b) UNIPEC ASIA CO. LTD..;y, c) PTT
INTERNATIONAL TRADING PTE. LTD. , frmula que para su aplicacin
cont con los correspondientes informes emitidos por las firmas Arthur D
Little y Hogan Lovells US LLP
Cabe preguntarse, cmo fue posible que se aplique una frmula de precio de los contratos
de compraventa de crudo largo plazo cuando el Directorio de EP PETROECUADOR,
organismo mximo de la administracin no la haba conocido y peor aprobado?
Es preciso destacar, adems, que el Directorio no aprob dicha frmula que ocasion la
modificacin del precio de venta del crudo en los contratos a largo plazo, ni an un ao y
medio ms tarde, pue simplemente tom conocimiento. Si las frmulas de precios y los
propios contratos no contaron con la aprobacin del Directorio de
PETROECUADOR, implica que se actu fuera de derecho. Ms an, argumentar
que el Directorio tom conocimiento, significa que estuvo al tanto de la comisin de
un delito y permiti que este se materialice, sin haber intervenido luego para
impedirlo o al menos denunciarlo.
Como si esto fuera poco, como se expresa en la resolucin del Directorio recin trascrita,
que la aplicacin de dicha frmula cont con los informes de Arthur D Little y de Hogan
Lovells, como si estas compaas pudieran resolver o decidir sobre la aplicacin de un
cambio en el precio de los contratos de compraventa de crudo.
No cabe duda que la contratacin petrolera, hasta en sus ms pequeos detalles, fue parte
de un entramado fraudulento en la que han tomado parte funcionarios del gobierno, las
compaas contratantes, los beneficiarios del crudo, los intermediarios y las compaas
como Arthur D Little y Hogan Lovells, causando graves y multimillonarios perjuicios al
pas

9.- Prepagos:
9.1.- Los contratos 2013169 y 2014090 celebrados con UNIPEC: La clusula Sexta
PREGADO, numeral 6.1, del contrato de compraventa de crudo suscrito el 2 de diciembre
de 2013 y 15 de mayo de 2014, respectivamente, con UNIPEC, establecen que la

43
compradora efectuar un prepago de Setecientos millones de dlares, en el primer caso, y
de dos mil cuatrocientos millones en el segundo caso; que Petroecuador deber pagar en
petrleo crudo mensualmente ms un recargo, de acuerdo con una tabla de liquidacin
mensual.
Como hemos visto anteriormente, estos contratos tienen como antecedente el Convenio de
Alianza Estratgica suscrito el 30 de septiembre de 2008, por el plazo de cinco aos, esto
es que venca el 30 de septiembre de 2013. Dicho Convenio no fue modificado y ampliado
su plazo y, por ende, no puede constituir legalmente la casusa de la celebracin de los
contratos de compraventa de crudo
Ya hemos analizado en este instrumento, que el Directorio de la EP PETROECUADOR no
aprob en ningn momento la ampliacin del Plazo del Convenio de Alianza Estratgica,
por ende ninguna afirmacin que haya realizado el Gerente de Comercio Internacional
puede resolver este hecho innegable.
9.2.- El contrato 2015148 celebrado con PTT: Igual que en los casos anteriores, la
clusula Sexta, numeral 6.1 del contrato de compraventa de petrleo crudo celebrado el da
26 de junio de 2015, con PTT, establece que el Comprador prepagar al vendedor la
cantidad de dos mil quinientos millones de dlares del Precio Final de Petrleo Crudo. El
Prepago y el Recargo sern liquidados mensualmente durante el Plazo.
En los contratos de compraventa, como queda expresado, en su Clusula Sexta, se
establece que el Vendedor recibir del Comprador un Prepago del precio.
9.3.- Las normas legales nacionales sobre la forma de pago: Al respecto, la normativa
nacional, contenida en los artculos:
(i) 16 de las ESTIPULACIONES PARTICULARES PARA LOS CONTRATOS DE
COMPRA-VENTA DE HIDROCARBUROS del Procedimiento Comercializacin
Internacional; y (ii) 25.3 del 2PROCEDIMIENTO: PARA LAS OPERACIONES DE
COMERCIO INTERNACIONAL y PROCEDIMIENTO: OPERACIONES DE
COMERCIO INTERNACIONAL de 10 de abril y 4 de setiembre en su orden, establecen
de manera clara que la forma de pago ser por el valor de cada cargamento entregado, es
decir que no se contempla la figura del Prepago.
Las normas de derecho pblico no permiten la discrecionalidad de los funcionarios o de los
rganos pblicos, segn el principio general del derecho, lo que no est expresamente
permitido est prohibido.
Sin embargo, la Gerente de Comercio Internacional Encargada, ante el requerimiento de la
CGE, mediante oficio 18842-CIN-2016 de 1 de julio de 2015, expresa que en razn de lo
establecido en el Decreto Ejecutivo 799/2000, que contiene el REGLAMENTO PARA LA
CELEBRACIN DE CONVENIOS DE ALIANZA ESTRATGICA CON EMPRESAS
ESTATALES PETROLERAS, los aspectos tcnicos, econmicos y contractuales deben
ser acordados entre las partes considerando las prcticas internacionales, y que, por ende,
no es de aplicacin obligatoria la Normativa Interna de EP PETROECUADOR en esos
aspectos.
Olvida, como es usual, la Gerencia de Comercio Internacional, que las prcticas
internacionales solo podrn ser aplicables en lo que no opongan a las normas que rigen el
pas, menos an en un tema tan sensible como es la negociacin petrolera.
Ms an todos los contratos de compraventa de crudo suscritos con UNIPEC y PTT, en
sus clusulas Dcimo Sptima y Dcimo Novena, estipulan:

44
 El Vendedor declara y garantiza que a la Fecha de Vigenciad) La
suscripcin, validez y cumplimiento del presente Contrato son de conformidad
con las leyes de la Repblica del Ecuador y los estatutos y y documentos
constitutivos y la normatividad interna del Vendedor
As pues, la afirmacin del Gerente de Comercio Internacional queda desmentida por el
propio acuerdo de las partes por el cual se garantiza que los contratos cumplen con las
leyes del Ecuador y la normativa interna de la propia EP PETROECUADOR.
El hecho cierto y concreto, es que EP PETROECUADOR ejecut e incorpor modalidades
de pago NO previstas en la normativa legal ecuatoriana, incluidas las internas de nuestra
compaa estatal petrolera.
La CGE solicit e insisti a EP PETROECUADOR, mediante oficios 42 y 51 DASE-
UNIPEC-2016 de 15 y 31 de agosto de 2016, en su orden, que el Coordinador General
Jurdico de dicha empresa pblica, proporcione la certificacin que confirme que las
garantas previstas respecto del cumplimiento de las leyes de la repblica del Ecuador y la
normativa interna de EP PETROECUADOR, se cumplieron a cabalidad en los contratos de
compraventa de crudo. Jams se obtuvo respuesta al respecto.
La modalidad de prepago no est contemplada en la normativa interna del pas, no lo est
por una razn lgica pues esa constituye una va para que se utilicen los ingresos que
corresponden a uno o varios ejercicios fiscales, dejando un desequilibrio en la caja fiscal
como efectivamente ocurre en el pas. Tenemos actualmente el caso que el petrleo ha sido
prevendido hasta el ao 2024, con lo cual los ingresos que correspondan a esos aos se
gastaron con anticipacin.
10.- Destino y entrega de petrleo crudo en condiciones FOB Balao, Esmeraldas-
Ecuador:
10.1.- Lo que establecen los contratos 2013169, 2014090 y 2015148: La clusula octava
del contrato de compraventa de crudo 2013169 con UNIPEC y Novena de los Contratos
2014090 con la misma UNIPEC y 2015148 con PTT, establecen:
DESTINO.- El destino de Petrleo Crudo Napo y Petrleo Crudo Oriente
ser a opcin del Comprador..
Por otra parte, estrechamente vinculado con el Destino del petrleo que se vende, la
Clusula Novena de los contratos con UNIPEC y PTT establece:
El Vendedor entregar y el Comprador recibir el Petrleo Crudo, objeto
de este Contrato, en condiciones FOB Balao, Esmeraldas-Ecuador. Las
condiciones FOB se entendern de acuerdo con las regulaciones
internacionales para la interpretacin de trminos comerciales adoptados por
la Cmara de Comercio Internacional INCOTERMS 2010 y sus reformas
Por medio de estas clusulas contractuales, se dej el destino del crudo a opcin del
comprador, para lo cual se facilit la venta en condiciones FOB, es decir que el crudo le
pertenece al Comprador una vez embarcado en el buque o barco correspondiente.
10.2.- Lo que establece la normativa interna del Ecuador, aplicable a la EP
PETROECUADOR:
10.2.1.- Respecto del Destino: Las normas que a continuacin se citan, para cada
fecha en que se celebraron los contratos de compraventa de crudo, contienen cmo se debe
establecer el destino del petrleo crudo:
(i) Los artculos 14 de las MODADLIDADES CONTRACTUALES, 16 de las
ESTIPULACIONES PARTICULARES PARA LOS CONTRATOS DE COMPRA-

45
VENTA DE HIDROCARBUROS, numeral 16.13, del denominado PROCEDIMIENTO:
COMERCIALIZACIN INTERNACIONAL, aprobado el 25 de julio de 2013, establece:
16.3. DESTINO.- Fijar el lugar determinado por el Comprador para el
envo del hidrocarburo, antes del embarque, cualquier cambio ser aprobado
por la EP PETROECUADOR.
(ii) Los artculos 9 de los PROCESOS DE CONTRATACIN INTERNACIONAL
PARA LA COMPRAVENTA DE PETRLEO CRUDO y 25 DE las
ESTIPULACIONES PARTICULARES PARA LOS CONTRATOS DE
COMPRAVENTA DE HIDROCARBUROS, numeral 25.13 del PROCEDIMIENTO
PARA LAS OPERACIONES DE COMERCIO INTERNACIONAL y del
PROCEDIMIENTO: OPERACIONES DE COMERCIO INTERNACIONAL, aprobado
el 10 de abril de y a de septiembre de 2014, respectivamente, sealan respecto al destino
del crudo lo siguiente:
25.13. DESTINO.- Para el caso de los productos de exportacin, el
Comprador emitir instrucciones documentarias en las que conste el destino
del hidrocarburo, cualquier cambio de esta informacin ser comunicado
oportunamente a la EP PETROECUADOR.
Como observamos de las normas nacionales que rigen la venta de crudo a largo plazo, el
destino no es una cuestin que quede totalmente a discrecin del comprador como se ha
pactado y como ha ocurrido en todas las ventas de crudo a largo plazo y prepago que ha
efectuado Petroecuador, el destino debe expresarse antes del embarque y no puede ser
modificado sin una notificacin previa a la EP PETROECUADOR.
No es admisible la aplicacin de ninguna norma internacional ni los contratos podan
contradecir la normativa ecuatoriana. Por otro lado, como hemos visto en lneas anteriores,
EP PETROECIUADOR ha garantizado en los contratos de compraventa de petrleo crudo
a largo plazo que stos cumplen con las leyes ecuatorianas y la normativa de la propia
empresa.
Pactar el libre destino, sin conocimiento de Petroecuador, no solo que viola la normativa
que rige estas operaciones en el pas, sino que constituye un modo fraudulento de permitir
que los compradores sean los que manejen el mercadeo del crudo ecuatoriano, pues entre
todos los contratos a largo plazo de compraventa de crudo celebrados con UNIPEC,
PETROCHINA Y PTT tienen ms del 95% del crudo nacional, convirtiendo a la EP
PETROECUADOR, en un mero cascaron que no arbitra ni coloca, a su discrecin, su
comodity ms importante.
10.2.2.- Respecto de la entrega del crudo en condiciones FOB: Los contratos
celebrados con UNIPEC (2013169 y 2014090) y con PTT (2015148), en su clusula
Novena establecen:
El Vendedor entregar y el Comprador recibir Petrleo Crudo, objeto de
este Contrato, en condiciones FOB, Balao, Esmeraldas-Ecuador. Las
condiciones FOB se entendern de acuerdo con las regulaciones
internacionales para la interpretacin de trminos comerciales adoptados por
la Cmara de Comercio Internacional INCOTERMS 2010 y sus reformas
De acuerdo con las reglas de transporte martimo y vas navegables interiores pueden ser:
FAS (Franco al Costado del Buque)
FOB (Franco a Bordo)
CFR (Costo y Flete)
CIF (Costo, Seguro y Flete)

46
FOB, bajo el INCOTERM, significa que la mercadera debe ser entregada por el vendedor
a bordo del buque designado por el comprador. CFR significa que el vendedor tiene la
obligacin de contratar el transporte; y, CIF, que el vendedor debe contratar transporte y
flete.
A fin de poder evaluar las razones que tuve EP PETROECUADOR para efectuar la
compraventa de crudo contemplada en los dos contratos con UNIPEC y el celebrado con
PTT, la CGE solicit, mediante oficio 39-DASE-UNIPEC-2016 de 3 de agosto de 2016, al
Gerente de Comercio Internacional proporcione los informes tcnicos y/o anlisis costo-
beneficio que sustentaron la decisin de negociar la entrega de petrleo crudo a las
mencionadas empresas en condiciones FOB Balao, Esmeraldas-Ecuador, en lugar de las
condiciones CFR o CIF; de tal manera que se haga evidente que la decisin adoptada fue la
ms beneficiosa para el pas.
El mencionado Gerente de Comercio Internacional respondi mediante oficio 23628-CIN-
2016 de 16 de agosto de 2016, sin explicar ni acompaar documento alguno que evidencia
que la condicin FOB pactada fue la ms beneficiosa en trminos comerciales y
econmicos para el pas.
Por su parte, la ya conocida firma legal Hogan Lovells, otra vez fuera de la esfera de su
competencia como asesora legal, a fin siempre de apuntalar los criterios del Gerente de
Comercio Internacional, mediante informe de 10 de agosto de 2016, proporcionada a la
CGE por el funcionario mencionado mediante 23628-CIN-2016, expresa:
En nuestra experiencia, FOB (Free on Board por sus siglas en ingls) es el
INCOTERM ms frecuentemente utilizado en contratos de compraventa de
petrleo crudo. FOB significa que el comprador adquiere la titularidad sobre
el petrleo crudo en el puerto de origen (generalmente cuando el petrleo pasa
por la desembocadura manifold y entre en el buque), y asumir todos los
costos despus de ese punto.
Como es natural, la firma Hogan Lovells no hace sino repetir lo mismo que ha sostenido el
Gerente de Comercio Internacional, y obviar dar una explicacin respecto de por qu esa
condicin FOB resultaba la ms conveniente desde el punto de vista econmico y de
control del crudo por parte de Petroecuador. Quizs lo ms valioso de esta explicacin, que
es el trasfondo de la contratacin FOB, es que bajo esta condicin INCOTERMS, el
comprador es dueo del producto una vez embarcado y que puede hacer con l lo que le de
la gana como ceder los Conocimientos de Embarque (BL) en la mar a los verdaderos
compradores de los que estas empresas estatales no son sino meras fachadas. Esta situacin
no es sino parte de todo el esquema fraudulento de la contratacin petrolera en el pas, que
en ninguno de los casos cuenta con informacin tcnica documentada del por qu de las
decisiones para pactar tal o cual condicin de naturaleza econmica.
10.3.- De la normativa interna: Si bien, en el afn de justificar la contratacin FOB,
tanto el Gerente de Comercio Internacional como la firma legal Hogan Lovells han
expresado como una de las razones que Petroecuador no cuenta con flota de buques, la
normas internas prevn:
10.3.1. Procedimientos para las Operaciones de Comercio Internacional: Estas
normas, del 25 de julio de 2103, 10 de abril y 4 de septiembre de 2014, establecen la
contratacin de servicios de transporte martimos ocasionales, de mediano y largo plazo,
derivados de Convenios previamente suscritos, como resultado de contrataciones directas
con empresas navieras del Estado Ecuatoriano o de invitaciones nacionales e
internacionales a ofertar, para lo cual las empresas interesadas tambin deben ser
calificadas por EP PETROECUADOR;

47
10.3.2.- Manual Orgnico Funcional de la Gerencia de Comercio Internacional: La
EP PETROECUADOR cuenta, por las razones anotadas en el apartado inmediatamente
precedente, con un Departamento de Fletamento que es, de conformidad con el Manual
Orgnico Funcional de la Gerencia de Comercio Internacional, el encargado de contratar el
fletamento para la comercializacin de petrleo crudo, hidrocarburos y derivados de
hidrocarburos.
La afirmacin de que Petroecuador no cuenta con una flota de buques, es por dems
deleznable, pues ignora que, el monopolio del transporte de hidrocarburos lo maneja una
empresa pblica, como es la Flota Petrolera Ecuatoriana, Flopec EP, propietaria de los
principales buques petroleros, adems de contar con una flota total de ms de 30 buques a
su cargo bajo varias figuras contractuales. Es decir, no haba ninguna dificultad para que el
Estado ecuatoriano, a travs de sus empresas pblicas, Petroecuador y Flopec,
comercialicen el crudo a travs de la modalidad CIF o CFR.
Por lo expuesto, es evidente que el Gerente de Comercio Internacional olvid una vez ms
que existen normas internas y mecanismos idneos establecidos para buscar las mejores
condiciones para el pas. Todo este desprecio a la normativa interna tiende a favorecer a las
compaas compradoras.
Ha sido una constante en la conducta de EP PETROECUADOR, en especial de la
Gerencia General, de la Gerencia de Comercio Internacional y del propio Directorio, el no
tener explicaciones claras, estudios, documentos de sustento, fundamentos econmicos
solventes, sobre las que se amparen las decisiones o resoluciones adoptadas para la
contratacin de la venta de crudo a largo plazo y prepago.
11.- Tasas de inters por los prepagos: Los contratos de compraventa de petrleo
crudo y prepago celebrados con UNIPEC y PTT, contemplan el pago de intereses sobre el
capital del anticipo del precio:
11.1.- Tasas de Inters en los contratos con UNIPEC: Los contratos 2013169 y
2014090 celebrados entre EP PETROECUADOR Y con UNIPEC, que tienen clusulas
idnticas, en los numerales 3.7 y 3.8 de la Clusula Tercera VOLUMEN, establecen:
El Vendedor est en la obligacin de proveer Petrleo Crudo conforme lo
dispuesto en el Numeral 3.1 para cubrir la totalidad del del Prepago y un
recargo por pago anticipado que se calcular sobre una tasa anual fija de
6,97% (el Recargo) de conformidad con el Numeral 6.1 y la Tabla de
Liquidacin Mensual de Prepago que se dispone en el Anexo 7 de este
Contrato (en adelante la Tabla de Liquidacin Mensual de Prepago)
11.2.- Tasas de Inters en el contrato con PTT: De igual manera que el caso anterior,
en el contrato 2015148 celebrado entre EP PETROECUADOR y PTT INTERNATIONAL
TRADING PTE. LTD, en la clusula Tercera VOLUMEN; RECARGO, se establece:
El Vendedor est obligado a suministrar Petrleo Crudo conforme al
Numeral 3.1 para cubrir el monto total del Prepago, y un recargo variable por
pagos adelantados a ser calculados en cada Fecha de Facturacin a una tasa
anual del LIBOR ms seis coma noventa y siete por ciento (6,97%) (el
Recargo)conforme al Numeral 6.1 (Prepago) y la Tabla de Liquidacin
Mensual conforme el Anexo 7 (Tabla de Liquidacin Mensual del Prepago).
Para evitar dudas, el componente LIBOR del recargo est pensado para
reembolsar al Comprador por los costos de financiamiento del Prepago, y
LIBOR significa la tasa de cambio ofrecida por el London Interbank
administrado por el ICE Benchmark Administration Limited (o cualquier otra
persona que tome el cargo de administracin por esa tasa) por el perodo de un

48
(1) mes mostrado en la pgina LIBOR01 y LIBOR02 de Reuters (o cualquier
otra pgina de Reuters que muestre dicha tasa) a las 11:00 am (hora de
Londres) en el Da de Facturacin en cuestin
11.3.- Solicitud de informacin a EP PETROECUADOR: La CGE, mediante
oficio 09-DASE-UNIPEC-2016 de 14 de junio de 2016, solicit a la Subgerente de
Finanzas de la EP PETROECUADOR, que informe documentadamente los
criterios y/o parmetros a base de los cuales se estableci: (i) una tasa fija anual del
6,97% como recargo por los prepagos de los contratos 2013169 y 2014190
suscritos con UNIPEC; y, (ii) una tasa anual LIBOR ms 6,97% como recargo
variable por los pagos adelantados del Contrato 2015148 suscrito con PTT. La
mencionada funcionaria, mediante oficio 18038-TES-PRF-2016 de 24 de junio de
2016, seal:
Contrato 2013169.- Para este contrato, dentro del proceso de negociacin el
Ministerio de Finanzas estableci la tasa anual fija de 6,97% para lo cual se
consider como referencia una tasa comparable para esta transaccin comercial,
revisndose las tasas promedios ponderadas de la deuda externa pblica a la fecha
que se firm el contrato, por lo que el tem establecido para este tipo de
transacciones es el correspondientes Bancos y Bonos que era 8,83% a diciembre
del ao 2013 y de acuerdo a las consideraciones determinadas por esa Cartera de
Estado, la tasa establecida, es decir 6,97% estaba por debajo de la tasa promedio
ponderada para Bancos y Bonos a la fecha (diciembre 2013), es decir 8,83%
(Fuente: Subsecretara de Financiamiento Pblico-Ministerio de Finanzas).-
Esta tasa fue puesta en conocimiento del Directorio de EP PETROECUADOR, en
donde particip en forma verbal el Ministro de Finanzas, conforme se desprende de
la Resolucin No DIR-EPP-R-03-2013-11-27 que reposa en la Secretara del
Directorio de EP PETROECUADOR.- Contrato 2014090.- Para este contrato,
dentro del proceso de negociacin el Ministerio de Finanzas estableci la tasa anual
fija de 6,97%, para lo cual consider como referencia una tasa comparable para esta
transaccin comercial, revisndose las tasas promedios ponderadas de la deuda
externa pblica a la fecha que se firm el contrato, por lo que el tem establecido
para este tipo de transacciones es el que correspondientes a Bancos y Bonos que
era del 7,41% a mayo del 2014 y de acuerdo a las consideraciones determinadas
por esa Cartera de Estado, la tasa establecida, es decir 6,97%, estaba por debajo de
la tasa promedio ponderada para Bancos y Bonos a la fecha (mayo 2014), es decir
7,41% (Fuente: Subsecretara de Financiamiento Pblico-Ministerio de
Finanzas).- De igual manera, esta tasa fue puesta en conocimiento del Directorio
de EP PETROECUADOR, en donde particip en forma verbal el Ministro de
Finanzas, conforme se establece en la Resolucin No DIR-EPP-R-01-2014-05-08
que reposa en la Secretara del Directorio de EP PETROECUADOR.- Contrato
2015148.- Para este contrato, dentro del proceso de negociacin el Ministerio de
Finanzas estableci la tasa anual del LIBOR ms 6,97%, para lo cual consider
como referencia una tasa comparable para esta transaccin comercial, revisndose
las tasas promedios ponderadas de la deuda externa pblica a la fecha que se firm
el contrato, por lo que el tem establecido para este tipo de transacciones es el
correspondiente a Bancos y Bonos, que era de 9,24% a mayo del ao 2015 y de
acuerdo a las consideraciones determinadas por esa Cartera de Estado, la tasa
establecida, es decir 6,97%, estaba por debajo de la tasa promedio ponderada para
Bancos y Bonos a la fecha (mayo 2015) es decir 9,24% (Fuente: Subsecretara de
Financiamiento Pblico-Ministerio de Finanzas).- Esta tasa fue puesta en
conocimiento del Directorio de EP PETROECUADOR, reunin en la que particip

49
 de manera verbal el Subsecretario de Financiamiento Pblico del Ministerio de
Finanzas, conforme se establece en la Resolucin No DIR-EPP-R-01-2015-04-16,
que reposa en la Secretara del Directorio de EP PETROECUADOR.- Para lo cual,
adjunto los cuadros por Tasas de Inters Contractuales Ponderadas, los mismos que
fueron utilizados para efectuar el anlisis detallado anteriormente referente a los
Contratos 2013169, 2014090 y 2015148, respectivamente, datos que son manejados
por el Ministerio de Finanzas, por lo que en el caso de requerir informacin
adicional, favor dirigir su requerimiento a esa Cartera de Estado, por ser un tema de
competencia
Las tasas de inters contractuales ponderadas de la deuda pblica total en los meses en que
se firmaron los contratos, a los que se refiere la comunicacin trascrita en las lneas
anteriores, son las siguientes:

La comparacin efectuada por la Subgerente de Finanzas de la EP PETROECUADOR de

la tasa fijada en los contratos con UNIPEC y PTT versus la de Bancos y Bonos no es la

50
correcta. Las compradoras son empresas pblicas estatales, por ende las tasas de inters
deben compararse con las de la deuda pblica ecuatoriana correspondientes al gobierno;
La tasa promedio ponderada de la deuda externa pblica, correspondiente a Gobiernos
en los mismos meses en que se suscribieron los contratos con UNIPEC 2013169 y
2014090, fueron de 6,13% y 6,19%, respectivamente. Por ende, la tasa de inters pactada
en ms alta que la que corresponda causando un perjuicio enorme al pas durante toda la
vigencia de los contratos;
Por otra parte, la tasa promedio ponderada de la deuda externa pblica, correspondiente a
Gobiernos en los mismos meses en que se suscribi el contrato con PTT, fue de 6,21%,
por ende la tasa de LIBOR + 6,97% pactada es ms sensiblemente ms alta causando,
igualmente, un grave perjuicio al pas;
Conforme se seala en el apartado 2.10 de este documento, el Ministerio de Finanzas,
mediante oficio de 25 de julio de 2016, expres que ningn funcionario de de esa
cartera de estado particip en la negociacin de trminos y condiciones de
endeudamiento en el contrato celebrado con PTT; con lo cual se desmiente lo afirmado
por la mencionada funcionaria de que fue el Ministerio de Finanzas el que estableci las
tasas de inters pactadas en los contratos con UNIPEC y PTT;
En rigor legal, , conforme a lo que dispone el Manual Orgnico Funcional de la Gerencia
de Finanzas de EP PETROECUADOR, le corresponda a dicha Gerencia. Efectivamente,
la Resolucin 2013236 de 7 de octubre de 2013, en su letra r) seala: Dirigir la
preparacin de estudios econmicos y financieros necesarios para la empresa.
Recordemos tambin que la Norma de Control Interno 405-04 Documentacin de
respaldo y su archivo de EP PETROECUADOR, establece:
Toda entidad pblica dispondr de evidencia documental suficiente,
pertinente y legal de sus operaciones. La documentacin sustentatoria de
transacciones financieras, operaciones administrativas o decisiones
institucionales, estar disponible, para acciones de verificacin o
auditoraTodas las operaciones financieras estarn respaldadas con la
documentacin de soporte suficiente y pertinente que sustente su propiedad,
legalidad y veracidad, esto permitir la identificacin de la transaccin
ejecutada y facilitar su verificacin, comprobacin y anlisis. La
documentacin sobre operaciones, contratos y otros actos de gestin
importantes debe ser ntegra, confiable, y exacta, lo que permitir sus
seguimiento y verificacin, antes o despus de su realizacin..
Sin embargo, no no se ha aportado documentacin ni informacin alguna que sustente las
decisiones del Directorio, ni la negociaciones de la Gerencia General ni de la Gerencia de
Comercio Internacional.
11.4.- Solicitud de informacin al Ministerio de Finanzas y respuesta sobre las tasas
de inters: Con oficios 16010 y 20327 DASE de 16 de junio y 26 de julio de 2016, en su
orden, la CGE solicit al Ministerio de Finanzas, que informe documentadamente los
criterios y/o parmetros a base de los cuales se estableci la tasa fija anual como recargo
por los prepagos de los contratos celebrados con UNIPEC; y, la tasa anual LIBOR ms (+)
como recargo variable por los pagos adelantados en el contrato celebrado por nuestra
empresa estatal petrolera y PTT. Solicit, adems, que indique quin defini las tasas de
inters pactadas en los mencionados contratos.
Mediante oficio, MINFIN-CGP-2016-0051-0 de 27 de julio de 2016, el Coordinador
General de Planificacin, en respuesta al requerimiento que se haba formulado a dicha

51
Cartera de Estado, adjunt el memorando MINFIN-SFP-2016-400 de 25 de los mes y ao,
suscrito por el Subsecretario de Financiamiento Pblico Subrogante, quien expres:
El Ministerio de Finanzas no determina la tasa de inters aplicable para la
transaccin, dicha tasa depende de las negociaciones entre las partes que
suscriben el contrato, de las condiciones de mercado y de las condiciones
aplicables al negocio.- Sin embargo, la Direccin Nacional de Negociacin y
Financiamiento Pblico si facilit a Petroecuador los niveles en que se ubican
las tasas promedio ponderadas de la deuda pblica total y el detalle de la tasa
aplicable en cada tipo de deuda; a fin de que tal informacin sirva como
referencia para Petroecuador frente a la tasa que se establezca en los
contratos. Cabe sealar que las tasas promedios ponderadas contractuales de
la Repblica del Ecuador son calculadas en funcin de las tasas de inters de
diversas operaciones de financiamiento que contrata el pas, tales tasas de
inters en relacin con cualquier entidad ecuatoriana representa el riesgo ms
bajo. Por lo tanto, dependiendo del plazo de la operacin pueden ser
consideradas como el punto de partida para calcular el costo aplicable en una
transaccin que cualquier otra entidad ecuatoriana se disponga a realizar.
Como se puede observar, el Ministerio de Finanzas desmiente de manera clara lo La
mencionado la Subgerente de Finanzas de la EP PETROECUADOR mediante oficio
18038-TES-PRF-2016 de 24 de junio de 2016 que hemos trascrito en el apartado 11.3
anterior, en el que, en resumen, expresa que dentro del proceso de negociacin el
Ministerio de Finanzas estableci la tasa anual fija de 6,97% para los contratos con
UNIPEC y de LIBOR ms 6,97% para el contrato de PTT. El Ministerio de Finanzas,
como consta en las lneas precedentes no ha determinado las tasas de inters. Lo que hizo
esa cartera de Estado fue facilitar informacin sobre los niveles de las tasas; por ende no
existe evidencia tcnica de cmo y por qu EP PETROECUADOR, por medio de la
Gerencia de Comercio Internacional como negociadora, arrib a las tasas que pact tanto
con UNIPEC como con PTT.
11.5.- Requerimiento al Presidente, Miembros y Secretario de los Directorios que
participaron en las Sesiones en que se pusieron en conocimiento los contratos con
UNIPEC y PTT: La CGE, mediante oficios 20328-DASE de 26 de julio de 2016, 21475 y
21539 de 3 de agosto del mismo ao; y,29,30 y 31-DASE-UNIPEC-2016 de 27 de julio de
2016, se cursaron los oficios para que los mencionados funcionarios informen sobre los
criterios, parmetros, anlisis, estudios e informes entregados y expuestos por los Gerente
General y Gerente de Comercio Internacional de EP PETROECUADOR, al Ministro de
Finanzas y el Subsecretario de Financiamiento Pblico, en base a los cuales el Directorio
de la empresa pblica estatal petrolera ecuatoriana, aprob las tasas de inters que
formaron parte de los contratos que 2013169 y 2014090 que se suscribieron con UNIPEC
y 2015148 con PTT.
Al respecto, el Delegado del Secretario Nacional de Planificacin y Desarrollo al
Directorio de EP PETROECUADOR, en funciones del 12 de septiembre de 2013 hasta el
31 de diciembre de 2015, mediante comunicacin dirigida a la CGE el da expres:
el Directorio de la EP PETROECUADOR, en su sesin de 27 de noviembre
de 2013, NO aprob tasa fija anual alguna como recargo por el prepago del
Contrato de Compra Venta de Petrleo Crudo 2013169, suscrito con UNIPEC
ASIA CO. LTD., por cuanto conforme consta en la Resolucin DIR-EPP-R-03-
2013-11-11-27 de 27 de noviembre de 2013 se limit a avocar conocimiento del
informe verbal realizado por la Administracin respecto a las motivaciones
que daran lugar a la Suscripcin del Contrato de Compraventa de Crudo y

52
 Prepago, as como de los trminos contractuales negociados entre la EP
PETROECUADOR y la empresa estatal china UNIPEC ASIA CO LTD
Al tenor de esta manifestacin tan clara, cmo se pudieron incorporar a los contratos de
compraventa de crudo con prepago, las condiciones de los mismos si estas no fueron
aprobadas por el mximo organismo de la EP PETROECUADOR? Cmo y por qu se
suscribieron tales contratos? Quin o quines son los responsables de la suscripcin de
estos contratos, cuando todos sacan, para decirlo coloquialmente, el cuerpo?
Por su parte, el Presidente del Directorio de EP PETROECUADOR, en funciones del 30
de abril de 2013 al 13 de noviembre de 2015, lejos de responder concretamente si el
Directorio aprob las tasas de inters, cmo y por qu como se le ha requerido,
mediante oficio 23793-CIN-2016 de 18 de agosto de 2016, remiti el memorando 100-
TES-PRF-2016 de 16 de agosto de 22016, elaborado por la Subgerente Financiera de EP
PETROECUADOR, quien, a su vez, adjunt el oficio MF-DM-20130753 y la
comunicacin sin nmero emitidos por el Ministerio de Finanzas el 2 de diciembre de
2013 y 30 de junio de 2015, respectivamente, relacionados con los contratos con UNIPEC
y PTT, que expresan:
El que suscribe, en representacin del Ministerio de Finanzas de la
Repblica del Ecuador, en ejercicio de la autoridad gubernamental que le
corresponde, declara que los fondos de prepago que se reciban con ocasin de
la celebracin del Contrato sern destinados a la Repblica del Ecuador, que
el Ministerio de Finanzas de la Repblica del Ecuador est conforme con el
contenido del Contrato y que el Ministerio de Finanzas alentar a EP
PETROECUADOR para que cumpla y colabore con respecto al mismo ( el
subrayado es del autor de este libelo).
Es decir que el Ministerio de Finanzas, por un lado, est conforme con el contenido del
contrato, que slo puede referirse a las condiciones financieras del mismo puesto que esa
es su rea, sin embargo, como hemos visto en lneas precedentes, por otro lado ha
manifestado que dicha cartera de Estado no determina la tasa de inters aplicable para
la transaccin, dicha tasa depende de las negociaciones entre las partes que suscriben
el contrato. Esta incongruencia, que es comn en estos contratos, devela que dicho
Ministerio ha evitado comprometerse con los trminos en que se negociaron los contratos,
pero a fin de que estos se suscriban cumpli con dar su conformidad. Es esta, pues, un
elemento ms de la trama oscura y maosa en que se negociaron y fijaron condiciones para
la celebracin de los contratos todos- de venta de crudo a largo plazo con prepago.
La conformidad expresada por el Ministerio de Finanzas, no acompaa documentacin
alguna de respaldo, no expresa las razones o fundamentos, ni aporta elementos tcnicos de
ninguna naturaleza que ayuden a precisar el por qu de las tasas de inters de los contratos
con UNIPEC Y PTT. Es preciso tener en cuenta que dichos contratos tenan atada la
entrega del crudo que servira para el pago de la obligacin pecuniaria y el recargo por
intereses, por ende era un acuerdo con riesgo mnimo por no decir cero lo que debiera
ocasionar una tasa sensiblemente menor que cualquiera de mercado que carece de garanta
real y especfica como s es este caso.
Lo ms relevante, como hemos dicho ya, es que el Presidente del Directorio no respondi
el requerimiento formulado por la CGE mencionado en el apartado 115.5 y que solicita
informen sobre los criterios, parmetros, anlisis, estudios e informes entregados y
expuestos por los Gerente General y Gerente de Comercio Internacional de EP
PETROECUADOR, al Ministro de Finanzas y el Subsecretario de Financiamiento Pblico,
en base a los cuales el Directorio de la empresa pblica estatal petrolera ecuatoriana,

53
aprob las tasas de inters que formaron parte de los contratos que 2013169 y 2014090 que
se suscribieron con UNIPEC y 2015148 con PTT.
No hay evidencia de que el Directorio aprob las condiciones financieras ni ninguno de los
otros trminos contractuales.
12.- Tablas de Liquidacin Mensual de Prepago de los contratos 2014090 con
UNIPEC y 2015148 con PTT:
12.1.- Del contrato 2014090 con UNIPEC: La clusula Sexta del mencionado contrato,
denominada PREPAGO, seala la obligacin del comprador de hacer seis prepagos, de
conformidad con el Anexo 7 TABLA DE LIQUIDACIN MENSUAL DEL PREPAGO
TRAMOS FECHA VALOR USD
A 15-06-2014 400.000.000
B 15-08-2014 300.000.000
C 15-12-2014 500.000.000
D 15-06-2015 500.000.000
E 15-12-2015 300.000.000
F 15-06-2016 400.000.000

Como se observa, en la columna fecha constan el nmero de meses en que se amortizan los
respectivos tramos, que son de seis meses para el primer pago, 4 para el segundo y seis
para el tercero, cuarto, quinto y sexto, que se cumplen en las fechas sealadas en la
columna segunda denominada FECHA. Esto consta en la propia Tabla de Liquidacin
Mensual del Prepago, a su lado izquierdo.
De acuerdo con lo expresado, el pago que corresponda al primer tramo, que ascenda a la
suma de $400.000.000 (cuatrocientos millones, a una tasa de 6,97%, deba amortizarse en
seis meses en pagos mensuales, cada uno de ellos de $68.028.485,25; no obstante, en la
Tabla de Prepago que consta en el Anexo 7 del contrato se fija una cifra de amortizacin
mensual por ese tramo de $34.014.242,63 debido a que el clculo se efectu sobre la base
de $200.000.000. Ms el clculo del recargo del 6,97% se efectu por el valor
$400.000.000.
Adicionalmente, en el Anexo 7 se establece un saldo de capital para el mes de junio de
2014 de $368.309.090,71 y para julio del mismo ao de $336.434.110,05, los mismos que
sirven de base para los siguientes pagos ms el recargo de 6,97%. Estos valores se
obtuvieron restando del capital la cuota mensual calculada sobre $200.000.000 ms el
recargo de inters calculado sobre $400.000.000, como hemos indicado. Los valores
(saldos de capital que acabamos de indicar) mencionados en el Anexo 7 son mayores a los
que la CGE determin y que ascienden a $334.294.848,08 para el mes de junio 2014 y de
$268.208.058,74. Por lo tanto, hay una distorsin tanto de capital como de los intereses
que se aplican sobre saldos de capital inflados que no son los reales.
12.2.- Del Contrato con PTT: El plazo pactado para el contrato 2015148 suscrito con
PTT, es hasta diciembre del 2020 segn lo pactado contractualmente; sin embargo, en la
Tabla de Liquidacin Mensual del Prepago que consta en el mencionado Anexo 7, el
Prepago del monto del anticipo de $2.500.000.000 se amortiza hasta diciembre de 2019. El
capital pagado resulta ser de $2.515.800.000, es decir $15.800.000 ms que el valor
recibido por EP PETROECUADOR.

54
Es evidente que en la relacin contractual con UNIPEC y PTT, respecto de los contratos
mencionados, se producen otras inconsistencias con repercusiones econmicas importantes
por lo que tiene que ver con el denominado Anexo 7, que causan perjuicios a nuestro pas.
12.3.- Solicitud de informacin al Gerente de Comercio Internacional y Subgerente
de Finanzas de EP PETROECUADOR y Ministerio de Finanzas sobre el Formato
Excel de la Tabla de Liquidacin Mensual del Prepago:
12.3.1.- Del Gerente de Comercio Internacional: La CGE, mediante oficio 05-DASE-
UNIPEC-2016 de 3 de junio de 2016 solicit al Gerente de Comercio Internacional de la
EP PETROECUADOR, que proporcione en medio impreso y magntico la Tabla de
Liquidacin Mensual del Prepago, en formato Excel, que consta en el Anexo 7 del contrato
2014090 con UNIPEC. El mencionado funcionario, pese a haber negociado los contratos y
de haber actuado como cabeza de las mismas, mediante oficio 16724-COM-2016 de 10 de
junio de 2016 respondi que el requerimiento deba dirigirse a la Subsecretarias de
Finanzas.
Es preciso tomar en consideracin que la conducta de este funcionario siempre ha sido
obstruccionista. Su afn permanente ha sido el de mantener los elementos de la
contratacin petrolera en un gris-oscura, opuesta a las reglas de la contratacin pblica en
las que rige la transparencia. En este caso, el formato Excel permite analizar, puesto que
all se encuentran las frmulas, cmo se elaboraron los clculos que posibilitaron la
construccin del anexo 7 de los contratos, lo cual es fundamental.
12.3.2.- De la Subgerente de Finanzas de EP PETROECUADOR: En razn de la
respuesta del Gerente de Comercio Internacional, la CGE se dirigi a la mencionada
funcionaria mediante oficio, 09-DASE-UNIPEC-2016 de 14 de junio de 2016, a fin de
solicitarle que proporcione en medio impreso y magntico las Tablas de Liquidacin
Mensual de Prepago, en formato Excel, que constan en el Anexo 7 de los contratos
2014090 y 2015148 celebrados con UNIPEC y PTT, respectivamente. Dicha funcionaria,
mediante oficio 18038-TES-PRF-2016 de 24 de junio de 2016, expres:
En relacin a lo solicitado, me permito indicar que la Subgerencia de
Finanzas no tiene formato Excel de las mencionadas tablas, por lo que adjunto
copias de las Tablas de Liquidacin Mensual de Prepago, las mismas que se
encuentran como anexos a los Contratos 2014090 y 2015148Cabe mencionar
que las tablas de Liquidacin Mensual del Prepago fueron formuladas por el
Ministerio de Finanzas, en donde deben reposar los archivos en formato Excel,
por lo que en caso de requerir estas tablas, favor dirigir su requerimiento a esa
Cartera de Estado, por ser un tema de competencia
Ya hemos visto antes (apartado 2.11), que de conformidad con la Norma de Control
Interno 405-04 es obligacin de la administracin pblica mantener toda la documentacin
sustentatoria de sus operaciones o contratos, sin embargo, EP PETROECUADOR, en
concreto las administraciones en funciones durante la suscripcin de todos los contratos de
contrato de compraventa de petrleo crudo con prepago hicieron caso omiso de esto y no
hay evidencia documental de nada.
12.3.3.- Del Ministerio de Finanzas: Mediante oficio 16010-DASE de 16 de junio de
2016, la CGE solicit al Ministerio de Finanzas que proporcione, en formato Excel, las
tablas de liquidacin mensual de prepagos que constan en el anexo 7 de los mencionados
contratos con UNIPEC y PTT. El Coordinador General de Planificacin del Ministerio de
Finanzas, en respuesta al requerimiento, adjunt el memorando MINFIN-SPF-2016-400 de
25 de julio de 2016, suscrito por el Subsecretario de Financiamiento Pblico Subrogante,
en el que expres:

55
 El Ministerio de Finanzas no cuenta con tal informacin, puesto que como
lo menciona su pregunta, el Anexo 7 es un documento que forma parte de lo
contratos 2014090 y 2015148 los cuales (sic) fueron suscritos EP
PETROECUADOR y de los cuales el Ministerio de Finanzas no forma parte.
Cabe sealar que la construccin de la mencionada Tabla requiere
informacin que pertenece a Petroecuador, y su aplicacin y gestin le
corresponde a la empresa, por lo tanto, no es competencia y responsabilidad de
esta cartera de Estado entregar dicha tabla. Por lo que la solicitud de la misma
deber ser remitida a la EP PETROECUADOR (el subrayado le pertenece al
autor de este libelo)
Resulta pues, como haba ocurrido antes, que el Ministerio de Finanzas niega haber
construido la tabla como nos ha dicho la Subgerente de Finanzas de Petroecuador en el
oficio que hemos trascrito. La mencionada cartera de Estado niega contar con la
informacin correspondiente al igual que en casos anteriores, y afirma no tener
competencia sobre el asunto.
En realidad, como hemos visto a lo largo de este documento, nadie quiere asumir una
responsabilidad respecto de los contratos de compraventa a largo plazo con prepago que
tanto perjuicio han causado al pas. El juego de pasar de una institucin a otra, de lavarse
las manos y de no aportar elementos sobre esta contrataciones, es realmente alarmante.
12.4.- Solicitud de informacin al Gerente de Comercio Internacional, al Gerente de
Finanzas, Presidente y Miembros del Directorio de EP PETROECUADOR y
Ministerio de Finanzas, sobre las inconsistencias y distorsin en los dividendos o
cuotas de amortizacin:
12.4.1.- Del Gerente de Comercio Internacional: La CGE mediante oficio 11-DASE-
UNIPEC-2016 de 16 de junio de 2016, solicit al seor Gerente de Comercio Internacional
de EP PETROECUADOR, que informe sobre las razones por las cuales el valor para el
primer tramo de la amortizacin a seis meses se calcul sobre $200.000.000 a una tasa de
inters de 6,97%, si en la Clusula Sexta PREPAGO del contrato 2014090 celebrado con
UNIPEC consta que el monto de dicho primer tramo de prepago es sobre $400.000.000;
todo lo cual incide en el clculo de cada cuota mensual de la amortizacin, recargo por
intereses y saldo de capital.
Nuevamente el Gerente de Comercio Internacional no dio respuesta alguna.
12.4.2.- De la Gerente de Finanzas de EP PETROECUADOR y Ministro de Finanzas:
La CGE mediante oficio 28-DASE-UNIPEC-2016 y 20327-DASE de 22 y 26 de julio de
2016 dirigidas, respectivamente, a la Gerente de Finanzas de EP PETROECUADOR y
Ministro de Finanzas, solicit informen: (i) los criterios y parmetros a base de las cuales
se construyeron las Tablas de Liquidacin Mensual de los Prepagos que constan en el
Anexo 7 de los contratos 2014090 con UNIPEC y 2015148 con PTT; los perodos de
amortizacin de cada prepago; las cuotas mensuales de $79.186.960,16 y $11.158.474,91
para los perodos junio-noviembre de 2016 y diciembre 2016-marzo 2018,
respectivamente, correspondiente al sexto prepago (Tramo F) e indique quin elabor
dicha Tabla; (ii) las razones por las cuales para el primer tramo el valor de la cuota
mensual se calcul sobre $200.000.000 a una tasa de 6,97% con un perodo de
amortizacin de seis meses, si en la Clusula Sexta PREPAGO del contrato 2014090 con
UNIPEC consta que el primer tramo del Prepago sera por $400.000.000 sin establecerse el
perodo de amortizacin para ninguno de los tramos del Prepago; y, (iii) Si existi algn
perodo de gracia o acuerdo previo con la compaa UNIPEC que sustente la diferencia
existente entre la cuota mensual de los meses junio y julio de 2014 correspondientes a
$34.014.242,63, establecida en la Tabla de Liquidacin Mensual del Prepago que consta en

56
el Anexo 7 del contrato 2014090 y la calculada por la auditora de la CGE que es de
$68.028.485,25.
Ninguno de los dos funcionarios requeridos dio respuesta alguna.
12.4.3.- Del Presidente Miembros y Secretario del Directorio de EP
PETROECUADOR: Mediante oficios 20328-DASE y 31-DASE-UNIPEC-2016 de 26 y
27 de julio de 2016y 21475 y 21539-DASE de 3 de agosto del mismo ao, se solicit la
misma informacin que se menciona en el apartado inmediato anterior, al Presidente,
Miembros y Secretario del Directorio que participaron en la sesin del 8 de mayo de 2014,
en que se conoci el contrato 2014090 celebrado con UNIPEC.
Al respecto, la Delegada del Secretario Nacional de Planificacin y Desarrollo al
Directorio de EP PETROECUADOR, mediante comunicacin de 4 de agosto de 2016,
seal:
Finalmente, me permito indicar que, conforme se seala en la Resolucin
DIR-EPP-R-01-2014-05-08 de 8 de mayo de 2014, el Directorio de la Empresa
se limit a: Avocar cocimiento del informe verbal realizado por la
Administracin respecto de las motivaciones que daran lugar a la suscripcin
de los contratos sin tener atribuciones ni elementos para realizar anlisis,
observaciones tcnicas, ni estudios especficos del contenido del informe verbal
presentado en dicha sesin, por no estar dentro del mbito del Directorio, ni de
la experticia institucional, en este caso de la Secretara Nacional de
Planificacin y Desarrollo, delegada en calidad de la cual asist al mismo
En resumen, esta miembro del Directorio insist que ese cuerpo colegiado, mxima
autoridad administrativa de EP PETROECUADOR, simplemente escuch el informe
verbal realizado por la administracin de Petroecuador y avoc conocimiento sin aprobar
nada ni tener la capacidad para realizar anlisis alguno ni poder hacer observaciones
tcnicas ni estudios especficos. As, de esta forma tan ligera, se hicieron los contratos ms
grandes de venta de petrleo a largo plazo de nuestra historia, sin que nadie sepa
absolutamente nada sobre el cmo y por qu de las condiciones comerciales y econmicas
de los mismos. Qu mano se mova en el entramado de esta corrupcin que lograba que
estos contratos se celebren en estas condiciones?
Por otro lado, el Presidente del Directorio en funciones en el perodo que va del 30 de
abril de 2013 al 13 de noviembre de 2015, mediante oficio 23793-CIN-2016 de 18 de
agosto de 2016, proporcion a la CGE el memorando 100-TES-PRF-2016 de 16 de agosto
de 2016 elaborado por la Subgerente Financiera de EP PETROECUADOR quien no hizo
otra cosa que sumar las cuotas mensuales que constan en la Tabla de Amortizacin del
contrato 2014090 celebrado con UNIPEC, pero no explic lo siguiente: los parmetros a
base de los cuales se establecieron las cuotas de $79.186.960,16 y de $11.158.474 para los
perodos junio-noviembre del 2016 y diciembre 2016-marzo 2018, que totalizan
$475.121.760,96 y $178.535.598,52, respectivamente.
Adems, las cuotas para los perodos junio-julio 2014, agosto-noviembre 2014, diciembre
2014-noviembre 2015, diciembre 2105-mayo 2016, junio-noviembre 2016 y diciembre
2106-marzo 2018 fueron $34.014.242,63, $110.106.458,77, $85.035.606,57,
$51.021.363,94, $79.186.960,16 y $11.158.474,91, respectivamente, lo que contradice lo
afirmado por la mencionada funcionaria en su memorando en cuestin.
Todo esto trajo como consecuencia que se amortizara menos capital causando un perjuicio
al pas.

57
Recordemos por otra parte, como ya ha quedado evidenciado ene el apartado 2.20, que el
Ministerio de Finanzas expres su conformidad con el contenido de los contratos 2014090
con UNIPEC y 2015148 con PTT, sin embargo dice desconocer prcticamente todo acerca
de los mismos. Para mayor perplejidad, una vez que la CGE sostuvo la conferencia final de
resultados, dicha cartera de Estado, respecto de sus dictmenes favorables a los contratos
con las mencionadas compaas compradoras de nuestro crudo a largo plazo y con
prepago, mediante oficios MINFIN-DM-2016-0510 y MINFIN-SFP-2016-1071 de 3 y 4
de octubre de 2016, expres:
haciendo referencia a las comunicaciones contenida en los oficios MF-DM-
2013-0753 de 2 de diciembre de 2013, y, MINFIN-SFP-2014-404 de 20 de mayo
de 2014, su texto mismo no puede ser considerado un dictamen o informe ya
que, simplemente constituye una mera opinin que por su contexto no se
enmarca en ninguno de los actos jurdicos administrativos que deben emitir las
entidades o instituciones sujetas al Estatuto de Rgimen Jurdico
Administrativo de la Funcin Ejecutiva, por lo que, al no ser vinculante y de
cumplimiento obligatorio esta debe ser analizada por quienes son los dueos
de la operacin, toda vez que la misma no puede ser utilizada para la
formacin de la voluntad administrativa al ser simplemente referencial, lo cual
no sustituye, reemplaza, ni ampla al contenido de los dictmenes referidos
anteriormente; en tal sentido, no es obligacin de esta Cartera de Estado
mantener la documentacin de respaldo de la gestin de la operacinPor
otra parte, respecto de las condiciones que se consideraron para la elaboracin
de las tablas de liquidacin mensual de los prepagos que constan en el Anexo 7
de los contratos 2014090 y 2015148, por principio de especialidad en la materia
de anlisis, en este caso petrleo, no corresponde a la Subsecretara de
Financiamiento Pblico proveer tal informacin, .
As, pues, resulta que Ministerio de Finanzas dio dictmenes favorables a los contenidos de
los mencionados contratos, pero los mismos no eran tales dictmenes sino una mera
opinin que no sirve para formar la voluntad administrativa, la misma que, no
obstante, es la que sirvi como uno de los sustentos para la suscripcin de los mismos.
Segn afirma, al dueo de la operacin, esto es a Petroecuador, le corresponda analizar y
adoptar las decisiones, pero resulta que Petroecuador dice que el Ministerio de Finanzas
fue el que estableci las tasas de inters (ver 11.3).
La mencionada Cartera de Estado tambin sostiene en el oficio de marras que no le
corresponde mantener la documentacin de respaldo de la gestin de la operacin, es decir
que de cualquier anlisis o contribucin que haya hecho para fijar los trminos
contractuales no tiene evidencia alguna. Pareca que trataron de no dejar vestigios de las
atrocidades cometidas.
Para colmo, sostiene el Ministerio de Finanzas, que no le corresponde conocer sobre las
condiciones que se consideraron para la elaboracin de las tablas de de liquidacin
mensual de prepago, por el principio de especialidad de la materia que aduce que es
petrolera, cuando no hay nada ms econmico-financiero que dichas tablas.
Todo esto es una prueba de la forma fraudulenta y dolosa con que se han llevado a cabo las
negociaciones de los contratos de compraventa de crudo a largo plazo con prepago.
13.- Proceso de Ejecucin:
13.1.- De las Polticas de Comercializacin Externa de Hidrocarburos de EP
PETROECUADOR: En los denominados Antecedentes de los contratos con UNIPEC (
2013169 y 2014090) y con PTT (2015148), consta que mediante Resolucin DIR-EPP-01-

58
16 de 16 de enero de 2012, el Directorio de EP PETROECUADOR emiti las Polticas
para la Comercializacin Externa de Hidrocarburos, entre las que se seala la
comercializacin a largo plazo de petrleo. Es preciso anotar que los antecedentes de un
contrato constituyen la motivacin del mismo, de lo cual las partes dejan constancia.
El artculo 2 de la mencionada Resolucin, expresa:
Artculo 2.- Ratificar como polticas de comercializacin internacional de
hidrocarburos en la EP PETROECUADOR, las siguientes:- Propender a la
maximizacin de los ingresos por la venta internacional de hidrocarburos.-
Comercializar a largo plazo (dos aos) el petrleo y los derivados exportados
preferentemente con compaas estatales y consumidores finales.- Mantener el
control de los precios a travs de ventas spot (ocasionales) programadas,
mediante concursos abiertos (mnimo 10% del saldo exportable anual) que
permitan ajustar los precios conforme a mercado
Este artculo es de especial importancia, pues establece que los contratos de largo plazo no
sern sino de dos aos, que el crudo vendido en esas condiciones tenga como comprador a
una empresa estatal o consumidor final, asimilando la primera , esto es a las compaas
estatales, como un consumidor final, fijar un mnimo de ventas spot equivalente al 10% del
saldo exportable anual; y, a utilizar los precios de las ventas spot como un mecanismo de
ajuste de precios de sus contratos a largo plazo.
13.2.- Del Plazo de los contratos con UNIPEC y PTT:
13.2.1.- De Plazo en el Contrato 2014090 con UNIPEC: La clusula Cuarta del referido
contrato, suscrito el 15 de mayo de 2014, denominada VIGENCIA, establece:
4.1. Para los propsitos de la entrega de Petrleo Crudo, el presente
Contrato entra en vigencia en la fecha de suscripcin por las partes (Fecha de
Vigencia) y continuar plenamente vigente y efectivo, sujeto al Numeral 4.2 y
Numeral 4.3 a continuacin, hasta el 31 de marzo de 2018, o hasta que el
mismo sea de otra manera terminado de conformidad con sus trminos (tal
plazo, el Plazo)
13.2.2.- Del Plazo en el contrato 2015148 celebrado con PTT: La Clusula Cuarta
denominada Plazo, del mencionado contrato suscrito con PTT el da 26 de junio de 2015,
establece:
4.1.. Para propsitos de la entrega de Petrleo Crudo, el presente Contrato
entre en vigencia en la fecha de su suscripcin por las partes (la Fecha de
Vigencia) y continuar plenamente vigente y efectivo, sujeto al Numeral 4.2 y
Numeral 4.3 a continuacin, hasta el 31 de diciembre de 2020, o hasta que el
mismo sea de otra manera terminado de conformidad con sus trminos (tal
plazo, el Plazo)
Queda claro, nuevamente por mandato de la normativa interna de Petroecuador que se
entiende incorporada a los contratos de la misma manera que toda la legislacin nacional
vigente a la celebracin de los mencionados contratos, que el plazo no poda ser mayor de
dos aos, no obstante Petroecuador pact con UNIPEC y PTT plazos mayores; tres aos
diez meses para el caso de la primera de las nombradas y cinco aos seis meses para la
segunda.
13.3.- Solicitudes de informacin requerida por la CGE al Gerente General
Encargado, Presidente, Miembros y Secretario del Directorio de EP
PETROECUADOR:

59
13.3.1.- Del Gerente General Encargado de EP PETROECUADOR: Mediante oficios
18 y 26-DASE-UNIPEC-2016 de 28 de junio y 13 de julio de 2016, la CGE solicit al
Gerente General Encargado de Petroecuador en funciones en el perodo de 17 de enero de
2011 al 20 de julio de 2015, que informe las razones por las cuales suscribi los contratos
2014090 con UNIPEC y 2015148 con PTT, con plazos superiores a los establecidos por el
propio Directorio de la empresa de conformidad con la Resolucin ya mencionada que fija
como techo dos aos de plazo.
Mediante comunicacin de 15 de julio de 2016, el Gerente General Encargado, por medio
de un apoderado, respondi que la informacin solicitada consta en los archivos
pertinentes y que no es posible dar respuesta a los requerimientos formulados puesto que
estuvo en la empresa hasta julio de 2015.
Evadi as su responsabilidad sobre el asunto, remitindose a archivos inexistentes pues
como hemos visto a lo largo de este libelo, nadie tiene informacin ni archivos, ni
documentos relacionados con estos contratos y las razones por las que se pactaron las
condiciones en ellos contenidas.
13.3.2.- Del Presidente, Miembros y Secretario del Directorio de EP
PETROECUADOR: Mediante oficios de 5,26 y 27 de julio y 3 de agosto de 2016, la
CGE solicit a los mencionados funcionarios, que informen de manera documentada las
razones por las cuales, en sus diferentes calidades, participaron en las sesiones de
Directorio de 8 de mayo de 2014 en que se trat sobre el contrato 2014090 con UNIPEC y
de 6 de abril de 2015 en que se trat sobre el contrato 2015148 con PTT, sin que hayan
objetado o cuestionado la suscripcin de los mismos que contemplaban plazos mayores los
fijados por la propia decisin del Directorio mediante la Resolucin mencionada que fija el
plazo mximo para los contratos de compraventa de hidrocarburos a dos aos.
El Ministro de Recursos Naturales No Renovables y Ministro de Hidrocarburos y
Presidente del Directorio de EP PETROECUADOR, en funciones en el perodo del 30 de
abril de 2013 al 13 de noviembre de 2015, mediante oficio 20396-CIN-2016 de 15 de julio
de 2016 manifest:
El acpite segundo del artculo 2 de la Resolucin, DIR-EPP-01-2012-01-16
de 16 de enero de 2012, es una poltica establecida por el Directorio, a travs
de la cual busca propender a que el crudo ecuatoriano sea comercializado a
largo plazo, sealando de manera referencial un plazo de dos (2) aos, como en
efecto se ha realizado con la suscripcin de los contratos de compra-venta de
crudo con las empresas estatales que mantiene al EP PETROECUADOR; por
otra parte, al ser el Directorio quien emiti la poltica referida, es el rgano
competente para, en conocimiento de los Informes de la Administracin,
facultar a la misma para que suscriba los contratos por un plazo distinto al
referencial que se seala en la Resolucin indicada, como son los contratos Nos
2014090 y 2015148 referidos
As pues, ni ms ni menos que el Presidente del Directorio de Petroecuador y Ministro de
Recursos Naturales No Renovables y Ministro de Hidrocarburos, se refiere a la norma
obligatoria contenida en la Resolucin DIR-EPP-01-2012-01-16, como si los trminos
contenidas en ella fueran meramente referenciales. Esto es absurdo, pues tambin lo sera
todo el contenido de la misma, es decir la posibilidad e vender a largo plazo, las ventas
spot, que entre parntesis se describen como ocasionales) y el porcentaje mnimo para
estas ltimas (10%). Al parecer la administracin pblica, durante ese perodo se sinti con
la capacidad de interpretar las normas a su antojo y de hacer lo que le vena en gana sin
respetar las normas legales, la lgica y la tica.

60
Carece de fundamento alguna la afirmacin de este alto funcionario, pues la Resolucin
que comentamos no deja a criterio de los funcionarios la aplicacin de lo que en ella se
establece, y en ningn caso seala que se trata de afirmaciones referenciales..
13.4.- De la aplicacin de la venta spot (ocasional)del 10% del crudo exportable y
del control y ajuste de los precios por medio de tales ventas: Como ya hemos expresado
en lneas anteriores, la firma Arthur D Little actu como supuesta asesora de EP
PETROECUADO para la determinacin de la famosa frmula que sirvi para fijar los
precios de todos los contratos de compraventa de crudo a largo plazo, no obstante que hay
evidencia, que ya hemos mostrado tambin, que la frmula fue propuesta, efectivamente,
por la propia compradora Petrochina.
A pesar de lo dispuesto en la Resolucin en cuestin, que obliga a vender en contratos spot
u ocasionales al menos el 10% de el saldo exportable de crudo a fin de permitir ajustar los
precios conforme a mercado, durante el ao 2015 y hasta 2016 no se hicieron ventas de
este tipo ni se ha utilizado jams los precios obtenidos en dichas ventas spot para ajustar
los precios de los contratos a largo plazo.
Al respecto conveniente observar lo que dice el Informe Tcnico referente a la evaluacin
del impacto de la nueva frmula del crudo a Largo Plazo de EP PETROECUADOR,
elaborado el 21 de agosto de 2015 y presentado al Gerente de Comercio Internacional de
EP PETROECUADOR, que dice:

61
62
Como podemos observar, en este informe se afirma:
(i) Que Petrochina y en menor medida UNIPEC, se posicionaron como las
principales compradoras de petrleo Crudo Ecuatoriano. Para el Crudo
Oriente, las dos empresas adquirieron el 94% del total de las exportaciones.
Desde octubre de 2014 dichas compaas fueron las nicas compradoras de
ese Crudo. Es evidente que: hay una concentracin total en la venta de
nuestro crudo, y que no se cumpli con el mnimo del 10% de las ventas
spot como impone la mencionada Resolucin;
(ii) Que el precio promedio de las ventas Spot del Crudo Oriente fue inferior al
de las ventas a largo plazo, sin embargo no se ajustaron los precios
conforme dispone la Resolucin;
(iii) Respecto del crudo Napo, desde octubre de 2014 dichas compaas fueron
prcticamente las nicas compradoras del mismo. Tampoco se cumpli,
como es obvio, con la venta del 10% en contratos Spot;
(iv) Los precios del Crudo Napo en las escasas ventas Spot tambin fueron
mayores que en los contratos a Largo Plazo. No se cumpli con el ajuste de
precios de los contratos a Largo plazo.
(v) El precio de los contratos a Largo Plazo, bajo la frmula aplicada a los
mismos, , durante el perodo 2014-2015, fue $0.30 por barril por debajo de
el ASCI publicados por el informativo Platts. Queda en evidencia por este
medio, tambin, que la frmula que utiliz EP PETROECUADOR fue
contraria a los intereses de nuestro pas.

13.5.- Excepcin a la Resolucin DIR-EPP-01-2012-01-16:

Con posterioridad a la celebracin de los contratos 2014090 con UNIPEC y 2015148 con
PTT, el Directorio de la EP PETROECUADOR en sesin del da 6 de noviembre de 2015,
trat como Punto Reservado lo siguiente: INFORME Y CONOCMIENTO DEL
DIRECTORIO DE TEMAS INHERENTES AL GIRO DE LA GERENCIA GENERAL
DE COMERCIO INTERNACIONAL, y previo al conocimiento del informe presentado
por el seor Nilsen Arias, en su Calidad de Gerente de Comercio Internacional, mediante
oficio 27869-CIN-2015 de 2 de octubre de 2015, resolvi lo siguiente:

1. Tomar conocimiento del informe de la Administracin sobre la

aplicabilidad de la poltica contemplada en le Resolucin No DIR-EPP-01-

63
 2012-01-16 de 16 de enero de 29012, que seala: Mantener el control de los
precios a travs de ventas spot (ocasionales), programadas, mediante
concursos abiertos (mnimo 10% del saldo exportable anual) que permitan
ajustar los precios conforme a mercado, la misma que, considerando las
operaciones a largo plazo que se encuentra realizando la EP
PETROECUADOR no deber ser considerada durante los aos 2015 y 2016,
salvo que de acuerdo a la disponibilidad de crudo y el comportamiento del
mercado internacional, la Administracin considere procedente realizar
concursos abiertos internacionales spot (ocasionales)

Esta resolucin, an cuando NO prueba nada sino que toma conocimiento es

claramente atentatoria contra los intereses del pas y sirve para consumar hechos dolosos,
se hace una excepcin con dedicatoria a la regla de vender el 10% del saldo de crudo
exportable en concursos abiertos spot, para favorecer descaradamente los contratos de
largo plazo con las empresas PETROCHINA, UNIPEC y PTT. Por otro lado, el objetivo
de mantener el control de los precios y ajustar los mismos a base de dichas ventas spots
tambin se incumple y deliberadamente se atenta contra l. As se favoreci la entrega de
la totalidad de nuestro crudo a esas tres empresas, causando un concentracin nica en la
historia petrolera del pas y graves perjuicios econmicos.

13.6.- La entrega de cargamentos adicionales a las empresas UNIPEC y PTT: Los

contratos 2013169 y 2014090 celebrados con UNIPEC y el 2014158 celebrado con PTT,
establecen la posibilidad de entrega de cargamentos adicionales a aquellos que sirven para
amortizar el monto del prepago del precio. Efectivamente, la clusula Tercera de los
contratos mencionados, cuyo texto es idntico, expresa:

Si el Vendedor cuanta con volmenes adicionales de Petrleo Crudo Napo

u Oriente que no estn comprometidos a otros compradores y el Vendedor se
encuentra en capacidad de vender y entregar tales volmenes al Comprador
sin que se vean afectadas adversamente las operaciones del Vendedor, el
Vendedor podr ofrecer para la venta al Comprador tales volmenes
adicionales en lotes o como volumen adicional sobre un cargamento al
Comprador previamente confirmado, a eleccin del Vendedor. Si al momento
de recibir tal notificacin del Vendedor el Comprador tiene requerimientos
adicionales de Petrleo Crudo que no estn aun suplidos por los compromisos
contractuales existentes, el Comprador podr comprar del Vendedor tales
cantidades de Petrleo Crudo adicional al precio y segn los dems trminos y
condiciones dispuestos en este Contrato y cualesquiera otros trminos y
condiciones adicionales acordados por las partes en tal momento. Si en
cualquier momento durante el plazo del Contrato el Comprador requiere
volmenes adicionales de Petrleo Crudo por encima de las cantidades que el
Comprador ha acordado comprarle al Vendedor conforme a este Contrato, el
Comprador podr solicitar al Vendedor que le venda tales volmenes
adicionales. Si el Vendedor determina que tiene disponible tal volumen de
Petrleo Crudo para vender y entregar al Comprador sin que se vean
afectadas sus operaciones, el Vendedor podr entregarle al Comprador tales
cantidades adicionales de Petrleo Crudo al precio y segn los dems trminos
y condiciones dispuestos en este Contrato y cualesquiera otros trminos y
condiciones adicionales acordados por las Partes en tal momento

64
Como se puede apreciar, la clusula trascrita es la verdadera causa para burlar la
obligacin de ventas mnimas spot del 10% del saldo exportable anual de nuestro crudo en
condiciones de mercado; en realidad no es que no hubiera disponibilidad para hacer tales
ventas, es que volmenes adicionales, de manera caprichosa, se entregaron a las empresas
que compraron a largo plazo al precio de la frmula que se incorpor a los contratos, y no
al precio de mercado que corresponde a las ventas spot y que, como hemos visto es mayor
que el de la famosa frmula.

La propuesta del Gerente de Comercio Internacional, para que durante el 2015 y 2016 no
se cumpla con el mnimo de las ventas Spot, es perjudicial para el pas y carece de sustento
tcnico y econmico; implica tambin un tratamiento retroactivo toda vez que su informe
es del mes de octubre de 2015 cuando el ao estaba por fenecer.

Durante el tiempo de vigencia de los contratos 2013169 y 2014090 celebrados con

UNIPEC y el 2014158 celebrado con PTT, se entregaron a estas empresas 34 cargamentos
adicionales que ascienden a $787.405.476,02 (setecientos ochenta y siete millones
cuatrocientos cinco mil cuatrocientos setenta y seis con cero dos centavos de dlares
americanos), equivalentes a 11.984.799,03 barriles de petrleo crudo (once millones
novecientos ochenta y cuatro mil setecientos setenta y nueve con cero tres centavos). Una
cifra monumental, sin duda, manejada al capricho de la Gerencia de Comercio
Internacional, Gerente General y Directorio de la EP PETROECUADOR.

13.7.- Requerimiento de informacin a la Gerencia de Comercio Internacional:

Mediante oficios 19 y 24-DASE-UNIPEC-2016 de 30 de junio y 11 de julio, la CGE
solicit e insisti a la Gerencia de Comercio Internacional que explique los motivos para
haber decidido entregar cargamentos adicionales a las empresas que compran a largo plazo
con prepago en lugar de sacar ventas spot en concursos abiertos como corresponda
jurdica y lgicamente. Dicha Gerencia no respondi al cuestionamiento.

13.8.- Respuesta del Delegado de del Secretario Nacional de Planificacin y

Desarrollo a la sesin de dicho organismo celebrada el 16 de abril de 2015 en que se
trat el contrato con PTT: Mediante comunicacin de 30 de septiembre de 2016, el
mencionado funcionario expres a la CGE, lo siguiente:

De acuerdo con la sui gneris interpretacin de este funcionario, las normas de la

administracin pblica, que por su naturaleza son restrictivas y donde lo que no est
expresamente permitido est prohibido, la mencin de los dos aos es una simple directriz
general y no una norma rgida. Con este tipo de concepciones, sin fundamentos, sin
sustentos tcnicos ni archivos ni informacin documentada, se ha manejado por aos la
contratacin petrolera del pas que tantos perjuicios ha ocasionado a nuestro pas.

13.9.- Respuesta del Gerente de Comercio internacional luego de la conferencia final

de resultados de la CGE: Mediante oficio 28073-CIN-2016 de 30 de septiembre de
2016, dirigido a la CGE, el Gerente de Comercio Internacional expres:

65
Tambin este funcionario, que ha manejado la contratacin petrolera a largo plazo a su
antojo, hace su propia y antojadiza interpretacin de la normativa que rige la contratacin
petrolera del pas, pero no slo eso se atreve El Gerente de Comercio Internacional hace un
vano esfuerzo por justificar el incumplimiento de la norma que lo obligaba a no contratar
ventas de largo plazo a ms de dos aos y a vender al menos el 10% del petrleo crudo
exportable en condiciones spot a fin de tener un indicador del precio del mercado y poder
ajustar los precios de los contratos a esa realidad, sino que busca interpretar la norma de
manera antojadiza y caprichosa, olvidando que es un principio del derecho pblico que lo
que no est permitido est prohibido. Peo an va ms all, intenta a definir por su cuenta lo
que significa el que una frase se encuentre en parntesis; as, pues, sostiene que el
parntesis obra la magia de convertir a una frase en indicativa o referencial, y no como
seala el Diccionario de la Real Academia de la Lengua Espaola que lo define as: Signo
ortogrfico doble ( ) que delimita las unidades lingsticas insertadas incidentalmente
en un mensaje y aquellas con una funcin complementaria o aclaratoria como fechas,
lugares o acotaciones teatrales

Queda claro que lo que va en parntesis en el caso que nos ocupa tiene un sentido
complementario y aclaratorio, ms no referencial. El sofisma construido por el Gerente de
Comercio Internacional no se sostiene, es evidente que el propsito de contratar a ms de
dos aos a venta de crudo a largo plazo, a dedo, y sin que nadie conozca el cmo y por qu
de las condiciones comerciales y econmicas de los mismos, constituye una conducta
dolosa y premeditada en detalle para perjudicar al Estado ecuatoriano.

14.- La contratacin con Petrochina: Como hemos explicado al inicio, en esta

contratacin se utiliz el mismo esquema de apariencia legal que los mencionados
anteriormente. Se inicia con el famoso Convenio de Alianza Estratgica que deriva, sin que
haya evidencia de por qu y cmo se la escogi, en contratos de compraventa de crudo a
largo plazo con prepago, bajo una frmula de precio modificatoria que nadie ha podido
explicar y que, al final de cuentas, fue propuesta por la propia PETROCHINA como
hemos apreciado ya en este libelo.

66
A esta compaa se le asignaron volmenes de crudo sin que existan anlisis o estudios que
los determinen, se fijaron plazos contractuales superiores a los previstos en las normas que
hemos revisado en lneas precedentes, el destino del crudo se dej totalmente a discrecin
del comprador, se convino con ella, sin ninguna anlisis que lo sustente, la posibilidad de
comprar volmenes adicionales al mismo precio de la frmula, a dedo y sin concurso, los
respectivos Directorios que dizque sirvieron de base para la celebracin de contratos con
esta compaa nunca aprobaron nada, simplemente avocaron conocimiento de informes
verbales y secretos y la tasa de inters fijada por el pago anticipado no responde a ningn
anlisis y el Ministerio de Finanzas ha negado su participacin en la fijacin del mismo; en
fin, no existen documentos ni exmenes de ninguna naturaleza respecto de estos contratos.

14.1.- La Alianza Estratgica: El Presidente Ejecutivo de Petroecuador y el

representante de PETROCHINA International Company Limited, suscribieron el da 27 de
enero de 2009 el Convenio de Alianza Estratgica. Como hemos expresado antes, por su
naturaleza, este tipo de convenios busca una oportunidad estratgica para nuestro pas.
Bajo ningn concepto legal o econmico puede servir este tipo de acuerdo para burlar, sin
ms, las normas de la contratacin pblica del pas que es la que realmente permite
conocer si los valores en que el pas compra o vende es el correcto y el ms conveniente.

14.2.- Contrato de Compraventa de petrleo crudo y Prepago 2009433 : Sin que

mediara ningn estudio que justificara el inters de nuestro pas para la suscripcin de un
contrato de compraventa de crudo y prepago, la EP PETROECUADOR y PETROCHINA
suscribieron el da 23 de julio de 2009 el contrato 2009433, para la compra de petrleo
crudo con prepago por la suma de mil millones de dlares.

14.3.- Trminos y Condiciones del contrato 2009433 con PETROCHINA:

La Tasa de Inters pactada: Conforme lo establece la clusula Sexta del contrato

2009433, las partes acordaron una tasa de inters del 7,25% (Anexo 4 del Contrato).

Este provoc que el legislador Clver Jimnez se dirigiera a la Contralora General del
Estado, en el siguiente sentido:

67
Volumen.- En este contrato se pact un volumen de ocho lotes por mes en seis
cargamentos de 360.000 barriles de crudo oriente cada uno y dos cargamentos de 360.000
barriles de crudo napo cada uno, por el perodo de 24 meses.
Calidad.- La calidad del crudo oriente ser aproximadamente de 24 API y 1.4% de
contenido de azufre en peso y la calidad del crudo napo ser aproximadamente de 18-
19 API y 2%-2.2% de contenido de azufre en peso. Las caractersticas tpicas constan en
el anexo 2, del contrato.

Vigencia.- Las partes acordaron que este contrato tendr vigencia de 2 aos calendario a
partir de la fecha del conocimiento de embarque del primer cargamento o de la fecha de
suscripcin del presente Contrato, lo que ocurra primero.

Destino.- PETROECUAOOR, con Resolucin 42-DIR-2009 de 20 de julio de 2009 y

dentro del marco de las negociaciones con PETROCHINA estableci que el destino del
crudo ecuatoriano no afectar el mercado natural del mercado de PETROECUAOOR en
la Costa Americana del Pacifico Sur, es decir la Regin Sur a partir de la Lnea
Ecuatorial.

Tiempo de carga y sobreestada.- El tiempo de permanencia del buque para cargar ser
de cuarenta y ocho (48) horas y comenzar a contarse 6 horas despus del aviso de
alistamiento emitido por los agentes del buque, o al amarre si esto ocurre primero,
siempre que el buque llegue de acuerdo con el aviso de nominacin y dentro del horario
operativo del terminal.

Precio.- El Comprador pagar al Vendedor por cada barril neto de 24 API y 1,4% de
contenido de azufre en peso de crudo oriente y por cada barril neto de 18 a 19 y 2% a
2.2% contenido de azufre en peso de crudo napo, el precio vigente a la fecha del
embarque, calculado sobre la base de la frmula de facturacin ligada al marcador WTI,
menos un diferencial, ms un premio, menos: Amortizacin mensual
44.886.000 US$ dividido para el nmero de barriles netos.

El diferencial ser el promedio entre las diez cotizaciones publicadas por Argus y Platt's
del mes anterior al mes de carga.

El premio ha sido definido de mutuo acuerdo por las Partes para toda la vigencia del
contrato en 1,25 USO y 1,30 USO por cada barril de crudo oriente y napo,
respectivamente.

El precio de facturacin del volumen del crudo de cada cargamento ser determinado en
base al promedio del WTI, vlidos para el perodo de nueve cotizaciones: cuatro
inmediatamente anteriores a la del conocimiento de embarque, la cotizacin
correspondiente a la fecha del conocimiento de embarque y cuatro cotizaciones
posteriores, ms un diferencial por barril, ms un premio, menos: Amortizacin
mensual de $44.886.000.

Ninguna de estas condiciones contractuales tienen sustento tcnico, ni soporte ni

informacin alguna.

14.4.- Decreto 466 de Rafael Correo: El Presidente Constitucional de la

Repblica del Ecuador, con Decreto Ejecutivo 466 de 27 de agosto de 201O, autoriz

68
al Ministro de Finanzas o a su Delegado, para que suscriba el Convenio de Lneas de
Crdito a celebrarse entre la Repblica del Ecuador, en calidad de Prestataria y el
Banco de Desarrollo de China, en calidad de Prestamista, por un monto de 1 000 000
000 USD destinados a financiar el "Programa de Inversin Multisectorial para
Infraestructura a travs del Financiamiento del Plan Anual de Inversiones y el
Manejo Presupuestario 2010-2011 ".

Los trminos financieros principales del Convenio de Lnea de Crdito, son los
siguientes:

Prestamista.- Banco de Desarrollo de China (CDB).

Prestataria.- La Repblica del Ecuador, representada por el Ministerio de Finanzas.

Objeto.- Financiar parcialmente proyectos seleccionados por la Repblica del Ecuador

desde una lista de prioridades de la Secretara Nacional de Planificacin y Desarrollo.
SEMPLADES, en los sectores descritos.

Importe del Contrato de Financiamiento: Crdito por $1.000.000.000 (mil millones

de dlares) divididos en dos lneas de crdito: Tramo A por $800.000.000 y Tramo por
$200.000.000.

Fecha de Ejecucin.- Fecha de suscripcin del convenio.

Perodo de Disponibilidad del Prstamo.- Es el perodo de ejecucin, fecha de

suscripcin del Convenio de Lneas de Crdito, hasta 6 meses despus de la fecha de
ejecucin.

Fecha de Vencimiento.- 48 meses posteriores a la fecha de utilizacin.

Plazo.- 4 aos.

Gracia.- 6 meses.

Amortizacin.- Trimestral.

Fecha Pago de Inters.- Tres meses luego de la fecha de utilizacin del prstamo y
terminando el da anterior al siguiente perodo de inters.

Tasa de Intereses.- 6% anual fijo para todo el perodo del crdito.

Comisin de Gestin.- 3% sobre cualquier suma no pagada (excluye inters) desde su

fecha de vencimiento, hasta la fecha de pago real (tanto antes como despus del juicio).

El propio Presidente Correa Delgado es quien autoriz esta transaccin y, por ende, se
responsabiliz de sus efectos jurdicos y econmicos. El acuerdo de Cuatro Partes no es
otra cosa que deuda pblica pagadera y garantizada con petrleo crudo ecuatoriano.
Ningn procedimiento pre contractual se llev a cabo, ni ningn proceso de seleccin, as
como tampoco ningn anlisis de su conveniencia para el pas. La falta de recursos por
parte del Estado y la necesidad de un gasto pblico excesivo llevaron al gobierno a

69
celebrar estos acuerdos lesivos para la economa nacional; sin duda la ambicin y la
corrupcin eran parte de este esquema oscuro.

14.5.- Opinin del Ministerio de Finanzas y Procuradura General de EP

PETROECUADOR sobre el Contrato 2009433 con PETROCHINA:

Ambos funcionarios, como se puede observar, cuestionan claramente el que, el comprador

PETROCHINA quede en libertad de establecer el destino del crudo y de esta manera
convertirse en el verdadero comercializador de nuestro crudo, como efectivamente ocurri.
Como resultado de esto Petroecuador se vio afectada en sus mercados naturales y cedi,
graciosamente y de la mano de la corrupcin, cientos de millones de dlares.

14. 6.- Contrato 2010253 con PETROCHINA. El 31 de agosto de 2010, al amparo del
mismo Convenio de Alianza estratgica y del Acuerdo denominado de Cuatro Partes, se
celebr otro contrato (2010253) de compraventa de petrleo crudo y prepago en Beijing,
entre el Ministerio de Finanzas de la Repblica del Ecuador, EP PETROECUADOR,
PETROCHINA Internacional Company Limited y el Banco de Desarrollo de China, cuyos
trminos ms importantes son los siguientes:

Calidad.- La calidad del crudo oriente ser aproximadamente 24 API y 1.4% de

contenido de azufre en peso. La calidad del crudo napo ser aproximadamente de 18- 19
API y 2.00% a 2.22% de contenido de azufre en peso.

Volumen.- El Vendedor entregar al Comprador 5 lotes de petrleo crudo por el mes de

septiembre 2010 y a partir del mes de octubre ser de 3 lotes de 360 000 barriles de crudo
cada uno con una variacin volumtrica de +/- 10%.

Vigencia.- El contrato entrar en vigencia en la fecha de su celebracin y continuar

plenamente vigente hasta que ocurra la ltima de las dos circunstancias:

70
- Vencimiento de un plazo de 48 meses desde la fecha de vigencia.
- Terminacin del Acuerdo de Cuatro Partes (esto es cuatro aos)
Precio.- El comprador debe pagar por cada barril neto de petrleo crudo de oriente
( 24 API y del contenido de azufre de 1,4% por peso), y por cada barril neto de napo
del API del petrleo (18 a 19 crudos y del contenido de azufre en peso de 2% a 2.2%
por peso) el precio vigente a la fecha del embarque nominado del precio FOB en la
fecha de nominacin del embarque. El precio FOB para el petrleo crudo de napo o de
oriente ser determinado de acuerdo la siguiente frmula:

IP = WTI - Diferencial (valor absoluto)+

PREMIO IP Precio Factura
WTI Nymex WTI (primera lnea)

EL DIFERENCIAL:

El diferencial para los petrleos Napo y Oriente ser el valor absoluto del promedio
aritmtico de todas las cotizaciones publicadas para el petrleo crudo de napo as como
tambin para el crudo oriente publicadas por Argus en el mes N-1, siendo N el mes de
levante.

Premio: Para el petrleo crudo napo ser de 0.51 USO por barril y para el petrleo
crudo oriente ser de 0.51 USO por barril.

WTI: Para establecer el precio promedio del WTI se tomar en cuenta los siguientes 9
das de cotizaciones: 4 inmediatamente anteriores a la fecha del conocimiento de
embarque, la cotizacin correspondiente a la fecha del conocimiento de embarque y 4
cotizaciones posteriores.

Forma de pago.- Se realizar mediante transferencia bancaria, en dlares de los

Estados Unidos de Norteamrica, por el comprador al vendedor, a la cuenta de pagos
"Proceeds Accounts".

En caso de que el precio final no est disponible en la fecha de facturacin, el vendedor

emitir una factura provisional, la misma que el comprador deber pagar en la fecha de
pago sobre la base de un perodo de fijacin de precio provisional que ser equivalente al
promedio de los 9 ltimos precios WTI consecutivos y efectivos inmediatamente anteriores
a la fecha de facturacin.

Si el precio provisional pagado es menor que el precio de la factura final, el saldo

adeudado por el Comprador ser pagado conjuntamente con el pago que corresponda
efectuarse en la fecha de pago inmediatamente siguiente.

Si el precio provisional pagado por el Comprador es mayor que el precio de la factura

final, el vendedor podr efectuar una compensacin y deducir ese monto de lo que
correspondera efectuarse en la fecha de pago siguiente.

Destino.- Libre destino a opcin del comprador.

Domicilio y ley aplicable.- Todos los aspectos relacionados con la validez, interpretacin

71
y desarrollo del presente Contrato se regirn exclusivamente por las leyes de la Repblica
del Ecuador.

Como en los casos anteriores, los trminos y condiciones pactados no responden a un

anlisis tcnico ni tienen documentacin de sustento. Estos trminos, como hemos
expresado ya, violan las normas internas de Petroecuador que establecen reglas para la
forma de pago, pues no cabe la venta anticipada del crudo. Tampoco cabe el libre destino
como se configur este contrato, permitiendo que PETROCHINA se convierta en el real
comercializador de nuestro crudo, capturando ms del 60% de nuestro crudo exportable.

Es evidente, tambin, que, de manera soterrada y dolosa, se utiliz el crudo de

Petroecuador para pagar deuda pblica que no fue registrada como tal falseando los
registros contables de la Repblica del Ecuador.

14.7.- Los Perjuicios Causados por la Parametrizacin de los grados API en el

Crudo Oriente y por la determinacin de los premios previstos en los Contrato
2009433 y 2010253:

14.7.1.- Parametrizacin de los grados API en el Crudo Oriente: En los numerales 2.01
del contrato 2009433 y 2.02 del 2010253de la Clusula Segunda.- Calidad, de los
contratos antes sealados, se establece:

".. .2.01 La calidad del Crudo Oriente ser aproximadamente veinticuatro

grados (24.0) API y uno punto cuatro por ciento (1.4%) de contenido de
azufre en peso, y las caractersticas tpicas que constan en el Anexo No. 2.-
2.02 La Calidad del Crudo Napo ser aproximadamente diez y ocho a diez y
nueve grados (18-19) API y dos a dos punto dos por ciento (2,00 a 2,2%) de
contenido de azufre en peso, y las caractersticas tpicas que constan en el
Anexo No. 2... "
En el numeral 4.01, Clusula Cuarta.- Ajustes de Precio por Calidad, del Anexo 1 de los
contratos 2009433 y 2010253, se indica:
" .. .Para crudo oriente, el Comprador pagar al Vendedor un precio
adicional de quince milsimas de dlar (US$ O.015), por Barril neto,
sobre el precio bsico por cada dcima completa (O.1) de grado API en
caso de que la gravedad del petrleo crudo recibido sea superior a 24.O
grados API. Igual valor ser reconocido por el Vendedor al Comprador
cuando la gravedad API del petrleo crudo entregado sea menor de 24.0
grados API.- El Vendedor reconocer a favor del Comprador un
descuento de cuatro milsimas de dlar (US$ 0.004) por Barril de
petrleo crudo en cada dcima completa (0.1) de azufre en peso, cuando
el petrleo crudo entregado tenga un contenido superior al uno cuatro
dcimas por ciento (1.4%) de azufre en peso. Igual valor conceder el
Comprador cuando el petrleo recibido tenga un contenido menor a uno
cuatro dcimas por ciento (1.4%) de azufre en peso.- Para crudo Napo,
el precio se incrementar I decrecer en dos milsimas de dlar
(US$0,02152) por cada dcima completa (O,1) de grado API por
encima o debajo de la base de gravedad seca (API seco) a ser
determinada dentro del rango entre 18 y 19 API, de la misma manera
el precio se incrementar / decrecer en cuatro milsimas de dlar

72
 (0,004$) por cada dcima completa de azufre de porcentaje en peso por
encima o debajo del rango entre 2,00 y 2,20%..."

Con oficio 005-GCE-OA3-CAB-2011 de 18 de enero de 2011, la CGE solicit al

Subgerente de Comercio Internacional de EP PETROECUAOOR, el detalle de las
facturas emitidas con cargo a los contratos 2009433 y 2010253 antes mencionados.

El Subgerente de Comercio Internacional, mediante oficio 751-CCIN-OPE-2011 de 4 de

febrero de 2011, entreg la documentacin solicitada, por la cual se pudo establecer que
de 98 embarques equivalentes a 36.226.947 barriles de crudo oriente, el grado API tiene un
promedio de 23,7, por lo que PETROECUAOOR reconoci a PETROCHINA
lnternational Company Limited, en concepto de Ajustes de Calidad en WTI, el valor de
$2.448.009,26 y en azufre $136.868,95.

Lo antes indicado, se present debido a que no se implement parmetros de acuerdo a un

estudio tcnico del grado API del crudo oriente que determine las tendencias del mismo o
a su vez por no considerar el promedio del grado API de los ltimos seis meses de los
embarques efectuados por PETROECUAOOR, previo a la firma de los contratos 2009433
y 2010253 suscritos entre PETROECUAOOR y PETROCHINA.

Sin embargo, Petroecuador no consider que en el contrato 2007075 para la venta de

petrleo crudo, celebrado el da 17 de enero de 2007, con PDVSA Marketing
Internacional, PMI, en nombre de PDVSA PETROLEO S.A. y ratificado con Adenda al
mismo de fecha 16 de mayo de 2008, en el numeral 2.01 de la Clusula Segunda.- Calidad,
establece:

".. .La calidad de los crudos a ser recibidos por PDVSA sern las siguientes:

Tipo Crudo Grados % Azufre

API
Napo 18.0 a 2,0 % a 2,2
19.0 %
Oriente 23.5 1.5%

Adicionalmente, en el numeral 2.02 Ajustes por Calidad de la Clusula antes sealada,

establece:

"... 2.02 Ajustes por Calidad.- Crudo Oriente:.- El precio se

incrementar/decrecer en quince milsimas de dlar (US$0,015) por
cada dcima completa {O,1) de grado API hacia arriba o debajo de la
base gravedad seca de API (API seco) a determinar, en relacin a
23,5 grados API, as mismo, el precio se incrementar/decrecer
cuatro milsimas de dlar (US$0,004) por cada dcima completa (0,1)
del porcentaje en peso de azufre hacia arriba o debajo de la base de
1,5% mismo, el precio se incrementar/decrecer cuatro milsimas de
dlar (US.$ 0,004) por cada dcima completa (O,1) del porcentaje en
peso de azufre hacia arriba o debajo de la base de 1,5%..."

Como se puede apreciar, existe una diferencia sustancial entre los parmetros establecidos
en los contratos con PETROCHINA y los celebrados con otro comprador tambin estatal
como es PDVSA, causando, de manera deliberada, un perjuicio al Estado ecuatoriano. No

73
existe ninguna justificacin tcnica para haber dado un tratamiento especial y ms
ventajoso a PETROCHINA.

No existe una evidencia tcnica que ponga de manifiesto por qu razn se fijaron
parmetros API distintos para los contratos de PETROCHINA, para cual fij un grado API
de 24.

Como consecuencia de que Petroecuador no determin el grado API en los contratos

celebrados con PETROCHINA, conforme al promedio de los embarques de crudo oriente
celebrados hasta esa fecha, nuestra empresa estatal petrolera tuvo que reconocer a
PETROCHINA la suma de $2.584.878,21 por concepto de ajustes de calidad WTI y
Azufre.

14.7.2.- Determinacin de los premios para el contrato 2009433: Los Miembros del
Directorio de PETROECUADOR, con Resolucin 42-DIR-2009 de 20 de julio de
2009, resolvieron:
"... Con estos antecedentes, as como de las exposiciones realizadas en sesin
por parte del Ministro Coordinador de la Poltica Econmica, Ministra de
Finanzas y Procurador de PETROECUADOR, el Directorio resuelve
autorizar a PETROECUADOR la culminacin de la negociacin con la
Empresa Estatal PETROCHINA y la celebracin de un Contrato Comercial
de Compra y Venta de Crudo Oriente y Crudo Napo que incluye un pago
anticipado parcial, por parte de la Empresa Estatal PETROCHINA,
buscando los mejores intereses para el pas y de
PETROECUADOR.- Recomendacin:
Qu PETROECUADOR en el marco de las negociaciones con la Empresa Estatal
PETROCHINA, logre que el destino final del crudo ecuatoriano no afecte el
mercado natural de PETROECUADOR en la costa americana del Pacfico Sur
..."
Vale la pena reparar que los miembros del Directorio de Petroecuador, como lo haban
sido tambin, en su momento, el Ministerio de Finanzas y el Procurador General de la
empresa estatal petrolera ecuatoriana, estaban conscientes del dao que se causara por
la entrega de crudo sin un destino determinado puesto que se afectara, como en efecto se
afect, el mercado natural de Petroecuador. Los beneficios del precio de venta real de
mercado versus el que ha pagado Petrochina fue a parar a los bolsillos de los
intermediarios, sus agentes y al de los funcionarios corruptos que participaron en toda
esta trama.
El contrato 2009433 que PETROECUADOR Y PETROCHINA suscribieron el 23
de julio de 2009 para la compra venta de petrleo crudo, estableci los premios para
toda la vigencia del mismo en $1,25 ente y $1,30 por barril, para los Crudos oriente y
napo, respectivamente.

Si multiplicamos dichos premios por la cantidad de barriles entregados a

PETROCHINA, desde agosto de 2009 hasta el 25 de noviembre de 201O, tenemos lo
siguiente: se entregaron un total de 34.436.122,40 barriles de Crudo Oriente y
12.574.184,63 barriles de Crudo Napo, por lo cual Petroecuador recibi por concepto
de premios la suma de $59.391.593,02.

74
14.7.2.1.- Solicitud de informacin a Comercio Internacional de
PETROECUADOR sobre estudios para determinar el Premio: Mediante oficios
013 y 020-CGE-DA3-CAB-2011 DE 4 Y 29 de marzo de 2011, respectivamente, la
CGE solicit e insisti al Subgerente de Comercio Internacional copia certificada de
los estudios tcnicos que sirvieron de base para la determinacin de los premios fijos
del mencionado contrato con PETROCHINA. Dicho funcionario no proporcion
documentos en los que consten los estudios tcnicos y los soportes que respalden los
premios que se fijaron contractualmente. No existe, como ha sido usual en la
contratacin petrolera durante el Gobierno de Rafael Correa, ninguna evidencia que
sirva para determinar las razones o fundamentos tcnicos por los que se fijaron las
condiciones contractuales.

14.7.2.2.- Los Premios en otras transacciones de Petrleo Crudo:

PETROECUADOR, en el mismo perodo de negociacin llevado a cabo con la
empresa estatal PETROCHINA y en ejecucin de dicho contrato, se encontraba
haciendo posturas para comprar los crudos oriente y napo que fueron retenidos a la
empresa PERENCO por deudas no canceladas, por aplicacin de la Ley 2006-42.

El Juzgado de Coactivas de la Empresa Estatal de Petrleos del Ecuador,

PETROECUADOR, con providencias de 15 de julio de 2009, remat 360 000 barriles.
de Crudo oriente y 360 000 barriles de Crudo napo en condiciones FOB Balao-
Esmeraldas, con ventana de carga del 16 al 18 de septiembre de 2009, con las mismas
especificaciones de calidad negociadas con PETROCHINA, que en el numeral quinto
referente al precio del Crudo oriente, seala:

".. .La frmula a ser aplicada para valorar el embarque es: promedio de
las publicaciones del WTI PLATT'S primera lnea correspondiente al
mes del conocimiento de embarque, menos el promedio de los
diferenciales para Crudo Oriente publicados por PLATT'S y ARGUS
durante el mes de embarque, ms un premio base de US$ 1,96 por barril
..."

Para el Crudo napo, seala:

"... La frmula a ser aplicada para valorar el embarque es: promedio de las
publicaciones del WTI Platt's primera lnea correspondiente al mes del
conocimiento de embarque, menos el promedio de los diferenciales para Crudo
Oriente publicados por PLATT'S y ARGUS durante el mes de embarque, ms un
premio base de US$ 2,14 por barril ..."

Se estableci, adems, que las posturas no podran ser menores a las que
PETROECUADOR comercializaba en esos momentos su crudo en los mercados
internacionales.

El Presidente Ejecutivo de PETROECUADOR, el 26 de agosto de 2009, present las

posturas, en relacin a los avisos de remate de los Crudos oriente y napo que corresponden
al Tercer Remate de los Juicios Coactivos N 003-2009-RYC y 004- 2009-RYC en contra
de la compaa PERENCO Ecuador Limited, publicado en la prensa nacional los das 17,
30 de julio y 13 de agosto de 2009, para la compra de dos embarques de 360 000 barriles
cada uno de Crudo oriente y napo, respectivamente, en la parte pertinente de la postura
para el Crudo oriente, indica:

75
 " ...En cumplimiento de lo establecido en el numeral 4 del Aviso de Remate, el
precio que PETROECUADOR oferta para el cargo de Crudo Oriente, es el
siguiente:.- Un cargo de 360.000 barriles de Crudo Oriente, con ventana de
carga septiembre 16-18/2009, PRECIO US$ 14'455.201,oo (CATORCE
MILLONES CUATROCIENTOS CINCUENTA Y CINCO MIL
DOSCIENTOS UN 00/100 DLARES) ..."

En el caso del Crudo napo, seala:

" ... En cumplimiento de lo establecido en el numeral 4 del Aviso de Remate, el

precio que PETROECUADOR oferta para el cargo de Crudo Napo, es el
siguiente:.- Un cargo de 360.000 barriles de Crudo Napo, con ventana de carga
septiembre 16-18/2009, PRECIO US$ 13'975.201,oo (TRECE MILLONES
NOVECIENTOS CINCO MIL DOSCIENTOS UN 00/100 DLARES).

Sin embargo, famoso Gerente de Comercio Internacional de PETROECUADOR, en el

anlisis de la Transaccin Comercial para el contrato con PETROCHINA, segn consta en
memorando 2779-GCl-2009 de 23 de julio de 2009, inform a los Miembros del Consejo
de Administracin que comercialmente la negociacin es ventajosa para el pas,
considerando que el premio acordado constituye una mejora superior al 1,08 USD que fue
el mejor premio que rigi en los ltimos 11 meses sin tomar en cuenta, de manera
deliberada y dolosa, el premio que la propia Petroecuador pag en el remate del crudo de la
compaa PERENCO, en los que se negociaron los premios en 1,96 USD y 2,14 USD,
para los Crudos oriente y napo, respectivamente, el 15 de julio de 2009, por lo que
PETROECUADOR debi considerar los indicados premios para la negociacin con
PETROCHINA, en consecuencia PETROECUADOR (actual EP PETROECUADOR) dej
de percibir $34.453.836,65, que resulta de la diferencia entre el premio pagado por
Petroecuador versus el premio pagado por PETROCHINA a la propia
PETROECUADOR.

Tampoco la Gerencia de Comercio Internacional de Petroecuador consider que la propia

PDVSA, en el contrato que ya hemos mencionado anteriormente, pag un premio superior
al que fijado contractualmente con PETROCHINA.

No existe evidencia alguna que sustente el por qu a PETROCHINA se le fij un premio

inferior a los contratos que hemos mencionado. Es evidente el afn doloso y concertado
para perjudicar los intereses del Estado ecuatoriano.

Los Miembros del Comit de intercambio, integrado por personeros de PDVSA y de

Petroecuador, en reunin de 19 y 20 de marzo de 2009, con Minuta 24, realizaron la
valoracin del crudo oriente establecindose los premios de la siguiente manera:

".. .Para los siguientes meses la prima que ofrece PDVSA es la

siguiente:.- Marzo: 1,65 US$/bbl.- Abril: 1,85 US$/bbl; Mayo:
1,89 US$/bbl; Junio: 1,90 US$/bbl ..."

En Minuta 26, establecieron la valoracin del crudo oriente para el mes de julio de 2009,
bajo la siguiente frmula:

76
 ".. .Julio: Oriente FOB (Esmeraldas): WTI ARGUS - 7,19 USO/BBL
+ 2.20 US$/BBL ..."

El Gerente de Comercio Internacional y Jefe de Comercializacin de PETROECUADOR

no observaron lo establecido en el Captulo 11. rganos de Contratacin y mbito de
Competencia, literal c), numeral 2.1, del Instructivo de Comercializacin Externa de
Hidrocarburos, Transporte Martimo e Inspeccin Independiente.

".. .La Gerencia de Comercio Internacional, que tiene como mbito de

competencia:.- Formular y recomendar polticas de comercializacin externa,
con el objeto de optimizar los resultados econmicos a travs de la presencia
directa en el exterior ... "

Adems lo establecido en el Captulo IX.- De la Poltica de Precios en la Compra-

Venta de Hidrocarburos, numerales 9.1.- Objetivos Generales para la Venta de
Hidrocarburos, literal a) y 9.3.4.- Premio:

"...a) Obtener los mejores precios del mercado internacional para su

hidrocarburo ... - ... 9.3.4 Es un valor constitutivo del precio que se agrega a la
frmula y se obtiene por efecto de la competencia entre las empresas que
participan en la venta de hidrocarburos, el mayor Premio ofrecido permite al
vendedor la seleccin de la oferta ms favorable ..."

Los premios antes sealados que se mantienen en las providencias de 28 de mayo de 2009,
con ventanas de carga del 20 al 22 y del 23 al 25 de julio de 2009, para el crudo oriente y
del 18 al 20 de julio de 2009, para el crudo napo, que corresponde al segundo remate de los
crudos de PERENCO y que fueron establecidos por funcionarios de la Gerencia de
Comercio Internacional de PETROECUAOOR y que fueron designados como Peritos en
cumplimiento a lo establecido en el numeral 13 de las posturas, que en la parte pertinente,
se seala:

"...Se dispone a la Gerencia de Comercio Internacional de

PETROECUADOR se encargue del proceso de remate que implica:
asesoramiento para la publicacin de los Avisos de Remate, evaluacin de
ofertas o posturas y de todo el proceso posterior hasta el depsito de los
valores ..."

Las caractersticas de calidad de los crudos oriente y napo rematados, correspondientes a

PERENCO, son similares a las negociadas con PETROCHINA INTERNACIONAL
COMPANY LIMITEO en el contrato 2009433 suscrito el 23 de julio de 2009,
difiriendo en los premios de 1,25 USO y 1,30 USO para los crudos oriente y napo,
respectivamente.

Petroecuador ha esgrimido el peregrino y absurdo argumento que la contratacin con

Petrochina, al tener como supuesto sustento la manida Alianza Estratgica la misma que, al
decir de los funcionarios de PETROECUADOR, permite excluir los contratos de
compraventa de crudo con dicha compaa de las normas internas del pas de nuestra
propia empresa estatal. Los propios contratos celebrados con PETROCHINA, como
ocurri de igual manera con los de UNIPEC y PTT, se rigen por las leyes de la Repblica
del Ecuador como hemos visto en los apartados precedentes.

77
Como consecuencia de la aplicacin dolosa del premio en el contrato mencionado con
PETROCHINA, la EP PETROECUADOR, perdi la suma de treinta y cuatro millones
cuatrocientos cincuenta y tres mil ochocientos treinta y seis con sesenta y cinco centavos
de dlar ($34.453.836,65).

14.7.3.- Determinacin de los Premios en el Contrato 2010253 con PETROCHINA:

El Gerente General de la Empresa Pblica de Hidrocarburos del Ecuador, EP
PETROECUADOR y el Vicepresidente de Petrochina lnternational Company
Limited, suscribieron el contrato 2010253 el 31 de agosto de 2010, con el objeto de
comprar y vender crudo oriente y napo, con una vigencia de cuatro aos calendario
a partir de la fecha de celebracin del contrato.

En el numeral 5.1 de la Clusula Quinta.- Precio, en la parte pertinente, se establece:

".. .Premio para petrolero (sic) crudo Napo ser de cero punto cincuenta y
uno (US$ +0.51) US dlares por barril.- Premio para petrolero (sic) crudo
Oriente ser de cero punto cincuenta y uno (US$ +'0.51) US dlares por
barril ..."

Mediante oficios 015 y 020-CGE-DA3-CAB-2011 de 1O y 19 de marzo de 2011,

respectivamente, la CGE solicit al Subgerente de Comercio Internacional el estudio
de mercado, con el cual se determinaron los premios en 0,51 USD, para los crudos
oriente y napo en el contrato 2010253.

Dicha solicitud se basa en lo establecido en el artculo 62.- De la Comercializacin

Internacional, artculo 6.- Responsables de la Contratacin, literal c) del Captulo 1.-
Normas Fundamentales, numerales 3 y 4, de la Normativa de Gestin del Negocio
de EP PETROECUADOR, que seala que le corresponde a la Subgerencia de
Comercio Internacional:
".. .Realizar estudios de corto, mediano y largo plazo del mercado internacional
de crudo y derivados.- Efectuar los anlisis econmicos necesarios para el
desarrollo de la actividad de la Subgerencia de Comercializacin
Internacional ... "

El Subgerente de Comercio Internacional, con oficio 3375-CCIN-COM-2011 de 2

de junio de 2011, remitido a la CGE, adjunt el anlisis para el contrato de crudo de
5 de julio de 201O, dirigido para el Gerente General de EP PETROECUADOR, que
en la parte pertinente, indic:

".. .Si bien se otorg particular atencin para garantizar la exactitud de la

informacin contenida en este Estudio, no se asume responsabilidad alguna por
las modificaciones que pudieran intervenir ulteriormente por lo que respecta a
los datos presentados o la calidad de los contenidos y/o juicios emitidos en la
elaboracin del presente; es importante tomar en consideracin la
confidencialidad de la informacin entregada a travs del estudio... "

Referente al crudo oriente, indic lo siguiente:

78
 "... a partir del ao 2001 se comienzan a presentar Contratos Oriente en los que
se incluye premio, iniciando con un premio de O,1O USDIBL, y en el ao 2009
terminando con un premio de 1,25 USD/BL; tomando en cuenta que el primer
contrato mencionado fue suscrito el 13 de febrero de 2001 y el ltimo el 23 de
julio de 2009 ... "

Al respecto del crudo napo, seal:

" .. .A su vez en los Contratos de Crudo Napo, en el perodo de estudio, los

premios son incluidos a partir del ao 2006, iniciando con un premio de
1,64 USDIBL y terminado en el ao 2009 con un premio de 1,30 USDIBL,
tomando en cuenta que el primer contrato mencionado fue suscrito el 27 de
diciembre de 2006 y el ms reciente el 23 de julio de 2009.- As tambin se
observa la variacin porcentual en cuanto el diferencial representa contra
el precio West Texas Intermediate (WTI), variabilidad sujeta al mercado,
conforme las diferentes condiciones en precios y diferencia/es mantenidos
en cada perodo ..."

Adicionalmente, el mencionado funcionario present un anlisis de premios,

sealando:

"... Conforme a los premios de crudo, tanto Oriente como Napo, en el perodo
analizado de Contratos 2000 - 2009, se ha observado que el crudo
ecuatoriano, es principalmente negociado con Empresas Estatales, mismas
con las que se ha vendido manteniendo Alianzas Estratgicas, Contratos y
Convenios de Intercambio de Hidrocarburos, as tambin se ha obtenido los
mayores premios con dichas Estatales.- La Normativa de Procesos de la EP
PETROECUADOR, en su captulo/, artculo 5.2, numeral 5.2.3, dice:
"Premio: es un valor constitutivo del precio, que se aplica segn las
necesidades de la EP PETROECUADOR, y que se agrega a la frmula, por
efecto de la competencia entre las empresas que participan en la compra-
venta de hidrocarburos".- Al ser el premio un valor que se aplica conforme
las necesidades del mercado, se toma como estrategia sin ser imperativo
aplicar un premio a los volmenes a entregar conforme a los Contratos que
suscribe la EP PETROECUADOR con Empresas Estatales de otros pases.-
A continuacin se realiza un anlisis conforme al porcentaje que ha
representado tanto los diferenciales como los premios aplicados contra el
precio West Texas lntermediate (WTI) en los Contratos de Crudo en el
perodo de anlisis (. ..) CRUDO ORIENTE:(. ..) Conforme a los datos de los
Contratos suscritos en el perodo 2006-2009, tomando los cinco aos previos y
la simulacin realizada a la fecha, se obtuvo para esta ltima un premio de
O,37 USD/BL, valor que segn los porcentajes indicados se encontrara
dentro del rango y variaciones mantenidas en el perodo de estudio.- CRUDO
NAPO: (. ..).- De acuerdo a los contratos previos, se puede observar que los
premios para Crudo Oriente han venido representando a partir del 1%
comparado contra el precio WTI, mientras que el Diferencial ha representado
desde un 10% hasta un 43% segn contratos hasta el ao 2009, por lo que a
la fecha de estudio segn los datos actualizados, se mantendra concordancia
con las cifras detalladas si se tomasen valores a partir del premio constante
en el cuadro que segn anlisis estara en proporcin a los premios
mantenidos, igual caso se tendra para el Crudo Napo..."

79
14.7.3.1.- El Premio en otras negociaciones de Crudo: En la referida
comunicacin de 5 de julio de 201O, no se considera las condiciones especificas de
los premios negociados por PETROECUADOR con otras empresas a la fecha de
suscripcin del contrato 2010253 y que segn el estudio de mercado antes indicado
elaborado por el Subgerente de Comercio Internacional, los contratos desde el 24 de
julio de 2006 en adelante suscritos por PETROECUADOR el premio promedio se
determin en el 2,29% y 2,58% del valor del WTI (a la fecha de suscripcin de los
contratos), que equivale a 1,46 USO y 1,55 USO para los crudos oriente y napo,
respectivamente.

De manera inexplicable, y con la clara intencin de causar perjuicios al Estado, los

premios se compararon con los fijados en contratos con empresas estatales, es decir con
aquellas a las que se favoreci con el oscuro procedimiento de venta a dedo si procesos
pblicos que permitan verificar la realidad del mercado mediante las ofertas de los
participantes.

Por lo antes sealado, los premios establecidos en el contrato 2010253 de 31 de agosto

de 2010, son inferiores a 0,95 USO y 1,04 USO para los crudos oriente y napo,
respectivamente.

Era obligacin de los funcionarios de Petroecuador el obtener el mayor premio posible,

precisamente as lo establece el numeral 5.2.3 Premio, del artculo 5 Formula de
Fijacin de Precios para la Venta de Hidrocarburos de la Normativa de Gestin de la
Empresa Pblica de Hidrocarburos del Ecuador, EP PETROECUAOOR, aprobado por
el Gerente General el 7 de abril de 201O, que en la pertinente, establece:

".. .El mayor Premio ofrecido permitir al Vendedor la seleccin de la oferta

ms favorable ... "

Esta contratacin, sin duda alguna de manera deliberada, ocasion que

PETROECUAOOR deje de percibir, es decir que perdi, desde el 2 de agosto de 2009
hasta el 25 de noviembre de 2010, fecha de alcance del examen, por concepto de
premios $1.701.283,25 en crudo oriente y $2.825.228,43 en crudo napo, si
consideramos el estudio de mercado presentado por el Subgerente de Comercio
Internacional.

Para mayor claridad en del afn doloso en la negociacin de este contrato, basta con
observar que el premio del contrato 2010253 fue incluso inferior al fijado con la propia
compradora PETROCHINA en el contrato 2009433 suscrito el 23 de julio de 2009.
Efectivamente, en el primer contrato suscrito con PETROCHINA se fijaron premios de
$1,25 para el crudo oriente y $1,30 para el crudo napo, son superiores a los en 0,74
USO y 0,79 USO para los crudos oriente y napo, respectivamente, fijados en el segundo
contrato 2010253.
Adicionalmente, PETROECUAOOR y la Empresa Nacional de Petrleo ENAP de
Chile suscribieron el contrato 2009412 el 16 de julio de 2009, para la compra venta de
crudo oriente, que en el numeral 5.04 de la Clusula Quinta.- Premio, se seala:
"...El premio de +1,25 USDIBL (ms un dlar punto veinticinco centavos de
dlar por cada barril) ser revisado cada dos meses hacia arriba conforme lo
acordado entre las partes y conforme los resultados de las licitaciones que

80
 mantiene PETROECUADOR, ya que el premio mnimo ser de USO 1,25
(ms un dlar punto veinte y cinco centavos de dlar por cada barril) ... "

A la fecha de suscripcin del contrato 2010253 de 31 de agosto de 2010, entre EP

PETROECUAOOR y PETROCHINA lnternational Company Limited, el premio del
contrato 2009412 suscrito con la Empresa Nacional de Petrleo, ENAP de Chile,
empresa estatal chilena, fue de $1,35, de conformidad con lo establecido con el mail
de aceptacin enviado por ENAP el 30 de julio de 201O, para el perodo del 27 de
julio al 26 de septiembre de 201O, que seala:

".. .En cuanto al premio para el perodo 27/jul-26/sep- y no habiendo otra

propuesta-ENAP sugiere mantener el +1.35 de perodo anterior 27/mayo-26/jul
en el que no levantamos ninguna carga ..."

Por lo expuesto no cabe duda que existi el afn deliberado y concertado para fijar un
premio inferior al propio contrato 2009433 suscrito con la misma PETROCHINA, o
con ENAP, otra empresa estatal.

Comercio Internacional de la EP PETROECUADOR, no observ lo establecido en el

Artculo 6 Responsables de la Contratacin, literal c), numeral 1:

"...c) La Subgerencia de Comercializacin Internacional, ser la encargada

de:.- 1. Formular y recomendar a la Gerencia de Comercializacin sobre las
polticas de comercializacin externa, con el objeto de optimizar los resultados
econmicos y fortaleciendo la presencia de la Empresa en el exterior.. ."

Adems, lo establecido en el Artculos 4.- Polticas de Comercializacin Externa y

S.- Frmula de Fijacin de Precios para la Venta de Hidrocarburos, numerales 4.2
Objetivos para la Venta de Hidrocarburos y 5.2.3 Premio:

".. .4.2 Obtener los mejores precios del mercado internacional para los
hidrocarburos de acuerdo a la realidad del mercado ...- ...5.2.3 Es un valor
constitutivo del precio, que se aplica segn las necesidades de la EP
PETROECUADOR, y que se agrega a la frmula, por efecto de la competencia
entre las empresas que participan en la compra-venta de hidrocarburos.- El
mayor Premio ofrecido permitir al Vendedor la seleccin de la oferta ms
favorable ..."

14.7.3.2.- Opinin del Ex Gerente General de EP PETROECUADOR al

momento de la firma del contrato: El representante del ex Gerente de EP
PETROECUADOR, con comunicacin de 23 de junio de 2011, en contestacin al
oficio de la CGE nmero 056 y 58-CGE-DA3-CAB-2011 de 9 y 13 de junio del
mismo ao, indic:
".. .En lo atinente al primer documento como Usted sostiene en el ltimo
prrafo en teora, se debi considerar el premio negociado en el contrato
2009433, ms como Usted conoce son dos acuerdos de voluntades diversos, y
en toda negociacin tienen que haber mutuas cesiones.- Definitivamente una
es la naturaleza del contrato con la Empresa Nacional de Petrleo de Chile y
otra la naturaleza del contrato con PETROCHINA; puesto que en el ltimo
caso existi la entrega de recursos econmicos al Gobierno Ecuatoriano.- En

81
 materia de negociaciones internacionales con dos pases diversos, con distintas
economas, y ms an en materia petrolera no existen reglas fijas, adems
cualquier historial de premios no tiene efecto fijo pues esta dependiendo no
slo de las reglas de comercio internacional sino tambin de las voluntades de
gobiernos soberanos ..."

De maneara indubitable se concluye de lo expresado por el ex funcionario, que se dio un

trato preferencial a esta empresa, PETROCHINA, por tratarse de reglas de comercio
internacional, que segn ha sido repetido varias veces excluyen las normas ecuatorianas en
contratos nacionales, y porque se refiere a las voluntades de gobiernos soberanos; es decir
que por decisin del gobierno se perjudic a nuestro pas.

Como consecuencia de la maliciosa aplicacin de un premio inferior en este contrato con

PETROCHINA, EP PETROECUADOR dej de recibir, hasta el 25 de diciembre del 2010,
la suma de cuatro millones quinientos veintisis mil quinientos once con sesenta y ocho
centavos de dlar. Esta suma hay que actualizarla para determinar el verdadero valor del
dao causado por este concepto.

14.8.- Determinacin de las cotizaciones para la fijacin del crudo marcador en los
contratos 2009433 y 2010253 celebrados con PETROCHINA:

14.8.1.- De los Contratos 2009433 y 2010253: En la Clusula Tercera, Fijacin del

Precio WTI, numeral 3.01, del contrato 2009433 de 23 de julio de 2009, se seala:

".. .Para establecer el precio promedio del WTI se tomarn nueve (9) das
de cotizaciones para cada caso:.- Cuatro (4) inmediatamente anteriores a
la fecha del Conocimiento de Embarque o Bi/1 of Lading (BIL),.- La
cotizacin correspondiente a la fecha del Conocimiento de Embarque o
Bill of Lading (BIL), y.- Cuatro (4) cotizaciones posteriores.- En caso de
que la fecha de embarque coincida con un sbado, domingo o da feriado
en que los precios no se publiquen, se tomarn las cinco (5) cotizaciones
inmediatamente anteriores a la fecha del embarque y las cuatro (4)
posteriores ..."

En el contrato 2010253 el 31 de agosto de 201O, En la Clusula Quinta, Precio,

numeral 5.2 en la parte pertinente, se establece:

" .. .Precio para WTI:.- i) Para establecer el precio promedio del WTI se
tomarn en cuenta los siguientes nueve (9) das de cotizaciones para cada caso:
Cuatro (4) inmediatamente anteriores a la fecha del Conocimiento de
Embarque o Bill of Lading (BIL), La cotizacin correspondiente a la fecha del
Conocimiento de Embarque o Bill of Lading (BIL), y cuatro (4) cotizaciones
posteriores.- ii) En caso de que la fecha de embarque coincida con un sbado,
domingo o da feriado en que los precios no se publiquen, se tomarn en cuenta
los siguientes nueves das de cotizaciones: las cinco (5) cotizaciones
inmediatamente anteriores a la fecha del embarque y las cuatro (4) posteriores
..."

14.8.2.- De la forma de fijar el precio por parte de EP PETROECUADOR: El

Instructivo para la Comercializacin Externa de Hidrocarburos, Transporte Martimo
e Inspeccin Independiente de PETROECUADOR (actual EP PETROECUADOR),

82
en el Captulo IX, De la Poltica de Precios en la Compra-Venta de Hidrocarburos,
numeral 9.3 Frmula de Fijacin de Precios para la Venta de Hidrocarburos, numeral
9.3.2, Marcadores de Precios, en la parte pertinente, establece:

" .. .Los marcadores de precios, sern hidrocarburos representativos por sus

volmenes de produccin y comercializacin en un rea geogrfica de
confluencia, caracterizada por altos volmenes de transacciones;
constituyndose como puntos de referencia para la valoracin de los
hidrocarburos ecuatorianos en el mercado internacional.- Los precios de los
hidrocarburos publicados diariamente en el PLATTS, Argus,
constituyndose en referencias contractuales para la comercializacin a nivel
mundial.- Para establecer el precio de los hidrocarburos en el continente
americano, se tomar el promedio de cinco (5) das de cotizaciones; mientras
que para el Lejano Oriente se considerar veinte (20) das de cotizaciones, de
la siguiente manera:.- a) Para el caso del continente americano y otros, el
promedio se calcular sobre la base de dos cotizaciones inmediatamente
anteriores a la fecha del conocimiento de embarque, la correspondiente a la
fecha de embarque y dos posteriores, del hidrocarburo marcador
correspondiente.- b) El Precio promedio para el mercado del Lejano Oriente,
se establecer tomando diez cotizaciones antes de la fecha del Conocimiento
de embarque, la vigente para la fecha del embarque y nueve inmediatamente
posteriores, del crudo marcador utilizado para el efecto..."

Por otra parte, el artculo 5.- Frmula de Fijacin de Precios para la Venta de
Hidrocarburos, numeral 5.2.- Precio de Crudo del Proceso de Comercializacin
Internacional de la Normativa de Gestin del Negocio, en la parte pertinente,
establece:

".. .Los precios de los hidrocarburos publicados diariamente en el PLATT"S,

Argus y otros informativos especializados, podrn ser referenciales
contractuales para la comercializacin a nivel internacional.- 5.2.1. Para
establecer el precio del crudo ecuatoriano en el mercado internacional, se
deber considerar el mercado en el cual se entregar el crudo.- a) Para el caso
del continente americano y otros, el promedio se calcular sobre la base de dos
cotizaciones inmediatamente anteriores a la fecha del conocimiento de
embarque, la correspondiente a la fecha de embarque y dos posteriores, del
crudo marcador correspondiente.- b) El precio promedio para el mercado del
Lejano Oriente, se establecer tomando diez cotizaciones antes de la fecha del
Conocimiento de Embarque, la vigente para la fecha del embarque y diez (10)
inmediatamente posteriores, del crudo marcador utilizado para el efecto..."

PETROECUADOR estaba obligada por su normativa, aplicable a todos y cada uno de sus
contratos, a fijar el precio considerando el promedio de los embarques que se han
sealado en las normas trascritas en lneas anteriores. Nuevamente los funcionarios de EP
PETROECUADOR incumplieron deliberadamente estas normas que causaron una
prdida de dos millones setenta y nueve mil seiscientos sesenta y nueve con ochenta
centavos de dlar ($2.079.669,80).

No obstante las permanentes afirmaciones de los funcionarios de EP PETROECUADOR,

en el sentido de que no se aplican a los contratos celebrados con PETROCHINA y a los
de largo plazo con prepago nacidos de Alianzas Estratgicas, las normas nacionales, vale

83
sealar que el propio contrato prev en las Clusula Dcima.- Domicilio y la Ley
Aplicable, numeral 10.1 de los contratos 2009433 y2010253, establece:
"...Todos los aspectos relacionados con la validez, interpretacin y/o
desarrollo de este Contrato, se regirn exclusivamente por las leyes de la
Repblica del Ecuador ..."

14.9.- Determinacin del destino del crudo en el contrato 2010253: En la Clusula

Sptima.- Destino, del contrato antes sealado, se establece:

"... Libre destino a opcin del comprador ...

El Gerente General de la Flota Petrolera Ecuatoriana, FLOPEC, con oficio GGR-GCO-
UAFL-036-2011 de 18 de marzo de 2011, dirigido a la CGE, certific los destinos de los
buques con cargo al contrato 2010253. Dicho documento oficial revela que de los 9
embarques los buques que los transportaban se dirigieron a Panam, Japn y Estados
Unidos de Norteamrica, ubicaciones donde la Estatal Petrochina lnternational
Company no tiene sus refineras.

VOLUME
PRODUCTO FECHA B/L BUQUE DESTINO
N
TANQUE
BARRILE
S
Oriente 2010-09-06 CABO PILAR 461 559,95 PANAMA
Napo 2010-09-06 AMBA 524 916,36 Japn
BARGAVI
Oriente 2010-09-10 NEAPOLIS 429 692,23 Panam
Napo 2010-09-23 ESERK 359 477,28 Estados
Unidos
Napo 2010-11-11 ALJALAA 359 839,73 Estados
Unidos
Napo 2010-10-25 PACIFIC 342 235,74 Japn
GALAXY
OVERSEAS
2010-10-05 Panam
Oriente LUZON 499 915,18
Napo 2010-11-19 HS MEDEA 739 461,11 Estados
Unidos
Oriente 2010-11-03 OVERSEAS 399 657,11 Panam
LU

En el artculo 62 De la Comercializacin Internacional, literal g) De los Destinos en

los Crudos en los Contratos de Crudo del Proceso de Comercializacin de la
Normativa de Gestin, que establece:

" .. .La Subgerencia de Comercializacin Internacional en la negociacin

con las Empresas Estatales, a ms del diferencial que se establezca, se
estipular en el contrato una clusula por la que el lote de crudo a
entregarse debe ser destinado exclusivamente a sus refineras ..."

84
A fin de explicar esta anmala situacin que afecta gravemente la presencia de la propia EP
PETROECUADOR en los mercados internacionales, el representante del ex Gerente de
EP PETROECUADOR, con comunicacin de 8 de junio de 2011, en contestacin
al oficio 048-CGE-DA3-CAB-2011 de 30 de mayo de 2011 dirigida a la CGE,
indic:

" ... estos convenios son producto de una alianza estratgica entre
empresas estatales petroleras, con intervencin no solo de
PETROECUADOR, sino tambin del Ministerio de Finanzas y del Banco
de Desarrollo de China, por Jo cual, conforme al Artculo 417 exceden los
procedimientos de la legislacin ecuatoriana ..."

Ya hemos hecho presente que los mencionados contratos estn sometidos a las leyes y las
normas ecuatorianas. Para mayor abundamiento vale revisar lo que dispone la Normativa
de Gestin, el artculo 62 De la Comercializacin Internacional, literal g) De los Destinos
en los Crudos en los Contratos de Crudo del Proceso de Comercializacin, queestablece:

"...La Subgerencia de Comercializacin Internacional en la negociacin con

las Empresas Estatales, a ms del diferencial que se establezca, se estipular
en el contrato una clusula por la que el lote de crudo a entregarse debe ser
destinado exclusivamente a sus refineras.- La Subgerencia de
Comercializacin Internacional, verificar que el destino del crudo objeto del
contrato, sean las refineras ..."

No cabe duda alguna que de manera dolosa, premeditada y respondiendo a un esquema

perfectamente delineado para vulnerar los interese del pas y favorecer a los
intermediarios, el Gerente General, el Gerente de Comercio Internacional y los miembros
del Directorio, facilitaron el destino libre del crudo a fin de que los beneficios de la venta
del crudo en los destinos elegidos le correspondan a dichos intermediarios y no a nuestra
empresa estatal petrolera.

Como hemos observado repetidamente, a fin de desviar la atencin y cubrir la grave falta
cometida, los funcionarios de la EP PETROECUADOR, explican la situacin como si se
tratara de un asunto ajeno a nuestra legislacin, extrayendo de manera ilegal y dolosa la
aplicacin de nuestras normas en los contratos con PETROCHINA como en los otros de
largo plazo con preventa.

14.10.- Incumplimiento de proveer la informacin de los accionistas de la empresa

PETROCHINA International Company Limited: A fin de ocultar la participacin de
conocidas empresas que hacen el levantamiento de los lotes de crudo que ha comprado
PETROCHINA conforme a los contratos mencionados anteriormente, EP
PETROECUADOR no solicit a PETROCHINA el listado de sus accionistas. Cuando la
CGE solicit dicha informacin directamente a PETROCHINA, mediante Oficio 22-CGE-
DA3-CAB-201, sin que se haya obtenido respuesta alguna.

El cartel de empresas intermediarias

Segn el libro Ecuador Made in China, a partir del 2009 se mont un entramado de reventa
del petrleo, utilizando intermediarias como Gunvor, Castor Petroleum, Taurus Petroleum,
Core Petroleum, que actan en calidad de pantallas de Petrochina, Unipec y Petrotailandia.

85
De acuerdo con varias investigaciones, un manto de oscuridad esconde la operacin de la
intermediacin petrolera, accin liderada por una empresa que acta como pantalla de
Petrochina International Company Limited (Beijing). Se trata de Petrochina International
Amrica, una firma creada en el paraso fiscal de Panam, la cual maniobra los procesos a
nombre de Petrochina Beijing, compaa que dispone a Petroecuador, remita las facturas y
conocimientos de embarque a nombre de su supuesta subsidiaria, la cual no tiene ninguna
relacin jurdica con Petroecuador, sin embargo consta en los conocimientos de embarque,
como consignataria del crudo.

Uno de los principales brokers, Taurus Petroleum, es una cuestionada empresa domiciliada
en Suiza, de propiedad de Ben Pollner, investigado por la justicia de EEUU por presuntos
delitos en el programa de canje de crudo por alimentos durante la guerra de Irak. Segn
informacin publicada en el libro Ecuador Made in China, Taurus, junto a empresas
hermanas como Castor Petroleum, Core Petroleum y Gunvor, son parte del cartel de
compaas intermediarias que revenden el petrleo ecuatoriano adjudicado por el gobierno
de Rafael Correa, a Petrochina, Unipec y Petrotailandia. En el caso de Core Petroleum, su
apoderado Tancrede Baron, es tambin representante de Taurus Petroleum.

Con base a los Panama Papers, diario El Universo verific que el petrleo ecuatoriano
consignado a Petrochina en el contrato de 2009, acab en manos de Gunvor, a travs de
Castor Petroleum, y que sta cancel USD 1 dlar por barril a Eston Trading Ltd., con
sede en Nevada, de propiedad de Enrique Cadena. Las transferencias se hacan a travs de
Waterway Petroleum Ltd., una empresa vinculada a Gunvor Group. Otros documentos
ponen de manifiesto que la empresa Naparina Corp., de Enrique Cadena, recibi de Taurus
Petroleum 0,19 USD/BL en calidad de comisiones. En la operacin fraudulenta junto a
Cadena Marn, aparece tambin vinculado Jaime Baquerizo Escobar, socio del ex
Gerente de Petroecuador, lex Bravo, recluido en prisin por corrupcin en la
rehabilitacin de la Refinera de Esmeraldas.

Baquerizo, el socio de Cadena y Bravo, fue apresado en Lima-Per en agosto de 2016,

gracias a una alerta roja de la Interpol, pero fue liberado inmediatamente. El abogado de
Baquerizo seal a los medios de comunicacin, que la Fiscala y el Ministerio del Interior
de Ecuador, jams solicitaron la extradicin de su defendido.
http://www.teleamazonas.com/etiqueta/baquerizo/

De acuerdo con el informe de la Contralora del Estado, de marzo de 2013, Taurus

Petroleum, es la compaa responsable del fletamento de buques a nombre de Petrochina.
Luego de conocer este informe, en mayo de 2013 el legislador Clver Jimnez, present al
Contralor Carlos Plit, un pedido de investigacin, esta vez sobre decenas de
transferencias bancarias realizadas por las compaas Taurus Petroleum y Ursa Shipping, a
la cuenta de Naparina Corp, en el Helm Bank, de Enrique Cadena Marn. Sin justificacin
convincente, el Contralor Plit, se neg a investigar el tema. La peticin tambin fue
remitida al Servicio de Rentas Internas SRI que tampoco investig el caso.

La solicitud de investigacin tena sentido, considerando que la Contralora en su informe

estableci que la empresa Taurus Petroleum contrataba los buques a Flopec Ep., a nombre
de Petrochina. Entonces, investigar las transferencias bancarias de Taurus a Naparina, una
compaa ecuatoriana sin ninguna relacin con el sector petrolero, resultaba fundamental.
Adems, en conocimiento de que el propietario de la compaa, Enrique Cadena,
enfrentaba una demanda del Banco Central por una deuda de USD 1 milln.

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En octubre de 2013, el vicepresidente de la Repblica, Jorge Glas, arremeti contra el
legislador Jimnez, y, en un hecho inusual, anunci que revisara las transferencias con el
Contralor Plit; adems, Glas adelant que Petroecuador ya haba desvanecido el informe
de Petrochina. Pero las advertencias de Glas Espinel, debieron esperar hasta marzo de
2016, cuando el propio Carlos Plit, confirm que el contenido del informe de 2013 haba
sido desvanecido y que no exista ningn perjuicio econmico al pas, por cuanto el
petrleo adjudicado a Petrochina se hizo a precios del mercado.

Tambin seal que la intermediacin con el crudo no era ilegal. Pero, Carlos Plit no se
imagin que semanas despus, la difusin de los Papeles de Panam, confirmara que el
intermediario Enrique Cadena, reciba una comisin de 1 dlar por barril de petrleo,
producto de esa intermediacin. Si Petroecuador venda el crudo a Petrochina a precio de
mercado, de dnde obtuvo el intermediario Cadena Marn, 1 dlar por barril? Cmo saba
el Contralor que el crudo se vendi a precio del mercado si Petroecuador no haca
licitaciones?

En varios Bill of Lading (Conocimientos de Embarque) se verific que cargamentos

consignados a Petrochina fueron endosados al consumidor final por el apoderado de la
empresa Taurus Petroleum, el abogado Bayardo Poveda, primo hermano de Rafael Poveda,
quien fue ministro de los Sectores Estratgicos, una persona de confianza del
vicepresidente de la Repblica, Jorge Glas.

De acuerdo con los documentos de Mossack Fonseca MF, la empresa Castor Petroleum, de
propiedad de Gunvor Group (vinculada a Vladimir Putin, segn informe de EEUU), pag
una comisin de un dlar por barril a los ecuatorianos Enrique Cadena Marn y Jaime
Baquerizo Escobar (detenido y luego liberado en Per). Los pagos se hicieron desde
Waterway Petroleum, subsidiaria de Gunvor, a la offshore Eston Trading, de Nevada, a
solicitud de Baquerizo, propietario de la empresa Oil Services & Solutions OSS,
contratista de Refinera Esmeraldas, acusada de corrupcin.

La firma OSS, es la misma compaa que aparece vinculada con empresas de Alex Bravo
Panchano, ex gerente de Petroecuador, recluido en prisin por los escndalos de
corrupcin que son de dominio pblico.

Los documentos filtrados por el Consorcio Internacional de Periodistas de Investigacin

ICIJ, desnudan la vinculacin de los referidos personajes y empresas. En una de las actas
adjuntas, se resuelve autorizar, a debitar de la cuenta de Eston Trading, 802131641, en el
Banvivienda, la cantidad de $ 100.000, que debe ser transferida a la cuenta como se detalla
a continuacin para liquidar facturas 001265:

-Banco Bolivariano SA global Bank Panam, cuenta nmero 2000192009182

-Banco intermediario WACHOVIA BANK NA New York
-Swift: PNBPUS3NNYC
-ABA: 026005092

-Crdito adicional a Naparina Corp., S.A.

-Cuenta nmero 01302000414
-Guayaquil Ecuador

El 18 de agosto de 2009 a las 11am, se resuelve autorizar, a debitar de la cuenta de Eston

Trading 802131641, en el Banvivienda, la cantidad de $ 200.000, que debe ser transferida

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a la cuenta como se detalla a continuacin:

-WACHOVIA BANK NA
-Swift: PNBPUS3NNYC
-ABA: 026005092
-Cuenta 2000192009182
-Beneficiario Naparina Corp
-Cuenta nmero 01302000414

El 20 de abril de 2009, se otorg un poder limitado a Jaime Baquerizo Escobar con

pasaporte 0910755404 con direccin en Ro Plaza, Edificio Barroco, 3er piso, Guayaquil.
Se autoriza actuar a ttulo individual de acuerdo con las siguientes facultades: se habilita a
Jaime Baquerizo para representar y actuar en nombre de Eston Trading, con el fin de
negociar y ejecutar un acuerdo de agencia exclusiva con Waterway (Gunvor) y un acuerdo
de agencia con Livingston Financial. Este poder fue vlido desde 24 de abril a 24 de mayo
2009 y fue firmado en Panam, el 20 de abril 2009.

En sntesis, se cre un esquema de intermediacin corrupta posibilitado por la emisin del

Decreto Ejecutivo 466 y que ha generado prdidas al pas por miles de millones de dlares,
que evidentemente debe ser investigado por usted como principal funcionario de la Fiscala
General del Estado.

Firmo con mi abogado defensor, el Dr. Ramiro J. Garca Falcon, profesional a quien
autorizo para que me represente en el presente expediente. Notificaciones las recibir en el
casillero judicial 1988 de la ciudad de Quito y en los correos electrnicos
ramiro_garcia70@hotmail.com y nanki2010@gmail.com

Fernando Villavicencio Valencia Ramiro Garca Falcon

CC. 1707493613 MAT. 4368 C.A.P.

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