Gy SEDEM INFORME DE AUDMTORIA nbrenepeaaay SEDEMINFAL 011/2015, RESUMEN EJECUTIVO. INFORME DE SEGUIMIENTO A LA IMPLANTACION DE LAS RECOMENDACIONES FORMULADAS EN EL INFORME N° SEDEM INF.AL010/2013 AUDITORIA ESPECIAL SOBRE COMPRA DE MATERIA PRIMA EN CARTONBOL, DESDE SU CREACION AL 2 DE JULIO DE 2013. En cumplimiento a instrucciones emitidas por la Jefatura de la Unidad de Auditoria Interna mediante Memorandum MEM/GG/Al/2015 — 0051 1/2015-09376 de 27 de mayo del presente gestién, se ha efectuado el primer sequimiento a Ia implantacién de las recomendiaciones Teportadas en el informe N° SEDEM.INF.Al 010/2013 emergente de la "Auditoria Especial sobre compra de materia prima en CARTOBOL, desde su creacién al 2 de julio ce 2013. El objetivo del presente seguimiento es evaluar y determiner el grado de implantacién de las recomendaciones contenidas en el Informe N° SEDEM.INF.AI 010/2013. El seguimiento fue realizado de conformidad con las Normas de Audiloria Gubeinamental [NAG}, Numeral [219} que comprende la revisién y evaluacién de la documentacién ¢ informacién proporcionada por la Empresa Publica Productiva CARTONBOL, a efectos de respakdar el cumplimisnto de las recomendaciones del Informe N° SEDEM.INF.Al 010/2013. Se obtuvo la documentacién relativa al cumplimiento de las recomendaciones, sobre Ia base de los cuales se evalus y determind el grade de impiantacién de las recomendaciones emiticas en el Informe N° SEDEM,INF.Al 010/2013, Lo evaluacién a la implantacién de las recomendacienes, se efectué en aplicacién de la normativa vigente relacionada ala ejecucién de trabajas de seguimiento: ¥ Ley N°1178, de Administracién y Control Gubemamentales de fecha 20 de julio de 1990, ¥ _ Dectsto Supremo N° 23215, de fecha de 22 de julio de 1992, el cual aprueba el Reglamento pora el Ejercicio de las Atribuciones de Io Contraloria General de la Repoblica V Decreto Supremo N° 23318-A, de fecha 3 de noviembre de 1992, el cual aprueba el Reglamento de la Responsabilicid por la Funcién Publica. ¥ — Decreto Supremo N° 26237 de fecha 29 de junio de 2001, que establece Modificaciones al Reglamento de Responsobilidad por la Funcién Publica, ¥ — Resolucién N° CGR 1/010/1997, de fecha 25 de marzo de 1997, emilida por la Contraloria General de la Republica (Actualmente Contraloria General del Estado}, que insttuye Ia realizacién de exémenes especifices de seguimiento al cumpiimiento de las recornendaciones. Y¥ — Resolucién N° CGE/094/2012 de fecha 27 de agosto de 2012, emiida por la Contraloria General del Estado, que aprueba las Normas Generales de Auaitoria Gubemamentol, numeral 219 (NE/CE-O11} PSgino 102 ‘hs. Camacho, Efi ExReto Piso 3 —Teetongs: 2147001- 2145728 Fox: 22148687 ‘Le par- Boia re S——"SEDEM' Seer aenceaea| SEDEMINPAL-O11/2015 A continuacién se describen los resultados de! seguimiento a las recomendaciones del Informe SEDEMINF.Al 014/2013 emergente de la “Aucitoria Especial ventas ejecutadas por a empresa publica Cariones de Bolivia CARTONBOL, durante el periodo de enero de 2011 hasta el 31 de julio de 2013": Como resultado del seguimiento realizado, se establecié lo siguiente: RECOMENDACIONES IMPLANTADAS CARTONBOL 2.1 Contrato de adquisicién de materia prima 22 Archive de decumentacién 28° Renovacién de garantias 24 Devolucién de Pélizas © boletas de gorantia 2.58 Confimacién de pedido 26 Contrato SEDEM N° 121/2010 AL-TGN 2.7 Causas de fuerza mayor y caso fortuite 28 Documentos que forman parte del contrato 29 Comisién de Recepcién 2.10 Documentacién para suscripcién de contrato 2.11 F Registro de contratos ante la Contraloria General del Estado La Paz, julio de 2015 atl gina 262 ‘Ax Camacho, Efi Ex Rela PsoS —fetonos: 2147001- 2145728 Fox 22148697 Capon Bola =