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Contabilidad Gerencial
Gua de Estudio N1
Presenta
Docente
Orlando Celis Salazar
1. LAVANDERIA EL MUGRE nos enva listado de las cuentas de balance una vez efectuado
el cierre contable para que prepararemos el Balance General a Diciembre 31/_2016__.
Lavandera El Mugre
Balance General
a 31 de diciembre de 2016
ACTIVOS
Disponibles 500.000
Caja 300.000
Bancos 200.000
Inversiones 1.600.000
Acciones 1.200.000
Certificados 400.000
Deudores 4.400.000
Deudores 4.400.000
Inventarios 2.800.000
Mercancas no
Fabricadas por la
Empresa 2.800.000
Propiedades,
planta y equipo 14.600.000
Terrenos 3.000.000
Maquinaria y equipo 2.000.000
Flota y
equipo de transporte 5.500.000
Edificios 10.200.000
Muebles y enseres 1.100.000
Depreciacin acumulada (4.500.000)
Diferidos 1.000.000
Seguro pagados por
anticipado 1.000.000
PATRIMONIO
Capital social 3.900.000
Capital 3.900.000
Supervit de Capital 1.500.000
Supervit de capital 1.500.000
Reservas 2.100.000
Reservas 2.100.000
Resultados del ejercicio 1.200.000
Utilidad del ejercicio 1.200.000
Total Patrimonio 8.700.000
Tipografa La Manchita
Balance General
a 31 de diciembre de 2016
ACTIVOS
Disponible 2.700.000
Bancos 2.700.000
Inversiones 5.600.000
Cdulas 5.600.000
Deudores 5.200.000
Clientes 5.000.000
Provisiones 200.000
Inventarios 5.650.000
Mercanca
No Fabricadas 5.650.000
Propiedades, planta
y equipo 31.000.000
Maquinaria y
equipo 25.000.000
Flota y
equipo transporte 8.300.000
Depreciacin
acumulada (2.300.000)
PATRIMONIO
Capital social 22.200.000
Capital suscrito
y pagado 22.200.000
Resultados del ejercicio 1.250.000
Utilidades del ejercicio 1.250.000
Supervit por valorizaciones 1.404.000
S. V. de Inversiones 1.404.000
Pinturas La Aguada
Balance General
a 31 de diciembre de 2016
ACTIVOS
Disponible 14.700.000
Caja 340.000
Bancos 14.360.000
Inversiones 270.000
Provisin Cartera 270.000
Deudores 9.790.000
Deudores 9.300.000
Cta. por cobrar
a trabajadores 490.000
Inventarios 17.500.000
Mercancas
No Fabricadas 17.500.000
Propiedades, planta
y equipo 23.000.000
Equipo de oficina 5.000.000
Flota y
equipo de transporte 18.000.000
Diferidos 360.000
Gastos pagados
por anticipado 360.000
PATRIMONIO
Capital social 26.956.000
Aportes sociales 26.956.000
Reservas 4.155.000
Reserva legal 4.155.000
Resultados del ejercicio 1.237.000
Utilidades en el ejercicio 1.237.000
ACTIVOS
Disponible 1.475.335
Caja 49.100
Bancos 1.426.235
Inversiones 3.100
Provisin cartera 3.100
Deudores 566.000
Clientes 566.000
Inventarios 2.450.000
Mercancas
No Fabricadas 2.450.000
Propiedades, planta y equipo 24.097.589
Terrenos 5.000.000
Edificios 15.321.589
Equipo de oficina 500.000
Flota y
equipo de transporte 4.866.000
Depreciacin acumulada (590.000)
Diferidos 90.000
Gastos pagados
por anticipado 90.000
PATRIMONIO
Capital social 14.377.227
Capital 14.728.160
Resultados del ejercicio (651.733)
Prdida del ejercicio 651. 733