INFORME

Popayn, octubre de 2017

Seores:

ENTIDAD ASOCIACION INDIGENA AIC EPSI

POPAYAN CAUCA

ASUNTO: INFORME DE AUDITORIA

Con fundamento en las facultades otorgadas por el artculo 267 de la

Constitucin Poltica, se practic auditoria a la ASOCIACION INDIGENA
DEL CAUCA AIC EPSI, a travs de la evaluacin de los principios de la
gestin fiscal: econmica, eficiencia, eficacia, equidad y valoracin de los
costos ambientales con que se administr los recursos puestos a su
disposicin por el estado y los resultados de su gestin en las reas, de
los procesos realizados de la informacin financiera del Balance General
y estados, econmica, social y Ambiental por el ao terminado en ese
fecha.

La auditora pudo cerciorase de la comprobacin de que las operaciones

financieras, administrativas y econmicas se realizaron conforme a las
normas legales, estatutarias y de procedimientos aplicables. As mismo,
se evalu el sistema de los procesos y procedimientos de las reas
financieras especficamente en el rea de pagadura, cartera y caja de la
AIC.
Llevando a cabo la direccin en el cumplimiento de sus funciones y
responsabilidades, proporcionndole anlisis objetivos, evaluaciones,
recomendaciones y todo tipo de comentarios pertinentes sobre las
operaciones examinadas, Verificando la confiabilidad o grado de
razonabilidad de la informacin contable.

En la auditoria se comprobar que las operaciones financieras,

administrativas y econmicas se realizaron conforme a las normas legales,
estatutarias y de procedimientos aplicables, de igual forma las Normas de
Auditoria Gubernamental Colombianas (NAGC) compatibles con las
normas internacionales de auditoria (NIAs) y con polticas y
procedimientos prescritos. La evaluacin de la gestin y resultado se
fundament en los sistemas de control de: de sistema informtico Gestin,
Resultados, Legalidad, Financiero y Control
Interno.

Los hallazgos se darn a conocer oportunamente ser a la entidad dentro

del desarrollo de la auditoria, esperando una respuesta de la
administracin y gerente objetiva para realizar los procedimientos a seguir
y corregir en donde haya algn inconveniente de las diferentes reas a
evaluar.

Los Estados Contables presentan prudentemente la situacin financiera,

del ao a evaluar, de conformidad con las normas y principios de
contabilidad generalmente aceptadas o prescritos por la Contadura
General de la Nacin, superintendencia de salud.
PLAN DE ACCION

Se revisarn los hechos econmico reales para ver los errores materiales
de importancia relativa y nos enfocaremos en conocer, evaluar y
dictaminar el cumplimiento y fiabilidad de los procesos del ente econmico.
Recopilando informacin soportada para examinarla y hacer planes de
mejora que fortalezcan el ptimo funcionamiento de las operaciones y as
poder mitigar el riesgo que se producen en los procesos.

PLAN DE MEJORAMIENTO

Se entregarn informes de los procesos a realizar cambios en las reas

correspondientes en las cuales se implementarn los cambios y se
entregarn unas propuestas para la mejora de dichas problemticas.

Sobre dicho plan, ser evaluado dentro del siguiente proceso auditor, de
conformidad con lo establecido.

Cordialmente,

AUDITOR: JULIAN CORDOBA