MATRIZ DE CONSITENCIA - PROYECTO DE INVESTIGACION

EFECTOS DE AUDITORIA FORENSE EN COOPERATIVAS DE AHORRO Y CREDITO EN RELACION DDEL LAVADO DE

DINERO DE AREQUIPA
Problema general Objetivos Marco terico Hiptesis Variables e Metodologa
Principal Objetivo general conceptual Hiptesis General indicadores Tipo de investigacin
Cules son los Determinar los Est presente Los efectos de la Para poder demostrar y APLICADA
efectos de la efectos de la investigacin se ha ido Auditora Forense comprobar la hiptesis Nivel de la
Auditora Forense auditoria forense en desarrollando con el nico influye en la antes mencionada se investigacin
en las cooperativas cooperativas de objetivo de establecer la investigacin del determina ciertas DESCRIPTIVO,
de ahorro y crdito? ahorro y crdito auditoria forense como un Delito de Lavado variables con sus EXPLICATIVO Y L.
Problemas Objetivos mtodo para la prevencin de Activos en el respectivos indicadores a) Descriptivo, porque
secundarios especficos de fraudes en las Per ya que de Variable x buscamos
a. De qu manera a. Revisar los cooperativas de ahorro y esta forma Variable caractersticas
los programas de procedimiento de la crdito, utilizando como objetiva y independiente importantes de las
Auditora Forense, auditoria forense que medio para la deteccin e profesional se Procesos de la auditoria variables de estudio,
ayudan a la debe considerar, para implantacin para que podr facilitar la forense que luego fueron
deteccin de salvaguardar que no puedan eliminar el fraude prueba en delito indicadores sometidos a un anlisis.
desbalance exista fraude o de las instituciones de de lavado de n de procesos b) Explicativa, este
patrimonial en las corrupcin en las ahorro y crdito. activos aplicados durante el nivel estuvo dirigido a
cooperativas? cooperativas de Concepto Hiptesis desarrollo de auditoria responder a las causas
b. En qu medida ahorro y crdito. La Auditoria Forense especficas. forense o eventos fsicos
la aplicacin de b. la persecucin y durante este tiempo se ha a) Los programas Variable y= sociales, que nos
tcnicas y procesamiento ido desarrollando durante de Auditora Variables dependiente permitieron explicar por
procedimientos de judicial de los estos ltimos tiempos, ya Forense, ayudan a Control de delitos dentro qu sucede un hecho y
Auditora Forense, criminales que permite prevenir y la deteccin de de las cooperativas de en qu condiciones se
incide en la c.La compensacin detectar los fraudes para Desbalance ahorro y crdito da, en relacin a las
deteccin de de los daos luego ser puestos a la patrimonial en las Indicadores preguntas que nos
movimientos causados por justicia, personas naturales N de trabajadores planteamos respecto a
financieros criminales o intrusos Definicin de Fraude: y jurdicas. involucrados en actos la Auditoria Forense y
anmalos? Luchar contra la Cualquier acto ilegal b) La aplicacin de de fraudes, lavado de su incidencia en la
c. De qu manera corrupcin y el caracterizado por engaar, tcnicas y dinero. Corrupcin, etc. Investigacin del Delito
el planeamiento de fraude. ocultacin o violacin de procedimiento de Variable de Lavado de Activos.
Auditora Forense, d. Determinar si los confianza. Estos actos no Auditora Forense, Independiente X.
influye en la sistemas de requieren la aplicacin de incide en la AUDITORA FORENSE Diseo
administracin y de deteccin de INDICADORES M=Ox r OY
deteccin de control fueron amenaza de violencia o de movimientos X1 Programa de Dnde:
empresas ficticias? vulnerados. fuerza fsica. financieros Auditora. M= muestra
d. En qu forma el e. Disear pruebas Definicin de Lavado de anmalos X2 Tcnicas y O=observacin
cruce de especiales de Activos: Es el mecanismo a . c) El Procedimiento de X=variable
informacin de la auditora que ayuden travs del cual se oculta planeamiento de Auditora. independiente
Auditora Forense, al descubrimiento de verdadero origen del dinero Auditora Forense, X3 Planeamiento de Y= variable
influye en el fraudes, proveniente de actividades influye en la Auditora. dependiente
Levantamiento al proporcionando los ilegales, tanto en moneda deteccin de X4 Evidencias de R=relacin entre
secreto bancario en medios tcnicos nacional como extranjera empresas ficticias Auditora variables
la investigacin del validos que faciliten a La palabra forense, y testaferros en la X5 Cruce de Poblacin;
delito de lavado de la justicia actuar con histricamente, viene de la investigacin del Informacin. Se ha tomado una
activos? mayor certeza poca romana, en donde los delito de lavado de X6 Informe de Auditora poblacin de 44
e. De qu manera .f. Determinar ciudadanos discutan en el foro activos. Variable Dependiente personas entre
el Informe de responsabilidades, los asuntos de inters colectivo. d) Las evidencias Y. LAVADO DE hombres y mujeres.
Auditora Forense identificando los Los Auditores Forenses deben de Auditora ACTIVOS Muestra:
incide en las supuestos tener conocimiento de la Forense, permiten INDICADORES Se ha tomado muestra
operaciones responsables de investigacin legal y formacin detectar las Y1: Desbalance de personas:
irregulares en la cada accin a efectos jurdica para que, en el transferencias de Patrimonial. Tcnicas de
investigacin del de informar a las momento de ejecutar su fondos a parasos Y2: Movimientos recoleccin de datos:
delito de lavado de entidades trabajo, no tengan fiscales en la financieros anmalos. entrevista
activos? competentes los complicaciones o confusiones investigacin del Y3: Empresas Ficticias Mtodo de la
ilcitos detectados. con las leyes que se encuentran delito de lavado de y testaferros investigacin
establecidas; adems, hay que
activos . Y4: Transferencias de Para el desarrollo de la
considerar que la recoleccin de
. e) El cruce de fondos a parasos investigacin fue
pruebas y evidencias es parte
informacin de la fiscales. necesaria la aplicacin
fundamental de su trabajo, lo
Auditora Forense, Y5: Levantamiento del de mtodo descriptivo,
cual le servir para presentar
influye en el secreto Bancario critico, estadstico,
su informe.
levantamiento del Y6: Operaciones analtico, mediante el
secreto bancario irregulares mtodo cualitativo y
en la investigacin cuantitativo.
del delito de
lavado de activos